中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保

1、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保內(nèi)容簡介我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題風(fēng)險管理體系概念、目的、原則風(fēng)險管理體系的構(gòu)建模式風(fēng)險管理體系的內(nèi)容小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作模式小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問題案例介紹2首創(chuàng)擔(dān)保公司發(fā)展歷程簡介公司大致經(jīng)歷了三個階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運(yùn)作模式，公司建章建制.第二階段設(shè)立擔(dān)?；?，成立中投保北京分公司.第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨(dú)立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌.3首創(chuàng)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況2007年與1999年相比，公司注冊資本金從2500萬元增加到目前的3.065億元，公司總資產(chǎn)從2.06萬元增長到目前的16.8億元，凈資產(chǎn)從2526

2、萬增長到12億元；公司擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大，從1999年的1.2億元增加到52億元，公司累計擔(dān)保家數(shù)超過3710家，擔(dān)?？傤~近200億元。由于市縣兩級財政持續(xù)注資和資本運(yùn)作收益大幅增加，到2008年6月底，公司總資產(chǎn)已達(dá)22億，凈資產(chǎn)增至19億元。隨著擔(dān)保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降，2005年代償率2.2%，2006年1.9%，2007年0.95%。2008年9月底在保余額42億元，新增代償僅45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低4公司各項指標(biāo)增長圖5首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 完善的風(fēng)險管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的 核心競爭力6首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 政府財力支撐機(jī)制 公司系列風(fēng)險管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)

3、險信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系 7擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系擔(dān)保公司是承擔(dān)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險通過來獲取社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的特殊的金融機(jī)構(gòu)。風(fēng)險可能帶來損失，但承擔(dān)風(fēng)險會帶來收益擔(dān)保公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險一起成長。風(fēng)險不等于損失，而是損失的可能性。只有控制好風(fēng)險，將損失的概率降到最低，擔(dān)保公司才能生存發(fā)展。8擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系風(fēng)險無限手段無限探索無限9擔(dān)保公司風(fēng)險定義什么是擔(dān)保公司的風(fēng)險？風(fēng)險是什么？風(fēng)險在哪里？10風(fēng)險的定義國資委2006年企業(yè)全面風(fēng)險管理指引指出：企業(yè)風(fēng)險是指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響；以能否為企業(yè)帶來盈利等機(jī)會為標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險分為純粹

4、風(fēng)險（只能帶來損失一種可能性）和機(jī)會風(fēng)險（帶來損失和盈利的可能性并存）財政部2008年企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范定義：風(fēng)險是對實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定因素國際ISO31000人為風(fēng)險的概念是：不確定性對目標(biāo)的影響11風(fēng)險的定義 風(fēng)險就是不確定的危險因素12擔(dān)保公司風(fēng)險定義擔(dān)保公司的風(fēng)險是指所有損害擔(dān)保公司利益影響擔(dān)保公司生存發(fā)展的危險因素的總和 是公司全部風(fēng)險，包括：系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生在宏觀層面，無法回避非系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟(jì)（金融）風(fēng)險、政治動蕩風(fēng)險、政策調(diào)控風(fēng)險、市場風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險、 戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險（資本枯竭風(fēng)險）、經(jīng)營

5、風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、客戶風(fēng)險、制度流程風(fēng)險、體制機(jī)制風(fēng)險、人事風(fēng)險、法律風(fēng)險等等。 13容易忽視的風(fēng)險人事風(fēng)險-人力資源風(fēng)險 企業(yè)人力資源風(fēng)險在企業(yè)風(fēng)險中排第幾位？和其他部門比較，風(fēng)險有多大？怎樣通過有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資源風(fēng)險的影響14容易忽視的風(fēng)險機(jī)制體制風(fēng)險-與人力資源風(fēng)險互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機(jī)制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團(tuán)隊精神、道德素質(zhì)、責(zé)任意識的人，定期進(jìn)行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)，以崗位設(shè)置經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)營目標(biāo)決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則15容易忽視的風(fēng)險 機(jī)制體制風(fēng)險與人力資源風(fēng)險一般不屬于風(fēng)險管理部門工作范疇，卻對企業(yè)整體風(fēng)

6、險有重大影響。任何一項風(fēng)險管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因為他與企業(yè)利益一致，風(fēng)險一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機(jī)制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風(fēng)險，常常釀成大錯，給企業(yè)造成損失。 有什么措施能比企業(yè)全員主動控制風(fēng)險的力量和效果更強(qiáng)大？ 16風(fēng)險管理體系的構(gòu)建風(fēng)險怎么控制？ 通過建設(shè)完善的風(fēng)險管理體系，實施全員、全過程、動態(tài)的風(fēng)險管理手段對風(fēng)險進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時對因風(fēng)險而產(chǎn)生的機(jī)會進(jìn)行利用17中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管

7、理體系的作用針對擔(dān)保擔(dān)保公司的各種風(fēng)險而設(shè)置的相應(yīng)的風(fēng)險管理手段的有機(jī)組合形成了風(fēng)險管理體系體系的缺失是擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的滯障。除擔(dān)保運(yùn)行體系外，擔(dān)保公司的風(fēng)險管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待，它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。擔(dān)保公司的基本財產(chǎn)保障制度是其擔(dān)保能力，風(fēng)險管理體系的建設(shè)則是其風(fēng)險管理和風(fēng)險控制能力。18我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險的外部問題：國家目前對擔(dān)保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法律法規(guī)不完善銀擔(dān)合作控制風(fēng)險機(jī)制不到位，擔(dān)保公司成為銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁對象政府對擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未普遍實施有效的增資和信用風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險能力弱信用體系不完善影響擔(dān)保業(yè)務(wù)

8、風(fēng)險識別未建立有效的擔(dān)保風(fēng)險分散機(jī)制19我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用風(fēng)險管理存在問題：風(fēng)險管理技術(shù)水平較低風(fēng)險管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風(fēng)險控制，缺乏全面、全過程的動態(tài)風(fēng)險管理不能主動控制風(fēng)險風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢20風(fēng)險管理體系的概念風(fēng)險管理是一個管理過程，包括對風(fēng)險的確定、量度、評估和發(fā)展應(yīng)付風(fēng)險的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風(fēng)險減至最小，成本及損失及小化風(fēng)險管理體系是擔(dān)保公司為可持續(xù)發(fā)展達(dá)到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補(bǔ)充、相互支持的有機(jī)組合，對公司總體風(fēng)險進(jìn)行全方位的管理的機(jī)制。風(fēng)險管理體系是擔(dān)保公司總體風(fēng)

9、險的防火墻21風(fēng)險管理體系的目的通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。實現(xiàn)防火墻的功能22建立風(fēng)險管理體系的原則 1、擔(dān)保公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險，因此風(fēng)險管理體系應(yīng)滲透各項業(yè)務(wù)全過程的各個操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風(fēng)險管理，風(fēng)險管理須從對外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。23建立風(fēng)險管理體系的原則2、風(fēng)險管理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門設(shè)置既要考慮各個環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風(fēng)險控制，又要有利于工作效率提高）的原則來設(shè)置業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制機(jī)制 。24建立風(fēng)險管

10、理體系的原則3、風(fēng)險管理體系應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個有機(jī)整體。25建立風(fēng)險管理體系的原則4、風(fēng)險管理體系應(yīng)運(yùn)用信息管理手段進(jìn)行科學(xué)管理，通過信息管理系統(tǒng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及時反饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正 ，以達(dá)到風(fēng)險控制的目的。26建立風(fēng)險管理體系的原則5、風(fēng)險管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險特點及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計，以達(dá)到風(fēng)險控制與管理的目的。27風(fēng)險管理體系的基本內(nèi)容 中小企業(yè)信用擔(dān)保具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共品特征，它既不是純商業(yè)品可用市場化方式收費(fèi)獲取利潤，也不能像純公益品完全由政府埋單，其正外部性決定了信用擔(dān)保的供給不足，而擔(dān)保的準(zhǔn)公共品性質(zhì)決定于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營

11、風(fēng)險和中小企業(yè)發(fā)展對一國整體經(jīng)濟(jì)增長將帶來的巨大收益。擔(dān)保公司的準(zhǔn)公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨(dú)立法人運(yùn)作、現(xiàn)代金融風(fēng)險管理技術(shù)的運(yùn)用等三個方面結(jié)合，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風(fēng)險管理構(gòu)架下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理立足于增加利潤相比，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理更側(cè)重于減少賠付，衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用更多是從其產(chǎn)生的社會效益角度考慮。 基于這個認(rèn)識，中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括三個方面：基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險信息系統(tǒng)。 28風(fēng)險管理體系的基本內(nèi)容 基于前述中小企業(yè)信用擔(dān)保的特征認(rèn)識，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括三方

12、面內(nèi)容：（1）資本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度（2）風(fēng)險管理制度（3）建立基于風(fēng)險管理的信息系統(tǒng) 29首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式 風(fēng)險管理工作范疇： 風(fēng)險管理是一項非孤立的工作，貫穿于擔(dān)保業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程，涉及到擔(dān)保業(yè)務(wù)全部操作人員。 30首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理理念： 堅持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風(fēng)險管理工作的核心并以此為保障。 簡單有效 是我們追求的方向 31首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式風(fēng)險管理體系構(gòu)建思路 針對公司運(yùn)營中遇到的各種風(fēng)險或根據(jù)業(yè)務(wù)需要制訂相應(yīng)的操作規(guī)范付諸實施于具體業(yè)務(wù)中總結(jié)和反省實踐中的經(jīng)驗和教訓(xùn)對操作規(guī)范進(jìn)行補(bǔ)充和修改遵循完善后

13、的操作規(guī)范在具體業(yè)務(wù)中實施，各種制度規(guī)范的組合形成具有自身特點的風(fēng)險管理體系，并在這樣一個循環(huán)往復(fù)中不斷提高風(fēng)險管理能力。 32首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系包括基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險信息制度三個層面 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系由32個具體的、有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容34首創(chuàng)擔(dān)保風(fēng)險管理體系的特征1、政府財力支撐（增資補(bǔ)償）2、堅持全過程的風(fēng)險控制3、堅持全員風(fēng)險控制4、提高量化分析比重5、充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合）6、建立應(yīng)用風(fēng)險評估模型7、與專業(yè)機(jī)構(gòu)廣泛合作35基本

14、財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度是政府財力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立足之本，包括：擔(dān)保資本金管理辦法風(fēng)險補(bǔ)償金制度風(fēng)險準(zhǔn)備金制度再擔(dān)保機(jī)制36基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度資本性補(bǔ)償和擔(dān)保資金增資機(jī)制（1）市財政注入資本金；（2）市、區(qū)（縣）兩級財政擔(dān)保資金每年納入財政預(yù)算增資37基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度代償補(bǔ)償機(jī)制 (1)公司自營：通過市財政對擔(dān)保公司實行限率補(bǔ)償機(jī)制，年代償率控制在6%前提下予以補(bǔ)償。 年代償率=當(dāng)年代償金額/當(dāng)年在保余額（2）區(qū)（縣）財政依據(jù)市財政局文件相應(yīng)建立補(bǔ)償機(jī)制納入?yún)^(qū)（縣）財政預(yù)算，市財政局在限率補(bǔ)償基礎(chǔ)上實行50%補(bǔ)貼政策。 38基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度風(fēng)險準(zhǔn)備金制度：1、未到期責(zé)

15、任準(zhǔn)備金按擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取，當(dāng)年補(bǔ)差2、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金參考在保項目六級分類情況，按年末擔(dān)保余額的0.11%提取，每年累加。3、風(fēng)險準(zhǔn)備基金按稅后利潤的5%10%提取各項準(zhǔn)備金余額已經(jīng)超過1.5億元39基本財產(chǎn)及風(fēng)險補(bǔ)償制度再擔(dān)保機(jī)制 作為發(fā)起人之一，參股北京市再擔(dān)保公司。首期注冊資本10億元。 首創(chuàng)擔(dān)保將成為首批獲得再擔(dān)保支持的擔(dān)保公司之一 主要是對擔(dān)保余額實行再擔(dān)保，由再擔(dān)保公司承擔(dān)一般保證責(zé)任凡納入再擔(dān)?；鹬С值膿?dān)保機(jī)構(gòu)，須按其擔(dān)保保費(fèi)的一定比例向再擔(dān)?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)繳納管理費(fèi)，該費(fèi)用一部分作為再擔(dān)?；鸬难a(bǔ)充，另一部分作為再擔(dān)保體系內(nèi)機(jī)構(gòu)的管理、培訓(xùn)等費(fèi)用支出。財政資金對再擔(dān)保公司

16、進(jìn)行財力支持40風(fēng)險管理制度業(yè)務(wù)評價制度（事前）決策制約制度（全過程）在保項目監(jiān)控管理制度（事中）逾期及代償項目管理制度（事后）獎懲及問責(zé)制度擔(dān)保項目文檔管理制度擔(dān)保資金運(yùn)作管理制度41風(fēng)險管理制度是擔(dān)保公司持續(xù)發(fā)展的保障，它對主營擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過程的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，形成了一套縱橫相間的制度網(wǎng)絡(luò)，這套制度明確了項目從受理、評審、復(fù)核、審批到保后監(jiān)管再到追償?shù)雀黜椌唧w工作的內(nèi)容、方法、權(quán)限和規(guī)程，制度涵蓋了業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程。這些制度完備性和有效性是擔(dān)保公司核心競爭力的體現(xiàn)，是擔(dān)保公司不懈努力，孜孜以求的目標(biāo)。首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理制度包括業(yè)務(wù)評價制度、決策制約制度、在保項目監(jiān)控管理制度、

17、逾期代償項目管理制度、獎懲及問責(zé)制度、文檔管理制度、擔(dān)保資金運(yùn)作制度七大類25個制度，下面就重點制度分別介紹42業(yè)務(wù)評價制度業(yè)務(wù)評價制度設(shè)計和制定的依據(jù)：各類擔(dān)保品種的不同風(fēng)險控制要點是擔(dān)保業(yè)務(wù)評價制度的設(shè)計和制定依據(jù)：在擔(dān)保業(yè)務(wù)實踐中要根據(jù)擔(dān)保品種風(fēng)險確定不同風(fēng)險控制機(jī)制，按擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險度來設(shè)計評價標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)模型，見下表：43擔(dān)保品種風(fēng)險控制機(jī)制分類表擔(dān)保類別擔(dān)保品種風(fēng)險程度一般貸款擔(dān)保項目貸款擔(dān)保，如房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、過橋擔(dān)保大 小流資貸款擔(dān)保貿(mào)易融資擔(dān)保國內(nèi)貿(mào)易融資擔(dān)保，如銀行承兌匯票擔(dān)保國際貿(mào)易融資擔(dān)保，如信用證擔(dān)保、進(jìn)出口押匯等銀行保函擔(dān)保主要是貿(mào)易類保函，如投標(biāo)、履約、預(yù)付

18、款工程擔(dān)保投標(biāo)、履約、預(yù)付款、維修、保留金、付款、業(yè)主支付擔(dān)保訴訟保全擔(dān)保訴前、訴中保全擔(dān)保金融產(chǎn)品擔(dān)保保本基金擔(dān)保、信托產(chǎn)品擔(dān)保等再擔(dān)保對擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身或其擔(dān)保項目的擔(dān)保44業(yè)務(wù)評價制度各類業(yè)務(wù)評價制度是以風(fēng)險最大的貸款擔(dān)保為基準(zhǔn)對象而設(shè)計的，其他擔(dān)保品種根據(jù)項目風(fēng)險度參照執(zhí)行45業(yè)務(wù)評價制度的組成擔(dān)保項目評審工作指引擔(dān)保項目復(fù)審工作指引項目經(jīng)理AB角負(fù)責(zé)制融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估測評體系小額綠通擔(dān)保項目風(fēng)險評估測評體系非融資擔(dān)保項目評價規(guī)范合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保項目操作規(guī)范授權(quán)銀行擔(dān)保項目操作規(guī)范融通倉擔(dān)保項目評價操作規(guī)范46業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引是評審工作最基本工作規(guī)范，給項目評審人員制定

19、了最低的工作底線，項目經(jīng)理必須在工作指引規(guī)定的底線之上開展工作。該指引分十大類，從訪談企業(yè)主要負(fù)責(zé)人到如何核對審查財務(wù)資料都做出了細(xì)致的規(guī)定，其目的是保證項目經(jīng)理在評審工作中能夠獲取到最原始最真實的第一手企業(yè)信息和資料，為制定擔(dān)保方案提供明確的依據(jù)。這些規(guī)定都是底線，評審人員不能突破底線，自行省略規(guī)定的評審工作程序， 47業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引（一）、訪談關(guān)鍵人1.訪談對象：（1）擔(dān)保經(jīng)辦人員 （2）財務(wù)負(fù)責(zé)人（3）企業(yè)法人（4）主要經(jīng)營者或業(yè)務(wù)主管（5）其他員工（必要時選用）關(guān)鍵人的訪談必須分別進(jìn)行48業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引2訪談重點：企業(yè)歷史沿革、股本結(jié)構(gòu)及股東

20、背景介紹、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和人員狀況、行業(yè)背景、經(jīng)營模式、主營業(yè)務(wù)及競爭優(yōu)勢、成本費(fèi)用及應(yīng)收款控制管理方式、業(yè)績考核辦法、資產(chǎn)和負(fù)債狀況、貸款用途、還款來源、反擔(dān)保措施、地方政府支持力度等。49業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引3訪談目的：（1）通過會談，項目經(jīng)理能夠?qū)ζ髽I(yè)有一個大致的了解，能夠初步判斷企業(yè)有無負(fù)債能力。（2）通過不同對象對同一問題的回答，分析判斷企業(yè)情況的真實性。（3）感受企業(yè)對評審核查工作和反擔(dān)保措施設(shè)置的配合程度，初步判斷企業(yè)的還款誠意。（4）確定下一步評審工作需要審查核實的重點。50業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引（二）、考察現(xiàn)場1考察現(xiàn)場：辦公場所、生產(chǎn)場所、經(jīng)營場

21、所、商品存放倉庫、提供個人連帶保證的個人居住地。2考察目的：（1）通過現(xiàn)場考察，掌握以上經(jīng)營現(xiàn)場的地理位置、面積、權(quán)屬、價值；（2）通過觀察經(jīng)營場所現(xiàn)狀、人員、辦公設(shè)施、機(jī)器設(shè)備、原輔材料配備等細(xì)節(jié)，初步判斷企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模是否與報表反映數(shù)據(jù)相匹配；（3）感知企業(yè)和個人的經(jīng)濟(jì)實力和企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力51業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引現(xiàn)場考察兩大技巧：1、看細(xì)節(jié)2、看狀態(tài)52業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引（三）、財務(wù)資料審查1審查重點科目：貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)、固定資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金、短期借款和長期借款、主營業(yè)務(wù)收入。2審查目的：排除資產(chǎn)業(yè)績虛增狀

22、況，確定報表中重點科目數(shù)據(jù)的真實性。53業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引3、審查方法：1)表賬相對、賬賬相對。2)隨機(jī)抽查賬證相對、賬物相對3）向銀行查詢（流水、余額）4）通過審計師事務(wù)所向稅務(wù)部門查詢納稅與收入是否匹配54業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引查賬技巧1、必須看原件、看憑證2、力求第三方印證（如銀行、上下游客戶）3、有重點、不求精確求正確55業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引（四）或有負(fù)債審查非常重要！但無確定的方法保證全面掌握企業(yè)的或有負(fù)債。相對有效的方法是在訪談關(guān)鍵人時，讓不同訪談對象對企業(yè)對外擔(dān)保問題的回答并結(jié)合企業(yè)實際控制人的經(jīng)營風(fēng)格來判斷和總結(jié)。如果有非關(guān)聯(lián)企業(yè)

23、為該企業(yè)提供了信用擔(dān)保，務(wù)必摸清是否提供了互保。56業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引（五）重要企業(yè)資料、項目資料、合同審查（六）了解上下游客戶或同行企業(yè)（七）走訪第三方信用反擔(dān)保單位并核查相關(guān)資料（八）現(xiàn)場勘察反擔(dān)保資產(chǎn)（九）對個人連帶保證人進(jìn)行家訪（十）與貸款行客戶經(jīng)理溝通57業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引評審工作指引除了對報表核實做出了細(xì)致規(guī)定之外，還要求項目審查人做足表外功夫：銀行在給大企業(yè)貸款時是過度依賴企業(yè)財務(wù)報表的，這在抵押本位體制下是有其合理性的，但小企業(yè)的資產(chǎn)狀況、企業(yè)結(jié)構(gòu)、生存環(huán)境與大企業(yè)完全不同，不能全部依賴大企業(yè)的評級標(biāo)準(zhǔn)去測算小企業(yè)的償債能力，而要重視行業(yè)風(fēng)險

24、、經(jīng)營年限甚至股東個人財產(chǎn)線索等非財務(wù)信息。像企業(yè)的水電帳單、工資支付、社保繳納、上下游和業(yè)內(nèi)口碑等情況都可以成為我們考察小企業(yè)帳債能力和償債風(fēng)險的因素58業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目評審報告規(guī)范對評審報告制定了一個格式化標(biāo)準(zhǔn)文本，以填空的方式，把評審一個項目需要了解的最基本的信息內(nèi)容全部編排進(jìn)去，項目經(jīng)理撰寫報告時需要逐一落實，具有強(qiáng)制性，不可自行省略、刪除其中的任何內(nèi)容，以保證項目經(jīng)理詳評工作全面到位。 59業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目評審報告規(guī)范報告格式現(xiàn)場描述及圖片支持重要會計科目核實方式、評價用途可行性還款可行性存在風(fēng)險及對策反擔(dān)保措施擔(dān)保方案60業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估

25、系統(tǒng)是我公司最重要的融資擔(dān)保項目綜合風(fēng)險定量化評估系統(tǒng)，對擔(dān)保項目的資產(chǎn)實力、經(jīng)營能力、反擔(dān)保措施進(jìn)行定量化分析測算，已實現(xiàn)電腦自動測分評級。每個融資擔(dān)保項目必須通過電腦系統(tǒng)評級，作為決策層的決策依據(jù)之一。并非通過的項目一定可以做，不通過的一定不能做，還要看項目經(jīng)理的定性化評價。 61業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)用該模型對歷年出險（逾期、代償）項目進(jìn)行測試統(tǒng)計，有效率達(dá)到87%，準(zhǔn)確率達(dá)到69%總分不合格項目，出現(xiàn)逾期、代償比率為69%單項指標(biāo)不合格，出現(xiàn)逾期、代償比率為87%62業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)包含以下評價模型，可實現(xiàn)相應(yīng)功能 63業(yè)務(wù)

26、評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)圖：擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)企業(yè)風(fēng)險初步判斷模型企業(yè)信用等級評估模型企業(yè)授信額度確定模型反擔(dān)保措施評價模型擔(dān)保項目綜合評價模型64業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)(1)企業(yè)風(fēng)險初步判別模型 該模型可直接將企業(yè)劃分為風(fēng)險較大的不能接受企業(yè)、風(fēng)險較小可接受企業(yè)兩類。經(jīng)初步判斷風(fēng)險大的企業(yè)可直接剔除；如果評估系統(tǒng)判斷是不可接受的企業(yè)，分析人員認(rèn)為是可接受的，可將該企業(yè)列為重點關(guān)注對象進(jìn)行分析考察。（企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人涉及訴訟的企業(yè)、經(jīng)營不足一年的企業(yè)、屬于國家政策限制或淘汰行業(yè)的企業(yè)等在網(wǎng)上申報時會被系統(tǒng)直接剔除）65業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)(2

27、)企業(yè)信用等級評估模型 經(jīng)過初步判斷后的可接受企業(yè)之間的信用風(fēng)險程度并不相同，該模型用來對其信用風(fēng)險程度進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)分。該模型對企業(yè)信用等級的劃分是在僅考慮企業(yè)自身因素的基礎(chǔ)上形成的，并不將反擔(dān)保措施的影響考慮在內(nèi)，其反映的級別是企業(yè)自身實際的信用等級。因為一旦企業(yè)發(fā)生違約現(xiàn)象，無論其反擔(dān)保措施如何強(qiáng)大，我們也認(rèn)為企業(yè)違約，反擔(dān)保措施只是在企業(yè)出現(xiàn)違約情形下的一種補(bǔ)救措施。66業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)(3)企業(yè)合理授信額度確定模型 任何一家企業(yè)所處的經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營管理能力及財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)類型等，決定了其具有一個相對合理的授信額度范圍，企業(yè)信用等級不同、行業(yè)領(lǐng)域不同，對其合

28、理的授信額度都有不同的影響。該模型充分考慮上述因素，用來確定企業(yè)合理的授信額度范圍。67業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)(4)反擔(dān)保措施評價模型 合理授信額度范圍與擔(dān)保金額大小的比例關(guān)系，直接關(guān)系到擔(dān)保項目的風(fēng)險程度與反擔(dān)保措施的有效性。反擔(dān)保措施是否有效，除考察擔(dān)保方式、抵押物、質(zhì)押物的合法性外，還要充分考察抵押物、質(zhì)押物的價值大小、自然損耗、技術(shù)損耗、變現(xiàn)障礙等因素，并最終通過抵、質(zhì)押的充足系數(shù)來反映反擔(dān)保措施的有效性。另外通過第三方信用擔(dān)保的，可以通過上述企業(yè)信用等級評級模型及管理流程授信額度確定模型，對第三方的擔(dān)保能力進(jìn)行判斷。該模型區(qū)分不同的擔(dān)保方式，結(jié)合企業(yè)合理授信額度，對

29、反擔(dān)保措施的有效性給予量化和評價。68業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)（5）擔(dān)保項目綜合評價模型 是前面四個模型的集合具有前面四個模型的綜合功能。我們公司在總結(jié)歷年擔(dān)保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，設(shè)立了四個類別擔(dān)保項目綜合評價模型，分別是生產(chǎn)制造行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、商貿(mào)流通行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、服務(wù)行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、小額綠通擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)。69業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)商貿(mào)流通企業(yè)綜合償債能力測評系統(tǒng)數(shù)據(jù)來源申請擔(dān)保金額資產(chǎn)質(zhì)量量化指標(biāo)經(jīng)營能力量化指標(biāo)反擔(dān)保能力量化指標(biāo)定型化評價 70業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)商貿(mào)流

30、通企業(yè)綜合償債能力測評系統(tǒng)圖示說明應(yīng)用71業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)反擔(dān)保措施量化計分辦法、保障性措施量化計分辦法介紹約束性措施量化計分辦法介紹72業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法一、實物性資產(chǎn)（含所有動產(chǎn)和不動產(chǎn)）抵、質(zhì)押。抵、質(zhì)押物時點價值擔(dān)保金額*40土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以七折計值；高于40分按40分計。汽車、設(shè)定了有效監(jiān)管措施的設(shè)施設(shè)備和商品（含融通倉實時監(jiān)管的商品），項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計值；高于25分按25分計。保障能力特別強(qiáng)的項目，項目經(jīng)理可以在定性化評價中加分，但要說明理由。特殊抵質(zhì)押品，項目

31、經(jīng)理可根據(jù)實際情況計分，但應(yīng)當(dāng)說明理由。法律規(guī)定需要辦理登記手續(xù)，但實際操作中無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押物、融通倉信息監(jiān)管的商品不能在此項欄目計分.73業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法2、存單、國債、AAA級企業(yè)債券質(zhì)押。 計分方式：存單、國債、AAA級企業(yè)債券現(xiàn)值以九折計值擔(dān)保貸款金額*40。高于40分按40分計。 設(shè)定強(qiáng)行平倉價的二級市場股票抵押。 計分方式：設(shè)定的強(qiáng)行平倉價以九折計值擔(dān)保貸款金額*40。高于40分按40分計。74業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法3、個人無限連帶保證。對于由夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證反擔(dān)保措施（須提供60萬元以上資產(chǎn)線索），我們

32、認(rèn)定該措施具有30萬元的保障能力，提供的資產(chǎn)線索在60萬元以下的，按實際資產(chǎn)金額二分之一量化保障能力。單身個人則按15萬元保障能力計算（須提供30萬元以上資產(chǎn)線索），提供的資產(chǎn)線索在30萬元以下的，按實際資產(chǎn)金額二分之一量化保障能力。已婚人士提供單獨(dú)的個人連帶保證不得計分。75業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法1、個人無限連帶保證。由單身或夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證，每個家庭的連帶保證為2分；已婚雙方只有一方提供的連帶保證為1分。非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加1分；多個家庭或多個個人提供連帶保證，分值可累加。累加后，分值最高不超過20分。76業(yè)務(wù)評價制度之 約束性

33、措施量化計分辦法2、非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保。 用信用等級主體分測分表對信用反擔(dān)保單位進(jìn)行信用等級測分，測分值*0.66即可得出反擔(dān)保指標(biāo)分值。單家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保分值不超過20分。多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的信用反擔(dān)保分值可以累加，但分值最高不超過20分。特別優(yōu)秀企業(yè)提供的信用反擔(dān)保，或者多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保的項目，項目經(jīng)理可在附加分中考慮加分。77業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法3、關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保。 其效力最高（項目經(jīng)理根據(jù)實際情況）可視同非關(guān)聯(lián)企業(yè)的三分之一，用信用等級主體分測分表對信用反擔(dān)保單位進(jìn)行信用等級測分，測分值*0.66*3即可得出關(guān)聯(lián)企業(yè)反擔(dān)保指標(biāo)

34、最高分值。與擔(dān)保主體企業(yè)合并報表或者經(jīng)營產(chǎn)品完全相同的關(guān)聯(lián)企業(yè)不適用此法，該兩類企業(yè)必須提供信用反擔(dān)保而不能為項目加分。同時有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數(shù)每增加一家反擔(dān)保企業(yè)加2分方式進(jìn)行累加。累加后關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保匯總分值最高不超過10分。特別優(yōu)秀的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保，項目經(jīng)理說明理由后在定性化評價中加分。78業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法4、沒有設(shè)定有效監(jiān)管措施的機(jī)器設(shè)備、設(shè)施抵押 項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計計算時點價值擔(dān)保貸款金額*40。分值最高不超過10分。79業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分

35、辦法5、融通倉信息監(jiān)管的商品。 對監(jiān)管商品項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計計算時點價值擔(dān)保貸款金額*40。分值最高不超過2分。80業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 其他措施。 凡不屬于以上方式的任何其他反擔(dān)保措施，如倉單、商標(biāo)權(quán)、收益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押等，由于個體差異化程度較高，需具體項目具體分析，由項目經(jīng)理定分，并說明給分理由。81業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 多項措施組合 若項目中同時設(shè)有兩種或兩種以上反擔(dān)保措施，不同措施的計分結(jié)果可以累加。約束性措施累加后不得超過20分,約束性措施和保障性措施累加后得出反擔(dān)保能力指標(biāo)值,其最高分不超過40分.82業(yè)務(wù)評價制

36、度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)反擔(dān)保組合的應(yīng)用1、不可缺少的個人連帶保證2、實物抵押鎖定風(fēng)險，為主要風(fēng)險化解方式3、非關(guān)聯(lián)第三方信用保證為重要風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁渠道4、關(guān)聯(lián)方信用保證可防止惡意避債5、存貨監(jiān)管為有效補(bǔ)充83業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)風(fēng)險評估分級及應(yīng)用：A級：最后測分值為90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建議費(fèi)率不低于1.2B級：最后測分值為8090分（含附加分），且主分值不低于70分。建議費(fèi)率不低于1.5C級：最后測分值為6080分（含附加分），且主分值不低于50分。 根據(jù)主分值的高低，用加減（）號區(qū)別該級別更詳細(xì)的信用等級狀況：C：主分在7080的C級項目；建

37、議費(fèi)率不低于1.884業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)C：主分在6070的C級項目；建議費(fèi)率不低于2.0C-：主分在60以下的C級項目；建議費(fèi)率不低于2.5C-：最后測分值為60分，但主分在50分以下的項目。建議費(fèi)率不低于2.8D級：最后測分值在5060之間項目。一般不予提供擔(dān)保。E級： 最后測分值在50以下項目。 一般不予提供擔(dān)保。 85業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)是我公司為政策性扶持中小企業(yè)融資而推出的快速審批通道，凡是在北京市注冊、依法納稅、運(yùn)營兩年以上的企業(yè)均可申報。該品種基本特點是以納稅報表作為評審依據(jù)（納稅報表時縮水的報表），以企業(yè)經(jīng)營者個人信用保證為主，免實物

38、抵押（有實物抵押可在原審定基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)高擔(dān)保額度），完全采用標(biāo)準(zhǔn)化評審，審批速度快（受理到批準(zhǔn)不超過3個工作日）。并且和相關(guān)銀行簽訂協(xié)議，此類項目由我公司承擔(dān)100%本金擔(dān)保，無寬限期代償，銀行見保即貸，銀行方面只作形式審查，銀行審批時間不超過3個工作日，亦稱見保即貸項目。86業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)從企業(yè)納稅報表采集數(shù)據(jù)一般而言，納稅報表是資產(chǎn)、收入縮了水的報表，才納稅報表采集的財務(wù)信息，至少反映了企業(yè)的資產(chǎn)實力和經(jīng)營能力，大大簡化了評審人員審查工作量，實用性強(qiáng)，對控制風(fēng)險和提高工作效率有積極意義 87業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)100萬元額度項目模型介紹88業(yè)務(wù)

39、評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)300萬元額度項目模型介紹89業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)小額綠通一些基本操作原則：1、個人或家庭連帶保證被賦予30萬元以下的可量化的保障能力2、至少提供兩個不同家庭的連帶保證成為必要條件3、實物抵押僅成為調(diào)增擔(dān)保額度的參考依據(jù)4、項目經(jīng)理只有單向向下調(diào)減額度的權(quán)限90業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng)高效率：小額綠通項目從受理到放款平均時間為10個工作日低風(fēng)險：2005年底開始推行，至今累計擔(dān)保項目420多個，擔(dān)保金額3.8億多元，尚無發(fā)生過一例代償91業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范融通倉項目是我公司特色品種之一。目的是解決中小企

40、業(yè)普遍存在的在融資中缺乏固定資產(chǎn)作為抵押品的問題，把中小企業(yè)在資產(chǎn)中占有大比重的存貨作為融資擔(dān)保資源利用起來 92業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范設(shè)立專門的物流監(jiān)管公司首佳融通公司評價存貨（質(zhì)押物）的流動性、耐儲性改變倉庫租賃關(guān)系將倉庫轉(zhuǎn)租至監(jiān)管公司名下，或?qū)⒇浳镛D(zhuǎn)儲到監(jiān)管公司自己的倉庫中簽訂三方質(zhì)押監(jiān)管合同設(shè)計監(jiān)管流程，保證企業(yè)在最低庫存線上的存貨能通暢流轉(zhuǎn)，保證監(jiān)管人員對監(jiān)管貨物實時無縫隙控制93業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范適用大宗生產(chǎn)、消費(fèi)物資如鋼材、塑料原料、家用電器、汽車、有色金屬生產(chǎn)、貿(mào)易企業(yè)主要風(fēng)險是企業(yè)強(qiáng)行暴力出庫行為單純?nèi)谕▊}監(jiān)管項目一般擔(dān)保金額控制在500萬

41、元以下，較多配合其他反擔(dān)保措施業(yè)務(wù)運(yùn)作歷史5年，累計提供擔(dān)保項目320多個，金額23億多元，僅出現(xiàn)過一例強(qiáng)行出庫項目94業(yè)務(wù)評價制度之 授權(quán)銀行擔(dān)保項目評價規(guī)范也稱見貸即保項目，是我公司特色擔(dān)保品種之一，目的是為了減少銀行和擔(dān)保公司重復(fù)評審重復(fù)勞動而推出的業(yè)務(wù)。我們選擇合作多年、評審能力強(qiáng)、負(fù)責(zé)任的一些基層銀行給與授權(quán)，在300萬限額下，銀行評審?fù)ㄟ^并推薦給擔(dān)保公司的項目，我們不再作實質(zhì)性審查，僅對反擔(dān)保措施作形式審查即可提供擔(dān)保，以比例擔(dān)保形式對授權(quán)銀行進(jìn)行約束。此類項目我公司承擔(dān)90%本金擔(dān)保責(zé)任，銀行對10%及利息承擔(dān)風(fēng)險，并不得收取相應(yīng)保證金，與擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)。 95決策制約制度1、

42、自營融資擔(dān)保項目審批制度2、自營非融資擔(dān)保項目審批制度3、合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保項目審批制度4、評審會議事規(guī)則96決策制約制度 之自營融資擔(dān)保項目審批制度是我公司最基本的業(yè)務(wù)審批制度，其他審批制度在此基礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)性質(zhì)風(fēng)險程度進(jìn)行調(diào)整。按該制度規(guī)定，項目經(jīng)理評審項目實行AB角責(zé)任制，項目經(jīng)理A角撰寫評審報告，出具評審結(jié)論，B角提出獨(dú)立意見，（200萬元以上項目需要有評審部經(jīng)理同時出具意見），然后將企業(yè)資料和評審報告轉(zhuǎn)風(fēng)險管理部進(jìn)行復(fù)審復(fù)核，風(fēng)險部項目負(fù)責(zé)人針對評審不提供的資料就評審部審查工作的合規(guī)性、企業(yè)資料的合法性、反擔(dān)保措施的合法性、擔(dān)保項目合理行可行性提出意見，對200萬元以下項目報公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，對

43、200萬元以上項目報評審委員會會審決策。97決策制約制度 之自營融資擔(dān)保項目審批制度特點是事事制衡、層層把關(guān)，降低道德風(fēng)險下戶評審需要AB角兩人同往，B角出具獨(dú)立意見，大項目部門負(fù)責(zé)人出具意見。風(fēng)險管理部對項目的合規(guī)性、合法性、可行性從不同視角提出意見大項目評審會集體審議決策98決策制約制度 之自營非融資擔(dān)保項目審批制度為了適應(yīng)客戶需求，提高業(yè)務(wù)審批效率，對于風(fēng)險程度較低的擔(dān)保品種，擴(kuò)大公司領(lǐng)導(dǎo)簽批權(quán)限，如提供一般保證的保函項目，訴訟保全擔(dān)保項目，500萬元以下的融通倉項目，300萬元以下的小額綠通項目，300萬元以下的授權(quán)銀行見貸即保項目都由公司領(lǐng)導(dǎo)直接簽批 99決策制約制度 之合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保

44、項目審批制度擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)是首創(chuàng)擔(dān)保重要業(yè)務(wù)支撐體系，首創(chuàng)擔(dān)保公司以建立合作機(jī)構(gòu)、設(shè)立分公司、事業(yè)部等形式在北京市15個區(qū)縣建立了5個分公司、10個合作機(jī)構(gòu)、1個事業(yè)部，這些機(jī)構(gòu)的合作模式是：擔(dān)保資金統(tǒng)一管理、風(fēng)險總量控制、項目評審采取統(tǒng)一操作規(guī)范、擔(dān)保項目授權(quán)審批、風(fēng)險收益分擔(dān)。根據(jù)不同合作機(jī)構(gòu)入資資金大小、從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)高低、項目控制能力強(qiáng)弱分別給與300到500萬元的授權(quán)，在權(quán)限范圍內(nèi)，合作機(jī)構(gòu)自行決策擔(dān)保項目，由首創(chuàng)擔(dān)保統(tǒng)一承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 權(quán)限以上仍需納入總公司的審批流程。100決策制約制度 之合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保項目審批制度合作機(jī)構(gòu)均由地方政府職能部門出面合作，有的是區(qū)縣財政局，有的是工業(yè)局、有

45、的是科委，他們具有地方政府的管理職能，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)非常了解并有很強(qiáng)的控制力，往往一些我們用常規(guī)方式評價不符合要求的項目，在他們的管理下，都能夠成功實施擔(dān)保業(yè)務(wù)，順利解除擔(dān)保責(zé)任。我們每年有三分之一強(qiáng)的項目來自合作機(jī)構(gòu)，這些項目如果完全由總公司評審，有一半以上是不能通過的，如果出現(xiàn)風(fēng)險，由公司追償，基本都難以追回，因為都沒有保障性的反擔(dān)保措施，但是在合作機(jī)構(gòu)的管理下，代償率沒有超過千分之五，而且代償項目基本都能在一年內(nèi)實現(xiàn)追償。 因此給與合作機(jī)構(gòu)一定的授權(quán)，以適應(yīng)區(qū)縣擔(dān)保業(yè)務(wù)的實際需求，審批權(quán)限隨合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理能力的加強(qiáng)在逐年提升。101決策制約制度 之評審委員會議事規(guī)則評審委員會每周召開2次

46、，評審會委員由公司領(lǐng)導(dǎo)、首席律師、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組成，共10人，必須在含董事長總經(jīng)理在內(nèi)的評委7人以上到會為有效開會人數(shù)，到會三分之二委員表決同意才能批準(zhǔn)項目通過。 董事長、總經(jīng)理享有一票否決權(quán)。102在保項目監(jiān)控管理制度（事中）在保項目監(jiān)控工作是重要的過程管理工作，是擔(dān)保項目風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、控制、化解的前提，包括：1、在保項目六級分類管理辦法2、在保項目監(jiān)控管理辦法3、在保項目委托監(jiān)控管理辦法4、融通倉項目監(jiān)控管理辦法103在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法在保項目質(zhì)量六級分類是評價在保項目風(fēng)險狀況的一種方法，是防范擔(dān)保資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險的重要手段，它按擔(dān)保貸款無風(fēng)險解除責(zé)任的可能性，將項目劃分

47、為正常、關(guān)注、警惕、次級、可疑和損失六個類別；其中，正常、關(guān)注和警惕均歸類為正常擔(dān)保項目，次級、可疑和損失合并成為不良擔(dān)保項目。并根據(jù)擔(dān)保項目風(fēng)險程度和風(fēng)險點的不同實施差異化管理。104在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法在保項目質(zhì)量六級分類的目標(biāo)是：揭示擔(dān)保資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量；及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保信貸資產(chǎn)發(fā)放、監(jiān)控、催收和不良資產(chǎn)清理中存在的問題，通過實施差異化管理辦法，最大限度的降低風(fēng)險、減少損失。為提取擔(dān)保損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。通過六級分類、實現(xiàn)對項目的貸后監(jiān)管和評審稽核工作在保項目質(zhì)量六級分類遵循“定期認(rèn)定，實時調(diào)整”的原則，將分類工作納入日常管理；

48、按季進(jìn)行貸款質(zhì)量六級分類，根據(jù)擔(dān)保信貸資產(chǎn)風(fēng)險變化情況進(jìn)行實時監(jiān)控和調(diào)整。 105在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（一）、正常類擔(dān)保項目。本類項目是指：擔(dān)保主體能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑擔(dān)保貸款本息不能按時足額償還。正常類擔(dān)保項目的主要特征是（同時符合以下條件）： 1、擔(dān)保主體貸款本息未逾期； 2、擔(dān)保主體生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定； 3、擔(dān)保主體用正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定； 4、擔(dān)保主體貸款、擔(dān)保資料齊全；5、信用等級測評為C級以上。 106在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（二）、關(guān)注類擔(dān)保項目。本類項目是指：擔(dān)保主體目前處于正常狀態(tài)，但可能存在尚未明確的潛在風(fēng)險因

49、素。一般關(guān)注類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）：1、項目經(jīng)理表示不安但尚無明確不安理由的正常類擔(dān)保項目。2、信用測評在C-級（含）以下的擔(dān)保項目。3、反擔(dān)保措施指標(biāo)分值小于15分的C類信用等級項目。 107在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（三）、警惕類擔(dān)保項目。本類項目是指：盡管擔(dān)保主體目前有能力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對還款不利的現(xiàn)象。 關(guān)注類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 1、擔(dān)保主體出現(xiàn)流動資金不足的早期征兆，應(yīng)收賬款異常增加、凈現(xiàn)金流量明顯降低等； 2、擔(dān)保主體經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，但暫時尚未影響還款，但此趨勢延續(xù)下去將對借款人財務(wù)狀況產(chǎn)生

50、影響。經(jīng)營狀況不佳的原因可能是自身經(jīng)營不善、行業(yè)或宏觀經(jīng)濟(jì)不景氣、產(chǎn)品市場發(fā)生變化等，其主要標(biāo)志是產(chǎn)品銷售收入減少、營業(yè)收入降低等； 3、反擔(dān)保出現(xiàn)問題，如保證人的財務(wù)狀況出現(xiàn)問題或抵（質(zhì)）押物價值明顯降低、抵（質(zhì)）押物控制權(quán)出現(xiàn)問題等；108在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（三）、警惕類擔(dān)保項目。 4、擔(dān)保主體信用狀況出現(xiàn)可疑征兆，如貸后檢查時未能及時取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、擔(dān)保主體不合作或難以聯(lián)絡(luò)等； 5、其他可能影響擔(dān)保主體財務(wù)狀況的重大事件，如擔(dān)保主體主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、擔(dān)保主體或其主要負(fù)責(zé)人涉及法律訴訟；擔(dān)保主體的股東方或管理層發(fā)生變更；行業(yè)出現(xiàn)重大政策變化；銷售市場劇

51、烈變動；密切相關(guān)的上下游企業(yè)所處行業(yè)出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致企業(yè)成本大幅增加；6、擔(dān)保主體難以按時還款，有可能出現(xiàn)代償，但該項目反擔(dān)保保障能力強(qiáng)，執(zhí)行反擔(dān)保，不會造成損失。7、貸款銀行提醒需要關(guān)注的項目。 歸類到警惕類的項目必須轉(zhuǎn)由會計師事務(wù)所進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除擔(dān)保責(zé)任109在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（四）、次級類擔(dān)保項目。本類項目是指：擔(dān)保主體的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入將無法足額償還擔(dān)保貸款本息，我公司可能發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 次級類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 1、出現(xiàn)

52、欠息現(xiàn)象；2、擔(dān)保本金出現(xiàn)逾期但銀行未發(fā)代償通知；2、擔(dān)保主體的經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題，營業(yè)收入、財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo)出現(xiàn)惡化趨勢，擔(dān)保主體已不能正常歸還貸款本息，還款需要執(zhí)行反擔(dān)保； 3、擔(dān)保的價值可能不足以保證貸款本息的足額償付；110在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（四）、次級類擔(dān)保項目。 4、擔(dān)保主體向其他債權(quán)人還款方面出現(xiàn)困難； 5、反擔(dān)保后置項目沒有按時辦理反擔(dān)保手續(xù)； 6、擔(dān)保主體還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖； 7、擔(dān)保主體在保期間過度借貸，負(fù)債比例較高，可能影響擔(dān)保貸款正常還款； 8、擔(dān)保主體將貸款挪作他用，可能影響正常還款； 9、擔(dān)保主體出現(xiàn)其他影響還款的非財

53、務(wù)性重大事件。 分類中出現(xiàn)次級及以下項目，資產(chǎn)保全部門工作人員提前介入，與經(jīng)辦項目經(jīng)理共同研究催款和追償方案，事態(tài)進(jìn)展情況隨時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告，并在每周評審會上定期通報。111在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（五）、可疑類擔(dān)保項目。擔(dān)保主體無法按時足額償還貸款本息，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 可疑類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 1、擔(dān)保貸款逾期，銀行已發(fā)出代償通知，或我公司已經(jīng)發(fā)生代償；2、反擔(dān)保價值嚴(yán)重不足； 3、已知擔(dān)保主體失蹤、死亡或?qū)嶋H破產(chǎn)； 4、擔(dān)保主體已停業(yè)或即將停業(yè)或準(zhǔn)備清盤； 5、已知擔(dān)保主體惡意逃廢債務(wù)且追索困難

54、； 6、擔(dān)保主體的還款責(zé)任出現(xiàn)法律糾紛且已進(jìn)入訴訟程序。 112在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（六）、損失類擔(dān)保項目。 已經(jīng)代償?shù)捻椖?，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代償款仍然無法收回，或只能收回極少部分。 損失類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 1、經(jīng)法院強(qiáng)制執(zhí)行未能收回的追償款。法院終審判決我公司全額敗訴的追償款。雖勝訴但未在規(guī)定時間內(nèi)向法院申請執(zhí)行，或借款人無財產(chǎn)收入可執(zhí)行，或因其他不可抗力無法執(zhí)行而損失的追償款； 2、按貸款企業(yè)的凈資產(chǎn)對代償款的保證程度確認(rèn)，代償無法收回或只能收回極少部分的追償款； 3、貸款主合同已超過訴訟時效，擔(dān)保主體對

55、任何主張債權(quán)的文件不予確認(rèn)，通過所有可能的措施和必要的法律程序均無法收回的貸款； 4、擔(dān)保主體和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤消（關(guān)閉），并終止法人資格，我公司對擔(dān)保主體和保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； 113在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（六）、損失類擔(dān)保項目。 5、擔(dān)保主體和保證人雖未依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤消（關(guān)閉），但已完全停止經(jīng)營活動，被工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，我公司對擔(dān)保主體和保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； 6、擔(dān)保主體沒有任何還款能力和資產(chǎn)，而且反擔(dān)保已過保證期間，保證人拒不履行保證責(zé)任；或保證人企業(yè)已破產(chǎn)、被公告注銷、被撤消（關(guān)閉）；或

56、保證人經(jīng)營狀況惡化，財務(wù)虧損，嚴(yán)重資不抵債，已完全不能履行保證責(zé)任的貸款； 7、擔(dān)保主體遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險賠償，或者接受保險賠償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，我公司對其財產(chǎn)進(jìn)行清償和對保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；114在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法（六）、損失類擔(dān)保項目。 8、擔(dān)保主體觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，我公司經(jīng)追償后確實無法收回的債權(quán)； 9、擔(dān)保主體已不能償還到期債務(wù)，我公司對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接受費(fèi)用，小于債權(quán)的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)； 10、其

57、他可能或已經(jīng)造成代償款全部或大部損失的情況。115在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目監(jiān)控管理辦法該辦法規(guī)范了經(jīng)辦項目經(jīng)理對借款人及反擔(dān)保人對擔(dān)保資金使用情況、履約情況、履約能力、反擔(dān)保措施變化情況進(jìn)行定期（每季度一次）的檢查工作，是識別和控制、及時化解擔(dān)保風(fēng)險的主要依據(jù)和信息來源結(jié)合保后監(jiān)管檢查工作，經(jīng)辦項目經(jīng)理要對項目進(jìn)行六級分類工作，并根據(jù)分類結(jié)果，實施不同的管理方式，有的繼續(xù)自行管理，有的轉(zhuǎn)由事務(wù)所代為監(jiān)管，有的由資產(chǎn)保全部提前介入干預(yù)116在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法為減輕經(jīng)辦項目經(jīng)理的工作壓力（每個項目經(jīng)理每年需要評審項目3050個，在保存量項目的定期檢查工作會變得

58、形式化、弱化監(jiān)管效果）采用外包形式委托專業(yè)會計師事務(wù)所按我們提出的監(jiān)管要求進(jìn)行保后監(jiān)管工作，并定期遞交制式的監(jiān)管報告，事務(wù)所監(jiān)管人員在工作中是作為經(jīng)辦項目經(jīng)理助理，協(xié)助項目經(jīng)理，在項目經(jīng)理的安排下進(jìn)行監(jiān)管工作。 117在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法委托監(jiān)管的范圍：1、風(fēng)險評估等級在C-及以下項目2、六級分類在警惕類及以下項目2、審批過程中有爭議的項目3、季節(jié)性特征明顯，需要階段性關(guān)注經(jīng)營狀況的項目118在保項目監(jiān)控管理制度 之在保項目委托監(jiān)控管理辦法事務(wù)所主要工作內(nèi)容是對擔(dān)保公司指定的在保項目進(jìn)行季度例行審查，主要通過財務(wù)報表分析等手段，發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)主要經(jīng)營指標(biāo)的重大異動情況

59、，指出可能的風(fēng)險點，評價企業(yè)的還款能力及可能的擔(dān)保風(fēng)險，并提出進(jìn)一步重點審查的建議；對貸款企業(yè)貸款資金的使用情況，貸款企業(yè)發(fā)生的對外舉債、股權(quán)變動、重大投資、訴訟等重大事項，貸款企業(yè)財務(wù)和經(jīng)營情況，抵（質(zhì)）押物的狀況等進(jìn)行審查和披露，對貸款企業(yè)的還款能力進(jìn)行評價，并提出檢查意見和建議。119風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)(1)建立以數(shù)理化模型為基礎(chǔ)的信貸風(fēng)險評估體系，使得擔(dān)保項目評估過程更加客觀、科學(xué)和高效，有效控制擔(dān)保項目的信用風(fēng)險。(2)根據(jù)權(quán)力制衡的原則，設(shè)計合理化的工作流程，并通過系統(tǒng)設(shè)計與開發(fā)，將全面風(fēng)險管理的機(jī)制固化在管理系統(tǒng)中，實現(xiàn)擔(dān)保項目的事前、事中、事后的全過程監(jiān)管，有效控制操作風(fēng)險。

60、(3)通過資產(chǎn)組合管理技術(shù)，對在保項目的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分散，多維度地實時監(jiān)測資產(chǎn)狀況。120風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)4)對反擔(dān)保措施的抵押物等進(jìn)行有效監(jiān)控，通過資產(chǎn)組合管理技術(shù)，對抵押物資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分散管理。(5)實現(xiàn)資產(chǎn)組合的風(fēng)險預(yù)警。系統(tǒng)對不滿足條件設(shè)定的資產(chǎn)組合要第一時間給出風(fēng)險警示。(6)建立以風(fēng)險調(diào)整資本收益為核心的業(yè)績評估機(jī)制。(7)通過對風(fēng)險的計量和預(yù)測，實現(xiàn)對風(fēng)險的預(yù)算管理。121風(fēng)險信息系統(tǒng)功能風(fēng)險信息統(tǒng)計功能風(fēng)險信息預(yù)警功能風(fēng)險控制功能122風(fēng)險信息系統(tǒng)是風(fēng)險管理工作信息樞紐 和指揮中心基于風(fēng)險管理體系建立的公司信息系統(tǒng)應(yīng)該是一個分層的應(yīng)用體系結(jié)構(gòu)，其在風(fēng)險管理方面應(yīng)具備三個基本