創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃書(shū)財(cái)務(wù)管理

1、. 關(guān)于創(chuàng)辦明遠(yuǎn)電腦超市的方案書(shū)一工程名稱(chēng)：明遠(yuǎn)電腦超市明遠(yuǎn)取自明志高遠(yuǎn)二產(chǎn)品及效勞：明遠(yuǎn)電腦超市主營(yíng)電腦及其相關(guān)配件，對(duì)于電腦有臺(tái)式和筆記本電腦兩種，電腦品牌主要為幾大世界名牌電腦如聯(lián)想，惠普，方正，戴爾等，型號(hào)為近幾年暢銷(xiāo)型號(hào)，電腦價(jià)格為中低檔水平； 電腦配件比方路由器，鼠標(biāo)，鍵盤(pán)，清洗套裝，屏保，硬盤(pán)，網(wǎng)卡，系統(tǒng)光盤(pán)，u盤(pán)，音響，耳機(jī)，網(wǎng)線等與電腦有關(guān)的系列產(chǎn)品，還可以捎帶售賣(mài)聯(lián)通移動(dòng)手機(jī)卡，開(kāi)展充值業(yè)務(wù)等次要效勞產(chǎn)品。 另外，還會(huì)售賣(mài)一些電腦效勞，一來(lái)是為本電腦產(chǎn)品提供售后效勞，在質(zhì)保期的可以不收手續(xù)費(fèi)，二來(lái)是為附近居民出現(xiàn)的電腦故障提供維修效勞，根據(jù)效勞類(lèi)型收取一定的手續(xù)費(fèi)。三市場(chǎng)分

2、析與預(yù)測(cè)：本公司準(zhǔn)備建立在東部沿海小城鎮(zhèn)，根據(jù)近幾年農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移方向以及自己親身打工的實(shí)踐了解，發(fā)現(xiàn)東部沿海小城鎮(zhèn)比方說(shuō)，永康，等地的小城鎮(zhèn)，外來(lái)務(wù)工人員很多，隨著工資收入的提高，以及家庭及子女的學(xué)習(xí)娛樂(lè)需要，他們對(duì)中低端電腦產(chǎn)品的消費(fèi)需要和能力很強(qiáng)，根據(jù)對(duì)一個(gè)剛起步不久的電腦公司的觀察發(fā)現(xiàn)他們?nèi)站鶢I(yíng)業(yè)額在一千到二千左右，節(jié)假日會(huì)更多。因此這是一塊非常大的電腦pc消費(fèi)市場(chǎng)，而且這塊市場(chǎng)正處于成長(zhǎng)成熟期，公司在這里尋找一塊民工聚集區(qū)，或者工業(yè)區(qū)旁邊的客流較多的街道里安家落戶(hù)，進(jìn)展投資后預(yù)計(jì)半年至一年可收回本錢(qián)，并且開(kāi)場(chǎng)長(zhǎng)期的盈利！ 四營(yíng)銷(xiāo)策略一般銷(xiāo)售渠道為生產(chǎn)者批發(fā)商代理商消費(fèi)者，我們屬于代

3、理商，從中賺取差價(jià)。我們的銷(xiāo)售方法是先建立一批老客戶(hù)，然后在逐漸增加新客戶(hù)，對(duì)于老客服在本店消費(fèi)可以給與優(yōu)惠，對(duì)所有用戶(hù)均建立檔案，以備店里開(kāi)展相關(guān)活動(dòng)或者客戶(hù)需要效勞時(shí)方便進(jìn)展聯(lián)系。 另外會(huì)根據(jù)節(jié)假日等開(kāi)展相關(guān)優(yōu)惠活動(dòng)，比方說(shuō)發(fā)傳單，免費(fèi)給電腦體檢等。 采取低價(jià)位但適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)策略，優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品包裝策略，不斷拓展拓寬銷(xiāo)售渠道，創(chuàng)新產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)方式等一系列的方式擴(kuò)大市場(chǎng)份額，逐步在整條街道，整個(gè)地區(qū)站住腳跟。五公司戰(zhàn)略與管理公司文化 我們會(huì)秉承誠(chéng)信待人，童叟無(wú)欺的重品質(zhì)重效勞的經(jīng)營(yíng)理念使我們的公司形象更加美好；公司戰(zhàn)略 我們將會(huì)通過(guò)精打細(xì)算，科學(xué)管理，優(yōu)質(zhì)的售后，公平的價(jià)位等在兩到三年在該區(qū)站穩(wěn)腳跟，

4、然后逐步增設(shè)分店，最終在整個(gè)城鎮(zhèn)地區(qū)站穩(wěn)腳跟。管理機(jī)構(gòu)設(shè)置 設(shè)一名店長(zhǎng)，下設(shè)工程師，技術(shù)員，還可以招收假設(shè)干學(xué)徒。店長(zhǎng)負(fù)責(zé)店里日常運(yùn)營(yíng)；工程司一至兩名負(fù)責(zé)較難的技術(shù)故障和大客戶(hù)；技術(shù)員及負(fù)責(zé)店日常銷(xiāo)售工作又要負(fù)責(zé)給客戶(hù)開(kāi)展維修效勞。學(xué)徒負(fù)責(zé)日常店清潔衛(wèi)生，并幫助技術(shù)員開(kāi)展維修效勞。六財(cái)務(wù)管理1投資本錢(qián) 辦公設(shè)備，如一個(gè)u型柜臺(tái)，至于店鋪中間位置，還有沿墻設(shè)置的柜臺(tái)，飲水機(jī)及水杯，維修設(shè)備； 產(chǎn)品 聯(lián)想，戴爾，惠普，等等的中等產(chǎn)品的新機(jī)直接跟廠里訂購(gòu)，二手機(jī)可以在二手市場(chǎng)里批發(fā)，因?yàn)橥鈦?lái)務(wù)工人員消費(fèi)水平有限，電腦主要為下班后娛樂(lè)使用，所以二手機(jī)可能是主要的銷(xiāo)售產(chǎn)品；還有一些電腦配套產(chǎn)品也是直接在

5、廠里訂購(gòu)。2.運(yùn)營(yíng)本錢(qián) 比方有房租費(fèi)，電費(fèi)，水費(fèi)，稅費(fèi)，工資費(fèi)，維修設(shè)備損消耗等，由于缺少相關(guān)市場(chǎng)價(jià)格資料，所以無(wú)法進(jìn)展財(cái)務(wù)預(yù)算的詳細(xì)編制。3.資金收支管理及存貨管理 首先是資金來(lái)源，想讓這個(gè)公司運(yùn)行起來(lái)必須籌集足夠的資金，我覺(jué)得一局部資金可以向親戚朋友借點(diǎn)，向銀行帶一點(diǎn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)國(guó)家的政策優(yōu)勢(shì)，同時(shí)召集一至二個(gè)從事電腦相關(guān)技術(shù)工作并有創(chuàng)業(yè)意向的合伙人共同出資或者尋找投資者說(shuō)服他們對(duì)明遠(yuǎn)電腦超市進(jìn)展注資。 然后日常資金流入流出管理 對(duì)于應(yīng)收賬款，我們可以借助5c系統(tǒng)法即品質(zhì)，能力，資本，抵押品，條件五個(gè)方面對(duì)客服的信用狀況進(jìn)展評(píng)估，估計(jì)客戶(hù)賴(lài)賬的可能性；另外，我們根據(jù)信用評(píng)分法對(duì)客戶(hù)的一系列的

6、財(cái)務(wù)比率和信用情況指標(biāo)進(jìn)展評(píng)分，然后加權(quán)平均得到客戶(hù)的性用分?jǐn)?shù)，附帶一定的信用條件然后跟可靠可信賴(lài)用戶(hù)打交道，允許他們?cè)诖罅坎少?gòu)時(shí)賒賬。 其次是現(xiàn)金收與支，要做好財(cái)務(wù)報(bào)表，為方便資金回收可以設(shè)立收賬中心，由銀行集中收賬，另外為了最大限度地利用現(xiàn)金，安排好付款時(shí)間，應(yīng)盡量向批發(fā)商那里推遲應(yīng)付賬款周期。做到流與入的平衡。最后，按照即時(shí)銷(xiāo)售的存貨系統(tǒng)進(jìn)展管理，進(jìn)展少量的存貨，因?yàn)榻K端電腦銷(xiāo)售本身就是個(gè)緩慢的過(guò)程，不必或少量存貨是最經(jīng)濟(jì)的?？傊?，財(cái)務(wù)管理的最大目標(biāo)就是減少不必要的消耗，以最低本錢(qián)換取最大利潤(rùn)。 七風(fēng)險(xiǎn)分析可能由于市場(chǎng)定位的失誤而使得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不加，產(chǎn)品堆積，造成損失。另外還受外來(lái)勞動(dòng)力流

7、動(dòng)的不確定等影響因素，使得公司客戶(hù)減少，遭受大量損失！財(cái)務(wù)管理作業(yè)：*：*學(xué)院：* 專(zhuān)業(yè)：*篇二：創(chuàng)業(yè)方案書(shū)財(cái)務(wù)模塊在我們公司開(kāi)場(chǎng)初期，注冊(cè)資金為200萬(wàn)元，由合作伙伴日?qǐng)?bào)、團(tuán)隊(duì)出資和其他企業(yè)入股組成。其中風(fēng)險(xiǎn)出資按各自出資的百分比計(jì)算在公司開(kāi)展的第二階段，子公司的建立及合作伙伴的變動(dòng)，為此我們的股本構(gòu)造也會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化。我們采用的資產(chǎn)折舊率為5%，銀行利率為10%，而我們的無(wú)形資產(chǎn)來(lái)源于企業(yè)的品牌效應(yīng)和市場(chǎng)推廣等，利用的計(jì)算公式有：資產(chǎn)總額=流動(dòng)資產(chǎn)總額+固定資產(chǎn)總額+無(wú)形資產(chǎn) 篇三：財(cái)務(wù)管理創(chuàng)業(yè)工程方案書(shū)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)業(yè)工程方案書(shū)學(xué)生：周 銀學(xué) 號(hào)：20080209學(xué) 院：貿(mào)易與行政學(xué)院專(zhuān)

8、業(yè)：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)一班摘要目錄公司介紹 . 11.2 公司簡(jiǎn)介 .11.3 公司戰(zhàn)略 .11.4 價(jià)值評(píng)估 .11.5 公司管理 .11.6 知識(shí)產(chǎn)權(quán)策略 .1市場(chǎng)分析 . 1市場(chǎng)介紹 .1目標(biāo)市場(chǎng) .2顧客的選擇效勞標(biāo)準(zhǔn) .2市場(chǎng)滲透戰(zhàn)略 .2競(jìng)爭(zhēng)性分析 . 3競(jìng)爭(zhēng)者 .3競(jìng)爭(zhēng)策略 .3產(chǎn)品與效勞 . 3階段性效勞規(guī)劃 .3業(yè)務(wù)流程 .4技術(shù)支持 .4市場(chǎng)與銷(xiāo)售 . 5市場(chǎng)方案 .5營(yíng)銷(xiāo)策略 .5效勞定位 .6定價(jià)策略 .8推廣渠道與伙伴 .8財(cái)務(wù)規(guī)劃 . 8投資分析 .8財(cái)務(wù)分析 .10風(fēng)險(xiǎn)躲避 . 11企業(yè)方案書(shū)正文公司介紹企業(yè)宗旨本公司旨在為廣闊擁有創(chuàng)新精神的大學(xué)生們提供展示他們的平臺(tái)，為他

9、們的專(zhuān)利工程提供合理有效的推廣路徑，化知識(shí)為財(cái)富。并間接為提高大學(xué)生創(chuàng)新意識(shí)，配合廣闊院校培養(yǎng)創(chuàng)新型人才盡微薄之力。故我們企業(yè)的宗旨是：播種創(chuàng)新的種子，培育創(chuàng)新的果實(shí)。公司簡(jiǎn)介公司本著為創(chuàng)新的種子培育果實(shí)的宗旨，通過(guò)對(duì)已收集的大學(xué)生專(zhuān)利作品及技術(shù)進(jìn)展分類(lèi)，請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人士對(duì)其進(jìn)展價(jià)值評(píng)估，遴選出具有開(kāi)展前景的工程。再通過(guò)掌握的資源訊息聯(lián)系相關(guān)廠商，以到達(dá)為大學(xué)生效勞，推廣其專(zhuān)利技術(shù)的目的。 我們的特色是將效勞對(duì)象設(shè)定在具有創(chuàng)新實(shí)踐潛力的大學(xué)生群體，在以專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)手段對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利工程進(jìn)展推廣的同時(shí)，也具有促進(jìn)培養(yǎng)大學(xué)生創(chuàng)新意識(shí)的社會(huì)意義。公司戰(zhàn)略?xún)r(jià)值評(píng)估公司管理知識(shí)產(chǎn)權(quán)策略我公司是以大學(xué)生專(zhuān)利推廣為主

10、營(yíng)業(yè)務(wù)的效勞性質(zhì)的公司。對(duì)待客戶(hù)的專(zhuān)利容等商業(yè)，我們保證完全尊重并保護(hù)客戶(hù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，并對(duì)此承當(dāng)我公司應(yīng)盡的責(zé)任。作為一個(gè)效勞性質(zhì)的公司，我們?cè)诟鞔蟾咝５钠髽I(yè)形象以及與各大專(zhuān)利消費(fèi)廠商的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)都是我公司業(yè)務(wù)創(chuàng)意難以被他人模仿的保證。正是企業(yè)形象和關(guān)系網(wǎng)絡(luò)所需的長(zhǎng)期性的建立與維護(hù)使得我們的業(yè)務(wù)創(chuàng)意能夠到達(dá)拒后來(lái)者于門(mén)外的目的。市場(chǎng)分析市場(chǎng)介紹近年來(lái)，我國(guó)科研、專(zhuān)利事業(yè)迅速開(kāi)展，重大科技成果和具有廣闊開(kāi)發(fā)前景的專(zhuān)利工程與日俱增。我國(guó)已跨入世界科技與專(zhuān)利大國(guó)行列。就2008年全國(guó)專(zhuān)利申請(qǐng)的狀況來(lái)看，我國(guó)專(zhuān)利申請(qǐng)達(dá)717144件，授權(quán)達(dá)352406件。與05年相比翻了三番還要多。但與這一地位不相稱(chēng)的

11、是，我國(guó)科研成果和專(zhuān)利技術(shù)開(kāi)發(fā)轉(zhuǎn)化在國(guó)際上依然處于較低水平，這對(duì)我國(guó)智力資源和科技生產(chǎn)力是極大的浪費(fèi)。毫無(wú)疑問(wèn)，我國(guó)各大高校是我國(guó)智力資源以及潛在智力資源的主要集中地。就我國(guó)目前的針對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利申請(qǐng)所出臺(tái)的政策而言，隨著專(zhuān)利申請(qǐng)的數(shù)量逐年快速增加，政府對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利申請(qǐng)的鼓勵(lì)政策也相應(yīng)更加完善。這是政府鼓勵(lì)大學(xué)生積極自主創(chuàng)新的舉措，然而，專(zhuān)利推廣難，針對(duì)代表著先進(jìn)科技生產(chǎn)力與潛在生產(chǎn)力的大學(xué)生而言，專(zhuān)利的開(kāi)發(fā)推廣與轉(zhuǎn)化就難上加難了。我國(guó)目前有像國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局這樣的權(quán)威機(jī)構(gòu)會(huì)受理專(zhuān)利產(chǎn)業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)，也有一些專(zhuān)利代理機(jī)構(gòu)和開(kāi)發(fā)公司會(huì)著手相關(guān)業(yè)務(wù)，然而這些都不是針對(duì)大學(xué)生的，即便大學(xué)生有適當(dāng)?shù)耐緩脚c這

12、些機(jī)構(gòu)建立關(guān)系，相對(duì)高額的專(zhuān)利申請(qǐng)與推廣費(fèi)用也是讓大學(xué)生覺(jué)得專(zhuān)利推廣是可望而不可即。就目前而言，我國(guó)還沒(méi)有一家像樣的公司在專(zhuān)門(mén)做針對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利相關(guān)的業(yè)務(wù)，因此，成立一個(gè)以大學(xué)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)利益為根本的專(zhuān)利開(kāi)發(fā)公司不得不說(shuō)是一個(gè)良好的契機(jī)。目標(biāo)市場(chǎng)我們的目標(biāo)市場(chǎng)是針對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利的相關(guān)業(yè)務(wù)，成立一個(gè)以往一貫被忽略的針對(duì)大學(xué)生專(zhuān)利相關(guān)業(yè)務(wù)的公司，解決了大學(xué)生專(zhuān)利申請(qǐng)與推廣難度大的社會(huì)問(wèn)題，使大學(xué)生的自主創(chuàng)新有了用武之地：以小觀之，這對(duì)于當(dāng)代大學(xué)生主動(dòng)自主創(chuàng)新無(wú)疑是打了一針強(qiáng)心劑，使大學(xué)生的創(chuàng)新不只是混個(gè)實(shí)踐分?jǐn)?shù)的紙上之談；以大觀之，這是完善我國(guó)教育體制的一個(gè)很好的社會(huì)表達(dá)，對(duì)改善我國(guó)應(yīng)試教育表現(xiàn)出的創(chuàng)

13、新能力差的弊端也是一個(gè)就的放矢的改革。因此，從著眼于近期的目標(biāo)來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)上根本沒(méi)有針對(duì)同一客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，而我們所針對(duì)的客戶(hù)又是大受?chē)?guó)家政策庇護(hù)的廣闊高校學(xué)生群體，前景空間可謂無(wú)限廣闊；從長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)來(lái)看，一個(gè)權(quán)威的幫助大學(xué)生實(shí)現(xiàn)專(zhuān)利夢(mèng)的企業(yè)是擁有著未來(lái)可睥睨一項(xiàng)諾貝爾獎(jiǎng)的崇高地位的，這是對(duì)社會(huì)大有利益可循的，其價(jià)值已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了金錢(qián)本身。顧客的選擇效勞標(biāo)準(zhǔn)基于公司對(duì)市場(chǎng)的細(xì)化，公司的目標(biāo)群體即廣闊大學(xué)生專(zhuān)利擁有者所具有的需求特質(zhì)，我們概括顧客的選擇效勞標(biāo)準(zhǔn)主要有兩方面：效勞質(zhì)量即工程成功率高和代理費(fèi)用低。市場(chǎng)滲透戰(zhàn)略1本錢(qián)領(lǐng)先戰(zhàn)略從公司成立初期起，公司就開(kāi)場(chǎng)采取積極的本錢(qián)領(lǐng)先策略，提高公司競(jìng)爭(zhēng)力

14、。本錢(qián)領(lǐng)先戰(zhàn)略主要是通過(guò)加強(qiáng)本錢(qián)控制，使公司總體經(jīng)營(yíng)本錢(qián)處于行業(yè)最低水平的戰(zhàn)略。結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，公司在本錢(qián)控制方面主要通過(guò)降低專(zhuān)利價(jià)值評(píng)估系統(tǒng)本錢(qián)實(shí)現(xiàn)。2差異化戰(zhàn)略差異化戰(zhàn)略是公司采取有別于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的經(jīng)營(yíng)特色從產(chǎn)品、品牌、效勞方式、開(kāi)展策略等方面的戰(zhàn)略。結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)決策，公司最大的經(jīng)營(yíng)特色在于特定的目標(biāo)群體。獨(dú)特的目標(biāo)群體有助于我們?cè)跔I(yíng)業(yè)之初獲取一定的市場(chǎng)份額。對(duì)以后的開(kāi)展方向前景也有所保障。3集中化戰(zhàn)略集中化戰(zhàn)略是公司通過(guò)集中資源形成專(zhuān)業(yè)化優(yōu)勢(shì)效勞專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)或立足*一區(qū)域市場(chǎng)等的戰(zhàn)略。而本公司自身就是以單純的推廣闊學(xué)生專(zhuān)利為效勞工程，符合集中化戰(zhàn)略特點(diǎn)，堅(jiān)持戰(zhàn)略實(shí)施進(jìn)而實(shí)現(xiàn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力提升。

15、競(jìng)爭(zhēng)性分析競(jìng)爭(zhēng)者本公司所處的行業(yè)是一個(gè)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)的行業(yè)，行業(yè)現(xiàn)有的專(zhuān)利代理與開(kāi)發(fā)公司有500多家。競(jìng)爭(zhēng)策略這500多家專(zhuān)利代理與開(kāi)發(fā)的公司中沒(méi)有一家是針對(duì)大學(xué)生這個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的，而且其公司業(yè)務(wù)主要不是在于推廣專(zhuān)利，與我們公司的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)專(zhuān)利推廣這一業(yè)務(wù)相比，我們更具優(yōu)勢(shì)。同時(shí)本公司的宗旨又是推進(jìn)社會(huì)教育事業(yè)的，所以，政府給予的阻力必定少于鼓勵(lì)公司開(kāi)展壯大的動(dòng)力，公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力從這兩點(diǎn)來(lái)說(shuō)是很強(qiáng)的。基于目前的現(xiàn)狀來(lái)看，幫助大學(xué)生將其研究成果轉(zhuǎn)化為商業(yè)利益是一種迫切的需求。一般來(lái)說(shuō)大學(xué)生的成果都具有極強(qiáng)的創(chuàng)新性，通過(guò)商業(yè)投資和包裝，對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)有著廣闊的市場(chǎng)前景，所以說(shuō)誘惑力是很強(qiáng)的。所以尋求

16、投資者和與投資者的磋商談判就成為了關(guān)鍵，而這也正是大學(xué)生的需求所在。獨(dú)特的目標(biāo)群體與基于盈利目的之上的社會(huì)意義是我們競(jìng)爭(zhēng)力的主要表現(xiàn)。產(chǎn)品與效勞階段性效勞規(guī)劃4.1.1第一階段第1-2年：創(chuàng)業(yè)期業(yè)務(wù)概述通過(guò)對(duì)上游專(zhuān)利擁有者高校學(xué)生和下游專(zhuān)利消費(fèi)者目標(biāo)廠家公司的專(zhuān)利供給鏈的建立，達(dá)成專(zhuān)利合作開(kāi)發(fā)的目的。本階段的業(yè)務(wù)主要針對(duì)圍的高校學(xué)生，建立初步的合作關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，開(kāi)場(chǎng)營(yíng)造品牌，為以后的成長(zhǎng)打下根底。4.1.2第二階段第3-4年：成長(zhǎng)期業(yè)務(wù)概述經(jīng)過(guò)創(chuàng)業(yè)期的積淀，在第二階段進(jìn)展第二次融資，在穩(wěn)定開(kāi)展中擴(kuò)大資本，進(jìn)一步豐富關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，并在大學(xué)生中開(kāi)場(chǎng)發(fā)揮品牌的效應(yīng)，增加高校學(xué)生認(rèn)可度。4.1.3第三階段第5

17、年及以后：成熟期業(yè)務(wù)概述在全國(guó)各地建立分網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)由一定地域開(kāi)展為全國(guó)圍，進(jìn)展跨省跨地域的專(zhuān)利推廣效勞。建立大學(xué)生專(zhuān)利開(kāi)發(fā)基金，進(jìn)一步鼓勵(lì)高校學(xué)生的創(chuàng)新思維，對(duì)優(yōu)秀專(zhuān)利進(jìn)展減免費(fèi)推廣，樹(shù)立典型，做成全國(guó)第一高校專(zhuān)利推廣的品牌企業(yè)。篇四：挑戰(zhàn)杯方案書(shū)關(guān)于財(cái)務(wù)管理的局部財(cái)務(wù)分析8.1 財(cái)務(wù)報(bào)表8.1.1.資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末 初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末資產(chǎn) 負(fù)債和所有者權(quán)益現(xiàn)金 400.00 671.14 1156.28 1933.22 2861.48 3562.14 短期借款 - - - - - -短期投

18、資 - - - 40.00 - - 應(yīng)付工資 - 138.86 149.86 138.86 138.86 138.86預(yù)付款項(xiàng) - 15.00 15.00 42.00 318.12 456.32 應(yīng)付稅金 - 32.56 32.56 32.56 32.56 32.56存貨 - 10.00 10.00 30.00 53.22 76.35 其他應(yīng)付款 - 60.00 80.20 103.50 119.65 148.36待攤費(fèi)用 - - - 10.00 20.00 34.50 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) - 231.42 262.62 274.92 291.07 319.78流動(dòng)資產(chǎn) 400.00 696.14

19、1181.28 2055.22 3252.82 4129.31 長(zhǎng)期負(fù)債 100.00 105.59 105.86 - - -固定資產(chǎn)總額 - 80.00 64.00 84.00 128.36 156.35 實(shí)收資本 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00累計(jì)折舊 - 16.00 13.00 16.80 26.35 31.23 資本公積 - - - - - -固定資產(chǎn)凈值 - 64.00 51.00 67.20 102.01 125.12 盈余公積 - 100.13 428.23 986.35 1986.31 2800.36無(wú)形資產(chǎn) - 50.00

20、80.00 150.00 320.00 436.52 未分配利潤(rùn) - 73.00 215.57 711.15 1097.45 1270.81資產(chǎn)合計(jì) 400.00 810.14 1312.28 2272.42 3674.83 4690.95 負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) 400.00 810.14 1312.28 2272.42 3674.83 4690.958.1.2 收益表收 益 表單位：萬(wàn)元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 653.00 712.00 1132.15 1547.35 2012.23減：主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢(qián) 150.02 168.02 184.36 245.36 3

21、25.98主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 32.56 32.56 45.36 48.56 53.63二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(毛利) 470.42 511.42 902.43 1254.43 1632.62加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 30.21 35.12 256.56 312.50 410.00減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 127.00 35.00 42.52 48.28 53.26管理費(fèi)用 5.50 5.50 10.00 12.00 14.00財(cái)務(wù)費(fèi)用 2.00 2.50 4.00 4.63 5.12三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 366.13 503.54 1002.47 1502.02 1970.24加：投資收益 0 0 362.50 362.50

22、 362.50營(yíng)業(yè)外收入 0 0 20.00 50.00 165.00減：營(yíng)業(yè)外支出 35.00 52.00 120.36 150.36 182.19四、稅前利潤(rùn) 331.13 451.54 1264.61 1764.16 2415.55減：所得稅費(fèi)用 132.45 180.62 505.84 705.67 966.22五、凈利潤(rùn) 198.68 270.92 758.77 1058.49 1449.338.1.3 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 648.00 869.00 1654.00 2156.00

23、2963.00 收到的加盟費(fèi)和利潤(rùn)分成 0 0 388.80 421.80 435.60現(xiàn)金支付：付給供貨方 30.00 35.00 48.00 54.00 62.00付給職工 138.86 146.86 163.23 184.32 202.33付利息 105.59 105.86 - - -付稅金 132.45 180.62 505.84 705.67 966.22現(xiàn)金支付總額 406.90 468.34 717.07 943.99 1230.55經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 241.10 400.66 1325.73 1633.81 2168.05二、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量：因被投資企業(yè)利潤(rùn)分配而收到的現(xiàn)金

24、 0 0 0 0 0購(gòu)置固定資產(chǎn) 30.00 50.00 70.00 92.00 112.00為構(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金 32.00 43.00 56.00 72.45 92.13 投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量 -62.00 -93.00 -126.00 -164.45 -204.13三、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金 100.00 0 0 0 0歸還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 56.32 58.63 0 0 0籌資活動(dòng)提供的凈現(xiàn)金： 43.68 -58.63 0 0 0現(xiàn)金凈增加 222.78 249.03 1199.73 1469.36 1963.928.2 財(cái)務(wù)報(bào)表分析為了對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)展

25、客觀分析和評(píng)價(jià)，從而為投資者、經(jīng)營(yíng)者及其他利益相關(guān)者提供了解公司過(guò)去，評(píng)價(jià)現(xiàn)狀，預(yù)測(cè)公司未來(lái)開(kāi)展的信息，現(xiàn)對(duì)公司的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力及盈利能力等進(jìn)展分析，我們分別選取了它們的相關(guān)指標(biāo)，分析如下：8.2.1 償債能力債務(wù)是企業(yè)在未來(lái)要?dú)w還的以前經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所承當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)責(zé)任，償債能力關(guān)系到籌資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，公司如不能按期足額償付債務(wù)，則會(huì)面臨一系列損失。下面從流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)三方面進(jìn)展分析。第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末流動(dòng)比率 1.72 2.12 2.08 2.13 2.12速動(dòng)比率 0.91 0.99 1.10 1.06 1.02利息保障倍數(shù) 2.03 3.12 3

26、.56 3.86 4.228.2.2 營(yíng)運(yùn)能力營(yíng)運(yùn)能力能反響公司對(duì)有限資源的配置和利用能力，為了反響公司的營(yíng)運(yùn)能力，從流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)展分析。第一年 第二年 第三年 第四年 第五年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 2.36 2.41 2.54 2.76 2.888.2.3 盈利能力盈利能力是公司在一定時(shí)期賺取利潤(rùn)的動(dòng)力，反映了公司本錢(qián)費(fèi)用管理的效果問(wèn)題，為了反映公司的贏利能力，從凈資產(chǎn)收益率進(jìn)展分析。第一年 第二年 第三年 第四年 第五年凈資產(chǎn)收益率 55.23% 56.31% 48.36% 62.13% 46.13%通過(guò)以上對(duì)本公司的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力及盈利能力的分析，可以看到，公司償債能力較強(qiáng)，能很輕松地歸

27、還當(dāng)年的短期貸款；公司的資產(chǎn)增長(zhǎng)率高，投資回報(bào)率高且增長(zhǎng)較快，可見(jiàn)公司的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力較強(qiáng)。公司投資發(fā)方案可行。九、機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)9.1 機(jī)遇隨著社會(huì)開(kāi)展，亞安康人群的不斷增加，養(yǎng)生保健市場(chǎng)需求不斷加大；國(guó)的保健類(lèi)產(chǎn)品已經(jīng)不能滿(mǎn)足人們逐漸增長(zhǎng)的養(yǎng)生觀念的需要，現(xiàn)代的醫(yī)療費(fèi)用較昂貴；國(guó)家對(duì)中醫(yī)藥創(chuàng)新的鼓勵(lì)政策相繼出臺(tái)，使得外部政策環(huán)境相對(duì)寬松；國(guó)家重視研究開(kāi)發(fā)中醫(yī)藥資源，中醫(yī)養(yǎng)生保健前景廣闊；我國(guó)已經(jīng)參加wto多年，進(jìn)入國(guó)外市場(chǎng)更具優(yōu)勢(shì)。9.2 可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)總是與機(jī)遇同在。我們?yōu)楣疽?guī)劃了一幅美好的藍(lán)圖，并且為如何實(shí)施做了詳細(xì)的安排，但由于市場(chǎng)和公共政策等的不確定性以及企業(yè)部客觀存在的不穩(wěn)

28、定因素，公司在開(kāi)展過(guò)程中肯定會(huì)遇到一系列的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)。為了對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)見(jiàn)并化險(xiǎn)為夷，我們對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)做了充分預(yù)計(jì)，并逐個(gè)提出了相應(yīng)的對(duì)策見(jiàn)下表。公司還引入了現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展量化分析，將各種風(fēng)險(xiǎn)降低(減輕)、抵消、分散或轉(zhuǎn)移，保證企業(yè)的良性開(kāi)展。 風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題 解決方案資金問(wèn)題 融資順利完成再開(kāi)場(chǎng)創(chuàng)業(yè)員工問(wèn)題 去醫(yī)院和中醫(yī)藥院校招聘具有相關(guān)技術(shù)的員工市場(chǎng)渠道問(wèn)題 通過(guò)各式方法投入廣告，用廣告翻開(kāi)市場(chǎng)渠道效勞質(zhì)量問(wèn)題 制定嚴(yán)格的工作制度，建立完善的效勞反響系統(tǒng)市場(chǎng)承受度(群眾是否承受)問(wèn)題 創(chuàng)業(yè)前做好相關(guān)市場(chǎng)調(diào)查，做到信息根本準(zhǔn)確、無(wú)誤設(shè)備問(wèn)題 多聯(lián)系幾家廠家

29、，進(jìn)展比擬后再進(jìn)貨工資問(wèn)題 落實(shí)資金再開(kāi)場(chǎng)實(shí)施方案同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 提高效勞質(zhì)量，打響品牌，保持同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)后來(lái)者模仿 相關(guān)技術(shù)申請(qǐng)專(zhuān)利，做好宣傳9.3 投資出路與退出機(jī)制按照我們協(xié)議規(guī)定，在協(xié)議期，投資商將按照投資資本所對(duì)應(yīng)的公司股份參與利潤(rùn)分配。在協(xié)議期滿(mǎn)后，按照協(xié)議規(guī)定，由投資商選擇是否回收所所投資本錢(qián)。公司在規(guī)模擴(kuò)大的程度下，根據(jù)需要，二次融資，此時(shí)早期投資者可通過(guò)協(xié)議合同或者股權(quán)取得回報(bào)。也可以通過(guò)資產(chǎn)重組的方式進(jìn)展股權(quán)轉(zhuǎn)讓。風(fēng)險(xiǎn)資本的退出是否暢通，是關(guān)系到企業(yè)能否吸引投資，以及未來(lái)能否持續(xù)、安康開(kāi)展的關(guān)鍵一環(huán)?；谂c風(fēng)險(xiǎn)投資商實(shí)現(xiàn)雙贏以及把公司做大做強(qiáng)的信念，我們對(duì)三種主要的風(fēng)險(xiǎn)資本退

30、出方式：公司上市、對(duì)外出售、mbo，結(jié)合中國(guó)市場(chǎng)進(jìn)展了優(yōu)缺點(diǎn)及可行性分析、評(píng)估，再根據(jù)我公司的自身特點(diǎn)，最終決定采用對(duì)外出售的形式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)資本撤出。十、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)10.1 團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介：10.1.1 團(tuán)隊(duì)名稱(chēng)：子午創(chuàng)業(yè)團(tuán) 子午是中醫(yī)的概念，說(shuō)明我創(chuàng)業(yè)團(tuán)始終堅(jiān)持采用中醫(yī)的理論指導(dǎo)養(yǎng)生保健，對(duì)中醫(yī)的堅(jiān)決信念。 子午是時(shí)間概念，一方面表示我公司對(duì)時(shí)間養(yǎng)生保健的重視，另一方面也表示我公司對(duì)處理事情效率的重視。10.1.2 團(tuán)隊(duì)口號(hào)：路漫漫兮其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索。篇五：如何寫(xiě)作創(chuàng)業(yè)方案書(shū)的財(cái)務(wù)局部創(chuàng)業(yè)方案大賽如何寫(xiě)作創(chuàng)業(yè)方案書(shū)的財(cái)務(wù)局部 寫(xiě)作財(cái)務(wù)局部一般要求： 在創(chuàng)業(yè)方案書(shū)財(cái)務(wù)局部應(yīng)該將如下信息呈現(xiàn)給風(fēng)險(xiǎn)

31、投資家： 營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用、現(xiàn)金流量、盈利能力和持久性、固定與變動(dòng)本錢(qián)；前兩年財(cái)務(wù)月報(bào)，后三年財(cái)務(wù)年報(bào)。所有的數(shù)據(jù)應(yīng)基于經(jīng)營(yíng)狀況和未來(lái)開(kāi)展的正確估計(jì)，并能正確反映公司的財(cái)務(wù)績(jī)效。 下面以我校遲乃玉教師已申請(qǐng)國(guó)家中小企業(yè)創(chuàng)新基金為例介紹其寫(xiě)作方法。 一資金來(lái)源 1.股本構(gòu)造與規(guī)模公司成立時(shí)注冊(cè)資本為220萬(wàn)元，其中：大學(xué)投資88萬(wàn)，占40%。風(fēng)險(xiǎn)投資注意：1注冊(cè)資本一般設(shè)計(jì)在100萬(wàn)-500之間。2風(fēng)險(xiǎn)投資所占比例一般設(shè)計(jì)為占注冊(cè)資本50%- 70%。 2出資要符合相關(guān)法律的規(guī)定。如貨幣資金不得低于30%；注冊(cè)資本不得低于開(kāi)辦公司的最低資本要求；不得以人力資源出資等。4注冊(cè)資本不包含銀行借款。 一、資金來(lái)源與運(yùn)用銀行借款根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)開(kāi)展需求決定，可有可無(wú)。(二資金的運(yùn)用公司經(jīng)過(guò)融資后，資金主要用于購(gòu)建固定資產(chǎn)，購(gòu)置生產(chǎn)所需的材料、支付工資、制造費(fèi)用、銷(xiāo)售與管理費(fèi)用等。在設(shè)計(jì)資金來(lái)源與運(yùn)用上應(yīng)注意： 1產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與資金數(shù)量相匹配；2產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與固定資產(chǎn)數(shù)量相匹配； 3產(chǎn)品數(shù)量應(yīng)與工人數(shù)量相匹配等。 二、主要財(cái)務(wù)假設(shè) 在投資決策寫(xiě)作中，為便于確定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的具體容，簡(jiǎn)化計(jì)算過(guò)程，作以下假設(shè)： 1工程期初投資為投資年度年初一次投入； 2收入在年末取得，本錢(qián)、費(fèi)用、稅金等均在年末發(fā)生； 3產(chǎn)品經(jīng)研究開(kāi)發(fā)已成熟，具備技術(shù)上可行性，可以批量生產(chǎn)投放市場(chǎng)； 4與工程分析有關(guān)的本錢(qián)