生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)單位報銷管理制度

1、PAGE PAGE - 3 -報銷管理制度為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理，統(tǒng)一報銷程序，特制定本制度。報銷審批程序公司除正常的費用開支外，其余各項費用支出必須事前提出申請，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)報銷。辦公用品報銷由各部門根據(jù)需要上報綜合部行政人事主管或?qū)T，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后由公司行政部匯總統(tǒng)一購買、統(tǒng)一領(lǐng)用（領(lǐng)用時詳細(xì)登記領(lǐng)用清單）。綜合部行政人事主管或?qū)T憑發(fā)票和入庫單統(tǒng)一報銷。其它物品采購報銷，憑檢驗合格入庫單辦理報銷。報銷規(guī)定:差旅費報銷規(guī)定：員工出差應(yīng)填寫出差申請表，并按規(guī)定報批后，填寫用款申請表，到財務(wù)部預(yù)借差旅費。員工出差返回后，填寫差旅費報銷單，并按需求粘貼原始憑證，經(jīng)部門主

2、管簽名后3日內(nèi)到財務(wù)辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷嚴(yán)格按照公司規(guī)定實行“限定標(biāo)準(zhǔn)、憑票報銷、超支自付”的報銷原則。同一部門多人同時一道出差的應(yīng)由一人負(fù)責(zé)領(lǐng)取借款和報銷相應(yīng)差旅費用，不得多頭借款、不得分頭報銷。費用報銷必須是誰發(fā)生誰報銷，嚴(yán)禁代報，并按差旅費報銷單詳細(xì)說明出差人員、部門出差事由、起始時間、途徑路線、交通工具、原始票據(jù)張數(shù)等。所有報銷需有正規(guī)發(fā)票或收據(jù)，不能獲得或票據(jù)丟失的特殊情況，需證明詳細(xì)情況后由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可報銷。出差人員的住宿費按住宿標(biāo)準(zhǔn)憑發(fā)票，根據(jù)實際住宿天數(shù)計算報銷。如果超出住宿標(biāo)準(zhǔn)，公司按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷，如發(fā)票低于住宿標(biāo)準(zhǔn)公司實行實報實銷。如出差人員由接待單位安排或住

3、親友家中，一律不予報銷住宿費。住宿費：省內(nèi)單人或雙人出差每天最高不超過220元天、省外的省會城市280元天、省外的其他城市220元天。交通費：員工出差需購買飛機(jī)票的一律由公司統(tǒng)一購買，如擅自購買費用由個人承擔(dān)。出差不是處理緊急事務(wù)的，普通員工以車、船交通工具為主。交通費用是指從出發(fā)地到目的地的交通費用。到目的地后乘坐出租車，公交車，地鐵或是其他交通工具的不在報銷之列，搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費。出差補(bǔ)貼：是指出差人員到達(dá)目的地后所乘車票及餐費補(bǔ)貼。部門經(jīng)理省內(nèi)80元天、省外100元天，其他人員省內(nèi)60元天、省外80元天。時間規(guī)定：上午10點以前出差算一天，上午10點以后出差算半天。下午12點之前到公司算半天，下午12點以后到公司算一天。市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車。原則上不提倡乘坐出租車，如確實因工作需要乘坐出租車，事先請示部門主管，并在報銷單上注明，報銷出租車票不能連號。特別規(guī)定：任何出差人員不再另報其他補(bǔ)貼及加班費。訂貨會出差或是國外考察，費用實報者，不做另外出差補(bǔ)貼。如在寧波大市內(nèi)辦事，不算任何出差也不算任何補(bǔ)貼。如在報賬過程中發(fā)現(xiàn)出差人員有對出差時間、行程有任何欺