咖啡書吧創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃書

1、.wd.wdPAGE14 / NUMPAGES14.wd咖啡書吧創(chuàng)業(yè)方案書 名稱：讀書時(shí)間；加州陽光；郵政書城；紙中城邦書店長期目標(biāo)：經(jīng)營圖書音像文化商品，溝通信息，傳播文化，形成一定規(guī)模的小型特色連鎖書店，最終實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的最大化。提綱與摘要一、現(xiàn)狀分析二、競業(yè)分析三、書店定位：四、核心競爭力：五、投資預(yù)算六、促銷策略：七、風(fēng)險(xiǎn)躲避；八、遠(yuǎn)景規(guī)劃一.xx圖書零售市場的現(xiàn)狀：xx市區(qū)總?cè)丝诩s20萬，市級(jí)與市直屬機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位集中分布在新城區(qū)，各類學(xué)校近10余所，在校學(xué)生4萬人。人口xx市區(qū)是整個(gè)xx地區(qū)經(jīng)濟(jì)文化的中心，經(jīng)濟(jì)相對興旺，人均收入較高，形成了一定對文化商品的購置力。購置

2、力隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的開展，社會(huì)價(jià)值觀發(fā)生了巨大的變化。在類似xx這樣的中西部經(jīng)濟(jì)較落后的中小城市，人們更加渴望獲取先進(jìn)的信息，學(xué)習(xí)優(yōu)秀的文化，吸取更多的知識(shí)；藉以改變自身落后的面貌，由此產(chǎn)生了對文化商品豐富的需求。購置欲望由于本地文化開展的滯后，文化消費(fèi)市場不興旺，種類單一。雖然存在各種書店，但沒有充分滿足讀者日益增長的需要，圖書零售市場仍有容納小型特色書店的空間。書店毗鄰xx市政大廈、世紀(jì)廣場、會(huì)展中心，位于新城區(qū)主街道神舟路與玉門東路的十字交界處廣廈家園8號(hào)，周邊辦公區(qū)、商業(yè)區(qū)、商住區(qū)密布，東接xx老城區(qū)，南領(lǐng)玉門石油生活基地，西領(lǐng)世紀(jì)大道、陽光小區(qū)，常住人口年內(nèi)將達(dá)5萬人，且為高收入階層，消

3、費(fèi)能力較強(qiáng)。該區(qū)域交通便利、根基設(shè)施齊全、規(guī)劃整齊、周邊商鋪門店密集、居住人口眾多、商業(yè)前景十分廣闊。二、目前xx圖書音像零售行業(yè)已存在競爭者的分析1、國有書店仍然占主導(dǎo)地位xx市新華書店優(yōu)勢：1 聲譽(yù)與品牌優(yōu)勢幾十年來對廣闊讀者根深蒂固的影響；2 總體實(shí)力強(qiáng)大資金、人員、系統(tǒng)不是小型書店能夠比較的； 3 政策優(yōu)勢對教材教輔的壟斷經(jīng)營。劣勢：1運(yùn)行成本高，不具備價(jià)格優(yōu)勢；2管理環(huán)節(jié)較多，對市場需求反響速度慢；3服務(wù)意識(shí)缺乏，特色化個(gè)性化服務(wù)沒有，欠缺文化氣氛；4國家對教材教輔市場的逐步開放。對策：沒有總體抗衡的實(shí)力，采取市場補(bǔ)缺者戰(zhàn)略1 細(xì)分目標(biāo)市場，避開主導(dǎo)者的優(yōu)勢商品；2 著力降低經(jīng)營成本

4、，讓利于讀者；3 狠抓服務(wù)質(zhì)量，提供多樣化的服務(wù)形式，提高讀者的認(rèn)可度和忠誠度。2、民營連鎖書店在悄然興起三味書屋、南轉(zhuǎn)盤、藍(lán)天優(yōu)勢：1 在當(dāng)?shù)匾延幸欢〝?shù)量的讀者群；2 統(tǒng)一采購，銷售方式靈活，有一定價(jià)格優(yōu)勢；3 較為重視服務(wù)工作。劣勢：1 決策管理層不在當(dāng)?shù)?，信息、決策溝通不暢；2 店?duì)I業(yè)人員素質(zhì)普遍不高，欠缺工作熱情和服務(wù)意識(shí)；3 門店日常工作缺乏成熟的管理程序和操作流程。對策：最主要的競爭者，構(gòu)成最大的威脅。采取市場跟隨者戰(zhàn)略，待時(shí)機(jī)成熟可采用市場挑戰(zhàn)者戰(zhàn)略。1) 在市場區(qū)域和經(jīng)營種類上形成差異；2) 加強(qiáng)特色化、個(gè)性化服務(wù)；3)提高新書上架與讀者訂書到位的速度。3本地個(gè)體書店已經(jīng)長期存

5、在10余家，分布在學(xué)校附件優(yōu)勢：1 經(jīng)營時(shí)間一般較長，有一定知名度和顧客群；2 經(jīng)營方式靈活：零售、少量批發(fā)、租書；3 價(jià)格優(yōu)勢，且有可能出售盜幅員書。劣勢：1作坊式門店，環(huán)境差，沒有文化氣氛；2缺乏經(jīng)營管理意識(shí)，得過且過；對策：此類書店一般不會(huì)形成較大威脅。三、商業(yè)時(shí)機(jī)xx的圖書音像行業(yè)中，雖然本地的新華書店一直占主導(dǎo)地位，但改革開放以來的很多年，xx新華書店的門市業(yè)務(wù)卻不斷的在萎縮，門市越來越小，主要靠對教材教輔的壟斷經(jīng)營維持存在。雖然有這些對手先行進(jìn)入了xx市場，但除了新華書店以外，其他的對手都還沒有形成廣泛的影響，對市場的占有也相當(dāng)有限。當(dāng)然，隨著時(shí)間的開展，他們對市場的影響會(huì)越來越大

6、，地位也會(huì)越加穩(wěn)固。因此，在對手立足未穩(wěn)的時(shí)候，盡快進(jìn)入xx的圖書市場是必要的，也是可以事半功倍的。否那么，一旦市場格局已定，大局部讀者形成對已有書店的偏愛，再要從中形成自己的優(yōu)勢恐怕就會(huì)是事倍功半了。書店定位基于以上分析，xx市區(qū)還存在適合小型綜合-專業(yè)書店生長、開展的市場環(huán)境。然而，影響書店存在與開展的因素是多方面的，書店是否進(jìn)展了準(zhǔn)確的市場定位是其能不能順利地在行業(yè)中站住腳的重要因素；在書店進(jìn)入市場之前的初次定位尤其關(guān)鍵。書店的市場定位就是要對本書店的產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)展設(shè)計(jì)，從而使其能在讀者心中占有一個(gè)獨(dú)特的、有價(jià)值的位置。定位的核心是“差異化一、小型 ?-“小而精根據(jù)xx市區(qū)的市場規(guī)模與行

7、業(yè)狀況，小型門店成本低、投資風(fēng)險(xiǎn)小，更有利于開展特色經(jīng)營與提高服務(wù)水平，充分利用場地，降低成本，以價(jià)格優(yōu)勢吸引讀者。針對新華書店“大而全、“小而全的特點(diǎn)，從書店的裝潢、陳設(shè)到圖書的品種、陳列以及各種服務(wù)都要突出“精的特點(diǎn)。1小巧的環(huán)境布局給讀營造一個(gè)清新舒適、風(fēng)格高雅的文化氣氛，有利于讀者讀書的而不僅僅是買書的環(huán)境。形象差異化2親切周到的服務(wù)努力拉近與讀者的距離，一切從讀者的需要出發(fā)，表達(dá)文化行業(yè)的特色，突出人文關(guān)心。服務(wù)差異化二、特色：同樣針對新華書店種類全面的特點(diǎn)，加之xx地區(qū)目前還沒有對某一領(lǐng)域圖書突出的大量的需求，書店在種類和數(shù)量上完全沒有優(yōu)勢，而且做某一門類的專業(yè)書店的市場條件也不成

8、熟。1“特色是要在既不追求全面又不專做一類的情況下，抓住幾類市場需求較大或者新華書店忽略了的又有一定市場需求的圖書，深入地挖掘，做出專業(yè)水平。產(chǎn)品差異化2“特色還要在經(jīng)營的范圍上考慮。比方，文具、賀卡，以及圖書包裝、禮儀送書等增值服務(wù)。產(chǎn)品差異化3在直接面對讀者零售的經(jīng)營方式之外，主動(dòng)出擊挖掘客戶，爭取集團(tuán)購置的大客戶。四、核心競爭力：有針對性的圖書種類，全面人性化的服務(wù)。尤其是服務(wù)，因?yàn)椤皶瓿鍪鄣乃袞|西里，只有服務(wù)是自己的產(chǎn)品。當(dāng)然，書店的定位不是一次就能適當(dāng)合理確實(shí)定，也不是一成不變的。必須根據(jù)市場情況和競爭對手的變化，需要適時(shí)適當(dāng)?shù)牟粩嗉右哉{(diào)整和改良。五、投資產(chǎn)出預(yù)算一書店的投資主要

9、是前期鋪底圖書與書架等設(shè)備的采購，以及門店的租金與裝修?？偼顿Y15萬元。1、圖書音像商品的采購：7.5萬方案經(jīng)營各類圖書5000-6000種，8000冊左右，費(fèi)用56萬元，首付3萬，其余批發(fā)商墊資。方案經(jīng)營各類音像制品50000-6000種，15000張左右，費(fèi)用4.5萬元。2、設(shè)備采購與裝修：3.2萬根據(jù)書店的定位，書店的環(huán)境應(yīng)與一般個(gè)體書店有明顯的區(qū)別，整潔、明亮，具有時(shí)尚氣息和文化氣氛，必須在書架和裝修上能表達(dá)出來。門店應(yīng)進(jìn)展經(jīng)濟(jì)型的裝修。裝修費(fèi)用：地板8000元；吊頂2000元；粉刷1000元；門套4000元；廣告牌2000元；17000元設(shè)備：書架20組60012000元；電腦售書系

10、統(tǒng)電腦利舊，打印3000元3、店面租金：10萬/年二收益預(yù)測：1、書店定位銷售的少兒、群眾文化、教輔等種類圖書的批發(fā)折扣一般在6折以下，如按定價(jià)銷售那么有40%的利潤空間；按照xx的市場情況，如以8.5折進(jìn)展優(yōu)惠銷售就能夠形成價(jià)格優(yōu)勢，而且仍有25%以上的利潤空間。每天銷量估計(jì)為1030本，那么營業(yè)額可達(dá)150450元，保守平均250元；2、音像店定位銷售的的批發(fā)折扣一般在5折以下，批發(fā)價(jià)3元，售價(jià)68元；如按定價(jià)銷售那么有50%的利潤空間；每天銷量估計(jì)為2040張，那么營業(yè)額可達(dá)120240元，保守平均150元；。 3、外延其他商品銷售：咖啡100元；其余50元。以上合計(jì)收入550元按平均3

11、5毛利率那么200元306000元 書店每月的固定費(fèi)用 =房租含水電 稅費(fèi) 人員工資 (實(shí)際運(yùn)行中還有不少雜費(fèi))每月預(yù)計(jì)總額 = 3000 800 1800= 5600。那么,書店每月的損益平衡點(diǎn) =固定費(fèi)用 = 5600元損益平衡點(diǎn)營業(yè)額 =固定費(fèi)用 /毛利率= 5600 / 0.4 = 14000元即:每月營業(yè)額到達(dá) 14000元，平均日銷售額 360元就可保證收支相等。保守估計(jì)：以上合計(jì)收入420元，略有盈余； 正常估計(jì)：書店日均營業(yè)額到達(dá)600元左右，月營業(yè)額到達(dá)18000元。那么：月毛利額 = 18000 x 0.35 = 6300元，年為75600，即：一般情況下，按方案總投資16

12、萬元計(jì)，2年多即可收回全部投資。樂觀估計(jì)：書店日均營業(yè)額到達(dá)800元左右，月營業(yè)額到達(dá)24000元。那么：月毛利額 = 24000 x 0.35 = 14400元，年為172800，即：一般情況下，按方案總投資16萬元計(jì)，一年即可收回全部投資。六、促銷策略：在保證書店店面正常營業(yè)的前提下，書店可以采取多種宣傳促銷手段，拓展新的銷售渠道，尤其是政府、學(xué)校、幼兒園和機(jī)關(guān)單位的批量購置，對提高營業(yè)額應(yīng)有不小的奉獻(xiàn)。1、集團(tuán)客戶拓展：可考慮和中國移動(dòng)合作，根據(jù)移動(dòng)各類集團(tuán)客戶分層打折優(yōu)惠，如鉆石卡7折；金卡75折；銀卡8折；貴賓卡85折；普通客戶9折?？煽紤]和中國人壽合作，給其員工提供購書閱覽方便。2

13、、積分獎(jiǎng)勵(lì)方案：每單均計(jì)入電腦記錄，每10元銷售額1分，累計(jì)滿5分 ，贈(zèng)咖啡一杯；累計(jì)滿10分 ，免費(fèi)參加1期培訓(xùn)；累計(jì)滿20分 ，免費(fèi)參加1期培訓(xùn)；3、延伸服務(wù)：銷售文體用具：紙張、筆銷售咖啡飲料西餐：代售郵冊、賀卡：銷售音像制品：銷售鮮花：銷售計(jì)算機(jī)耗材：開辦職業(yè)技能培訓(xùn)：七、風(fēng)險(xiǎn)躲避；任何經(jīng)營都有一定的風(fēng)險(xiǎn)，無庸多言。若何正視風(fēng)險(xiǎn)的存在、防范躲避風(fēng)險(xiǎn)就顯得尤其重要。書店經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)相對較小，因?yàn)槟壳皥D書批發(fā)市場是明顯的買方市場，批發(fā)商從出版社進(jìn)書 根本都是“寄銷的方式，三個(gè)月回款，而且剩余滯銷圖書都可以退貨。零售書店從批發(fā)商處進(jìn)書也采用類似的方式。這樣，書店的風(fēng)險(xiǎn)就主要來自自身的經(jīng)營管理，

14、若何降低成本，開拓市場，吸引讀者等方面了。需要做好以下工作：1、在充分進(jìn)展實(shí)地觀察、市場調(diào)查的根基上慎重選擇店址。2、盡可能控制固定費(fèi)用，減少固定設(shè)備的投資。3、建設(shè)完備的會(huì)計(jì)制度，作好詳細(xì)經(jīng)營記錄。4、理智對待經(jīng)營狀況不佳的情況，全面分析、解決問題。5、確屬選址錯(cuò)誤，應(yīng)早做另覓佳址的打算。八、遠(yuǎn)景規(guī)劃書店定位是：在xx市區(qū)有一定競爭實(shí)力的特色書店。能夠吸引一局部讀者，并能擁有自己忠實(shí)的顧客群。書店經(jīng)營的目的是：占有xx圖書文化市場的一定份額，形成長期的盈利能力。一旦經(jīng)過努力經(jīng)營和不斷摸索，書店能夠按方案到達(dá)目標(biāo)，并且形成一套成熟的經(jīng)營與管理的模式，有了由少而多的資本積累，就可以爭取投資，進(jìn)展

15、開展。開展的方式可以從以下兩方面考慮：1、擴(kuò)大單店規(guī)模。營業(yè)面積、經(jīng)營品種、經(jīng)營范圍這種方式風(fēng)險(xiǎn)較大，需要依靠對當(dāng)?shù)厥袌鋈萘康某浞至私夂秃侠眍A(yù)測，以及在競爭中取得一定的優(yōu)勢。在有新華書店大中型書店的區(qū)域應(yīng)不考慮使用。2、開設(shè)分店有了xx市區(qū)母店的成功經(jīng)歷，加之在母店經(jīng)營過程中與供貨商建設(shè)的良好關(guān)系，在市場競爭較弱的區(qū)域開設(shè)分店是一種投資孝易于操作的方式。有以下兩種方向可以考慮：1橫向在xx市區(qū)的其它區(qū)域在市區(qū)內(nèi)開設(shè)分店可以采用圍繞母店設(shè)售書點(diǎn)的方式進(jìn)展，既可充分利用母店的圖書資源，擴(kuò)大影響提高知名度；又節(jié)省投資，降低成本。2縱向在xx市下屬的區(qū)縣區(qū)縣的優(yōu)勢在于競爭者少，尤其市新華書店的連鎖還沒

16、到達(dá)區(qū)縣一級(jí)，讀者的需求長期得不到滿足。劣勢在于購置力較為低下。 財(cái)務(wù)方案與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)81 資金需求預(yù)算本工程總投資50萬人民幣，由發(fā)起人投資21萬元人民幣，占全部股權(quán)的42%，其它個(gè)人投資29萬，占全部股權(quán)的58%這些資金主要用于成立初期的房屋租金，店面裝修費(fèi)用，電子設(shè)備和設(shè)施或工具的采購和裝配支出，開辦費(fèi)等投資。以及經(jīng)營期間的購置并儲(chǔ)存原料和成品的費(fèi)用，管理費(fèi)用，人工費(fèi)用，營銷費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用等。我們方案在1年內(nèi)收回所有投資。按照投資比例對投資人進(jìn)展分紅。表1 資金需求預(yù)算表資金需求預(yù)算工程數(shù)量單位單價(jià)合計(jì)一、固定資產(chǎn)投資975301辦公設(shè)備合計(jì)29230a辦公桌椅12套3203840b計(jì)算機(jī)

17、10臺(tái)210021000C 10臺(tái)60600d音響設(shè)備1臺(tái)480480e飲水機(jī)1臺(tái)310310f空調(diào)設(shè)備1臺(tái)300030002.道具83003汽車2臺(tái)3000060000二、企業(yè)開辦費(fèi)4900a.工商注冊及稅務(wù)登記費(fèi)用4200b消防費(fèi)500c治安許可證200二、流動(dòng)資金投入3975701.銀行存款2750802.水電費(fèi)月700元/月7003.人員工資14125004.店面租金年2160元/月259205.廣告宣傳費(fèi)年2300元/月276006.職工福利費(fèi)年98707.辦公費(fèi)用月5005008店面裝修45400總計(jì)5000002 融資方案1，融資方案表2 融資方案表融資方案單位：萬元金額權(quán)益融資

18、：發(fā)起人投資21其它個(gè)人投資293，資金使用方案單位：元表3資金使用方案表工程金額流動(dòng)資金275080房屋租賃25920店面裝修布置45400設(shè)備購置121100廣告宣傳費(fèi)27600企業(yè)開辦費(fèi)4900合計(jì)5000004，預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 表4 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益年初數(shù)年末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金212785.78223786，56短期借款應(yīng)收賬款43701.48應(yīng)付職工薪酬2435.0010435.00預(yù)付賬款102897.6918114.95應(yīng)交稅費(fèi)11690.7410534.65應(yīng)收股利應(yīng)付賬款30313.82.10945.73應(yīng)收利息4367.78其它應(yīng)交

19、款其它應(yīng)收款689.83268.59其它流動(dòng)負(fù)債其它流動(dòng)資產(chǎn)66865.0085674.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)47541.8231915.38流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)383238.30329761.72所有者權(quán)益固定資產(chǎn)：實(shí)收資本500000.00500000.00固定資產(chǎn)原價(jià)172791.00218943.56資本公積減：累計(jì)折舊8487.4815832.75盈余公積46598.68固定資產(chǎn)凈值164303.52203110.81未分配利潤4358.47固定資產(chǎn)合計(jì)164303.52203110.81所有者權(quán)益合計(jì)500000.00550957.15資產(chǎn)總計(jì)547541.82582872.53負(fù)債及所有者權(quán)益

20、總計(jì)547541.82582872.53 表 5，預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表工程投資年限第一年第二年第三年第四年第五年投資年份基期2011201220132014一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金375676.63465342.68613323.41936449.741165547.60收到其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)375676.63465342.68613323.41936449.741165547.60購置商品、承受勞務(wù)支付的現(xiàn)金78538.5996784.69177861.30189779.80205837.76支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金10435.002

21、5644.5431188.1035349.9952176.08支付的各項(xiàng)稅費(fèi)7075749346.8016229.9016908.8519677.27支付其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金21765.6818634.5926132.6074955.7361098.21經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)117815.01150410.62251411.90316994.37338789.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額257861.62314932.06561911.51619455.37826758.28二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額收到其它與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)

22、金流入小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.00 0.00 0.00 0.000.00 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金500000.00000 0取得借款收到的現(xiàn)金收到其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)500000.0000 0 0 歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0 25377.0046291.57 79466.54 83042.07 支付其它與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)025377.0046291.57 79466.54 83042.07 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額500000.00-25377.00-46291.57-79466.54

23、-83042.07四現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額271069.30-13076.0043682.60 40639.24 61758.97 6，利潤表 表6 預(yù)計(jì)利潤表 第一年 第二年 第三年 一、主營業(yè)務(wù)收入 552430.00613340.50802377.93 減：主營業(yè)務(wù)成本 376429.05412732.08493354.75主營稅金及附加 30659.8734040.4044531.98銷售費(fèi)用26673.4453566.3186550.71管理費(fèi)用53226.3460332.0079455.31財(cái)務(wù)費(fèi)用-6780.77-2420.17-8657.21資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)凈收益凈損失以“號(hào)填列 投資收益損失以“號(hào)填列 二、經(jīng)營利潤72222.0755089.88107142.39加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失凈收益以“號(hào)填列三、利潤總額72222.0755089.88107142.39減：所得稅費(fèi)用 18055.5213772.4726785.60四凈利潤凈虧損以“號(hào)填列54166.5541317.4180356.793財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)凈現(xiàn)值NPV，就是將投資期內(nèi)不同時(shí)間發(fā)生的凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之差，以一定的貼現(xiàn)率貼現(xiàn)到投資期初，并將各期的