財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)(1)[1]

1、財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)出納崗位職責(zé)1按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。設(shè)置“銀行存款日記帳出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日每筆進(jìn)行登記。3出納員定期將公司銀行存款帳面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會(huì)計(jì)簽字后報(bào)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。4根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末做出相應(yīng)調(diào)整,做到銀行日記帳與對(duì)賬單相符.5登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符、發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正.6正

2、確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。7核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。（在銀行做工資代發(fā)的,在發(fā)薪日前兩日向銀行發(fā)送銀行所需要的代發(fā)工資明細(xì)報(bào)表電子版,并帶打印出的代發(fā)工資明細(xì)報(bào)表與轉(zhuǎn)賬支票去銀行辦理工資代發(fā)手續(xù)。如有新進(jìn)人員要及時(shí)上報(bào)銀行并帶相關(guān)證件到銀行辦理工資折。）8負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。9負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜.10負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理.除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營(yíng)業(yè)款、匯票、支票等，均需及時(shí)存入銀行。11出納員每周一與會(huì)計(jì)核對(duì)

3、賬單,向公司財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表。12財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。13向財(cái)務(wù)部門報(bào)銷費(fèi)用時(shí)要填寫“報(bào)銷憑單”，并在報(bào)銷憑單后黏貼原始憑證(發(fā)票或收據(jù)),經(jīng)公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人（有權(quán)批付一定限額的）簽字批準(zhǔn)后予以報(bào)銷。報(bào)銷憑單必須具備部門名稱、經(jīng)辦人簽字、款項(xiàng)用途等.所報(bào)金額不得大于原始憑證金額。14負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表,并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽.每天下班前盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。15不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不得“白條”頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不為其他單位、部門用支票套取現(xiàn)金。16公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，并經(jīng)公司指定權(quán)限的負(fù)責(zé)人(有權(quán)批付一定限額的）簽字批準(zhǔn)后提取。借款單必須具備工作單位、借款人、款項(xiàng)用途等.17審核報(bào)銷單和報(bào)銷單后的原始憑證是否有涂改。若有涂改或者不清楚，問明原因重新填寫或不予報(bào)銷.18正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分