財(cái)務(wù)項(xiàng)目管理制度及流程

1、財(cái)務(wù)項(xiàng)目管理制度及流程第一條 為了加強(qiáng)公司項(xiàng)目管理,監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度,規(guī)范項(xiàng)目核算，倡導(dǎo)一切以項(xiàng)目為重的指導(dǎo)思想,合理控項(xiàng)目費(fèi)用支出,特制定本制度。本制度適用公司項(xiàng)目部全體員工. 第一部分 項(xiàng)目的開(kāi)發(fā) 第二條 所開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在本市的,前期項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的費(fèi)用由項(xiàng)目開(kāi)發(fā)人員墊支，待項(xiàng)目立案后費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目成本核算. 第三條 所開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在外地的，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)人員可以到財(cái)務(wù)預(yù)支差旅費(fèi)，其差旅費(fèi)及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)所產(chǎn)生的費(fèi)用待項(xiàng)目立案后計(jì)入項(xiàng)目成本核算。差旅費(fèi)預(yù)支流程見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的管理規(guī)定及流程。 第四條 如果項(xiàng)目開(kāi)發(fā)不成功，則所產(chǎn)生的費(fèi)用計(jì)入公司管理成本進(jìn)行核算。 第二部分 項(xiàng)目的立案 第五條 項(xiàng)目立案后，簽訂合同前，項(xiàng)目

2、經(jīng)理需將該項(xiàng)目提交客戶(hù)的各項(xiàng)報(bào)價(jià)及該項(xiàng)目的各項(xiàng)成本預(yù)算表提供給財(cái)務(wù)，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，報(bào)送總經(jīng)理審批后方可簽訂合同。 第六條 項(xiàng)目部經(jīng)理應(yīng)將由總經(jīng)理簽字同意后的項(xiàng)目預(yù)算表交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度。 第七條 至項(xiàng)目合同簽訂前，圍繞該項(xiàng)目發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目成本預(yù)算。 第八條 項(xiàng)目合同簽訂后，項(xiàng)目經(jīng)理將合同交至財(cái)務(wù)部，項(xiàng)目執(zhí)行正式開(kāi)始。 第三部分 項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程 第九條 合同簽訂后，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)的催收，應(yīng)嚴(yán)格按照合同所規(guī)定的收款時(shí)間和款項(xiàng)期數(shù)敦促合同方將款項(xiàng)及時(shí)匯入公司財(cái)務(wù)。 第十條 在第一筆款項(xiàng)收回公司后，才能按照財(cái)務(wù)制度申請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。申請(qǐng)的經(jīng)費(fèi)額度比例按照項(xiàng)目預(yù)算表的成本收入比例，結(jié)

3、合款項(xiàng)每筆分期收入的金額進(jìn)行核算。 第十一條 如果合同方未能及時(shí)按照合同約定將款項(xiàng)匯入公司，則公司按每天扣除項(xiàng)目利潤(rùn)做為公司管理成本。 第十二條 項(xiàng)目周期短于一個(gè)月的，項(xiàng)目經(jīng)理每周應(yīng)將項(xiàng)目成本核算表、項(xiàng)目職工工資匯總單、勞務(wù)人員勞動(dòng)報(bào)酬發(fā)放及結(jié)算匯總單發(fā)給財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)與項(xiàng)目成本預(yù)算表進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知項(xiàng)目經(jīng)理，做好成本費(fèi)用的合理控制。 第十三條 項(xiàng)目周期大于一個(gè)月的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)月的30日前將項(xiàng)目成本核算表、項(xiàng)目職工工資匯總單、勞務(wù)人員勞動(dòng)報(bào)酬發(fā)放及結(jié)算匯總單發(fā)給財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)與項(xiàng)目成本預(yù)算表進(jìn)行核對(duì). 第十四條 遇以下情況，財(cái)務(wù)有權(quán)對(duì)同一項(xiàng)目的再次項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)予以駁回： 1、除第一筆項(xiàng)

4、目回款后,項(xiàng)目的其他款項(xiàng)未能按照合同約定及時(shí)收回； 2、再次申請(qǐng)同一項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)時(shí),上一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的成本費(fèi)用未能取得合法的財(cái)務(wù)憑證而入帳； 3、項(xiàng)目實(shí)際成本費(fèi)用已經(jīng)超過(guò)項(xiàng)目預(yù)算表中費(fèi)用預(yù)算的80%； 4、未與財(cái)務(wù)清繳上一筆項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的款項(xiàng). 第十五條 在執(zhí)行本制度第九條及第十三條的規(guī)定下，如果有特殊情況急需要進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)或者項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的再次申請(qǐng)，需寫(xiě)明具體情況、合同款項(xiàng)清繳時(shí)間、后續(xù)情況處理結(jié)果，由總經(jīng)理簽字確認(rèn)后財(cái)務(wù)方可執(zhí)行。 第十六條 特殊情況包括下列幾種情形:(補(bǔ)充) 第十七條 財(cái)務(wù)支付必須款項(xiàng)的原則:是本地企業(yè)的，要求支付款項(xiàng)的全額發(fā)票;是異地企業(yè)的,原則上也是全額發(fā)票；有特殊情況可暫時(shí)用

5、收據(jù)替代，但項(xiàng)目經(jīng)理必須寫(xiě)出情況說(shuō)明并標(biāo)注期限。如果逾期不換,將暫停支付余款或追引項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任。 第十八條 關(guān)于項(xiàng)目?jī)?nèi)人員差旅報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定參見(jiàn)關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的管理及流程的規(guī)定。 第四部分 項(xiàng)目的完成 第十九條 項(xiàng)目完成的定義: 1、項(xiàng)目合同內(nèi)的所有應(yīng)收款項(xiàng)全部清繳； 2、項(xiàng)目?jī)?nèi)所有成本費(fèi)用的合法憑證已經(jīng)交與財(cái)務(wù)并具實(shí)入帳; 3、項(xiàng)目?jī)?nèi)所有預(yù)付款項(xiàng)已取得合法發(fā)票； 4、項(xiàng)目?jī)?nèi)借款已與財(cái)務(wù)全部清繳完成. 第二十條 只有滿(mǎn)足上述所有條件才能確定本次項(xiàng)目的完成,任一條件未滿(mǎn)足都不能確定項(xiàng)目的完成。 第二十一條 項(xiàng)目未確定完成前，財(cái)務(wù)應(yīng)于每季度就本項(xiàng)目的往來(lái)款與項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行核實(shí)，并敦促項(xiàng)目經(jīng)理及時(shí)清繳往來(lái)款;對(duì)于超過(guò)三個(gè)月還未及時(shí)清繳的款項(xiàng)。(要有處理嗎,