財(cái)務(wù)信息化管理制度3688546273

1、財(cái)務(wù)信息化管理制度3688546273財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)管理制度 目錄: 第一章 總 則 .。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。 3 第二章 崗位分工及崗位職責(zé) 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。 4 第三章 權(quán) 限 管 理 .。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。. 6 第四章 操 作 管 理 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.

2、。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。. 7 第五章 系 統(tǒng) 維 護(hù) 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。. 10 第六章 信息化檔案管理 .。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。. 11 第七章 電腦及機(jī)房管理 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。 11 第八章 附 則 。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。

3、.。.。.。.。.。.。.。.。. 12 第一章 總 則 第一條 目的、意義 為加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)工作的管理，確保集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的正常、安全、高效運(yùn)行,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、及時(shí)性、保密性和安全性，促進(jìn)集團(tuán)管理信息化工作持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)財(cái)政部會(huì)計(jì)電算化管理辦法、會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范，以及集團(tuán)會(huì)計(jì)核算管理辦法、財(cái)務(wù)集中管理辦法等規(guī)定，結(jié)合公司財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)工作的特點(diǎn)，特制定本制度。 第一條 適用范圍 集團(tuán)本部及所屬房地產(chǎn)公司、物業(yè)公司以及其他產(chǎn)業(yè)公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理均適用本制度。 第二條 分級(jí)管理原則 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)采取集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)中心統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、各所屬公司財(cái)務(wù)部分級(jí)管理的原則進(jìn)行管理

4、。 1。 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)采取由集團(tuán)統(tǒng)籌管理的原則進(jìn)行。 2. 集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)中心是財(cái)務(wù)信息化工作的主管部門，各所屬公司財(cái)務(wù)信息化工作必須財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)中心的領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，依據(jù)本規(guī)定開展財(cái)務(wù)信息化工作 3. 集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)是集團(tuán)管理信息化系統(tǒng)的重要組成部分,各所屬公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是各公司財(cái)務(wù)信息化工作負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)工作。 第二章 崗位分工及崗位職責(zé) 第三條 崗位設(shè)置的基本原則 按照授權(quán)與執(zhí)行分離、記錄與審核分離、備份與保管分離等內(nèi)部牽制制度的要求，本著規(guī)范、安全、高效、保密的原則設(shè)置崗位. 第四條 實(shí)施財(cái)務(wù)信息化后,從財(cái)務(wù)信息化角度，會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置基本如下： 1. 財(cái)務(wù)信息化主管

5、； 2。 數(shù)據(jù)錄入操作人員; 3. 審核記帳人員； 4. 檔案管理人員; 5。 維護(hù)人員； 6. 信息化審查人員; 7。 數(shù)據(jù)分析人員. 第五條 根據(jù)第六條之基本崗位設(shè)置,在人員安排上可一人一崗、一人多崗、多人一崗，可以根據(jù)具體情況具體的分類合并，但必須符合內(nèi)部牽制制度. 第六條 財(cái)務(wù)信息化主管,由集團(tuán)會(huì)計(jì)核算主管及以上職位的人員兼任,要求具備會(huì)計(jì)和計(jì)算機(jī)知識(shí)，以及相關(guān)的財(cái)務(wù)信息化組織管理的經(jīng)驗(yàn)，達(dá)到會(huì)計(jì)電算化中級(jí)水平，負(fù)責(zé)以下工作： 1. 財(cái)務(wù)信息化整體工作的安排及管理; 2. 根據(jù)信息化崗位人員的分工進(jìn)行操作權(quán)限分配； 3. 組織有關(guān)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)信息化的初始化工作; 4。 負(fù)責(zé)組織對(duì)會(huì)計(jì)軟

6、件的升級(jí)和二次開發(fā)； 5。 配合集團(tuán)信息化辦公室進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口設(shè)計(jì)和開發(fā); 6。 負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)信息化崗位人員的培訓(xùn)及考核工作; 7。 負(fù)責(zé)組織有關(guān)人員對(duì)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)工作； 8。 負(fù)責(zé)對(duì)各財(cái)務(wù)信息化崗位人員財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)操作的監(jiān)督和管理工作; 9。 根據(jù)財(cái)務(wù)信息化不同階段的需要，提出會(huì)計(jì)核算流程和有關(guān)業(yè)務(wù)流程調(diào)整的要求,并組織實(shí)施; 10。 負(fù)責(zé)處理所有財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)發(fā)生的相關(guān)問題,并對(duì)本單位財(cái)務(wù)信息化的一切工作負(fù)全部責(zé)任。 第七條 數(shù)據(jù)錄入操作人員，一般由電腦操作較熟練和具有會(huì)計(jì)知識(shí)的人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)如下工作： 1. 記帳憑證的錄入工作; 2. 固定資產(chǎn)的錄入工作； 3。 對(duì)錄

7、入數(shù)據(jù)與錄入前的手工數(shù)據(jù)的核對(duì)工作； 4. 對(duì)不合法、不合規(guī)憑證、數(shù)據(jù)的審核工作； 5. 輸出記帳憑證、會(huì)計(jì)帳簿、報(bào)表等工作； 6。 向相關(guān)部門準(zhǔn)備傳輸數(shù)據(jù),進(jìn)行部門會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作; 7。 對(duì)所發(fā)生的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)、憑證進(jìn)行修改. 第八條 審核記帳人員，一般由會(huì)計(jì)主管或其指定的人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)如下工作: 1. 對(duì)原始單據(jù)(數(shù)據(jù)）的審核工作； 2. 對(duì)記帳憑證及其他輸入電腦的數(shù)據(jù)的審核工作; 3。 對(duì)輸出的帳、證、表的審核工作. 第九條 檔案管理人員，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人擔(dān)任或由他人兼任，負(fù)責(zé)如下工作: 4。 各種會(huì)計(jì)檔案的收集工作; 1. 各種會(huì)計(jì)檔案的分類整理保管工作; 2. 借閱會(huì)計(jì)檔案審批手續(xù)等

8、的檢查工作； 3. 歸還會(huì)計(jì)檔案的檢查工作； 4。 存儲(chǔ)于非紙介質(zhì)的會(huì)計(jì)檔案的定期檢查和復(fù)制工作。 第十條 維護(hù)人員，一般由熟悉電腦軟、硬件的財(cái)務(wù)人員或信息化辦公室的電腦人員擔(dān)任，要求具備計(jì)算機(jī)和會(huì)計(jì)知識(shí)，經(jīng)過會(huì)計(jì)電算化中級(jí)知識(shí)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)如下工作： 1. 硬件、軟件的安裝調(diào)試工作； 2. 硬件系統(tǒng)的定期檢修工作; 3。 硬件、軟件的日常維護(hù)及擴(kuò)展、升級(jí)工作； 4。 會(huì)計(jì)軟件的二次開發(fā)工作； 5。 幫助財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)輸、接收、管理機(jī)內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的工作； 第十一條 信息化審查人員，由集團(tuán)會(huì)計(jì)核算主管或會(huì)計(jì)稽核人員兼任，或由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)如下工作： 1. 負(fù)責(zé)監(jiān)督會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)行; 2. 防

9、止利用計(jì)算機(jī)舞弊； 3. 對(duì)特定業(yè)務(wù)的審查； 4。 負(fù)責(zé)監(jiān)督是否及時(shí)正確的通過會(huì)計(jì)軟件處理業(yè)務(wù)。 第十二條 數(shù)據(jù)分析人員，由會(huì)計(jì)主管或指定的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任， 1。 通過網(wǎng)絡(luò)收取各項(xiàng)目公司報(bào)表,并進(jìn)行匯總合并； 2. 負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行日常財(cái)務(wù)分析、管理、查詢等工作。 第三章 權(quán) 限 管 理 第十三條 財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)管理員權(quán)限由集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人掌握或經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人書面授權(quán)后由財(cái)務(wù)信息化主管掌握。財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)管理員權(quán)限根據(jù)不同的應(yīng)用模式包括但不限于數(shù)據(jù)庫管理員、各賬套系統(tǒng)管理員、域管理員。 第十四條 財(cái)務(wù)信息化主管負(fù)責(zé)對(duì)所有信息化用戶的權(quán)限進(jìn)行管理，包括權(quán)限范圍的設(shè)置、權(quán)限的分配、權(quán)限的收

10、發(fā)等。 第十五條 新增系統(tǒng)使用人員,由使用人員提出書面申請(qǐng)，包括姓名、單位、賬套、使用原因、啟用時(shí)間、停用時(shí)間，由本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后上交給集團(tuán)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后交由財(cái)務(wù)信息化主管進(jìn)行授權(quán)。 第十六條 未經(jīng)授權(quán)的人員，一律不得進(jìn)入財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)，由財(cái)務(wù)信息化主管授權(quán)的人員亦只能在所給定的權(quán)限內(nèi)使用財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng),不得越權(quán)行事。 第十七條 經(jīng)授權(quán)使用財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的人員,必須以自己的姓名(中文）和口令注冊(cè)登錄進(jìn)入系統(tǒng)，不得以英語字母或漢語拼音或阿拉伯?dāng)?shù)字等非本人中文名字注冊(cè)登錄。 第十八條 經(jīng)授權(quán)使用財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的人員，必須嚴(yán)格按照操作說明書的規(guī)定進(jìn)行操作。 第十九條 經(jīng)授權(quán)使用財(cái)務(wù)信

11、息化系統(tǒng)的人員，必須保證其“口令(密碼)不為他人知曉，并定期或不定期修改本人之“口令”. 第二十條 經(jīng)授權(quán)的使用財(cái)務(wù)信息化的人員，不得用本人的“口令”進(jìn)入系統(tǒng)而由他人代為操作（由于維護(hù)工作的需要由財(cái)務(wù)信息化主管進(jìn)行操作并且本人也在現(xiàn)場(chǎng)的情況除外). 第二十一條 經(jīng)授權(quán)使用財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的人員，在離開工作站前,必須逐級(jí)退出財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng),不允許在沒有退出財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的情況下離開工作站，亦不得由他人照管本人正在使用的工作站。 第二十二條 當(dāng)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)使用人員調(diào)動(dòng)工作崗位時(shí),調(diào)動(dòng)人員應(yīng)立即提出變更權(quán)限的書面申請(qǐng)，由本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后上交給集團(tuán)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后授權(quán)財(cái)務(wù)信息化主管更改其

12、操作權(quán)限； 第二十三條 調(diào)離財(cái)務(wù)信息化工作崗位的,調(diào)離人員必須立即提出用戶禁用的書面申請(qǐng)，由本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后上交給集團(tuán)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后交由財(cái)務(wù)信息化主管禁用其操作權(quán)限;如因本人原因未提出申請(qǐng)的,視同交接手續(xù)不完備。 第二十四條 未經(jīng)財(cái)務(wù)信息化主管許可,任何人員不得對(duì)數(shù)據(jù)庫文件進(jìn)行修改、刪除等操作。 第四章 操 作 管 理 第二十五條 初始化工作管理: 初始化工作應(yīng)由財(cái)務(wù)信息化主管統(tǒng)一按照公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，安排整個(gè)系統(tǒng)的初始化工作，包括： 1。 系統(tǒng)設(shè)置:各子系統(tǒng)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置； 2。 基礎(chǔ)資料的設(shè)置及修改：包括科目、核算項(xiàng)目、幣別、憑證類型及其他有關(guān)參數(shù)的設(shè)定； 3. 用戶

13、設(shè)置:權(quán)限分配、“口令”及姓名的錄入、設(shè)定; 4。 初始數(shù)據(jù)的裝入：包括科目初始化余額、固定資產(chǎn)初始化卡片等初始數(shù)據(jù)的裝入; 5. 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳分錄的設(shè)定; 6。 報(bào)表種類、格式、權(quán)限分配及運(yùn)算公式的定義； 7。 反初始化只能由財(cái)務(wù)信息化主管完成，其他人員未經(jīng)授權(quán)禁止反始化; 8. 賬套的初始化設(shè)置應(yīng)遵守集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)科目名稱和會(huì)計(jì)科目代碼，需設(shè)立核算項(xiàng)目的應(yīng)按集團(tuán)規(guī)定設(shè)置。新建賬套必須在核算項(xiàng)目明細(xì)余額、會(huì)計(jì)科目明細(xì)余額、會(huì)計(jì)科目匯總余額與手工賬簿或原賬套核對(duì)相符后方可啟用。 第二十六條 憑證操作管理: 憑證操作管理包括錄入、審核及修改的管理，具體規(guī)定包括： （一)憑證錄入: 1。 任何登記

14、入帳的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須填制記帳憑證，摘要區(qū)規(guī)范填入。憑證錄入必須以原始憑證為依據(jù)，做到入帳有據(jù); 2. 禁止將不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)合并反映在一張憑證中; 3. 當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)天入帳,做到日清月結(jié)； （二)憑證審核： 1。 記帳憑證必須經(jīng)過復(fù)核人員簽字后，才能根據(jù)其登記帳簿，復(fù)核人員必須在屏幕上直接對(duì)機(jī)器存儲(chǔ)的記帳憑證進(jìn)行復(fù)核簽字，同一張記帳憑證，制單和復(fù)核不能是同一個(gè)人； 2. 憑證審核必須逐張逐項(xiàng)審核，不允許使用“一次全部審核”的方法操作,取消審核必須由該憑證的審核人員本人進(jìn)行操作; 3. 當(dāng)天錄入的憑證，應(yīng)當(dāng)天審核完畢； 4。 記帳憑證在記帳以前必須打印輸出（記帳憑證清單），沒有打印輸出的

15、記帳憑證不得登記入帳。 (三)憑證修改： 1. 做錯(cuò)的憑證，在審核前可直接修改；在審核后應(yīng)先由審核人員取消審核，之后方可進(jìn)行修改;已結(jié)帳的憑證，不能修改，當(dāng)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后，只能用紅字沖銷，同時(shí)補(bǔ)進(jìn)正確的憑證。 2. 填制的記帳憑證編號(hào)應(yīng)當(dāng)連續(xù)，編號(hào)出現(xiàn)間斷時(shí)，應(yīng)在斷號(hào)后的每一張憑證上注明間斷的編號(hào),并在打印輸出的該張憑證上注明斷號(hào)的原因并簽字蓋章。 第二十七條 記帳、結(jié)帳管理: 1。 每月末,結(jié)轉(zhuǎn)損益必須使用系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，禁止手工結(jié)轉(zhuǎn)損益。結(jié)轉(zhuǎn)后,損益類科目余額為零。 2. 每月末，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)結(jié)帳，結(jié)帳順序應(yīng)先將各子系統(tǒng)結(jié)帳，最后總帳結(jié)帳; 3。 結(jié)帳時(shí)，應(yīng)保證當(dāng)月所有憑證已全部錄入并已全部

16、過帳;各子系統(tǒng)數(shù)據(jù)必須要和總賬數(shù)據(jù)一致。 4。 打印出的記帳憑證應(yīng)與原始憑證一起裝訂成冊(cè)，有關(guān)帳頁亦裝訂成冊(cè)，并加蓋記帳人員和審核人員的簽章. 第二十八條 固定資產(chǎn)的管理： 1。 固定資產(chǎn)卡片必須按照公司的固定資產(chǎn)管理制度錄入數(shù)據(jù); 2. 錄入卡片后應(yīng)立即在總帳增加一張?jiān)摴P業(yè)務(wù)的憑證； 3. 期末應(yīng)采用自動(dòng)計(jì)提折舊并生成憑證； 4. 期末必須進(jìn)行自動(dòng)對(duì)帳后，才能結(jié)帳。 第二十九條 現(xiàn)金日記賬的管理: 1。 此處現(xiàn)金是指現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金； 2。 現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須及時(shí)地逐筆錄入,當(dāng)天數(shù)據(jù)必須當(dāng)天錄入完畢，每天現(xiàn)金日記賬余額必須和總賬現(xiàn)金余額一致。 第三十條 報(bào)表的管理: 1. 每月結(jié)帳后，應(yīng)立

17、即編制公司規(guī)定的會(huì)計(jì)報(bào)表及本單位所需要的管理分析報(bào)表; 2. 報(bào)表的格式和公式由集團(tuán)安排專人統(tǒng)一設(shè)置，未經(jīng)授權(quán)不得更改報(bào)表格式及公式； 3. 在有公式的情況下，報(bào)表的生成必須采用電腦自動(dòng)計(jì)算的方式;無公式和特殊情況可以手工輸入,但必須保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性; 4. 每月按公司規(guī)定的時(shí)間和上報(bào)方式上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)中心； 第三十一條 子系統(tǒng)或新功能的擴(kuò)充應(yīng)用管理: 1。 首次應(yīng)用新的子系統(tǒng)或新功能時(shí)必須手工并行二個(gè)月以上; 2。 所有子系統(tǒng)的初始化工作均由財(cái)務(wù)信息化主管主管組織完成; 第三十二條 數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)的管理: 1. 每月結(jié)帳后，數(shù)據(jù)維修員應(yīng)對(duì)本月數(shù)據(jù)用光盤或磁帶或其他硬盤等進(jìn)行備份并存放于不同

18、地點(diǎn)予以保存； 2。 服務(wù)器內(nèi)數(shù)據(jù)發(fā)生丟失、損壞等情況時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，經(jīng)批準(zhǔn)后,由財(cái)務(wù)信息化主管組織維護(hù)人員和數(shù)據(jù)錄入操作人員將以前數(shù)據(jù)逐次恢復(fù)到數(shù)據(jù)服務(wù)器并將本月數(shù)據(jù)從臨時(shí)備份文件恢復(fù)到最新狀態(tài)，之外所缺數(shù)據(jù)(損壞當(dāng)天)應(yīng)重新錄入,并對(duì)恢復(fù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、驗(yàn)證; 3。 每季末應(yīng)對(duì)系統(tǒng)和操作日志進(jìn)行備份。 第五章 系 統(tǒng) 維 護(hù) 第三十三條 系統(tǒng)維護(hù)分類及涵義: 1。 日常維護(hù)：指為使系統(tǒng)安全正常運(yùn)行而需要進(jìn)行的維護(hù)； 2。 異常情況維護(hù):指因系統(tǒng)產(chǎn)生突發(fā)性錯(cuò)誤而需要進(jìn)行的維護(hù)； 3。 擴(kuò)充性維護(hù):指為適應(yīng)環(huán)境變化而需要進(jìn)行的維護(hù). 第三十四條 系統(tǒng)維護(hù)的內(nèi)容： 1。 日常維護(hù)的

19、主要內(nèi)容： A、硬件系統(tǒng)的定期維修; B、軟件系統(tǒng)的防病毒等監(jiān)控； C、定期的硬盤空間整理; D、定期數(shù)據(jù)備份。 2. 異常情況維護(hù)的主要內(nèi)容: A、斷電、不正確操作等造成的數(shù)據(jù)混亂、丟失等; B、歷史數(shù)據(jù)的損壞，帳、表等發(fā)生錯(cuò)誤等； C、硬件系統(tǒng)的故障; D、其他造成系統(tǒng)不能正常運(yùn)行的突發(fā)情況。 3. 擴(kuò)充性維護(hù)的主要內(nèi)容： A、會(huì)計(jì)科目、記帳憑證類型、報(bào)表格式等發(fā)生變化需進(jìn)行的數(shù)據(jù)修改等維護(hù); B、核算業(yè)務(wù)的發(fā)展，使原系統(tǒng)不能適應(yīng)這一要求而做的軟件系統(tǒng)的適應(yīng)性修改; C、為滿足業(yè)務(wù)的發(fā)展和軟件系統(tǒng)修改的需要而對(duì)硬件系統(tǒng)進(jìn)行的升級(jí)； D、對(duì)原系統(tǒng)在使用的范圍、功能、要求等提出更高的要求而需進(jìn)

20、行的軟件系統(tǒng)、硬件環(huán)境的更高層次的擴(kuò)展變動(dòng)。 4。 維護(hù)人員應(yīng)對(duì)其所做的維護(hù)負(fù)責(zé)，特殊情況可與軟件公司人員聯(lián)合進(jìn)行維護(hù)，并對(duì)所涉及到的有關(guān)信息負(fù)有保密的義務(wù)。 第二條 系統(tǒng)維護(hù)的程序除日常維護(hù)外，其他形式的維護(hù)行為均應(yīng)按照以下程序進(jìn)行： 1。 由使用人員（財(cái)務(wù)人員）提出維護(hù)申請(qǐng),書面列明所要維護(hù)的項(xiàng)目(內(nèi)容）、理由及維護(hù)后所要達(dá)到的目標(biāo)等; 2。 由財(cái)務(wù)信息化主管進(jìn)行審查后，報(bào)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，書面授權(quán)有關(guān)維護(hù)人員進(jìn)行維護(hù); 3. 維護(hù)人員維護(hù)完成后應(yīng)和維護(hù)申請(qǐng)人員一起對(duì)維護(hù)過的項(xiàng)目進(jìn)行測(cè)試，并進(jìn)行必要的修正，至達(dá)到要求為止； 4. 維護(hù)人員確認(rèn)無法達(dá)到維護(hù)目的，應(yīng)注明理由及有關(guān)合理的建議，交財(cái)務(wù)信息化主管審查并存檔備查; 5. 維護(hù)人員在維護(hù)過程中，應(yīng)作詳細(xì)記錄，并對(duì)修改前和修改后的數(shù)據(jù)、源程序、文檔進(jìn)行記錄備份以備查詢;