銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試在線模擬

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試在線模擬1.延期稅務(wù)規(guī)劃中，延期納稅的優(yōu)點不包括（ ）。A.節(jié)省利息支出B.有利于資金周轉(zhuǎn)C.減少稅種降低稅率D.降低了實際納稅額【答案】:C【解析】:延期納稅的好處有：有利于資金周轉(zhuǎn)；節(jié)省利息支出；由于通貨膨脹的影響，延期以后繳納的稅款必定下降，從而降低了實際納稅額。2.下列個人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅的是（ ）。A.某大學(xué)設(shè)計系教師為某工程項目設(shè)計圖紙所獲得的收入B.某公司高管受邀為外部機(jī)構(gòu)授課所得授課報酬C.某歌星參加演出所得出場費D.某大學(xué)教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得E.某人購買社會福利獎券中所得獎金【答案】:A|B|C

2、【解析】:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項屬于特許權(quán)使用費所得；E項屬于偶然所得。3.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（ ）。A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券B.提高超額貸款損失準(zhǔn)備C.發(fā)行長期次級債券D.提高留存利潤【答案】:D【解析】:在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等，故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，留存利潤屬于一級資本，故屬于

3、增加核心資本的方法。4.（ ）是銀行增加一級資本最便捷的方式。A.發(fā)行普通股B.發(fā)行優(yōu)先股C.留存利潤D.次級債券【答案】:C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。5.（ ）支出預(yù)算屬于專項支出預(yù)算。A.子女教育B.醫(yī)療C.保費D.家政服務(wù)E.普通娛樂休閑【答案】:A|C【解析】:專項支出預(yù)算包括：子女教育或財務(wù)支持支出預(yù)算；贍養(yǎng)支出預(yù)算；旅游支出預(yù)算；其他愛好支出預(yù)算；保費支出預(yù)算；本息還貸支出預(yù)算；私家車換

4、購或保養(yǎng)支出預(yù)算；家居裝修支出預(yù)算；與其他短期理財目標(biāo)相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算等。BDE三項屬于日常生活支出預(yù)算。6.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（ ）的特點。A.周期長、頻率高、額度小B.周期長、頻率低、額度小C.周期短、頻率低、額度小D.周期短、頻率高、額度小【答案】:D【解析】:中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。從銀行角度來看，中小企業(yè)信貸成本效益低，中小企業(yè)單體小，對銀行消耗的人力、物力、財力相對比較大，回報較小，這影響了銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。同時，由于資產(chǎn)規(guī)模不大，中小

5、企業(yè)普遍缺乏抵押物，因此很多中小企業(yè)都是因此被擋在了銀行的大門之外。7.對于普通家庭而言，潛在的家庭風(fēng)險中對客戶影響最大的是（ ）。A.人身風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.財產(chǎn)風(fēng)險D.投資風(fēng)險【答案】:A【解析】:家庭面臨的風(fēng)險主要有人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險及投資風(fēng)險等，其中對家庭影響最大的是人身風(fēng)險。8.下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（ ）。A.確保業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、準(zhǔn)確、真實和完整B.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面：保證國家有

6、關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時。9.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（ ）。A.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源B.銀行盈利目標(biāo)C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃D.合規(guī)政策【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素：合規(guī)政策；合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；合規(guī)風(fēng)險管理計劃；合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程；合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。10.下列關(guān)于日本金融廳的認(rèn)識，正確的是（ ）。A.金融制

7、度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負(fù)責(zé)B.金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市場公平、有效率C.金融廳的目標(biāo)是對國民福利和經(jīng)濟(jì)作出貢獻(xiàn)D.金融廳將按市場機(jī)制和自律原則制定規(guī)則E.金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務(wù)負(fù)責(zé)【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督的所有金融管制方面的內(nèi)容負(fù)責(zé)，同時對銀行、證券和保險等所有的金融服務(wù)負(fù)責(zé)。11.中小企業(yè)的財務(wù)分析師想了解和掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標(biāo)屬于償債能力分析指標(biāo)的是（ ）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.基本獲利率D.凈資產(chǎn)利潤率【答案】:A【解析】:償

8、債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標(biāo)，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標(biāo)主要有以下幾項：流動比率；速動比率；現(xiàn)金比率；資產(chǎn)負(fù)債率；有形資本負(fù)債率；產(chǎn)權(quán)比率；已獲利息倍數(shù)。B項屬于資產(chǎn)運營能力指標(biāo)；CD兩項屬于獲利能力指標(biāo)。12.刑法所保護(hù)而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系是（ ）。A.犯罪主體B.犯罪主觀方面C.犯罪客體D.犯罪客觀方面【答案】:C【解析】:犯罪客體是指刑法所保護(hù)而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系。A項，犯罪主體是指實施危害社會的行為，依法應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任的自然人或單位；B項，犯罪主觀

9、方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結(jié)果所持的心理態(tài)度；D項，犯罪客觀方面是指犯罪活動的客觀外在表現(xiàn)，包括危害行為、危害結(jié)果。13.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ）。A.現(xiàn)場檢查B.市場準(zhǔn)入C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.信息披露【答案】:B【解析】:市場準(zhǔn)入是金融機(jī)構(gòu)獲得許可證的過程，各國對金融機(jī)構(gòu)實行監(jiān)管都是從實行市場準(zhǔn)入管制開始的。14.商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容包括（ ）。A.凈利差B.資產(chǎn)收益率C.影響收益的主要因素D.資本收益率E.客戶名單【答案】:A|B|C|D【解析】:經(jīng)營業(yè)績信息披露的內(nèi)容包括：資本收益率、資產(chǎn)收益率、主要收支項目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機(jī)構(gòu)的

10、財務(wù)情況說明書應(yīng)當(dāng)對本行經(jīng)營的基本情況、利潤實現(xiàn)和分配情況以及對本行財務(wù)狀況、經(jīng)營成果有重大影響的其他事項進(jìn)行說明。15.某企業(yè)為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模，要求員工集資入股，后該企業(yè)集資200萬元，危及分紅即被他人告發(fā)，該企業(yè)的行為（ ）。A.構(gòu)成非法吸收公眾存款罪B.不構(gòu)成犯罪C.集資詐騙罪D.擅自發(fā)行企業(yè)債券罪【答案】:B【解析】:非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為；集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。題中該企業(yè)為擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行的集資行為屬于合法的行為，不構(gòu)成犯罪。16.洗錢的階段不包括（

11、 ）。A.處置階段B.培植階段C.洗白階段D.融合階段【答案】:C【解析】:洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達(dá)到洗錢的目的。17.國際收支平衡是宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體目標(biāo)的重要內(nèi)容之一，關(guān)于這一目標(biāo)的表述，正確的是（ ）。A.國際收支順差越大對一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展越有利B.國際收支差額最好處于一個相對合理的范圍C.國際收支差額對一國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本無影響D.國際收支逆差越大對一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展越有利【答案】:B【解析】:國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。保持國

12、際收支平衡是保證國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長和經(jīng)濟(jì)安全的重要條件。18.下列關(guān)于犯罪的預(yù)備、未遂和中止，說法錯誤的是（ ）。A.盜竊分子練習(xí)偷盜技巧是犯罪預(yù)備B.犯罪預(yù)備行為不具有社會危害性C.已經(jīng)著手實行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D.在犯罪過程中，自動放棄犯罪或者自動有效地防止犯罪結(jié)果發(fā)生的，是犯罪中止【答案】:B【解析】:B項，犯罪預(yù)備行為雖然尚未直接侵害犯罪客體，但已經(jīng)使犯罪客體面臨即將實現(xiàn)的現(xiàn)實危險，因而同樣具有社會危害性。因此，犯罪預(yù)備行為同樣具有可罰性，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。同時考慮到犯罪預(yù)備行為畢竟尚未著手實行犯罪，還沒有實際造成社會危害，因此，對于預(yù)備犯，可以比

13、照既遂犯從輕、減輕處罰或者免除處罰。19.下列屬于對票據(jù)業(yè)務(wù)的管理要求的是（ ）。A.加強(qiáng)客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理B.規(guī)范票據(jù)交易行為C.堅持貿(mào)易背景真實性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)D.不得掩蓋信用風(fēng)險E.加強(qiáng)承兌保證金管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管 促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知及中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知對票據(jù)業(yè)務(wù)均做了相關(guān)管理要求：堅持貿(mào)易背景真實性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)；加強(qiáng)客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理；規(guī)范票據(jù)交易行為；加強(qiáng)承兌保證金管理；不得掩蓋信用風(fēng)險。20.合同的轉(zhuǎn)讓分為（ ）。A.股權(quán)轉(zhuǎn)讓B.債權(quán)轉(zhuǎn)讓

14、C.債務(wù)承擔(dān)D.合同權(quán)利義務(wù)的概括移轉(zhuǎn)E.債務(wù)轉(zhuǎn)讓【答案】:B|C|D【解析】:合同的轉(zhuǎn)讓，即合同主體的變更，指當(dāng)事人將合同的權(quán)利和義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人。合同的轉(zhuǎn)讓分為債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)承擔(dān)和合同權(quán)利義務(wù)的概括移轉(zhuǎn)三種。21.貨幣政策一般涉及的是宏觀國民經(jīng)濟(jì)總量問題，這些總量包括（ ）。A.商業(yè)銀行效益B.企業(yè)效益C.貨幣供應(yīng)量D.信用總量E.利率【答案】:C|D|E【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。22.父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系，繼承法規(guī)定父母子女有（ ）遺產(chǎn)

15、的權(quán)利。A.贈與B.相互處置C.順序繼承D.相互繼承【答案】:D【解析】:子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女。父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系。繼承法規(guī)定，父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。23.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的是（ ）。A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸B.商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進(jìn)行交易C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達(dá)到預(yù)期收益，從而對銀行聲譽產(chǎn)生影響D.由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬【答案】:C【解析】:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽

16、風(fēng)險。操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。C項屬于聲譽風(fēng)險。24.貨幣政策中介目標(biāo)選擇的標(biāo)準(zhǔn)有（ ）。A.間接性B.可控性C.可觀測性D.相關(guān)性E.外生性【答案】:B|C|D【解析】:貨幣政策中介目標(biāo)和操作目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)：可觀測性。這種指標(biāo)能夠觀察貨幣政策作用的效果和實施進(jìn)度，反映這種指標(biāo)的數(shù)據(jù)資料能夠準(zhǔn)確及時獲取，便于定量分析?？煽匦浴＜粗醒脬y行能按政策意圖對所選擇的中介目標(biāo)和操作目標(biāo)進(jìn)行有效控制和調(diào)節(jié)，要處于中央銀行運用的政策工具的作用范圍之內(nèi)。相關(guān)性。這種指標(biāo)既要與貨幣政策工具密切相關(guān)，又要與貨幣政策最終目標(biāo)緊密相連。25.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采

17、用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（ ）。A.信息系統(tǒng)B.崗位設(shè)置C.授權(quán)管理D.內(nèi)控制度E.外包管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：內(nèi)控制度；風(fēng)險識別；信息系統(tǒng)；崗位設(shè)置；員工管理；授權(quán)管理；會計核算；監(jiān)控對賬；外包管理；投訴處理。26.小王領(lǐng)取了年終獎后，打算在海南島買兩套房產(chǎn)，一套供父母在冬天居住，改善父母的生活，另外一套打算委托小區(qū)物業(yè)出租，計劃以后房產(chǎn)升值賣出賺錢。這兩套房產(chǎn)的性質(zhì)（ ）。A.均為自用性資產(chǎn)B.均為投資性資產(chǎn)C.分別為自用性資產(chǎn)和投資性資產(chǎn)D.分別為投資性資產(chǎn)和自用性資產(chǎn)【答案】:C【解析】:普

18、通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：自用性資產(chǎn)，指的是客戶當(dāng)前用于維護(hù)家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)，包括增值型的資產(chǎn)，譬如自用住房、空置或者用于度假的（不產(chǎn)生收入）的房產(chǎn)、藝術(shù)品收藏等；流動性資產(chǎn)，是客戶用于家庭日常開銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金，典型的家庭流動性資產(chǎn)是現(xiàn)金、銀行活期存款；投資性資產(chǎn)，指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)，包括股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。27.按照中小企業(yè)主的資產(chǎn)特征，投資需求等方面內(nèi)容可以將中小企業(yè)主簡單地分為（ ），不同類型的企業(yè)主的理財需求各不相同。A.企業(yè)主導(dǎo)型B.風(fēng)險偏好者C.業(yè)余投資愛好者D.風(fēng)險規(guī)避者E.精明生意人【答案】:A|C|E【解

19、析】:按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企業(yè)主簡單地分為：業(yè)余投資愛好者，即企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理財知識，片面追求高收益的產(chǎn)品的中小企業(yè)主。精明生意人，即經(jīng)常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常具有多年的資本運作經(jīng)驗，對銀行依賴度很低。企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主，即中小企業(yè)主中個人與企業(yè)聯(lián)系緊密的企業(yè)主，企業(yè)需求對個人理財?shù)挠绊戄^大，風(fēng)險承受能力較低。不同類型的企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的差異。28.商業(yè)銀行的監(jiān)事會由（ ）組成。A.職工代表出任的監(jiān)事B.股東大會選舉的外部監(jiān)事C.財務(wù)負(fù)責(zé)人D.商業(yè)銀行總行行長E.

20、股東監(jiān)事【答案】:A|B|E【解析】:監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。CD兩項屬于高級管理層的成員。29.一物一權(quán)原則的含義是（ ）。A.一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)B.物權(quán)受法律保護(hù)C.不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)登記D.物權(quán)的種類和內(nèi)容由法律規(guī)定【答案】:A【解析】:物權(quán)是指權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。一物一權(quán)原則是指：一個物之上只能設(shè)立一個所有權(quán)而不能同時設(shè)立兩個以上的所有權(quán)；在一個物上不能同時設(shè)立兩個或者兩個以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上

21、不相容的物權(quán)。30.國內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來，（ ）彼此互稱為聯(lián)行。A.不同國別的兩家銀行間B.兩家不同的國內(nèi)銀行間C.同一家銀行的不同部門間D.同一家銀行的總、分、支行間【答案】:D【解析】:按地域劃分，清算業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。其中國內(nèi)聯(lián)行清算根據(jù)交易行是否屬于同一銀行分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行。31.我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)包括（ ）。A.規(guī)范性文件B.部門規(guī)章C.法律D.行政法規(guī)E.內(nèi)控制度【答案】:A|B|C|D【解析】:我國銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次

22、構(gòu)成，法律、行政法規(guī)是基礎(chǔ)和主干，部門規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準(zhǔn)繩。32.證券發(fā)行管理制度不包括（ ）。A.核準(zhǔn)制B.審批制C.審核制D.注冊制【答案】:C【解析】:證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準(zhǔn)制和注冊制。每一種發(fā)行管理制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展?fàn)顩r。33.宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的四大總體目標(biāo)一般用（ ）等指標(biāo)衡量。A.國民生產(chǎn)總值B.國內(nèi)生產(chǎn)總值C.通貨膨脹率D.失業(yè)率E.國際收支【答案】:B|C|D|E【解析】:宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個，即經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標(biāo)分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標(biāo)來衡量。34

23、.在我國貨幣政策間接傳導(dǎo)過程中，運用貨幣政策工具首先影響到的是貨幣政策的（ ）。A.中介目標(biāo)B.操作目標(biāo)C.增長目標(biāo)D.最終目標(biāo)【答案】:B【解析】:中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標(biāo)的變動，操作目標(biāo)的變動又通過一定的途徑傳導(dǎo)到整個金融體系，引起中介目標(biāo)的變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運行，實現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。35.其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是（ ）。A.紅利所得B.年終獎C.財產(chǎn)繼承D.特許權(quán)使用費所得【答案】:C【解析】:中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得，如來自他人的財務(wù)支持（如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費）或財產(chǎn)繼承、贈與等均屬于其他收入。AD兩項屬于投資收入；

24、B項屬于工作收入。36.出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見？（ ）A.所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動C.處理客戶投訴時，不及時將所在機(jī)構(gòu)的處理意見告知客戶D.機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀【答案】:A【解析】:出現(xiàn)以下情形之一，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見：所在機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險；所在機(jī)構(gòu)沒有按要求報送整改和糾正計劃；所在機(jī)構(gòu)報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制商業(yè)銀行風(fēng)險；監(jiān)管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。37.下列符合子女教育投資規(guī)劃原則的有（ ）。A.追求獲取短期高額回報B

25、.專項積累、專款專用C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計D.計劃周詳、穩(wěn)健投資E.力求長期穩(wěn)定的收益【答案】:B|C|D|E【解析】:進(jìn)行教育投資規(guī)劃時，應(yīng)注意遵循以下三項原則：提前規(guī)劃、專項積累、穩(wěn)健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。教育金投資的目的不是獲取短期的高額回報，而是著重在分散風(fēng)險、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標(biāo)的實現(xiàn)。38.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（ ）。A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能【答案】:C【解析】:金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當(dāng)資金融

26、通媒介，促進(jìn)資金合理流動，可以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。39.集資詐騙罪區(qū)別于非法集資的重要特征是（ ）。A.使用高端工具B.犯罪主體資格C.以非法占有他人財物為目的D.集資總量大【答案】:C【解析】:集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區(qū)別于非法集資等行為（主要指刑法第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪等）的重要特征之一。40.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）核算資金收益或成本時，對負(fù)債而言是_，對資產(chǎn)

27、而言是_。（ ）A.收益；成本B.成本；收益C.成本；成本D.收益；收益【答案】:A【解析】:內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。利用FTP核算資金收益或成本時，對負(fù)債而言是收益，對資產(chǎn)而言是成本。41.下列屬于銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)的有（ ）。A.代理國債買賣B.代理保險C.委托貸款D.銀行保函E.信用證【答案】:A|B|C【解析】:銀行的代理業(yè)務(wù)包括：代收代付業(yè)務(wù)；代理銀行業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)；代理保險業(yè)務(wù)；其他代理業(yè)務(wù)。代理國債買賣和委托貸款均屬于其他代理業(yè)務(wù)。42.債權(quán)申報

28、期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于_日，最長不得超過_個月。（ ）A.15；1B.15；3C.30；1D.30；3【答案】:D【解析】:破產(chǎn)債權(quán)，是指在人民法院受理破產(chǎn)申請時對債務(wù)人享有的債權(quán)。人民法院受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。43.根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序不包括（ ）。A.簡易程序B.標(biāo)準(zhǔn)程序C.一般程序D.聽證程序【答案】:B【解析】:根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，此外還可以應(yīng)行政處罰當(dāng)事人的要求適用聽證程序。

29、44.行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點在于（ ）。A.都是以行政相對人不履行義務(wù)為前提B.都是以強(qiáng)制的方式實現(xiàn)行政目的C.實施主體都是法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)D.采取強(qiáng)制措施的方式都是相同的【答案】:B【解析】:行政強(qiáng)制措施，是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴(kuò)大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。行政強(qiáng)制執(zhí)行，是指行政機(jī)關(guān)或者行政機(jī)關(guān)申請人民法院，對不履行行政決定的公民、法人或者其他組織，依法強(qiáng)制履行義務(wù)的行為。行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行都是以強(qiáng)制的方式實現(xiàn)行政目的。45.遺產(chǎn)的特

30、征不包括（ ）。A.必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)B.必須是公民個人所有的財產(chǎn)C.必須是合法財產(chǎn)D.必須是有確定繼承人的財產(chǎn)【答案】:D【解析】:根據(jù)繼承法的有關(guān)規(guī)定，遺產(chǎn)必須符合三個特征：必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)；必須是公民個人所有的財產(chǎn)；必須是合法財產(chǎn)。這三個條件必須同時具備，才能成為遺產(chǎn)。46.（ ）是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A.貸款B.債券C.資金業(yè)務(wù)D.存放央行款項【答案】:A【解析】:貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性時最重要的一個指標(biāo)。47.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（ ）三個方面。A.監(jiān)管資本管理B.資產(chǎn)組合管理C.經(jīng)濟(jì)

31、資本管理D.資產(chǎn)負(fù)債總量計劃E.賬面資本管理【答案】:A|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟(jì)資本管理和賬面資本管理三個方面。B項，資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個部分；D項，資產(chǎn)負(fù)債計劃是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計劃和結(jié)構(gòu)計劃。48.銀行從業(yè)人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（ ）。A.若在機(jī)構(gòu)規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無法提出處理意見，只能擱置B.對客戶錯誤的投訴和建議無需理會C.應(yīng)當(dāng)耐心聽取客戶投訴，事后若經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶投訴不當(dāng)則不必再答復(fù)客戶D.應(yīng)當(dāng)將處理的進(jìn)展和結(jié)果適時地反饋給客戶【答案】:D【解析】:

32、從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時限，應(yīng)當(dāng)在反饋時限內(nèi)答復(fù)客戶；所在機(jī)構(gòu)沒有明確的投訴反饋時限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時限向客戶反饋情況；在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見，應(yīng)當(dāng)在反饋時限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個反饋時限。49.我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，可以經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，但不得（ ）。A.發(fā)放企業(yè)貸款B.發(fā)放涉外貸款C.吸收公眾存款D.從商業(yè)銀行融入資金【答案】:C【解析】:小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投

33、資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。50.當(dāng)出現(xiàn)（ ）情形時，信托無效。A.信托財產(chǎn)不能確定B.受益人或者受益人范圍不能確定C.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托D.信托目的損害社會公共利益E.委托人以非法財產(chǎn)設(shè)立信托【答案】:A|B|C|D|E【解析】:有下列情形之一的，信托無效：信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；信托財產(chǎn)不能確定；委托人以非法財產(chǎn)或者信托法規(guī)定不得設(shè)立信托的財產(chǎn)設(shè)立信托；專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托；受益人或者受益人范圍不能確定；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。51.對他人之間的訴訟標(biāo)的有獨立的請求權(quán)或雖無獨立的請求權(quán)，但是與案件

34、的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟的人是（ ）。A.訴訟代理人B.共同訴訟人C.訴訟代表人D.第三人【答案】:D【解析】:民事訴訟當(dāng)事人包括原告、被告、第三人和共同訴訟人，其中第三人是指對他人之間的訴訟標(biāo)的有獨立的請求權(quán)或雖無獨立的請求權(quán)，但是與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟的人。52.描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是（ ）。A.核心資本B.會計資本C.監(jiān)管資本D.經(jīng)濟(jì)資本【答案】:D【解析】:經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需

35、要的資本金。經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。53.下列變量中，屬于貨幣政策操作目標(biāo)的是（ ）。A.物價穩(wěn)定B.基礎(chǔ)貨幣C.再貼現(xiàn)D.貨幣供應(yīng)量【答案】:B【解析】:貨幣政策目標(biāo)包括操作目標(biāo)、中介目標(biāo)和最終目標(biāo)，其中通常被采用的操作目標(biāo)主要有基礎(chǔ)貨幣、存款準(zhǔn)備金。A項屬于最終目標(biāo)；C項是中央銀行的貨幣政策工具；D項屬于中介目標(biāo)。54.某規(guī)劃部門批準(zhǔn)了甲的建房申請，但甲的房子被水利部門以違章建筑為由強(qiáng)行拆除，甲對水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時規(guī)劃部門應(yīng)是（ ）。A.共同被告B.第三人C.原告D.不能作為訴訟參與人【答案】:B【解析】:根據(jù)行政訴訟法的規(guī)定，同提起訴訟