商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理PPT課件

1、第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行管理學(xué)本章目錄 學(xué)習(xí)指引3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成3.2商業(yè)銀行存款管理3.3商業(yè)銀行借入資金的管理3.4案例分析 復(fù)習(xí)思考題學(xué)習(xí)指引主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)；商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成；歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本法、邊際成本法以及預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本法在商業(yè)銀行存款成本計(jì)算中的應(yīng)用；商業(yè)銀行借入資金應(yīng)考慮的因素。3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的性質(zhì)與構(gòu)成本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成一、商業(yè)銀行

2、負(fù)債的性質(zhì) 商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)可歸納如下：負(fù)債是銀行滿足流動(dòng)性需要的重要手段負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)決定其資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行的主要資金來(lái)源二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成可以從不同角度去考察。按負(fù)債的內(nèi)容分 各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債按負(fù)債的流動(dòng)性分流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債各項(xiàng)存款我國(guó)對(duì)存款的分類(lèi)按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款按存款期限長(zhǎng)短劃分：活期存款和定期存款按存款對(duì)象不同劃分：?jiǎn)挝淮婵詈蛡€(gè)人存款按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款國(guó)外常見(jiàn)的存款分類(lèi)傳統(tǒng)種類(lèi)：包括活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。創(chuàng)新種類(lèi)：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)

3、賬服務(wù)賬戶、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付指令賬戶、貨幣市場(chǎng)賬戶、個(gè)人退休金賬戶。 各種借款同業(yè)借款同業(yè)拆借抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款其他負(fù)債發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）面額大（以百萬(wàn)美元為計(jì)算單位）存期短（ 16個(gè)月）流動(dòng)性好（可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)┌l(fā)行采取無(wú)記名方式發(fā)行金融債券結(jié)算占用他人資金商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容分按負(fù)債流動(dòng)性分各項(xiàng)存款各種借款其他負(fù)債流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付債券其他長(zhǎng)期負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成圖3.2 商業(yè)銀行存款管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo) 商業(yè)銀行存款的成本管理 商業(yè)銀行存款的定價(jià)一、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)保持存款的穩(wěn)定性降低存款的成本率提高存款的增長(zhǎng)率

4、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)（續(xù)）1、對(duì)當(dāng)前銀行要求職工攬存 的 看法：存款立行對(duì)嗎？2、“對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)存款越多 越好”，你認(rèn)為這句話對(duì)嗎？二、商業(yè)銀行存款的成本管理商業(yè)銀行存款成本的構(gòu)成利息成本營(yíng)業(yè)成本資金成本可用資金成本率存款加權(quán)平均成本率邊際成本商業(yè)銀行存款成本的管理(續(xù))邊際成本方法預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法商業(yè)銀行存款成本的計(jì)算歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法的運(yùn)用以表3-1為例說(shuō)明該方法的運(yùn)用根據(jù)表3-1的數(shù)據(jù)資料，計(jì)算有關(guān)負(fù)債的歷史加權(quán)成本歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均成本方法(續(xù))邊際成本方法邊際成本方法的運(yùn)用以表3-2為例說(shuō)明該方法的運(yùn)用從表中可以看出，由于邊

5、際收益率高于邊際成本率，銀行凈收益額不斷提高，直到資金成本率達(dá)到5.5%為止。在這個(gè)利率下，凈收益達(dá)到了頂峰。但當(dāng)超過(guò)這一資金成本率時(shí)，銀行盡管能籌集到更大規(guī)模的資金，但因邊際成本率高于邊際收益率，使得銀行凈收益逐步減少。在給定的假設(shè)和預(yù)測(cè)條件下，5.5%的資金成本率是該銀行的合理選擇。 預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法預(yù)計(jì)加權(quán)平均成本方法的運(yùn)用以表3-3為例說(shuō)明該方法的運(yùn)用根據(jù)表3-3計(jì)算加權(quán)平均預(yù)計(jì)成本率和盈利資產(chǎn)收益率 三、商業(yè)銀行存款的定價(jià)商業(yè)銀行存款定價(jià)方法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法 邊際成本定價(jià)法 市場(chǎng)滲透定價(jià)法高層目標(biāo)定價(jià)法 價(jià)格表定價(jià)法 目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法公式某項(xiàng)存款利率=該項(xiàng)存款的營(yíng)業(yè)成本

6、率+目標(biāo)利潤(rùn)率目標(biāo)利潤(rùn)定價(jià)法核心核心在于要嚴(yán)格測(cè)算各種存款的營(yíng)業(yè)成本。測(cè)算各種存款營(yíng)業(yè)成本時(shí)，不僅要計(jì)算存款部門(mén)直接營(yíng)業(yè)成本，而且要將全行的一些間接成本合理分?jǐn)偟酱婵畈块T(mén)。如果商業(yè)銀行的成本管理深入而細(xì)致，使用這種方法有其優(yōu)勢(shì)：既目標(biāo)明確，又有機(jī)動(dòng)余地（下限是保本，上限是保本加目標(biāo)利潤(rùn)）。邊際成本定價(jià)法計(jì)算公式邊際成本=總成本變動(dòng)額 =新利率新利率下吸收的存款量-舊利率 舊利率下吸收的存款量邊際成本率=總成本變動(dòng)額存款增量市場(chǎng)滲透定價(jià)法概述這是一種至少在短期內(nèi)不強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)對(duì)成本的彌補(bǔ)，而主要以迅速擴(kuò)大存款市場(chǎng)份額為目標(biāo)的一種定價(jià)方法。采取這種策略的銀行主要通過(guò)提供明顯高于市場(chǎng)水平的高利率，或者向

7、客戶收取遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用來(lái)吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴(kuò)張，但通常是以利潤(rùn)的嚴(yán)重?fù)p失為代價(jià)的。高層目標(biāo)定價(jià)法概述這種方法針對(duì)客戶中高存款余額者設(shè)計(jì)。銀行家利用精心設(shè)計(jì)的廣告方案，向事業(yè)有成的專(zhuān)業(yè)人員、業(yè)主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務(wù)并收取較高的費(fèi)用，而對(duì)其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進(jìn)出的賬戶按照盈虧平衡原理定價(jià)。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點(diǎn)是對(duì)銀行的社會(huì)形象有一定的負(fù)面影響。價(jià)格表定價(jià)法概述這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)息規(guī)定列成表格，張榜公布。價(jià)格表按收費(fèi)條件可分為三類(lèi)：第一類(lèi)免費(fèi)定價(jià)；第二類(lèi)

8、固定費(fèi)率；第三類(lèi)有條件免費(fèi)定價(jià)（參看表3-4、表3-5）。這種定價(jià)法嚴(yán)格按銀行的實(shí)際成本確定，安全可靠，且透明度高。3.3 商業(yè)銀行借入資金的管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 商業(yè)銀行借入資金的各種渠道 商業(yè)銀行借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素一、商業(yè)銀行借入資金的渠道 同業(yè)拆借向中央銀行借款 歐洲貨幣市場(chǎng)借款同業(yè)存款回購(gòu)協(xié)議 發(fā)行金融債券借入資金渠道轉(zhuǎn)貼現(xiàn)抵押借款再貼現(xiàn)再貸款 二、借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素借入資金的規(guī)模資金缺口=當(dāng)前和預(yù)期未來(lái)的貸款與投資量當(dāng)前和預(yù)期的存款量借入資金的期限借入資金的相對(duì)成本借入資金的風(fēng)險(xiǎn)借入資金的法規(guī)限制3.4 案例分析中國(guó)工商銀行河南省平頂山分行火車(chē)站支行堅(jiān)持以效益為中心，以調(diào)整負(fù)

9、債結(jié)構(gòu)為突破口，努力降低負(fù)債成本，全面提高經(jīng)營(yíng)效益，收到了較好的成效。截至1999年5月底，該行各項(xiàng)存款余額達(dá)69 402萬(wàn)元，在全部存款中，活期占比為42.16%（含對(duì)公存款），存款付息率為3.256%。1998年該行實(shí)現(xiàn)利息及手續(xù)費(fèi)收入5 716萬(wàn)元，完成利潤(rùn)2 449萬(wàn)元，走在全行之前列。該行在調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)、降低籌資成本上所進(jìn)行的有益探索，具有很強(qiáng)的借鑒意義。 情況介紹案例分析（續(xù)）存款工具是銀行為客戶提供的一種主要金融資產(chǎn)。客戶能在多大程度上接受這一金融資產(chǎn)，主要取決于客戶的動(dòng)機(jī)和選擇。存還是不存？存多還是存少？選擇何種存款工具？而這些問(wèn)題的決策權(quán)、主動(dòng)權(quán)基本掌握在存戶手中，銀行通常處

10、于被動(dòng)地位。因此，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存款實(shí)際上是一種被動(dòng)負(fù)債。銀行要在存款經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，就不能像計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代一樣等客上門(mén)，而是要變被動(dòng)負(fù)債為積極經(jīng)營(yíng)，通過(guò)一系列策略措施使銀行推出的存款工具能迅速占領(lǐng)市場(chǎng)。 分析案例分析（續(xù)）積極經(jīng)營(yíng)的具體策略措施很多。就居民儲(chǔ)蓄存款而言，首先，必須重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開(kāi)發(fā)，并針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；最后，必須注重儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)代化建設(shè)，提高儲(chǔ)蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度等。同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的關(guān)系為核心，開(kāi)發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努

11、力做到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。復(fù)習(xí)思考題負(fù)債對(duì)商業(yè)銀行管理有何意義？商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)有哪些？假定商業(yè)負(fù)債的構(gòu)成如表3-6，負(fù)債應(yīng)負(fù)擔(dān)的營(yíng)業(yè)成本總額為2125萬(wàn)元，據(jù)此計(jì)算與分析：（1）全部負(fù)債加權(quán)平均成本率；（2）有息負(fù)債加權(quán)平均利息率；（3）如果該行考慮短期內(nèi)擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模，預(yù)計(jì)新增的邊際成本率為10.07%，請(qǐng)分析該行增加負(fù)債的可能性。復(fù)習(xí)思考題（續(xù)）表3-6 A商業(yè)銀行銀行負(fù)債情況表6 34582 000合 計(jì)1745.83 000其他負(fù)債90010.09 000金融債券1386.92 000短期借款5126.48 000同業(yè)借款1

12、 1049.212 000可轉(zhuǎn)讓大額存單存款3 1328.736 000定期儲(chǔ)蓄存款3855.57 000有息活期存款005 000零息活期存款利息金額利率（%）平均余額負(fù)債項(xiàng)目復(fù)習(xí)思考題（續(xù)）商業(yè)銀行存款定價(jià)通常有哪些方法？商業(yè)銀行借入資金渠道有哪些？如何對(duì)借入資金進(jìn)行管理？5、世上最美好的事是：我已經(jīng)長(zhǎng)大，父母還未老;我有能力報(bào)答，父母仍然健康。6、沒(méi)什么可怕的，大家都一樣，在試探中不斷前行。7、時(shí)間就像一張網(wǎng)，你撒在哪里，你的收獲就在哪里。紐扣第一顆就扣錯(cuò)了，可你扣到最后一顆才發(fā)現(xiàn)。有些事一開(kāi)始就是錯(cuò)的，可只有到最后才不得不承認(rèn)。8、世上的事，只要肯用心去學(xué)，沒(méi)有一件是太晚的。要始終保持

13、敬畏之心，對(duì)陽(yáng)光，對(duì)美，對(duì)痛楚。9、別再去抱怨身邊人善變，多懂一些道理，明白一些事理，畢竟每個(gè)人都是越活越現(xiàn)實(shí)。10、山有封頂，還有彼岸，慢慢長(zhǎng)途，終有回轉(zhuǎn)，余味苦澀，終有回甘。11、人生就像是一個(gè)馬爾可夫鏈，你的未來(lái)取決于你當(dāng)下正在做的事，而無(wú)關(guān)于過(guò)去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果兩者你都不占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，那你就選擇善良。13、時(shí)間，抓住了就是黃金，虛度了就是流水。理想，努力了才叫夢(mèng)想，放棄了那只是妄想。努力，雖然未必會(huì)收獲，但放棄，就一定一無(wú)所獲。14、一個(gè)人的知識(shí)，通過(guò)學(xué)習(xí)可以得到;一個(gè)人的成長(zhǎng)，就必須通過(guò)磨練。若是自己沒(méi)有盡力，就沒(méi)有資格批評(píng)別人不用心。開(kāi)口抱怨很容易，

14、但是閉嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果沒(méi)有人為你遮風(fēng)擋雨，那就學(xué)會(huì)自己披荊斬棘，面對(duì)一切，用倔強(qiáng)的驕傲，活出無(wú)人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒發(fā)生什么，我們誰(shuí)也不知道。所以，放下心里的糾結(jié)，放下腦中的煩惱，放下生活的不愉快，活在當(dāng)下。人生喜怒哀樂(lè)，百般形態(tài)，不如在心里全部淡然處之，輕輕一笑，讓心更自在，生命更恒久。積極者相信只有推動(dòng)自己才能推動(dòng)世界，只要推動(dòng)自己就能推動(dòng)世界。6、人性本善，純?nèi)缜逑魉冬摖q。欲望與情緒如風(fēng)沙襲擾，把原本如天空曠蔚藍(lán)的心蒙蔽。但我知道，每個(gè)人的心靈深處，不管烏云密布還是陰淤蒼茫，但依然有一道彩虹，亮麗于心中某處。7、每個(gè)人的心里，都藏著一個(gè)了不

15、起的自己，只要你不頹廢，不消極，一直悄悄醞釀著樂(lè)觀，培養(yǎng)著豁達(dá)，堅(jiān)持著善良，只要在路上，就沒(méi)有到達(dá)不了的遠(yuǎn)方！8、不要活在別人眼中，更不要活在別人嘴中。世界不會(huì)因?yàn)槟愕谋г共粷M而為你改變，你能做到的只有改變你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天賜，不都是一路披荊斬棘才換來(lái)的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你會(huì)覺(jué)得解脫。但舌頭總會(huì)不由自主地往那個(gè)空空的牙洞里舔，一天數(shù)次。不痛了不代表你能完全無(wú)視，留下的那個(gè)空缺永遠(yuǎn)都在，偶爾甚至?xí)惓炷?。適應(yīng)是需要時(shí)間的，但牙總是要拔，因?yàn)樘矗越K歸還是要放手，隨它去。11、這個(gè)世界其實(shí)很公平，你想要比別人強(qiáng)，你就必須去做別人不想做的事，你想

16、要過(guò)更好的生活，你就必須去承受更多的困難，承受別人不能承受的壓力。12、逆境給人寶貴的磨煉機(jī)會(huì)。只有經(jīng)得起環(huán)境考驗(yàn)的人，才能算是真正的強(qiáng)者。自古以來(lái)的偉人，大多是抱著不屈不撓的精神，從逆境中掙扎奮斗過(guò)來(lái)的。13、不同的人生，有不同的幸福。去發(fā)現(xiàn)你所擁有幸運(yùn)，少抱怨上蒼的不公，把握屬于自己的幸福。你，我，我們大家都可以經(jīng)歷幸福的人生。14、給自己一份堅(jiān)強(qiáng)，擦干眼淚；給自己一份自信，不卑不亢；給自己一份灑脫，悠然前行。輕輕品，靜靜藏。為了看陽(yáng)光，我來(lái)到這世上；為了與陽(yáng)光同行，我笑對(duì)憂傷。15、總不能流血就喊痛，怕黑就開(kāi)燈，想念就聯(lián)系，疲憊就放空，被孤立就討好，脆弱就想家，不要被現(xiàn)在而蒙蔽雙眼，終究是要長(zhǎng)大，最漆黑的那段路終要自己走完。5、從來(lái)不跌倒不算光彩，每次跌倒后能再站起來(lái)，才是最大的榮耀。6、這個(gè)世界到處充滿著不公平，我們能做的不僅僅是接受，還要試著做一些反抗。7、一個(gè)最困苦、最卑賤、最為命運(yùn)所屈辱的人，只要還抱有希