09第九講商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理ppt課件

1、第九講商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)目的經(jīng)過(guò)引見(jiàn)流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的不同觀(guān)念，明確商業(yè)銀行流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，從而知道商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。經(jīng)過(guò)引見(jiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際演進(jìn)，明確不同階段實(shí)際的中心思想、特點(diǎn)及缺陷。學(xué)習(xí)目的經(jīng)過(guò)引見(jiàn)巴塞爾協(xié)議關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理之規(guī)定，明確商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容和監(jiān)管目的。經(jīng)過(guò)引見(jiàn)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理之規(guī)定，明確我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架和定性要求。思索題1、商業(yè)銀行流動(dòng)性、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的含義是什么？2、論述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際的演進(jìn)及改良取向。3、論述巴塞爾協(xié)議關(guān)于商

2、業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管和監(jiān)測(cè)目的。4、論述我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和監(jiān)管目的。討論題分析我國(guó)銀行業(yè)改良流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義。一、流動(dòng)性的界定一文獻(xiàn)中對(duì)流動(dòng)性的含義分析許多文獻(xiàn)討論了流動(dòng)性問(wèn)題，通常，文獻(xiàn)中對(duì)流動(dòng)性的分析包含三層含義：貨幣流動(dòng)性、市場(chǎng)流動(dòng)性和融資流動(dòng)性。一文獻(xiàn)中對(duì)流動(dòng)性的含義分析1、貨幣流動(dòng)性貨幣流動(dòng)性是央行供應(yīng)金融系統(tǒng)所需流動(dòng)資金的才干。它是來(lái)自央行對(duì)金融系統(tǒng)發(fā)行的根底貨幣。The Radcliffe Report and Evidence1960就明確指出流動(dòng)性是預(yù)期在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)可以得到的貨幣量。一文獻(xiàn)中對(duì)流動(dòng)性的含義分析2、市場(chǎng)流動(dòng)性市場(chǎng)流動(dòng)性那么被研討

3、者定義為：在短期內(nèi)，以不影響價(jià)錢(qián)的方式，低本錢(qián)的買(mǎi)賣(mài)資產(chǎn)的才干。它應(yīng)從以下幾個(gè)關(guān)鍵要素來(lái)分析判別流動(dòng)性的大小，即買(mǎi)賣(mài)量、時(shí)間和買(mǎi)賣(mài)本錢(qián)。這三個(gè)要素也反映了流動(dòng)性的深度、廣度和恢復(fù)的彈性。一文獻(xiàn)中對(duì)流動(dòng)性的含義分析3、融資流動(dòng)性巴塞爾委員會(huì)將融資流動(dòng)性定義為銀行滿(mǎn)足其負(fù)債或?qū)Φ狡趥鶆?wù)進(jìn)展結(jié)算的才干。IMF將融資流動(dòng)性定義為需求償付的機(jī)構(gòu)贊同及時(shí)支付的才干。二巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性的討論巴塞爾委員會(huì)在中專(zhuān)門(mén)討論了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。二巴塞爾委員會(huì)對(duì)流動(dòng)性的討論“流動(dòng)性，或者說(shuō)是為資產(chǎn)的添加而融資及在債務(wù)到期時(shí)履約的才干，對(duì)任何銀行的繼續(xù)生存都很關(guān)鍵。因此流動(dòng)性管理是銀行所進(jìn)展的最重要的活動(dòng)之一。良好的

4、流動(dòng)性管理可以降低發(fā)生嚴(yán)重問(wèn)題的概率。實(shí)踐上，流動(dòng)性的重要性不單是單個(gè)銀行的問(wèn)題，由于一家機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性缺乏會(huì)引起整個(gè)系統(tǒng)的震動(dòng)。三教材中的含義Peter S. Rose2021在中以為流動(dòng)性是假設(shè)一個(gè)金融機(jī)構(gòu)可以及時(shí)迅速地在需求時(shí)以合理的本錢(qián)獲得可支配本人，那么它就可以被視為是具有流動(dòng)性的。，2021年，285頁(yè)四對(duì)流動(dòng)性定義的總結(jié)種種討論，視角不同，觀(guān)念各有分歧。總結(jié)各文獻(xiàn)對(duì)流動(dòng)性的定義，不外以下兩種了解：四對(duì)流動(dòng)性定義的總結(jié)1、籌資流動(dòng)性也稱(chēng)現(xiàn)金流或負(fù)債流動(dòng)性、資金流動(dòng)性，主要用來(lái)描畫(huà)金融機(jī)構(gòu)滿(mǎn)足資金流動(dòng)的需求的才干。這一流動(dòng)性的概念往往與銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性籌集才干相對(duì)應(yīng)。四對(duì)流動(dòng)性定義的總

5、結(jié)2、市場(chǎng)流動(dòng)性也稱(chēng)產(chǎn)品或資產(chǎn)流動(dòng)性，主要指金融資產(chǎn)在市場(chǎng)上的變現(xiàn)才干。這一流動(dòng)性的含義與金融產(chǎn)品的變現(xiàn)才干親密相關(guān)。五流動(dòng)性定義的比較來(lái)源定義巴塞爾委員會(huì)銀行機(jī)構(gòu)流動(dòng)性管理的穩(wěn)健做法2000年指銀行為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時(shí)履約的能力彼得羅斯商業(yè)銀行管理2012年銀行在需要資金時(shí)，如果能夠以合理的成本立即得到資金，該銀行被認(rèn)為具有流動(dòng)性胡慶康現(xiàn)代貨幣銀行學(xué)教程2010年指的是一種在不損失價(jià)值情況下的變現(xiàn)能力，一種足以應(yīng)付各種支付的、充分的資金可用能力戴國(guó)強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)2011年指銀行隨時(shí)保持適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以應(yīng)付客戶(hù)提存及銀行支付的需要二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的界定實(shí)際界和實(shí)務(wù)部

6、門(mén)對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的界定存在不同了解。一實(shí)際界的界定Knight1921以為風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)往往與流動(dòng)性的籌措和市場(chǎng)變現(xiàn)相關(guān)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行無(wú)法應(yīng)對(duì)因負(fù)債下降或資產(chǎn)添加而導(dǎo)致的流動(dòng)性困難。當(dāng)一家銀行缺乏流動(dòng)性時(shí)，它就不能依托負(fù)債增長(zhǎng)或以合理的本錢(qián)迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)獲得富余的資金，因此會(huì)影響其盈利才干。二實(shí)務(wù)部門(mén)的界定1、美國(guó)貨幣監(jiān)管局在 2001 年 2 月公布的中指出商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行收益和資本不能及時(shí)地應(yīng)對(duì)到期的債務(wù)，因此發(fā)生令人無(wú)法接受的損失。二實(shí)務(wù)部門(mén)的界定2、香港金融管理局在中，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義為“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)能夠要接受其不欲接受的損失，否

7、那么便無(wú)法提供資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)的添加或履行到期的債務(wù)。二實(shí)務(wù)部門(mén)的界定3、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行從業(yè)資歷考試2021版中將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)界定為商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理本錢(qián)獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)開(kāi)展需求的風(fēng)險(xiǎn)。三中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的界定中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2021年1月公布了。方法中所稱(chēng)“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理本錢(qián)及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。四流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)界定的總結(jié)結(jié)合以上文獻(xiàn)不難發(fā)現(xiàn)，各文獻(xiàn)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)界定主要基于商業(yè)銀行在籌資過(guò)程的流動(dòng)性損失。五流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義的比較來(lái)源定義Knig

8、ht1921年風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行無(wú)法應(yīng)對(duì)因負(fù)債下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動(dòng)性困難J.P. Morgan, Annual Report, 2000年流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，既包括銀行不能在合適的期限、利率條件下為資產(chǎn)組合提供資金，也包括無(wú)法及時(shí)以合理的價(jià)格變現(xiàn)某個(gè)持有的頭寸美國(guó)貨幣監(jiān)管局總監(jiān)手冊(cè)流動(dòng)性2001 年由于銀行收益和資本不能及時(shí)地應(yīng)對(duì)到期的債務(wù)，因而發(fā)生令人無(wú)法接受的損失香港金融管理局監(jiān)管政策手冊(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理2014年認(rèn)可機(jī)構(gòu)可能要承受其不欲接受的損失，否則便無(wú)法提供資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)的增加或履行到期的債務(wù)五流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義的比較來(lái)源定義俞喬商業(yè)銀行管理學(xué)1998年流動(dòng)性

9、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行不能夠在既不超過(guò)時(shí)限又不增加成本的條件下滿(mǎn)足付現(xiàn)要求中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理2013年商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）2014年商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際根據(jù)國(guó)際商業(yè)銀行管理的實(shí)際，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的中心是要盡能夠地提高資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最正確的風(fēng)險(xiǎn)收益平衡點(diǎn)。三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)

10、際在各個(gè)時(shí)期商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)實(shí)際的根底上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際閱歷了一個(gè)不斷演化和完善的過(guò)程。概括而言，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際主要閱歷了三個(gè)開(kāi)展階段：資產(chǎn)管理實(shí)際負(fù)債管理實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債綜合管理實(shí)際資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論20世紀(jì)60年代以前20世紀(jì)60至80年代20世紀(jì)80年代以后核心思想假定負(fù)債的總量和結(jié)構(gòu)既定，通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)管理流動(dòng)性銀行可以通過(guò)主動(dòng)負(fù)債或購(gòu)買(mǎi)資金來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求資產(chǎn)與負(fù)債并重，根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，動(dòng)態(tài)雙向調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)存量調(diào)整的管理策略增量變動(dòng)的管理策略存量與增量綜合平衡的管理策略缺陷未充分考慮負(fù)債業(yè)務(wù)的資金運(yùn)行規(guī)律增加了銀行融資成本，加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)仍在進(jìn)

11、一步發(fā)展完善之中，對(duì)銀行管理水平的要求更高四、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議之規(guī)定一巴塞爾委員會(huì)關(guān)于銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的分類(lèi)按照流動(dòng)性的高低：1、最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)：如現(xiàn)金、及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券；2、其他可在市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券可以出賣(mài)，但在不利情況下能夠會(huì)喪失流動(dòng)性；一巴塞爾委員會(huì)關(guān)于銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的分類(lèi)3、商業(yè)銀行可出賣(mài)的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供買(mǎi)賣(mài)的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻能夠被視為不能出賣(mài)；4、流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，包括本質(zhì)上無(wú)法進(jìn)展市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)的資產(chǎn)，如無(wú)法出賣(mài)的貸款、銀行的房產(chǎn)、在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)。二商業(yè)銀行

12、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架1、1988年的提出了三個(gè)中心概念：1資本構(gòu)成2風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算3資本充足率規(guī)范但1988年的協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)上，僅僅關(guān)注信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架2、2004年提出了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：1最低資本要求2監(jiān)視檢查3市場(chǎng)約束二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算上，充分思索信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，并提出了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范法和高級(jí)計(jì)量法。但對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有給出規(guī)范化的量化要求，而是將其納入第二支柱，建議各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局在設(shè)定最低資本充足率時(shí)要充分思索這些風(fēng)險(xiǎn)。二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架3、2021年專(zhuān)

13、門(mén)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)布了指引提出了兩大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管目的流動(dòng)性覆蓋比率Liquidity Coverge Ratio, LCR和凈穩(wěn)定融資比率Net Stable Funding Ratio, NSFR。二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架二商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：巴塞爾協(xié)議的框架4、提出了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)目的體系：1合同期限錯(cuò)配2融資集中度3可用的無(wú)變現(xiàn)妨礙資產(chǎn)4以重要貨幣計(jì)價(jià)的流動(dòng)性覆蓋率5與市場(chǎng)有關(guān)的監(jiān)測(cè)工具五、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定一中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定中心文獻(xiàn)是【銀監(jiān)發(fā)202187號(hào)】以及20

14、21年公布的【2021年第2號(hào)】。二和的區(qū)別2021年公布的中，所指商業(yè)銀行也包括城市商業(yè)銀行、鄉(xiāng)村商業(yè)銀行、外資銀行及城市信譽(yù)社和鄉(xiāng)村信譽(yù)社。2021年公布的中，所轄商業(yè)銀行指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。鄉(xiāng)村協(xié)作銀行、村鎮(zhèn)銀行、鄉(xiāng)村信譽(yù)社和外國(guó)銀行分行參照本方法執(zhí)行。二和的區(qū)別2021年公布的中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償才干，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理本錢(qián)及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。2021年公布的中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理本錢(qián)及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常

15、業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。三中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系根據(jù)2021年公布的，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架如下：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理構(gòu)造完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制完備的管理信息系統(tǒng)三中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系其中，有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理構(gòu)造主要包括：三中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策程序三中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管六、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：通行準(zhǔn)那么一與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2021年比較1、巴塞爾委員會(huì)：2021年2、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)：【2021

16、年第2號(hào)】巴塞爾協(xié)議2014年辦法主旨作為巴更具穩(wěn)健性的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架的補(bǔ)充文件，強(qiáng)化流動(dòng)性監(jiān)管加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行內(nèi)容框架（1）監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（2）監(jiān)測(cè)工具（3）適用問(wèn)題流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管監(jiān)管指標(biāo)（1）流動(dòng)性覆蓋率（2）凈穩(wěn)定資金比例流動(dòng)性覆蓋率存貸比流動(dòng)性比例過(guò)渡期（1）流動(dòng)性覆蓋比率于2015年1月1日生效（2）凈穩(wěn)定資金比例于2018年1月1日生效商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)在2018年底前達(dá)到100%。在過(guò)渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。與的比較：二流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

17、評(píng)價(jià)：通行目的1、流動(dòng)性比率/目的法這一目的或比率是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛運(yùn)用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法；通常有兩種方式：1同類(lèi)金融機(jī)構(gòu)之間橫向比較 各項(xiàng)流動(dòng)性比率/目的比率/指標(biāo)公式比率/指標(biāo)含義該指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行滿(mǎn)足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)比率越高，流動(dòng)性越好比率較高，暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差；一般而言，該比率隨著商業(yè)銀行規(guī)模的增加而增加，大銀行的比率高于小銀行。但該比率忽略了其它資產(chǎn)，特別是流動(dòng)資產(chǎn)，因而，通常認(rèn)為其無(wú)法準(zhǔn)確銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比率越高，表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高通常，銀行規(guī)模越大該比率越小，因?yàn)榇筱y行不需要存儲(chǔ)太多的流動(dòng)性2商業(yè)銀行內(nèi)部縱向比較 不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)流動(dòng)性比率/目的比率/指標(biāo)公式比率/指標(biāo)含義流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%該指標(biāo)主要監(jiān)控銀行短期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)該比例應(yīng)當(dāng)不低于100%凈穩(wěn)定資金比例主要關(guān)注長(zhǎng)期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)該指標(biāo)不應(yīng)高于75%該指標(biāo)不應(yīng)低于25%二流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：通行目的2、現(xiàn)金流量分析經(jīng)過(guò)對(duì)商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入資金來(lái)源和現(xiàn)金流出資金運(yùn)用的分析和預(yù)測(cè)，可以評(píng)價(jià)商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動(dòng)性情況。1當(dāng)資金來(lái)源大于資金運(yùn)用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余，闡明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖器，即流動(dòng)性相對(duì)充足；2當(dāng)資金來(lái)源小于資金運(yùn)用時(shí)，出現(xiàn)流動(dòng)性“赤字。二流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：通行目的3、其他流動(dòng)性評(píng)