NC.年結(jié)培訓(xùn)課件(共32張)

1、5.7年結(jié)培訓(xùn)維維食品飲料股份有限公司2011年 12月 12日一、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程二、會計科目調(diào)整解決方案三、供應(yīng)鏈年結(jié)注意事項1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程1、數(shù)據(jù)備份在進(jìn)行財務(wù)系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)前，請先進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。也可以集中多單位結(jié)帳備份舉例：將57用戶的所有數(shù)據(jù)備份到55文件中. 57/1 57 57 注數(shù)據(jù)備份由集團(tuán)信息部統(tǒng)一備份，不需要每個公司單獨備份。1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程2、上年財務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬每一個單位按模塊先后順序結(jié)賬。 5.7版本新增支持集中多單位結(jié)帳。之前有多個未結(jié)賬月份的，需要結(jié)賬到12月份。結(jié)賬順序為存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付管理、固定資產(chǎn)、總賬。（總賬必須是最后結(jié)賬）注意：結(jié)賬前要確保已新建

2、2012年的會計期間1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 上年1-12月系統(tǒng)結(jié)賬注意事項：當(dāng)年憑證是否已經(jīng)全部錄入完畢？憑證是否已經(jīng)全部審核、簽字、記賬？自定義結(jié)轉(zhuǎn)及損益結(jié)轉(zhuǎn)是否已經(jīng)完成？1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 總賬結(jié)賬時，若您發(fā)現(xiàn)不能結(jié)賬，請進(jìn)行如下檢查：有未記賬憑證，不允許結(jié)賬。試算不平衡不允許結(jié)賬。若總賬參數(shù)“選擇結(jié)賬檢查的主體賬簿”的參數(shù)值中有主體賬簿則檢查其他系統(tǒng)結(jié)賬狀態(tài)，若有系統(tǒng)未結(jié)賬，則不允許結(jié)賬。 。若系統(tǒng)參數(shù)“年末結(jié)賬時是否允許有未生成憑證的實時憑證=否”，則檢查動態(tài)會計平臺是否還有未生成憑證的業(yè)務(wù)，若有，則不允許結(jié)賬。若系統(tǒng)參數(shù)“結(jié)賬檢查憑證斷號=是”，則有憑證斷號不允許結(jié)賬。若系統(tǒng)參數(shù)“結(jié)

3、賬檢查損益結(jié)平=是”，則檢查當(dāng)前單位的損益類一級科目余額是否為0，若有余額不為0 的一級科目，則不允許結(jié)賬。 3.年初余額獲取的途徑：a、全部科目、幣種的年初余額通過手工錄入；b、通過“年初重算”功能，將上年的年末余額自動結(jié)轉(zhuǎn)至本年年初 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程5.71、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程輔助核算錄入增加保存、導(dǎo)入、導(dǎo)出功能總賬期初余額年初重算的注意事項（一）：在進(jìn)行重算本年年初余額時，當(dāng)科目、輔助項與上年不一致時，即做過科目變更或者科目修改，不重算該科目的本年年初余額，因此要對這些期初進(jìn)行手工錄入；某些科目下年修改輔助核算，一定要將這些科目的上年度業(yè)務(wù)全部完成后再修改輔助核算。

4、不需要分幣種重算，點擊“年初重算”按鈕，就自動將所有幣種所有科目的期初余額進(jìn)行重算，從上年年末獲取期初余額； 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程年初重算的注意事項（二）：年初重算后可以手工修改期初，但這樣會引起上年期末與下年期初數(shù)據(jù)不一致；年初重算可以多次使用，以最后一次為準(zhǔn)，每重算一次，手工錄入的金額和前一次重算出來的金額都將被刪除，自動錄入最后一次計算出來的金額;如果已做業(yè)務(wù)，只要未記賬未結(jié)帳都再次可以重算期初和修改期初； 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程年初重算的注意事項（三）：5.7版本新增了集中年初重算、期初建賬操作,結(jié)賬支持 多單位結(jié)賬。只能針對當(dāng)前用戶有權(quán)限的主體賬簿才可操作，并在操作完成后給出一個報告，

5、顯示結(jié)果的執(zhí)行情況。需要注意的是：此處沒有提供集中取消期初建賬的功能，如果要取消建賬，仍然是只對當(dāng)前主體賬簿取消建賬。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程4、核對年初余額數(shù)據(jù) ： 年初余額錄入后，需要核對年初余額數(shù)據(jù)。通過系統(tǒng)提供的試算平衡功能，對各科目已保存的期初余額進(jìn)行試算，檢查期初余額是否借貸平衡。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程核對年初余額數(shù)據(jù)注意事項：核對數(shù)據(jù)時，請確定所比較的幣種、科目是一致的（經(jīng)常有人拿人民幣余額和本幣余額進(jìn)行比較，誤以為數(shù)據(jù)不一致）；若期初余額試算不平衡，不能期初建賬，但可以填制未記賬憑證。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程5、進(jìn)行期初建帳 上一年年末未結(jié)帳，本年不許進(jìn)行期初建

6、帳。 使用“期初建帳”功能對本年進(jìn)行建帳，否則，本年任何月份不能記賬。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程進(jìn)行期初建帳注意事項：年初建帳后，數(shù)據(jù)無法再修改，如果想修改期初余額，需要反建帳。如果已有憑證記帳，則不可反建帳。對于調(diào)整期憑證調(diào)整期初余額，通過年初調(diào)整進(jìn)行，必須在建帳后操作。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程6、進(jìn)行年初調(diào)整 通過“年初調(diào)整”功能，將年初建帳后，上一年所有會計期調(diào)整期憑證發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)至本年期初余額。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程進(jìn)行年初調(diào)整注意事項（一）： 年初調(diào)整只是存在調(diào)整憑證時來應(yīng)用。如果要增加去年的調(diào)整期憑證，可將系統(tǒng)登錄時間改為去年的某一時間，因為目前調(diào)

7、整期參照中的調(diào)整期為系統(tǒng)登錄時間所在年份的調(diào)整期。年初調(diào)整只能在年初建帳后進(jìn)行?？颇恳x對，否則，年初調(diào)整就會發(fā)生錯誤。期初試算不平，是不允許年初調(diào)整的，年初調(diào)整選科目應(yīng)將調(diào)整期憑證上科目均選上，否則試算不會平衡。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程進(jìn)行年初調(diào)整注意事項（二）：年初調(diào)整選中的科目為，調(diào)整后數(shù)據(jù)=調(diào)整數(shù)據(jù)+科目上年期末余額數(shù)據(jù)。注意，在調(diào)整過程中，系統(tǒng)會提示“一定不要選擇手工修改過期初余額的科目，否則將造成修改過的期初余額被沖掉，請一定謹(jǐn)慎使用本功能！繼續(xù)嗎？”是因為，手工修改過期初余額的科目期初余額可能與該科目的上年期末余額不一致，年初調(diào)整時，刪除期初余額，自動結(jié)轉(zhuǎn)上年年末余額。年初調(diào)整過來

8、的數(shù)據(jù)無法手工修改。如果存在多個調(diào)整期，在年初調(diào)整時，將所有前一年度調(diào)整期間的數(shù)據(jù)都引入下一年度的期初余額。 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 1、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程7、開始下年業(yè)務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)流程是要求結(jié)賬、年初余額錄入、期初建賬等工作做好后，在進(jìn)行下年業(yè)務(wù)。 說明：以上業(yè)務(wù)不做也可 以進(jìn)行下年業(yè)務(wù)，但僅局限于總賬憑證、和業(yè)務(wù)單據(jù)的錄入，成本計算需要年初記帳后才可以處理。一、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 二、會計科目調(diào)整解決方案三、供應(yīng)鏈年結(jié)注意事項2、會計科目調(diào)整解決方案科目編碼修改科目名稱修改末級增加下級末級科目停用科目合并科目拆分科目轉(zhuǎn)移科目輔助核算變更八、科目輔助核算變更 年末若科目輔助核算需變更，可從新一會計年度

9、登錄后，直接在科目中進(jìn)行調(diào)整，再到期初余額中，錄入調(diào)整科目新的輔助核算期初余額。對所有輔助核算進(jìn)行調(diào)整后，再在期初余額功能中，通過年初重算，結(jié)轉(zhuǎn)其他未調(diào)整科目的上年期末余額到本年期初余額中。 注意：科目輔助核算變更，在系統(tǒng)中沒有版本的概念，科目輔助核算變更后，修改科目變更之前的憑證，輔助核算仍是以前，新增分錄及憑證調(diào)用是最新的輔助核算。對于減少輔助核算，一定要慎重，否則減少了的輔助核算是看不到的，也不能再查詢以前的數(shù)據(jù)2、會計科目調(diào)整解決方案2、會計科目調(diào)整解決方案嬰兒奶粉事業(yè)部2012年以下科目需要增加“產(chǎn)品線檔案”輔助核算：1、應(yīng)收賬款 2、應(yīng)付賬款 3、其他應(yīng)收款 4、應(yīng)付職工薪酬 5、

10、其他應(yīng)付款 6、主營業(yè)務(wù)收入 7、其他業(yè)務(wù)收入 8、營業(yè)外收入 9、銷售費用2、會計科目調(diào)整解決方案包裝印物公司：“生產(chǎn)成本歸集戶”和“生產(chǎn)成本產(chǎn)品戶”按照 每道工序設(shè)置 部門檔案輔助核算項； 商貿(mào)總配售 ：1.應(yīng)收賬款等科目的部門檔案需要去掉或者 重 新整理 部門檔案 2.銷售費用折舊費需要添加產(chǎn)品線輔助核 算項目；濟(jì)寧銷售和濟(jì)南銷售業(yè)務(wù)合并 股份財務(wù) 中心 ：財務(wù)費用利息收入添加客商輔助核算 一、系統(tǒng)年度結(jié)轉(zhuǎn)流程 二、會計科目調(diào)整解決方案 三、供應(yīng)鏈年結(jié)注意事項 3、供應(yīng)鏈年結(jié)注意事項（V5.7版）采購管理財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核查，保證本期的應(yīng)付單據(jù)、成本核算單據(jù)完整準(zhǔn)確。相關(guān)帳表：單據(jù)聯(lián)查功能，采購訂單執(zhí)行明細(xì)表，采購發(fā)票明細(xì)表。對需本期暫估的數(shù)據(jù)進(jìn)行采購暫估銷售管理財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核查，保證本期的應(yīng)收單據(jù)、成本核算單據(jù)完整準(zhǔn)確。相關(guān)帳表：單據(jù)聯(lián)查功能，銷售訂單明細(xì)查詢，銷售發(fā)票明細(xì)查詢。庫存管理單據(jù)檢查：“批簽字”功能，把所有需要簽字而未簽字的業(yè)務(wù)單