第三講金融票據(jù)

1、第三講 金融票據(jù)一 概述二 匯票三 本票四 支票1第一節(jié) 金融票據(jù)的概述一 含義 是由債務(wù)人按期無(wú)條件支付一定金額，并且可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。2二 性質(zhì)： 1設(shè)權(quán)性 金融票據(jù)的權(quán)利因票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生 2無(wú)因性 票據(jù)一旦做成，票據(jù)上的權(quán)利即與其原因關(guān)系相分離，成為獨(dú)立的票據(jù)債務(wù)債權(quán)關(guān)系 3要式性 票據(jù)的形式符合法律的規(guī)定，票據(jù)上必須記載的內(nèi)容必須齊全且符合規(guī)定 4流通性 5提示性 持票人只有先經(jīng)過(guò)付款人的提示才能獲得票據(jù)所載的金額。 6可追索性 3案例： 甲國(guó)的A公司向乙國(guó)的B公司進(jìn)口了價(jià)值10萬(wàn)美元的機(jī)器設(shè)備，A公司應(yīng)向B公司支付10 萬(wàn)美元，有兩種方法： 1 直接支付現(xiàn)金 2 通過(guò)簽發(fā)票據(jù)

2、付款，（如簽發(fā)匯票），由于直接支付現(xiàn)金不方便，便以商定以匯票支付，于是A公司命令C 在見(jiàn)票時(shí)立即向B公司支付10萬(wàn)美元。 4三 功能： 1 匯兌功能 2 支付功能 3 信用功能四 票據(jù)法： 1 定義：規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)形式及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 2 調(diào)整對(duì)象：出票人、持票人、付款人、背書人、被背書人、承兌人等 3 票據(jù)法系：英美票據(jù)法系 大陸票據(jù)法系5第二節(jié) 匯票一 概述 1 含義：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人見(jiàn)票即付或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 2 當(dāng)事人：基本當(dāng)事人有三個(gè)： 出票人，drawer 即簽發(fā)票據(jù)的人； 付款人，drawee

3、即接受出票人委托而無(wú)條件支付票據(jù)金額的人，付款人可以是包括銀行在內(nèi)的他人，也可以是出票人； 持票人或收款人，holder 即持有匯票而向付款人請(qǐng)求付款的人 63 我國(guó)票據(jù)法中規(guī)定的匯票必須記載下列事項(xiàng)：（一）表明“匯票”的字樣；（二）無(wú)條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無(wú)效。匯票上記載付款日期、付款地、出票地等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)清楚、明確。匯票上未記載付款日期的，為見(jiàn)票即付。匯票上未記載付款地的，付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。匯票上未記載出票地的，出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居

4、住地為出票地。7日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法還把付款日期、出票地點(diǎn)、付款地點(diǎn)也作為匯票必要項(xiàng)目按照各國(guó)的票據(jù)法，匯票的要項(xiàng)必須齊全，否則付款人有權(quán)拒付8二匯票的種類1 光票和跟單匯票 2 即期匯票和遠(yuǎn)期匯票 遠(yuǎn)期匯票又包括：指定日期付款 見(jiàn)票后若干天付款 出票后若干天付款 提單簽發(fā)日后若干天付款 3 商業(yè)匯票和銀行匯票 4 商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票9三 匯票的使用： 1 出票 2 提示：提示付款；提示承兌 3 承兌 4 付款 5 背書：限制性背書；記名背書；空白背書 6 拒付 四 匯票的繕制10案例： 華信貿(mào)易有限公司huaxin trading co.,ltd ，1998年3月，公司業(yè)務(wù)員從報(bào)紙上看到

5、加拿大一公司求購(gòu)中國(guó)的瓷器，該公司是JAMES BROWN&SONS CORP。公司業(yè)務(wù)員經(jīng)過(guò)與JBS CORP的聯(lián)系， JBS CORP看上了HX系列瓷器的四個(gè)型號(hào)，簽訂合同后，1998年4月8日，華信公司收到了JBS CORP通過(guò)加拿大皇家銀行開(kāi)來(lái)的信用證， 議付行是上海AJ金融公司。貨物通過(guò)COSCO運(yùn)輸。1998年4月27日，華信貿(mào)易有限公司據(jù)此信用證開(kāi)立SHHXFP98167號(hào)匯票，要求加拿大皇家銀行見(jiàn)票后無(wú)條件付款給上海AJ金融公司指定的收款人。問(wèn)第一份/聯(lián)匯票的格式？11第三節(jié) 本票一 含義：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。票據(jù)法

6、所稱的本票，是指銀行本票。在上述本票的概念中，它的基本當(dāng)事人只有二個(gè)：即出票人和收款人。12二 我國(guó)的本票和匯票的區(qū)別主要有：（1）本票是無(wú)條件支付的承諾，而匯票是無(wú)條件支付的命令。（2）匯票的當(dāng)事人有三個(gè)，而本票當(dāng)事人只有二個(gè)；（3）本票出票人（也是付款人）限于銀行；而匯票的出票人和付款人不限于是銀行。（4）本票在任何條件下，出票人都是主要債務(wù)人，而匯票在承兌前，出票人是主要債務(wù)人，在承兌后，承兌人是主要債務(wù)人。（5）本票只能開(kāi)出一張，而匯票可以開(kāi)出一套，即一式二份13三 本票的類型： 1 銀行本票和商業(yè)本票 2 記名本票和指示性本票 3 即期本票和遠(yuǎn)期本票四 本票的內(nèi)容及繕制 根據(jù)我國(guó)的票

7、據(jù)法規(guī)定本票必須記載的項(xiàng)目有：本票字樣，出票日期，確定的金額，無(wú)條件支付的承諾，收款人名稱，出票人簽章。日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法還把付款地點(diǎn)、出票地點(diǎn)、付款期限也作為本票必要項(xiàng)目14第四節(jié) 支票一含義 ：支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票的基本當(dāng)事人有三個(gè)：一是出票人，即在開(kāi)戶銀行有相應(yīng)存款的簽發(fā)票據(jù)的人；二是付款人，即銀行等法定金融機(jī)構(gòu)；三是收款人，即接收付款的人。15二 特點(diǎn)： 1 支票都需要寫明“即期”字樣，如沒(méi)有寫明，仍視為見(jiàn)票即付。 2 簽發(fā)支票時(shí)，出票人在銀行如果沒(méi)有存款或支票金額超過(guò)存款額，這就是空頭支票。 3支票是一張?zhí)貏e的匯票，即一張開(kāi)給銀行以銀行為付款人的即期付款的匯票。從嚴(yán)格意義上講，它與匯票的區(qū)別是（1）支票的付款人必須是銀行等法定金融機(jī)構(gòu)，匯票的付款人不限于金融機(jī)構(gòu)；（2）支票的付款方式只限于見(jiàn)票即付，匯票可以定期付款16 4 劃線支票：即收款人只能在銀行領(lǐng)取帳款后再記入收款人的帳戶。四 必要內(nèi)容包括： 支票字樣 出票日期 無(wú)條件支付的委托 確定的金額 付款人的名稱 出票人簽章除必要項(xiàng)目外，收款人名稱、付款地、出票地都是支票的重要內(nèi)容五 繕制17匯票、本票和支票中當(dāng)事