XXXX最新小額貸款公司及融資擔(dān)保公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范課件

1、小額貸款公司及融資擔(dān)保公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范晉入勤博士、律師安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院安徽徑橋律師事務(wù)所第一部分 小額貸款公司概述一、什么是“小額貸款公司” 小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。 小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，但經(jīng)營(yíng)的是金融業(yè)務(wù)，可以說(shuō)是“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”。二、小額貸款公司形成與發(fā)展的原因錢(qián)荒與錢(qián)的體外循環(huán) 小額信貸突然繁榮三、小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀1、數(shù)量迅速增多2、規(guī)模逐步增大3、地域遍布全國(guó)4、資金供不應(yīng)求5、營(yíng)利能力尚可四、小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問(wèn)題1.做金融之事，不享金融之權(quán)利身份定位尷尬；2. “小貸

2、”高息；3. “大額”放貸；4.資金饑渴 ，變相“攬儲(chǔ)”；5.村鎮(zhèn)銀行？“變身”還需觀望；6.監(jiān)管問(wèn)題；7.高稅收成本。8.無(wú)權(quán)威法律依據(jù)9.非法從事金融業(yè)務(wù)10 .從銀行套取資金五、小額貸款業(yè)務(wù)法律關(guān)系分析（一）借款合同法律關(guān)系（二）擔(dān)保法律關(guān)系； 1.保證； 2.抵押； 3.質(zhì)押。六、小額貸款公司涉訴案件的特點(diǎn)一是小額貸款公司基本為原告，被告則為規(guī)模 較小的企業(yè)及其法定代表人，缺席判決占有很大比例。 二是涉案的法律關(guān)系均為借款關(guān)系，涉訴雙方對(duì)案件基礎(chǔ)事實(shí)往往無(wú)爭(zhēng)議，爭(zhēng)議焦點(diǎn)集中在擔(dān)保的效力上。 三是被告往往無(wú)力還款而不愿調(diào)解。第二部分 小額貸款公司常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)分析主要法律依據(jù)中華人民共和國(guó)

3、物權(quán)法中華人民共和國(guó)合同法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)公司法最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法 關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見(jiàn)的通知一、公司設(shè)立不善導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn) 1. 出資法律風(fēng)險(xiǎn)（虛假出資和抽逃出資）； 2.出資協(xié)議法律風(fēng)險(xiǎn)； 3.公司章程不完善引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn) ； 4.股東不適格引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。二、小額貸款公司公司治理法律風(fēng)險(xiǎn) 指導(dǎo)意見(jiàn)：小額貸款公司應(yīng)按照公司法的要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu), 明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系, 制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度?，F(xiàn)實(shí)中： 1.股東實(shí)力較弱，

4、后續(xù)資金不強(qiáng) 。 2.內(nèi)部人控制。 3.激勵(lì)約束機(jī)制缺乏科學(xué)依據(jù) 。解決措施： 1. 優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)。 2. 根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計(jì)治理結(jié)構(gòu)。 3. 建立科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制。 三、貸前調(diào)查階段相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)（一）貸前調(diào)查階段應(yīng)當(dāng)重視對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查。 貸款申請(qǐng)人的基本情況主要是指那些反映貸款申請(qǐng)人的基本面的相關(guān)信息，主要包括：貸款申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)發(fā)展歷程的情況貸款申請(qǐng)人（公司、下同）的設(shè)立情況貸款申請(qǐng)人的股東情況貸款申請(qǐng)人的組織結(jié)構(gòu)情況貸款申請(qǐng)人的規(guī)模情況貸款申請(qǐng)人的內(nèi)部控制情況貸款申請(qǐng)人的企業(yè)性質(zhì)等貸款程序 貸款申請(qǐng)對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估貸款調(diào)查貸款審查、審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款收

5、回和不良貸款的處置貸款資料整理歸檔貸款申請(qǐng)人的基本情況主要包含以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：貸款申請(qǐng)人缺乏基本的行業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)以及存在主業(yè)不突出的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人在設(shè)立環(huán)節(jié)存在瑕疵，其實(shí)收資本以及其他凈資產(chǎn)存在嚴(yán)重不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人存在股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人在組織結(jié)構(gòu)方面存在不完善的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯偏小，不具備基本的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；貸款申請(qǐng)人基本的內(nèi)部控制制度缺失，存在易于產(chǎn)生各種舞弊的風(fēng)險(xiǎn)；貸款申請(qǐng)人缺乏獨(dú)立性，不能獨(dú)立支配其人財(cái)物的風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 1、對(duì)貸款申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)發(fā)展歷程情況的調(diào)查 貸前調(diào)查人員主要應(yīng)該關(guān)注貸款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)是否豐富， 以及其實(shí)際控制人的人

6、生閱歷是否豐富。調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 2、對(duì)貸款申請(qǐng)人的設(shè)立情況以及現(xiàn)有資本的調(diào)查 檢查其驗(yàn)資報(bào)告、投資協(xié)議、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、政府對(duì)特殊行業(yè)的設(shè)立批復(fù)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照，工商注冊(cè)登記表，貸款申請(qǐng)人的章程等；關(guān)注其股權(quán)是否存在相應(yīng)的質(zhì)押、訴訟凍結(jié)等情況 ；檢查其是否已產(chǎn)生糾紛或評(píng)估是否存在潛在糾紛的可能性。 調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 3、對(duì)貸款申請(qǐng)人股東情況的調(diào)查 檢查股東的背景與實(shí)力；了解其主要股東與其所處的行業(yè)是否相同或近似。 調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 4、對(duì)貸款申請(qǐng)人的組織結(jié)構(gòu)的調(diào)查 貸款申請(qǐng)人的組織結(jié)構(gòu)是否完備、合理，分工是否明確，在很大程度上影響著貸款申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)的效率

7、與效果。調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 5、對(duì)貸款申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)規(guī)模的調(diào)查 貸款申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否恰當(dāng)應(yīng)該與其所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及行業(yè)要求相匹配；主要從調(diào)查其凈資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu)、員工人數(shù)、銷(xiāo)售規(guī)模、經(jīng)營(yíng)門(mén)店（場(chǎng)地）規(guī)模、用電量規(guī)模等方面來(lái)進(jìn)行。調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 6、對(duì)貸款申請(qǐng)人內(nèi)部控制的調(diào)查 了解其實(shí)際控制人與關(guān)鍵管理人員的管理理念和風(fēng)格授權(quán)程序的科學(xué)性和責(zé)任劃分的明確性人事政策與人員素質(zhì)調(diào)查貸款申請(qǐng)人基本情況時(shí)應(yīng)注意： 7、對(duì)貸款申請(qǐng)人的性質(zhì)進(jìn)行調(diào)查 分析貸款申請(qǐng)人的股東是由法人股東還是自然人股東為主；法人股東是國(guó)有還是民營(yíng)，是否有外資成分。貸款申請(qǐng)人是自然人還是個(gè)人獨(dú)

8、資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司或者股份有限公司。性質(zhì)不同，申請(qǐng)人承擔(dān)的民事責(zé)任不同，以此來(lái)設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)馁J款產(chǎn)品以及擔(dān)保措施，從而更科學(xué)地防范和控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)（二）貸前調(diào)查階段對(duì)貸款申請(qǐng)人重大事項(xiàng)的調(diào)查。 貸款申請(qǐng)人的重大事項(xiàng)主要是指，該事項(xiàng)發(fā)生的結(jié)果往往對(duì)貸款申請(qǐng)人的還款能力有重大影響，甚至直接影響到貸款申請(qǐng)人的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，主要包括：違反法規(guī)的事項(xiàng)（稅法、環(huán)保法、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)法規(guī)等）重大的或有事項(xiàng)（未決訴訟或仲裁，未決索賠、稅務(wù)糾紛，債務(wù)擔(dān)保，產(chǎn)品質(zhì)量保證事項(xiàng)，重大財(cái)務(wù)承諾事項(xiàng)等）隱形債務(wù)重大的項(xiàng)目投資事項(xiàng)貸款申請(qǐng)人取得或喪失重要的合同重要的關(guān)聯(lián)方以及關(guān)聯(lián)方交易自然災(zāi)害（三）對(duì)貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能

9、力與特殊優(yōu)勢(shì)的調(diào)查。對(duì)貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的調(diào)查：1、是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程客戶的財(cái)務(wù)信息經(jīng)營(yíng)方面的信息其他方面的情況2、四種容易倒閉的貸款申請(qǐng)人類型：其所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境持續(xù)惡化缺乏管理經(jīng)驗(yàn)或確實(shí)戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)貸款客戶與其利益相關(guān)者的關(guān)系惡化貸款客戶過(guò)度樂(lè)觀或重大疏忽對(duì)貸款申請(qǐng)人具有的特殊優(yōu)勢(shì)與能力的調(diào)查：1、申請(qǐng)人是否具有以下一項(xiàng)或幾項(xiàng)優(yōu)勢(shì)：吸引客戶的產(chǎn)品、服務(wù)，獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)位置與場(chǎng)所，具有地利優(yōu)勢(shì)；具有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需要的先進(jìn)技術(shù)、技能與資源；與供應(yīng)商、分銷(xiāo)商、重要客戶是否形成特殊的良好關(guān)系；是否能對(duì)現(xiàn)有成功商業(yè)模式進(jìn)行復(fù)制；當(dāng)?shù)厥欠裼姓吣艽龠M(jìn)其所在行業(yè)的發(fā)展；具有成本比較優(yōu)勢(shì)。2、對(duì)申請(qǐng)人的資源和能力予

10、以關(guān)注：資源：有形資源、無(wú)形資源；能力：組織資源的能力、管理能力、研發(fā)能力、營(yíng)銷(xiāo)能力、 財(cái)務(wù)能力（四）對(duì)自然人客戶的貸前調(diào)查1、應(yīng)具備的條件（年滿18周歲、資信良好、無(wú)重大慢性疾病、無(wú)不良經(jīng)營(yíng)記錄、無(wú)吸毒賭博等嗜好、可信的貸款用途、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目不少于30%的自有資金）；2、應(yīng)提交的基本資料（身份證戶口本、婚姻狀況證明、重要專業(yè)資格、收入及財(cái)產(chǎn)狀況證明、真實(shí)住址的費(fèi)用單據(jù)、經(jīng)營(yíng)的證據(jù)、抵押物所有權(quán)證明等等）；3、對(duì)資料審核要點(diǎn)（材料是否齊全及有無(wú)矛盾、是否有效、真實(shí)性與可靠性、是否具有相應(yīng)資格）；4、獲取相關(guān)的口頭證據(jù)；5、實(shí)地調(diào)查（外圍調(diào)查、以往還款信譽(yù)調(diào)查、生產(chǎn)生活及經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查）。四、借款合同

11、法律風(fēng)險(xiǎn)（一）合同文本條款欠缺的法律風(fēng)險(xiǎn) 借款合同應(yīng)為書(shū)面形式。 我國(guó)合同法第197條第2款規(guī)定：“借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。” 其他條款：借貸雙方的權(quán)利義務(wù)、還款的資金來(lái)源及方式、擔(dān)保方式、陳述和保證、違約責(zé)任、不可抗力、爭(zhēng)議解決、通知和送達(dá)、其他條款等。（二）提供格式合同法律風(fēng)險(xiǎn)格式合同又稱標(biāo)準(zhǔn)合同、定型化合同、制式合同，是指當(dāng)事人一方預(yù)先擬定合同條款，對(duì)方只能表示全部同意或者不同意的合同。 1.違反公平原則影響合同效力的風(fēng)險(xiǎn)。 我國(guó)合同法第39條第1款規(guī)定：“采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義

12、務(wù)。 2.對(duì)免責(zé)或限責(zé)條款不履行告知義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 合同法第39條規(guī)定：提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)“采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或限制其責(zé)任條款，按照對(duì)方的要求，對(duì)該條款予以說(shuō)明”。 3 .其他風(fēng)險(xiǎn) 提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利的，該條款無(wú)效。 格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。 對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。 格式合同文本滯后的風(fēng)險(xiǎn)。提示： 1.要遵循公平原則來(lái)確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，不得遺漏重要信息。 2.在制定借款合同格式文本時(shí)，要嚴(yán)格按照現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定去制定、修改借款合同文本，一方面參考立法對(duì)合同條款的規(guī)定

13、，另一方面可以在法律允許的范圍內(nèi)作出其他有利于信貸安全條款，并在簽約時(shí)取得對(duì)方當(dāng)事人的同意。（三）合同填寫(xiě)法律風(fēng)險(xiǎn)（1）合同簽約手續(xù)應(yīng)當(dāng)齊全完備。（2）主體填寫(xiě)清楚準(zhǔn)確（合同上載明的當(dāng)事人名稱與實(shí)際簽章不符）。（3）合同上載明的當(dāng)事人名稱與實(shí)際簽章不符。（4）合同編號(hào)；（確保唯一性）。（5）法定代表人填寫(xiě)準(zhǔn)確。（6）日期一般用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫(xiě)，數(shù)量詞用中文大寫(xiě)填寫(xiě)。（7）合同金額一律使用中文大寫(xiě)。（8） 備選空白欄如未被選上，應(yīng)加橫線以示刪除。合同上有空白欄，但不準(zhǔn)備填寫(xiě)，應(yīng)加蓋”此欄空白“字樣印章。（9）合同騎縫章。（10）合同簽字和印章應(yīng)當(dāng)真實(shí)。（11）合同未載明簽訂日期。（12）擅自調(diào)整已

14、審批合同的內(nèi)容。（13）履行法定提示義務(wù) a、在合同中對(duì)相關(guān)格式條款采用足以引起對(duì)方注意的文字、符號(hào)、字體等進(jìn)行特別標(biāo)識(shí)。 b、在合同正式條款的前面專門(mén)設(shè)置“敬請(qǐng)注意”內(nèi)容。 c、在合同寫(xiě)明：借款人*保證人 *已經(jīng)充分理解合同條款。（四）借款合同擔(dān)保概述1、方式：保證、抵押、質(zhì)押。2、擔(dān)保范圍： 主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金、 實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用（一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)、變賣(mài)費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用）、保管費(fèi)用等。 應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定五、保證擔(dān)保相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn) 保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。（一）保證人主體資格風(fēng)險(xiǎn) 具

15、有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。（國(guó)家機(jī)關(guān)、公益類法人（但從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體除外）、企業(yè)法人的職能部門(mén)不具有擔(dān)保資格（企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證 。） 案例：2007年3月20日，甲小貸公司向乙公司提供人民幣1000萬(wàn)元的信用貸款，貸款到期日為2007年6月1日。在貸款即將到期時(shí)，乙公司又與甲小貸公司協(xié)商再貸1500萬(wàn)元，用以歸還上述借款。同年5月23日，甲小貸公司與乙公司、丙營(yíng)業(yè)部簽訂一份保證借款合同，約定：甲小貸公司貸給乙公司人民幣1500萬(wàn)元，借款期限自2007年6月1日至2008年5月31日止；丙營(yíng)業(yè)部作為保證

16、人，承擔(dān)連帶責(zé)任保證。合同簽訂次日，甲小貸公司將500萬(wàn)元?jiǎng)澣胍夜举~戶，1000萬(wàn)元作為還款，清償了第一筆借款，貸款到期后，甲小貸公司多次向乙公司何并營(yíng)業(yè)部發(fā)出催款通知書(shū)，但均未獲償還（另查：丙營(yíng)業(yè)部于2004年5月領(lǐng)取非企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，系隸屬于丁公司的非企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)）。甲小貸公司遂于2008年8月19日提出訴訟，請(qǐng)求乙公司、丙營(yíng)業(yè)部、丁公司償還借款本息及由此造成的一切損失。庭審中，丙營(yíng)業(yè)部、丁公司抗辯稱丙作為非企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)，不具有保證人主體資格，其簽訂的保證合同無(wú)效。問(wèn)題：丙營(yíng)業(yè)部作為非企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)，是否具有保證人的主體資格？保證合同的效力如何？ （二）保證方式一般保證：當(dāng)事

17、人在保證合同中約定，在債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。共同保證：同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額承擔(dān)保證責(zé)任。（按份、連帶）最高額保證：保證人與債權(quán)人可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同或者某項(xiàng)商品交易合同訂立一個(gè)保證合同。 （三）保證期間法律風(fēng)險(xiǎn) 保證期間，是指依合同約定或法律規(guī)定，保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限。如果超過(guò)了這個(gè)期限，保證人就不再承擔(dān)保證責(zé)任。1、保證期間不適用訴訟時(shí)效期間關(guān)于中止、中斷延長(zhǎng)的相關(guān)規(guī)定。

18、2、保證期間屆滿后，保證責(zé)任將永久性消滅。3、保證期間起算日：貸款合同的主債務(wù)履行屆滿之日起。4、保證期間與保證人約定，約定的保證期間早于或等于主債務(wù)履行期限的，等于無(wú)約定，推定為6個(gè)月。 6、如果保證合同約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至貸款本息還清時(shí)為止的，視為約定不明，保證期間為貸款合同中主債務(wù)履行期屆滿之日起兩年。7、對(duì)于一般保證的，在保證期間內(nèi)，小額貸款公司未對(duì)借款人起訴或仲裁的，視為保證期間經(jīng)過(guò)，保證人將免于承擔(dān)保證責(zé)任。8、對(duì)于連帶保證的，在保證期間內(nèi)，小額貸款公司未請(qǐng)求連帶保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，視為保證期間經(jīng)過(guò)，保證人將免于承擔(dān)保證責(zé)任。保證期間案例 1997年10月26日，某銀行與某

19、開(kāi)發(fā)公司簽訂了借款合同，開(kāi)發(fā)公司借款100萬(wàn)元，合同約定借款期限為3個(gè)月，到期日為1998年1月26日。簽約當(dāng)日，銀行與某建筑工程公司簽訂保證擔(dān)保合同，由某建筑程公司為該筆借款承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保，保證期間約定為“保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清為止”。貸款到期后，開(kāi)發(fā)公司無(wú)力還款，銀行于1998年7月22日向開(kāi)發(fā)公司發(fā)出了“逾期貸款催收通知書(shū)”。通知書(shū)表述為：“某開(kāi)發(fā)公司，你企業(yè)現(xiàn)在我行尚有貸款本金100萬(wàn)元沒(méi)有歸還，利息23 500元沒(méi)有支付?！遍_(kāi)發(fā)公司在貸款催收通知書(shū)上蓋了公章，保證人建筑工程公司也在同一份“逾期貸款催收通知書(shū)”上蓋了章。由于多次追索未果，銀行于1999年1月10日，向法院起訴

20、了開(kāi)發(fā)公司和建筑工程公司。問(wèn)題：本案中銀行向法院主張某建筑工程公司承擔(dān)保證責(zé)任，是否超過(guò)了保證期間？問(wèn)題：主債務(wù)已過(guò)訴訟時(shí)效或保證期間已滿的情況下，保證人在催款通知書(shū)或其他書(shū)面文件上簽字或者承諾是否有效？ 依據(jù)2004年，最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定保證人在保證期間屆滿后又在催款通知書(shū)上簽字問(wèn)題的批復(fù)，對(duì)這個(gè)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)明確以下幾點(diǎn)： (1）保證人的保證責(zé)任因保證期間屆滿而消滅。債權(quán)人書(shū)面向保還人主張保證責(zé)任，保證人在催款通知書(shū)上簽字，并無(wú)其他承諾性語(yǔ)言意思表示的，法院不能單憑其簽字蓋章行為認(rèn)定是重新確認(rèn)或者成立新的保證合同。 （2）催款通知書(shū)內(nèi)容符合合同法和擔(dān)保法有關(guān)擔(dān)保合同成立的規(guī)定，

21、或者保證人簽字承諾“繼續(xù)履行原合同擔(dān)保責(zé)任”或者“按原合同承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任”的，法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)司法解釋規(guī)定的精神認(rèn)定擔(dān)保人承諾按原合同的約定承擔(dān)責(zé)任，成立了新的保證關(guān)系，保證人應(yīng)當(dāng)按照新的保證合同承擔(dān)保證責(zé)任，“對(duì)于新?lián)：贤形茨苊鞔_的內(nèi)容，應(yīng)依照法律和司法解釋的規(guī)定認(rèn)定。 （3）主債務(wù)已過(guò)訴訟時(shí)效，保證人仍然愿意承擔(dān)保證責(zé)任的，此時(shí)亦應(yīng)認(rèn)定新的保證合同成立。（四）債的變更對(duì)保證責(zé)任的影響的法律風(fēng)險(xiǎn)1、主債權(quán)轉(zhuǎn)讓：在保證期間，主債權(quán)依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證債權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)讓，保證人在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)對(duì)受讓人承擔(dān)保證責(zé)任。但是保證人與債權(quán)人事先約定對(duì)特定的債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，保

22、證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。2、主債務(wù)轉(zhuǎn)讓：保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書(shū)面同意，保證人對(duì)未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。 3、主合同內(nèi)容變更：保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同數(shù)量、價(jià)款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人的債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人的債務(wù)的，保證人對(duì)加重的部分不承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同履行期限作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變動(dòng)主合同內(nèi)容，但并未實(shí)際履行的，保證人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。案例：債的變更對(duì)保證責(zé)任的影響 200

23、6年5月1日，甲公司向乙公司購(gòu)買(mǎi)價(jià)值60萬(wàn)元的設(shè)備，約定分兩期付款。第一期為30萬(wàn)元，其余30萬(wàn)元在提貨后3個(gè)月內(nèi)付清，并由丙公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任，但未約定保證范圍。甲公司在付清第一筆貨款后，在征得乙公司的同意后，將30萬(wàn)元債務(wù)中的20萬(wàn)元轉(zhuǎn)移給尚欠其20萬(wàn)元貨款的丁公司。至履行期屆滿后，甲公司未按約付款，于是乙公司要求丁公司償還20萬(wàn)元的貨款及利息。但丁公司賬戶被凍結(jié)不能償還。乙公司要求丙公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任，但丙公司稱自己并不知曉甲公司已將部分債務(wù)轉(zhuǎn)移給丁公司，遂以此為由拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)提示： 借貸關(guān)系中一旦發(fā)生債的變更，其間存在的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能由于沒(méi)有取得保證人的同意，或者雖取得了

24、保證人的同意，但沒(méi)有取得保證人的書(shū)面同意，進(jìn)而導(dǎo)致保證人免除相應(yīng)的保證責(zé)任。因此，債權(quán)人在與債務(wù)人變更主合同條款后應(yīng)及時(shí)征得保證人的同意，并取得其同意主合同條款變更的書(shū)面材料，以免保證人“脫?！薄３酥?，在保證合同中可以預(yù)先以列舉的方式說(shuō)明哪些主合同條款變更無(wú)需經(jīng)過(guò)保證人的同意，債權(quán)人與債務(wù)人就可自由變動(dòng)也不失為一個(gè)不錯(cuò)的選擇。（五）保證欺詐及后果1、有下列情形之一的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任：（一）主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的；（二）主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的。（擔(dān)保法 第30條）2、主合同債務(wù)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背

25、真實(shí)意思的情況下提供保證的，債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道欺詐、脅迫事實(shí)的，按照擔(dān)保法第三十條的規(guī)定處理。（擔(dān)保法解釋 第40條）3、債務(wù)人與保證人共同欺騙債權(quán)人，訂立主合同和保證合同的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院予以撤銷(xiāo)。因此給債權(quán)人造成損失的，由保證人與債務(wù)人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 （擔(dān)保法解釋 第41條）（六）保證無(wú)效的法律風(fēng)險(xiǎn)1、主合同有效而保證合同無(wú)效，債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，保證人與債務(wù)人對(duì)主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。2、主合同有效而保證合同無(wú)效，債權(quán)人、保證人有過(guò)錯(cuò)的，保證人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過(guò)債務(wù)人不能清償部分的1/2。3、主合同無(wú)效而導(dǎo)致保證合同無(wú)效時(shí)，保證人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，保證人不

26、承擔(dān)民事責(zé)任；保證人有過(guò)錯(cuò)的，保證人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過(guò)債務(wù)人不能清償部分的1/3。（七）“以貸還貸”中保證責(zé)任的承擔(dān)擔(dān)保法解釋第39條規(guī)定：“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定?！毙☆~貸款公司與借款人協(xié)議以新貸還舊貸，主要分為以下幾種情況：1、如果保證人不知道或不應(yīng)當(dāng)知道的（保證人沒(méi)有對(duì)新貸提供保證擔(dān)保），對(duì)于舊貸部分以新貸償還的，保證人將不再承擔(dān)保證責(zé)任；對(duì)于舊貸部分被新貸償還的，保證人只對(duì)尚未償還的部分舊貸承擔(dān)保證責(zé)任。2、如果保證人不知道或不應(yīng)當(dāng)知道的（保證人未對(duì)舊貸提供保證擔(dān)保），則

27、只對(duì)新貸金額減去償還舊貸后的剩余貸款金額承擔(dān)保證責(zé)任，而不對(duì)全部新貸承擔(dān)保證責(zé)任。3、如果保證人不知道或應(yīng)當(dāng)不知道（保證人既對(duì)舊貸又對(duì)新貸提供保證擔(dān)保），則保證人應(yīng)該對(duì)借款人欠小額貸款公司的實(shí)際貸款余額承擔(dān)保證責(zé)任。保證擔(dān)保應(yīng)注意問(wèn)題（1）保證人應(yīng)不為法律法規(guī)所禁止。（2）保證人應(yīng)具有代為清償債務(wù)能力。（3）保證方式的約定盡量約定為連帶責(zé)任保證。（4）在合同中對(duì)保證期間約定的明確具體。（5）發(fā)生債的變更及時(shí)與保證人就保證簽訂新的協(xié)議。（6）保證合同與借款合同一定要有編號(hào)，并做好銜接（7）注意在保證期間內(nèi)及時(shí)向保證人主張權(quán)利（8）避免保證合同無(wú)效（9）公司對(duì)外提供擔(dān)保的問(wèn)題公司對(duì)外提供擔(dān)保的問(wèn)題

28、公司法第十六條規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)。 第一百零五條規(guī)定，本法和公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對(duì)外提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集股東大會(huì)會(huì)議，由股東大會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決。第一百二十二條規(guī)定，上市公司在一

29、年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。 中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法第八條規(guī)定：擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任金額最高不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的；擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保責(zé)任余額一般不超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的倍，最高不得超過(guò)倍。 2011年4月20日，原告海寧某小額貸款股份有限公司與陸某簽訂借款合同一份，約定陸某向原告借款100萬(wàn)元，借款期限自2011年4月21日至2011年8月23日；月利率為16，逾期則利率上浮50%，按月結(jié)息；借款人發(fā)生未按期足額支付本金、利息或其他應(yīng)付款項(xiàng)等情形，原告有

30、權(quán)宣布借款立即到期，提前收回已發(fā)放的貸款。同日，原告與被告海寧市某布藝有限公司簽訂保證合同一份，約定由被告為陸某的上述借款提供連帶責(zé)任保證，保證范圍包括主債權(quán)本金及其利息、罰息、逾期利息、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利的費(fèi)用等。2011年4月21日，原告向陸某發(fā)放了貸款100萬(wàn)元。但借款人陸某僅支付了2011年6月16日前的利息，對(duì)該日之后的利息及借款本金100萬(wàn)元尚未支付。原告為此宣布上述借款提前到期，并發(fā)送通知督促被告履行擔(dān)保責(zé)任。被告于2011年7月11日收到通知。因被告未履行擔(dān)保責(zé)任，原告遂提起訴訟，提出如下訴訟請(qǐng)求： 一、判令被告代為歸還借款100萬(wàn)元； 二、判令被告代為支付相應(yīng)利息

31、（以借款100萬(wàn)元為基數(shù)，自2011年4月21日起至2011年7月11日止按月利率16計(jì)算的利息，以及自2011年7月12日起至實(shí)際付清日止按月利率24計(jì)算的利息）； 三、判令被告承擔(dān)原告實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用（律師費(fèi)）23058元。原告因此提起本案訴訟，為此已支付律師23058元。被告辯稱，原告與借款人陸某之間惡意串通來(lái)?yè)p害被告的利益，被告本次擔(dān)保未經(jīng)股東會(huì)或董事會(huì)作出決議，合同簽訂違反了公司法第十六條的法律強(qiáng)制性規(guī)定，故借款合同和保證合同均無(wú)效，要求駁回原告的訴訟請(qǐng)求。 浙江省海寧市人民法院于2011年8月26日作出（2011）嘉海商初字第854號(hào)民事判決，認(rèn)定本案中的合同當(dāng)事人均具有相應(yīng)的民事權(quán)

32、利能力和民事行為能力，簽訂了書(shū)面的保證合同，并對(duì)各自的權(quán)利、義務(wù)作了明確的定。因此，本案的保證合同依法成立，并自成立之時(shí)生效。中華人民共和國(guó)公司法第十六條規(guī)定：“公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議”。但該條款并未明確規(guī)定公司違反上述規(guī)定對(duì)外提供擔(dān)保導(dǎo)致?lián)：贤瑹o(wú)效，且公司內(nèi)部決議程序不得約束第三人，該條款亦非效力性強(qiáng)制性的規(guī)定。因此，本案中即使沒(méi)有公司股東會(huì)同意擔(dān)保的決議，也不影響保證

33、合同的效力。被告辯稱原告與借款人陸某之間惡意串通來(lái)?yè)p害被告利益，因此借款合同無(wú)效，缺乏證據(jù)證實(shí)，不予采信。被告辯稱原、被告之間的保證合同因違反法律規(guī)定，屬無(wú)效同，缺乏法律依據(jù)，不予采納。法院最終支持了原告的訴訟請(qǐng)求。 從實(shí)際操作的角度來(lái)說(shuō)，建議小額貸款公司等債權(quán)人在遇到公司對(duì)外擔(dān)保的情況下，要注意審查其公司章程，并要求其按照公司章程提供有權(quán)機(jī)關(guān)做出的決議。六、抵押擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)（一）基礎(chǔ)知識(shí)概述 抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)擔(dān)保法第34條所列財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 在抵押擔(dān)保中，作為抵押擔(dān)保的

34、財(cái)產(chǎn)稱為抵押物，提供抵押物的債務(wù)人或第三人為抵押人，接受抵押的人為抵押權(quán)人。（二）抵押物不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)不得充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)：1、法律規(guī)定不得在市場(chǎng)中流轉(zhuǎn)的財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)性權(quán)利不得作為抵押物。（如耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)（抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)可以抵押；鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。 ），被依法查封、扣押的財(cái)產(chǎn)）2、抵押人無(wú)所有權(quán)或處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)不得抵押。（如租賃物、未經(jīng)共有人同意抵押的物、所有權(quán)處分權(quán)不明或存在爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)）3、法律規(guī)定的為

35、維護(hù)市場(chǎng)秩序及公共利益而不能用于抵押的財(cái)產(chǎn)。（如學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施。）可以充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)：1、建筑物和其他土地附著物。2、建設(shè)用地使用權(quán)、以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán).3、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。4、正在建造的建筑物、船舶、航空器.5、交通運(yùn)輸工具。6、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)。注意： 擔(dān)保法司法解釋第四十七條：以依法獲準(zhǔn)尚未建造的或者正在建造中的房屋或者其他建筑物抵押的，當(dāng)事人辦理了抵押物登記，人民法院可以認(rèn)定抵押有效。 第四十八條：以法定程序確認(rèn)為違法、違章的建筑物抵押的

36、，抵押無(wú)效。 第五十二條：當(dāng)事人以農(nóng)作物和與其尚未分離的土地使用權(quán)同時(shí)抵押的，土地使用權(quán)部分的抵押無(wú)效。擔(dān)保法第三十六條以依法取得的國(guó)有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國(guó)有土地使用權(quán)同時(shí)抵押。以出讓方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押時(shí)該國(guó)有土地上的房屋同時(shí)抵押。抵押物保險(xiǎn)： 對(duì)于易出現(xiàn)毀損、盜竊的財(cái)產(chǎn)，小貸公司可以要求抵押人購(gòu)買(mǎi)一定的保險(xiǎn)。注意以下幾點(diǎn)： 1、保險(xiǎn)第一受益人應(yīng)為小額貸款公司，若抵押前已購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的，應(yīng)將第一受益人改為小貸公司。 2、保險(xiǎn)期限應(yīng)長(zhǎng)于該抵押物的擔(dān)保期限. 3、保單正本存于小貸公司或小貸公司指定的人。 4、投保額不得明顯低于小貸公司認(rèn)可的估值額. 5、保費(fèi)

37、由抵押人承擔(dān)。（三）流押條款的法律風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保法第四十條規(guī)定：“訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期限屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有?！?流押條款無(wú)效并不代表抵押合同無(wú)效。（四）未及時(shí)辦理抵押登記的法律風(fēng)險(xiǎn)1、強(qiáng)制登記與選擇登記強(qiáng)制登記（登記生效） 根據(jù)擔(dān)保法第四十一條的規(guī)定，當(dāng)事人以土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)廠房、林木、機(jī)動(dòng)交通工具、機(jī)器設(shè)備等財(cái)產(chǎn)抵押的，抵押物必須辦理登記。抵押合同自登記之日起生效。不辦理抵押物登記的，抵押合同不生效。 物權(quán)法對(duì)擔(dān)保法的上述規(guī)定作了修正，區(qū)分了抵押合同生效與抵押權(quán)生效的概念。未辦理抵押或質(zhì)押登記不影響擔(dān)保合同

38、的效力。登記對(duì)抗，指是否登記由當(dāng)事人選擇，不登記不影響抵押權(quán)成立，但不登記不產(chǎn)生對(duì)抗第三人的效力。2、登記部門(mén)：土地使用權(quán)核發(fā)證書(shū)的土地管理部門(mén)林木縣級(jí)以上林木主管部門(mén)航空器、船舶、車(chē)輛運(yùn)輸工具的登記部門(mén)企業(yè)設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)所在地工商部門(mén)房屋房地所在地的房地產(chǎn)管理部門(mén)案例： 胡某投資寶石加工生意急需一筆前期資金，遂向其朋友柳某借款。柳某同意借款，但要求胡某提供擔(dān)保。于是胡某在征得其舅舅李某的同意后將李某的一套住房抵押給柳某。2009年12月21日，胡某、柳某、李某三人簽訂了借款合同和抵押合同，約定柳某借款50萬(wàn)元給胡某，借款期限為1年，李某用其所有的一套房屋作抵押擔(dān)保。但一直未辦理抵押登記。

39、借款到期后，胡某未還款，在此期間，李某辦理抵押貸款，將該房屋抵押給銀行，并辦理了抵押手續(xù)。問(wèn)題：未辦理抵押登記的抵押合同是否有效？（六）出租財(cái)產(chǎn)能否設(shè)定抵押？ 1、相關(guān)規(guī)定 擔(dān)保法第四十八條規(guī)定：“抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)書(shū)面告知承租人，原租賃合同繼續(xù)有效?！?擔(dān)保法司法解釋第六十五條也規(guī)定：“抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后，租賃合同在有效期內(nèi)對(duì)抵押物的受讓人繼續(xù)有效?！?物權(quán)法第一百九十條規(guī)定：“訂立抵押合同前抵押財(cái)產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。”2、對(duì)在出租財(cái)產(chǎn)上設(shè)定抵押的建議應(yīng)充分考慮抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)的困難與風(fēng)險(xiǎn)，充分考察租賃合同的期限以及租金是否已結(jié)清這兩個(gè)問(wèn)題

40、。若銀行決定接受出租的財(cái)產(chǎn)抵押，應(yīng)當(dāng)明確抵押人（出租人）對(duì)抵押物應(yīng)盡的維修和保養(yǎng)義務(wù)。當(dāng)?shù)盅何锍霈F(xiàn)毀損或貶值時(shí)，應(yīng)要求抵押人（出租人）提供新抵押物，或相當(dāng)于抵押物價(jià)值減少部分的其他擔(dān)保。最難掌握的是該財(cái)產(chǎn)是否出租。（七）抵押物價(jià)值減少風(fēng)險(xiǎn) 抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值減少的，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人停止其行為。抵押物價(jià)值減少時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保。 抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)的，抵押權(quán)人只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。抵押物價(jià)值未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。 （八）抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的條件： 債務(wù)履行期限屆滿債

41、務(wù)人未履行債務(wù)； 債權(quán)人的債權(quán)未受清償； 抵押權(quán)有效存在并不受限制。注意：當(dāng)?shù)盅簷?quán)人在其債權(quán)不得清償時(shí)，法律并沒(méi)有賦予其自行將抵押物用來(lái)抵消債務(wù)或者自行予以處置的權(quán)利。小額貸款公司實(shí)現(xiàn)優(yōu)先受償權(quán)的方式： 與抵押人協(xié)商無(wú)異議時(shí)，可折價(jià)、拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物； 協(xié)商不成，可依法向人民法院提起訴訟，主張實(shí)現(xiàn)其抵押權(quán)。案例：某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司（簡(jiǎn)稱開(kāi)發(fā)公司）因貸款需要，將其所有的一套商住樓抵押給某商業(yè)銀行（簡(jiǎn)稱銀行）。此后，開(kāi)發(fā)公司又將該商住樓出租，后因無(wú)力償還銀行貸款，開(kāi)發(fā)公司與銀行協(xié)商，將該商住樓折抵給銀行，以清償其所欠貸款。銀行獲得該商住樓的所有權(quán)后，擬自行使用，故向租戶發(fā)出解除租賃合同的書(shū)面通知。各

42、租戶認(rèn)為租賃合同尚未到期，拒絕搬出。問(wèn)：開(kāi)發(fā)公司在將商住樓抵押后又進(jìn)行出租的行為是否有效？銀行是否有權(quán)解除租賃合同？本案中如果開(kāi)發(fā)公司是將已經(jīng)出租的商住樓向銀行設(shè)定抵押，情形又將如何？（九）共同抵押法律風(fēng)險(xiǎn)1、概念 共同抵押，是指為擔(dān)保同一債權(quán)，在數(shù)個(gè)不同物上設(shè)定抵押權(quán)的特殊抵押形式。共同抵押不是數(shù)個(gè)抵押權(quán)的單純結(jié)合，而是基于擔(dān)保同一債權(quán)的目的，在多個(gè)不同的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定抵押權(quán)。2、行使擔(dān)保法解釋第75條同一債權(quán)有兩個(gè)以上抵押人的，債權(quán)人放棄債務(wù)人提供的抵押擔(dān)保的，其他抵押人可以請(qǐng)求人民法院減輕或者免除其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任。同一債權(quán)有兩個(gè)以上抵押人的，當(dāng)事人對(duì)其提供的抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)份額或者順

43、序沒(méi)有約定或者約定不明的，抵押權(quán)人可以就其中任一或者各個(gè)財(cái)產(chǎn)行使抵押權(quán)。抵押人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，可以向債務(wù)人追償，也可以要求其他抵押人清償其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。 物權(quán)法第176條被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán)；沒(méi)有約定或者約定明不確，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。（十）重復(fù)抵押的問(wèn)題實(shí)踐中，銀行在與借款人或第三人簽訂抵押貸款時(shí)，往往會(huì)遇到為擔(dān)保銀行債權(quán)的抵押物之上還存在其他擔(dān)保債權(quán)的情形，也即重

44、復(fù)抵押貸款的情況。重復(fù)抵押，是指?jìng)鶆?wù)人以同一抵押物分別向數(shù)個(gè)債權(quán)人為抵押行為，致使該抵押物上有多個(gè)抵押權(quán)負(fù)擔(dān)的抵押形式。這類抵押在同一抵押物的各個(gè)抵押權(quán)人之間，如抵押設(shè)立、擔(dān)保范圍、抵押權(quán)次序等方面有別于一般抵押權(quán)。 物權(quán)法第199條 同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款依照下列規(guī)定清償： （一）抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償； （二）抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償； （三）抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。（這與擔(dān)保法規(guī)定有所不同）（十一）共有財(cái)產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)1、按份共有財(cái)產(chǎn)抵押 擔(dān)保法解釋第54條第1款規(guī)定：“按份共有人以其共

45、有財(cái)產(chǎn)中享有的份額設(shè)定抵押的，抵押有效” 2、共同共有財(cái)產(chǎn)抵押 擔(dān)保法解釋第54條第2款規(guī)定：“共同共有人以其共有財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押，未經(jīng)其他共有人的同意，抵押無(wú)效。但是，其他共有人知道或者應(yīng)當(dāng)知道而未提出異議的視為同意，抵押有效?！卑咐?李某向信用社借款20萬(wàn)元，李某請(qǐng)張某為其提供抵押擔(dān)保，張某同意后與信用社簽訂了抵押合同，并辦理了抵押登記手續(xù)。該房產(chǎn)是張某與妻子王某在婚姻存續(xù)期間的共有財(cái)產(chǎn)，但房產(chǎn)證上沒(méi)有注明王某是該房產(chǎn)的共有權(quán)人。借款到期后，李某未能依約歸還借款，信用社起訴請(qǐng)求李某歸還借款，張某承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任。王某以第三人的身份申請(qǐng)參加本案訴訟，并提出張某以夫妻共有房屋為李某提供抵押擔(dān)保未

46、經(jīng)其同意，法院應(yīng)認(rèn)定抵押合同無(wú)效的主張。 問(wèn)：本案中張某以其夫妻共有的房產(chǎn)為李某的借款提供抵押擔(dān)保，該抵押行為是否有效？（十二）在建工程抵押1、在建工程抵押權(quán)排序列第三土地出讓金建筑工程承包人的優(yōu)先受償權(quán)在建工程抵押權(quán)合同法第二百八十六條發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣(mài)的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣(mài)。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣(mài)的價(jià)款優(yōu)先受償。2、如何化解再建工程抵押中的法律風(fēng)險(xiǎn)施工單位（承包人）承諾放棄工程價(jià)款優(yōu)先權(quán)向施工企業(yè)貸款案例：2009年8

47、月8日，某小貸公司與甲公司簽訂了一份借款合同，約定：某小貸公司向甲公司提供貸款350萬(wàn)元，期限一年，擔(dān)保方式為：1、甲公司法定代表人承擔(dān)連帶責(zé)任保證；2、乙公司以其擁有使用權(quán)的土地做抵押，該土地評(píng)估價(jià)值為500萬(wàn)元人民幣，抵押率70%，抵押價(jià)值為350萬(wàn)元，貸款到期后，甲公司無(wú)力償還貸款，經(jīng)小貸公司多次催討后，仍未償還，小貸公司將甲公司告上法庭，要求其償還本金325萬(wàn)元及利息、罰息等，并要求甲公司法定代表人及乙公司承擔(dān)保證責(zé)任。然而，庭審時(shí)法院查明，用來(lái)抵押的土地尚未繳納土地出讓金：當(dāng)?shù)卣疄檎猩桃Y的需要，在該土地未足額繳納土地出讓金時(shí)即為抵押人辦理了土地使用權(quán)證。小貸公司要求法院對(duì)抵押物進(jìn)

48、行處理，經(jīng)拍賣(mài)成功后，在繳納各種費(fèi)用、土地出讓金后，小貸公司能優(yōu)先受償?shù)牟糠种挥袔兹f(wàn)元。 2006年5月，某銀行向某公司發(fā)放了2400萬(wàn)元貸款，某科研公司以位于市中心繁華路段的XX廣場(chǎng)（當(dāng)時(shí)為在建工程）約2000平方米的商鋪（包括土地使用權(quán)）做抵押物。當(dāng)時(shí)抵押物的評(píng)估價(jià)值為4000萬(wàn)元，單價(jià)為20000元，抵押率為60%，并辦理了抵押登記。商鋪建成后，建設(shè)公司在多次索要工程款無(wú)果的情況下，將科研公司起訴至法院，要求其支付拖欠的工程款項(xiàng)2700萬(wàn)元，并要求對(duì)商鋪在上述款項(xiàng)范圍內(nèi)行使優(yōu)先受償權(quán)。某銀行聞?dòng)嵑?，也向法院提出了訴訟，要求某科研公司償還到期的貸款，并要求對(duì)商鋪行使抵押權(quán)。訴訟過(guò)程中，銀行

49、還發(fā)現(xiàn)了以下問(wèn)題：1、經(jīng)測(cè)繪后，該抵押物的實(shí)際面積僅為1500平米，當(dāng)時(shí)設(shè)計(jì)為公共通道的部分也被抵押給了銀行；2、該塊土地為劃撥土地，經(jīng)國(guó)土部門(mén)測(cè)算，土地出讓金約為1500萬(wàn)元。問(wèn)題：（1）抵押權(quán)與工程款哪個(gè)更具有優(yōu)先性？（2）抵押權(quán)與土地出讓金哪個(gè)更具有優(yōu)先性？經(jīng)審理，法院認(rèn)為：1、根據(jù)城市房地產(chǎn)管理法第51條及擔(dān)保法第56條的規(guī)定，房地產(chǎn)抵押權(quán)的土地使用權(quán)如果是以劃撥方式取得的，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先從拍賣(mài)所得的價(jià)款中繳納土地使用權(quán)出讓金，然后抵押權(quán)人方可優(yōu)先受償；2、根據(jù)合同法及最高人民法院關(guān)于建設(shè)工程優(yōu)先受償權(quán)問(wèn)題的批復(fù)的規(guī)定，建筑工程承包人對(duì)建設(shè)工程折價(jià)、拍賣(mài)所得價(jià)款享有優(yōu)先受償權(quán)，

50、且優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)受償。最后處理結(jié)果：該商鋪以5000萬(wàn)元拍賣(mài)，但扣除土地出讓金、工程款，銀行只得到幾百萬(wàn)元的分配。啟示：本案中，銀行在接受抵押物時(shí)未考慮抵押物為在建工程的風(fēng)險(xiǎn)，未查清土地的性質(zhì)，也未認(rèn)真核對(duì)抵押物的位置、面積等，導(dǎo)致抵押物的價(jià)值無(wú)端蒸發(fā)了一部分。 針對(duì)在建工程的特殊性，在接受抵押時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：（1）注意審查抵押人是否已取得在在建工程國(guó)有土地使用權(quán)及相關(guān)的建設(shè)批準(zhǔn)文件。根據(jù)城市房地產(chǎn)抵押管理辦法第3條及擔(dān)保法解釋第47條規(guī)定，在建工程抵押的抵押物必須是抵押人“合法方式取得的土地使用權(quán)連同在建工程的投入資產(chǎn)”，同時(shí)必須是“依法獲準(zhǔn)尚未建造的或者正在建造中的房屋或者其他

51、建筑物”。因此，抵押人以在建工程抵押的，必須已經(jīng)取得在建工程占用土地的國(guó)有土地使用權(quán)，同時(shí)還必須已經(jīng)獲得有關(guān)部門(mén)頒發(fā)的建設(shè)用地規(guī)劃許可證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證及其他相關(guān)證件。（2）注意審查抵押人有無(wú)拖欠工程價(jià)款，如施工費(fèi)用、工人報(bào)酬、材料款，以及施工承包人是否有墊資等情況。盡可能選擇資信良好、工程開(kāi)發(fā)前景看好的客戶，并對(duì)其資質(zhì)、還款能力進(jìn)行嚴(yán)格審查，深入了解建設(shè)工程合同涉及的價(jià)款、約定的竣工期限和已經(jīng)支付的價(jià)款等情況。（3）注意及時(shí)辦理抵押登記和變更登記手續(xù)。物權(quán)法第187條規(guī)定，在建工程抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。（4）盡可能要求抵押人提供在建工程抵押外的其他補(bǔ)充擔(dān)保。七、質(zhì)

52、押擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)（一）基本知識(shí)介紹質(zhì)押指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，或?qū)⑵湄?cái)產(chǎn)權(quán)利出質(zhì)，以該動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時(shí)債權(quán)人有權(quán)依照法律的規(guī)定，以其占有債務(wù)人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利折價(jià)，或者拍賣(mài)、變賣(mài)動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利所得價(jià)款優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保制度。提供特定財(cái)產(chǎn)的債務(wù)人或第三人為出質(zhì)人，占有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交給債權(quán)人占有的財(cái)務(wù)為質(zhì)押物。 不能作為質(zhì)押物出質(zhì)的財(cái)產(chǎn)：物權(quán)法第209條規(guī)定：法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)不得出質(zhì)。具體來(lái)說(shuō)：物的所有權(quán)或處分權(quán)不明確，以及涉訴、仲裁或當(dāng)事人之間有糾紛的。 沒(méi)有取得物的其他共有人書(shū)面同意

53、的。設(shè)置質(zhì)押權(quán)的動(dòng)產(chǎn)。（動(dòng)產(chǎn)不得重復(fù)質(zhì)押）（二）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)1、質(zhì)權(quán)的生效：相關(guān)法條物權(quán)法 第210條：設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。 質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額 ；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；擔(dān)保的范圍；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。第212條：質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立。2、質(zhì)押物的交付：相關(guān)法條物權(quán)法第23、25、26、27條；擔(dān)保法解釋第87、89條 交付是質(zhì)權(quán)生效的要件（如雙方約定由出質(zhì)人代質(zhì)權(quán)人占有質(zhì)押物的，質(zhì)押權(quán)不生效）；對(duì)于先由小貸公司占有質(zhì)押物，后又被返還給出質(zhì)人的，小貸公司享有的質(zhì)權(quán)不得對(duì)抗第三人；質(zhì)押合同中約

54、定的質(zhì)押物與實(shí)際交付的質(zhì)押物在數(shù)量等方面不一致的，以實(shí)際交付的為準(zhǔn)。（三）權(quán)利質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)可以質(zhì)押的權(quán)利： （1）有價(jià)證券（匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等） （2）基金、股權(quán) （3）可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （4）應(yīng)收賬款信貸征信機(jī)構(gòu) 質(zhì)權(quán)的生效規(guī)則： 有價(jià)證券以交付為生效要件對(duì)于匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單為質(zhì)物的，以交付權(quán)利憑證為生效要件；沒(méi)有權(quán)利憑證的，以質(zhì)押登記為生效要件以票據(jù)出質(zhì)的，應(yīng)背書(shū)“質(zhì)押”，無(wú)背書(shū)的不得對(duì)抗第三人以公司債券出質(zhì)的，無(wú)背書(shū)不得對(duì)抗公司及第三人 基金、股權(quán)以登記為生效要件 可以轉(zhuǎn)讓的知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)

55、權(quán)以登記為生效要件總結(jié)：擔(dān)保措施的設(shè)計(jì)1、設(shè)計(jì)擔(dān)保措施的原則以控制其核心資產(chǎn)為原則以控制其核心資源或核心利益為原則（考慮由其主要股東、實(shí)際控制人、法定代表人或關(guān)聯(lián)方提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保）可操作性原則恰當(dāng)評(píng)估擔(dān)保價(jià)值的原則擔(dān)保措施有效組合的原則（如人保加人保；人保加物保；貸款申請(qǐng)人提供物保加第三人提供物保等）2、除傳統(tǒng)擔(dān)保物外較實(shí)用的擔(dān)保措施將其某一未來(lái)的債權(quán)賬戶進(jìn)行監(jiān)管作為擔(dān)保措施將其出口退稅賬戶進(jìn)行質(zhì)押作為擔(dān)保措施第三方提供保證擔(dān)保存貨質(zhì)押3、設(shè)計(jì)擔(dān)保措施時(shí)應(yīng)考慮的并存關(guān)系（1）債務(wù)人物保與第三人人保并存的先物保再人保；小貸公司放棄物保抵押權(quán)的，其他擔(dān)保人在小貸公司喪失優(yōu)先權(quán)受償嘗范圍內(nèi)免除

56、擔(dān)保責(zé)任，但其他擔(dān)保人承諾仍然提供擔(dān)保的除外；主合同履行期限屆滿后怠于行使擔(dān)保物權(quán)，致使擔(dān)保物毀損、滅失的，視為小貸公司放棄部分或者全部物的擔(dān)保，保證人在其放棄權(quán)利的范圍內(nèi)減輕或者免除保證責(zé)任；物的擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)或不可抗力滅失的，保證人仍應(yīng)按承擔(dān)保證責(zé)任（2）第三人物保與人保并存的物保人與保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，無(wú)先后順序；主合同履行期限屆滿后怠于行使擔(dān)保物權(quán)，致使擔(dān)保物毀損、滅失的，視為小貸公司放棄部分或者全部物的擔(dān)保，保證人在其放棄權(quán)利的范圍內(nèi)減輕或者免除保證責(zé)任；物的擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)或因不可抗力滅失的，保證人仍應(yīng)按承擔(dān)保證責(zé)任（3）債務(wù)人物保與第三人物保并存的先債務(wù)人后

57、第三人；小貸公司放棄物保抵押權(quán)的，其他擔(dān)保人在小貸公司喪失優(yōu)先權(quán)受償范圍內(nèi)免除擔(dān)保責(zé)任，但其他擔(dān)保人承諾仍然提供擔(dān)保的除外；（4）兩個(gè)以上物保均由第三人提供的處理規(guī)則不分先后順序，各擔(dān)保人間為連帶責(zé)任；第三部分 小額貸款公司的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)非法吸收公眾存款罪（刑法第176條）集資詐騙罪（刑法第192條）一、非法集資犯罪（一）非法集資犯罪“非法集資”是指法人、其他組織或個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為，既包括未經(jīng)批準(zhǔn)向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金，也包括雖經(jīng)批準(zhǔn)，但經(jīng)撤銷(xiāo)后仍繼續(xù)向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金的行為。 我國(guó)刑法規(guī)定了四種非法集資罪：它們分別是非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、欺詐

58、發(fā)行股票、債券罪和擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪。（二）非法集資的特點(diǎn) 一是未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)，包括沒(méi)有批準(zhǔn)權(quán)限的部門(mén)批準(zhǔn)的集資；有審批權(quán)限的部門(mén)超越權(quán)限批準(zhǔn)集資。 二是承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實(shí)物形式和其他形式。 三是向社會(huì)不特定的對(duì)象籌集資金。這里“不特定的對(duì)象”是指社會(huì)公眾，而不是指特定少數(shù)人。四是以合法形式掩蓋其非法集資的實(shí)質(zhì)。如不具有房產(chǎn)銷(xiāo)售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷(xiāo)售為主要目的，以返本銷(xiāo)售、售后包租、約定回購(gòu)、銷(xiāo)售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的；以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的；以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）

59、等方式非法吸收資金的；以投資入股的方式非法吸收資金的；以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的。 （三）集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件1、集資詐騙罪構(gòu)成要件必須有非法集資的行為。必須以非法占有為目的集資是通過(guò)使用詐騙方法實(shí)施的；使用詐騙方法非法集資必須達(dá)到數(shù)額較大。2、非法吸收公眾存款罪構(gòu)成要件犯罪主體是未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)從事金融服務(wù)的企業(yè)或自然人，違法從事只有金融機(jī)構(gòu)才能從事的吸收存款業(yè)務(wù)。 行為人面向不特定的對(duì)象即“公眾”吸收資金。“公眾”是指不特定的對(duì)象，具有廣泛性、不確定性和公開(kāi)性的特點(diǎn)。企業(yè)向社會(huì)通過(guò)各種媒體公開(kāi)宣傳，以吸引不特定的人群。二、非法吸收公眾存款罪非法集資犯罪司法解釋第

60、一條規(guī)定：違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為 “非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款” （一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金； （二）通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳； （三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)； （四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。 未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。 非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任： （一）個(gè)人非