商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理_宋清華_第九篇商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

1、第九章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理一、名詞解釋1一級(jí)儲(chǔ)備2敏感性比率 3自償性貸款 4利率敏感性資金 5資金缺口 6資金總庫(kù)法 7持續(xù)期 8持續(xù)期缺口 二、填空 1、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，銀行流動(dòng)性強(qiáng)弱取決于資產(chǎn)的。2、我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的具體管理方法是 。3、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論與實(shí)踐經(jīng)歷了一個(gè)演變發(fā)展過(guò)程，出現(xiàn)的理論主要有： 、 、 和 。4、預(yù)期收入理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的 ，而不是貸款的期限長(zhǎng)短。5、資金分配法進(jìn)行資金分配時(shí)，認(rèn)為資金周轉(zhuǎn)速度快，法定存款準(zhǔn)備金率要求高的，資金的穩(wěn)定性較 ，這類資金分配給流動(dòng)性較 的資產(chǎn)項(xiàng)目；股本的流動(dòng)性需求最 ，資金周轉(zhuǎn)速度為零。

2、6、通常來(lái)講，持有期間不支付利息的金融工具，其持續(xù)期 償還期；分期付息的金融工具，其持續(xù)期 償還期。7、決定金融工具利率風(fēng)險(xiǎn)的因素是持續(xù)期，金融工具的持續(xù)期越長(zhǎng)，其現(xiàn)值的利率彈性越 ，面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越 。8、當(dāng)持續(xù)期缺口為正值，銀行凈值隨利率上升而 ；當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)值，銀行凈值隨利率上升而 。9、商業(yè)貸款理論，又被稱為 和。三、單項(xiàng)選擇1、在（ ）理論的鼓勵(lì)下，商業(yè)銀行資產(chǎn)組合中的票據(jù)貼現(xiàn)和短期國(guó)債比重迅速增加。A商業(yè)性貸款理論 B資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 C預(yù)期收入理論 D負(fù)債管理理論2、（ ）貸款限額取消為標(biāo)志，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理可分為兩個(gè)階段。A 1999年1月1日 B 1999年12月

3、1日 C 1998年1月1日 D 1998年12月1日3、我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中的九項(xiàng)指標(biāo)規(guī)定：流動(dòng)性資產(chǎn)與各項(xiàng)流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于（ ）。A20% B25% C30% D35%4、預(yù)期收入理論認(rèn)為銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于：（ ）A借款人的預(yù)期收入 B貸款的期限長(zhǎng)短 C可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的多少 D現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模5、負(fù)債管理不利于銀行（ ）A提高知名度 B擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模 C增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性 D穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)四、多項(xiàng)選擇1、商業(yè)銀行重視負(fù)債管理理論的目的是（ ）。A增強(qiáng)流動(dòng)性 B增加盈利 C彌補(bǔ)資本金的不足 D加強(qiáng)與客戶的關(guān)系2、下列有關(guān)負(fù)債管理理論說(shuō)法正確的有（ ）。A負(fù)債管理理論使銀行的流動(dòng)性與盈利性的矛

4、盾得到協(xié)調(diào)B負(fù)債管理理論增強(qiáng)了銀行的主動(dòng)性和靈活性C負(fù)債管理理論增加銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)D負(fù)債管理理論降低銀行經(jīng)營(yíng)成本3、線性規(guī)劃法中建立約束條件時(shí)主要考慮因素有（ ）。A資產(chǎn)結(jié)構(gòu) B總量 C外部法律、法規(guī) D內(nèi)部管理4、下列有關(guān)資金缺口管理模式說(shuō)法正確的有（ ）。A當(dāng)銀行預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率將上升時(shí)，采取保持缺口為負(fù)值，缺口率小于1B當(dāng)銀行預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率將上升時(shí)，采取保持缺口為正值，缺口率大于1C當(dāng)銀行預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率將下降時(shí)，采取保持缺口為負(fù)值，缺口率小于1D當(dāng)銀行預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率將下降時(shí)，采取保持缺口為正值，缺口率大于15、資產(chǎn)負(fù)債管理理論認(rèn)為銀行應(yīng)保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的（ ）A及時(shí)性 B靈活性 C單一性 D穩(wěn)定

5、性五、判斷并改錯(cuò)1、資金總庫(kù)法屬于早期的資產(chǎn)負(fù)債管理方法，偏重單一資產(chǎn)管理。2、資產(chǎn)負(fù)債外管理理論的興起否定了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。3、當(dāng)銀行預(yù)測(cè)利率將會(huì)上升時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)負(fù)的資金缺口。4、銀行資金缺口的絕對(duì)值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。5、持續(xù)期與償還期呈正相關(guān)關(guān)系，持續(xù)期與現(xiàn)金流量呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。六、計(jì)算題1、資金缺口管理某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表部分?jǐn)?shù)據(jù)如下表，請(qǐng)計(jì)算并分析該銀行資金缺口和利率敏感度。利率敏感度分析表 2000年12月31日 單位：萬(wàn)美元累計(jì)數(shù)額未來(lái)1個(gè)月內(nèi)未來(lái)3個(gè)月內(nèi)未來(lái)6個(gè)月內(nèi)未來(lái)12個(gè)月內(nèi)利率不相關(guān)合計(jì)資產(chǎn)總額31690412165438970352758061461

6、58負(fù)債和資本總額37013491236182581749644091461582、指標(biāo)分析一家銀行資本凈額是100萬(wàn)元人民幣，總資產(chǎn)為1500萬(wàn)元人民幣，表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末余額為1208萬(wàn)元人民幣；各項(xiàng)貸款期末余額為950萬(wàn)，各項(xiàng)存款余額為1200萬(wàn)元，該銀行有一重點(diǎn)客戶某棉紡廠，該廠在該銀行貸款余額為11萬(wàn)元人民幣，試計(jì)算該行的資本充足率、單個(gè)貸款比例和存貸款比例并做簡(jiǎn)要分析。參考答案：一、名詞解釋1一級(jí)儲(chǔ)備：主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、央行存款、同業(yè)存款和托收中的現(xiàn)金等項(xiàng)目，主要用來(lái)滿足具有強(qiáng)制性的準(zhǔn)備金的需要。2敏感性比率：利率敏感性資金與利率敏感性負(fù)債之比，反映了相對(duì)量的大小。3自償性貸款

7、：主要指短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款，這類貸款一般以真實(shí)商業(yè)票據(jù)作抵押，票據(jù)到期后會(huì)形成資金自動(dòng)清償。4利率敏感性資金：指在一定時(shí)限內(nèi)到期的或需要根據(jù)最新市場(chǎng)利率重新確定利率的資產(chǎn)。5資金缺口：利率敏感性資金與利率敏感性負(fù)債的差額，反映了絕對(duì)量的差額。6資金總庫(kù)法：銀行將來(lái)自于各種渠道的資金匯集起來(lái)，形成一個(gè)資金總庫(kù)或稱資金池，資金總庫(kù)中的資金被無(wú)差別的視為同質(zhì)的單一來(lái)源，然后再將資金總庫(kù)中的資金分配到各種不同資產(chǎn)上去。7持續(xù)期：也稱為久期，是固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時(shí)間，或是固定收入金融工具未來(lái)現(xiàn)金流量相對(duì)于其價(jià)格變動(dòng)基礎(chǔ)上計(jì)算的平均時(shí)間。8持續(xù)期缺口：銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債

8、持續(xù)期和負(fù)債資產(chǎn)規(guī)模比的乘積的差額。二、填空題1、迅速變現(xiàn)能力2、資產(chǎn)負(fù)債比例管理 3、資產(chǎn)管理理論， 負(fù)債管理理論， 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論， 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論 4、預(yù)期收入 5、差， 強(qiáng)， 小 6、等于， 短于 7、大， 大 8、下降 上升 9、自動(dòng)清償理論 真實(shí)票據(jù)論三、單項(xiàng)選擇1、B 2、D 3、B 4、A 5、D四、多項(xiàng)選擇1、AB 2、ABC 3、ABCD 4、BC 5、AB五、判斷并改錯(cuò)1、正確。2、錯(cuò)誤。改正：資產(chǎn)負(fù)債外管理理論的興起不是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論否定，而是補(bǔ)充。3、錯(cuò)誤。改正：當(dāng)銀行預(yù)測(cè)利率將會(huì)上升時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)正的資金缺口。4、正確。5、正確。六、計(jì)算題1、解： 1個(gè)月GAP：-5323 SR：0.863個(gè)月GAP：-7907 SR：0.846個(gè)月GAP：-7436 SR：0.8812個(gè)月GAP：-11397 SR：0.86分析：該銀行在未來(lái)一年的資金缺口均為負(fù)值，利率敏感比率小于1，所以利率