銀監(jiān)會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》培訓(xùn)講義

1、?固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法?培訓(xùn)講義貸款管理方法起草小組2021年10月20日 1?固定資產(chǎn)貸款管理暫行方法?培訓(xùn)講義起草背景立法目的指導(dǎo)原那么根本要點(diǎn)結(jié)構(gòu)安排工作要求2起草背景目前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在問(wèn)題實(shí)施實(shí)貸實(shí)付原那么是國(guó)際商業(yè)銀行通行良好做法借鑒國(guó)際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，并將我國(guó)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道對(duì)目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善3信貸業(yè)務(wù)管理中普遍存在的問(wèn)題改革開放三十年來(lái)，我國(guó)金融資產(chǎn)顯著增長(zhǎng)，信貸規(guī)模加速擴(kuò)張，尤其是銀監(jiān)會(huì)成立后，倡導(dǎo)以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，我國(guó)銀行業(yè)開展取得了良好的成績(jī)。但由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍處于市場(chǎng)化的轉(zhuǎn)型時(shí)期，信貸資金

2、平安問(wèn)題仍存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。這些信貸管理問(wèn)題主要表達(dá)在以下幾個(gè)方面：一是目前商業(yè)銀行信貸管理模式相對(duì)粗放；二是貸款被挪用現(xiàn)象普遍；三是虛假交易騙貸案件頻發(fā)。4一、目前商業(yè)銀行信貸管理模式相對(duì)粗放 目前，我國(guó)商業(yè)銀行的貸款管理流程不夠科學(xué)、細(xì)致，從貸款調(diào)查到貸后管理的整個(gè)貸款過(guò)程中缺乏環(huán)環(huán)相扣的有機(jī)的精細(xì)化的管理理念。貸款流程中貸款發(fā)放與支付管理環(huán)節(jié)最為薄弱；貸后管理中貸款發(fā)放后對(duì)借款人的持續(xù)監(jiān)控意愿不強(qiáng)，監(jiān)控能力和手段有限，往往不能在借款人和貸款工程的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)不利因素時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)措施，適度介入貸款工程的經(jīng)營(yíng)，維護(hù)貸款平安。 5二、貸款被挪用現(xiàn)象普遍 由于目前粗放的貸款管理模式，尤其是貸款支

3、付環(huán)節(jié)的薄弱以及信貸文化的不健全，我國(guó)商業(yè)銀行難以對(duì)約定的貸款用途進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，導(dǎo)致貸款難以收回，增加貸款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，甚至信貸資金被普遍挪用，違規(guī)進(jìn)入股市、房市。信用風(fēng)險(xiǎn)在信貸市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)等市場(chǎng)之間的跨市場(chǎng)傳遞更為隱蔽，給銀行體系帶來(lái)帶來(lái)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。 6三、虛假交易騙貸案件頻發(fā) 由于當(dāng)前我國(guó)社會(huì)誠(chéng)信狀況不佳，市場(chǎng)交易制度和交易行為約束不夠標(biāo)準(zhǔn)，往往誘發(fā)虛假交易，甚至無(wú)交易劃轉(zhuǎn)套取銀行貸款的案件頻頻發(fā)生。案件頻發(fā)不僅直接影響了貸款資金的平安，也會(huì)導(dǎo)致信貸資源在地區(qū)間、行業(yè)間配置的信息不準(zhǔn)確，從而不利于我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的有效性。 7實(shí)施實(shí)貸實(shí)付原那么是國(guó)際商業(yè)銀行通行良好做法從貸款

4、管理的實(shí)踐來(lái)看，國(guó)際商業(yè)銀行對(duì)貸款使用都有行之有效的管理機(jī)制，主要是根據(jù)合約條件及受益人原那么實(shí)行貸款發(fā)放與支付，確保貸款按照約定的用途和進(jìn)度精細(xì)使用；對(duì)于工程貸款，根底設(shè)施工程建設(shè)和工商企業(yè)技術(shù)改造工程，一般都直接支付給合約項(xiàng)下受益人，嚴(yán)格控制貸款資金流向；除此之外，國(guó)際上良好做法還向我們提供了一系列配套機(jī)制，保證貸款使用管理的有效性。 8固定資產(chǎn)貸款習(xí)慣做法納入法治化軌道 2003年銀監(jiān)會(huì)成立后，銀監(jiān)會(huì)倡導(dǎo)以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作目的就是通過(guò)審慎有效監(jiān)管,保護(hù)廣闊存款人和消費(fèi)者的利益。出臺(tái)這個(gè)?方法?主要目的是深入貫徹和落實(shí)科學(xué)開展觀，借鑒國(guó)際商業(yè)銀行貸款管理的良好做法，系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)固

5、定資產(chǎn)貸款的業(yè)務(wù)流程。分步驟出臺(tái)?流動(dòng)資金貸款管理暫行方法?和?個(gè)人貸款管理暫行法?，盡快形成完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法規(guī)體系。 9對(duì)目前貸款監(jiān)管法規(guī)和政策的系統(tǒng)化調(diào)整與完善目前對(duì)貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)，除?商業(yè)銀行法?規(guī)定的貸款業(yè)務(wù)根本規(guī)那么以外，貸款類監(jiān)管規(guī)章比較缺乏，根本上以標(biāo)準(zhǔn)性文件為主。?貸款通那么?也已經(jīng)不適應(yīng)目前貸款市場(chǎng)的需要，亟待修訂，并上升到行政法規(guī)的法律層級(jí)。這次?方法?的出臺(tái)是對(duì)目前貸款監(jiān)管規(guī)章的重要完善，具有強(qiáng)制力。 10立法目的維護(hù)貸款資金平安，真正保護(hù)好存款人和消費(fèi)者的利益 改變傳統(tǒng)的貸款觀念，營(yíng)造借貸雙方良好的信用環(huán)境和健康的信貸文化實(shí)施貸款支付管理，強(qiáng)化貸款用途管理，提高

6、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平 強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動(dòng)商業(yè)銀行貸款管理模式的轉(zhuǎn)變 11維護(hù)貸款資金平安，保護(hù)好存款人和消費(fèi)者利益 國(guó)際銀行監(jiān)管的理論和實(shí)踐都證明，銀行監(jiān)管的目的就是從微觀審慎的角度代表存款人的利益監(jiān)督銀行的行為。實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的監(jiān)管需要完善的規(guī)那么，除了最低資本金安排改變銀行的風(fēng)險(xiǎn)行為外，還需要關(guān)注銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，尤其在我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化改革的背景下還要關(guān)注如何防止銀行發(fā)放質(zhì)量不高的貸款，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范。 12營(yíng)造借貸雙方良好信用環(huán)境和健康信貸文化 由于“實(shí)貸實(shí)存現(xiàn)象在我國(guó)商業(yè)銀行貸款活動(dòng)中普遍存在，借款人往往會(huì)因?yàn)橄鄬?duì)自由的用款環(huán)境而將貸款挪作它用，形成不良貸款，并對(duì)我國(guó)銀行

7、體系產(chǎn)生負(fù)面影響。這些問(wèn)題的出現(xiàn)一方面歸結(jié)于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理流程的缺陷，另一方面也反映了借款人在貸款使用的認(rèn)識(shí)問(wèn)題上存在偏差。?方法?從技術(shù)角度，通過(guò)設(shè)計(jì)貸款支付環(huán)節(jié)，強(qiáng)化貸款的全流程管理以及明確法律責(zé)任，共同維護(hù)貸款市場(chǎng)的信用環(huán)境。 13從全球銀行業(yè)開展現(xiàn)狀和趨勢(shì)看，信用風(fēng)險(xiǎn)始終是銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，也是影響銀行業(yè)穩(wěn)健開展的主要因素。?方法?主要是通過(guò)加強(qiáng)貸款支付的管理，強(qiáng)化貸款用途管理，堵塞了一些貸款環(huán)節(jié)的漏洞，增加挪用貸款的操作本錢，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)，提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的能力。 強(qiáng)化貸款用途管理，提高銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平14貸款管理是一個(gè)諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管

8、理過(guò)程，任何貸款管理鏈條上出現(xiàn)問(wèn)題都會(huì)引發(fā)挪用風(fēng)險(xiǎn)，尤其是流動(dòng)資金貸款是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問(wèn)題較多，易于導(dǎo)致貸款挪用的品種。當(dāng)前信用環(huán)境狀況需要強(qiáng)化科學(xué)的貸款全流程管理，真正實(shí)現(xiàn)粗放型向精細(xì)化的貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。 強(qiáng)化貸款全流程管理，推動(dòng)銀行貸款管理模式轉(zhuǎn)變15指導(dǎo)原那么 原那么一：全流程管理原那么原那么二：誠(chéng)信申貸原那么原那么三：協(xié)議承諾原那么原那么四：實(shí)貸實(shí)付原那么原那么五：貸放分控原那么原那么六：貸后管理原那么原那么七：罰那么約束原那么16原那么一：全流程管理原那么?方法?的總那么要求貸款應(yīng)實(shí)行全流程管理。?方法?第二章至第七章針對(duì)貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)

9、節(jié)提出風(fēng)險(xiǎn)管控要求，并建立制衡機(jī)制和問(wèn)責(zé)制度。工程融資在流程管理上適用固定資產(chǎn)貸款管理方法規(guī)定。 17原那么二：誠(chéng)信申貸原那么 強(qiáng)調(diào)借款人在申貸中恪守老實(shí)守信原那么，如實(shí)、全面、及時(shí)向貸款人提供財(cái)務(wù)信息和進(jìn)行重大事項(xiàng)披露。借款人的合法、合規(guī)地位。信用狀況良好。有明確的貸款用途。有合法的收入來(lái)源。18原那么三：協(xié)議承諾協(xié)議承諾是貸款人追究借款人違約責(zé)任的依據(jù)。承諾申貸的真實(shí)有效。承諾貸款的真實(shí)用途。承諾貸款資金的支付方式。承諾雙方的權(quán)利義務(wù)。重點(diǎn)承諾資本金足額到位等事項(xiàng)。19原那么四：實(shí)貸實(shí)付原那么 將實(shí)貸實(shí)存改為實(shí)貸實(shí)付，即貸款獲批后，需要按合同約定由貸款人通過(guò)借款人賬戶直接即時(shí)劃至借款人交易

10、對(duì)手那里。貸款資金劃付方式有兩種:貸款人受托支付、借款人自主支付。?方法?和?指引?要求所有貸款支付原那么上都采用受托貸款人支付方式。20原那么五：貸放分控原那么 強(qiáng)調(diào)貸款審批通過(guò)不等于放款。貸款人設(shè)立獨(dú)立的貸款發(fā)放部門或崗位，負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)放款前提條件，貸款資金用途。采取受托貸款人支付的，貸款人應(yīng)審核支付申請(qǐng)的信息是否與商務(wù)合同相符。采用借款人支付方式的，貸款人應(yīng)對(duì)借款人提交的支付申請(qǐng)進(jìn)行審核。21原那么六：貸后管理原那么建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系； 建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度；對(duì)約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸款人要對(duì)收入進(jìn)入賬戶比例與賬戶內(nèi)資金平均存量提出要求。借款人現(xiàn)金流異常的，

11、控制借款人的資金支付。參與借款人的貸款重組，維護(hù)貸款人債權(quán)。22原那么七：罰那么約束原那么 貸款人違反規(guī)定，貸款流程有缺陷的、崗位責(zé)任未落實(shí)等情形的監(jiān)管機(jī)構(gòu)可采取停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施；對(duì)越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的除采取監(jiān)管措施外可采取罰款、取消高管資格、紀(jì)律處分以及撤消營(yíng)業(yè)許可證等處分。23根本要點(diǎn) 強(qiáng)化依法監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量突出貸款支付管理，加強(qiáng)貸款用途管理實(shí)施貸款的全流程管理，提高貸款管理的精細(xì)化水平 加強(qiáng)合同或協(xié)議有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)控制強(qiáng)化貸款管理法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性 24強(qiáng)化依法監(jiān)管貸款用途，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管

12、理質(zhì)量 科學(xué)評(píng)估借款人的貸款需求在盡職調(diào)查過(guò)程中要準(zhǔn)確了解貸款用途、借款人經(jīng)營(yíng)情況、未來(lái)現(xiàn)金流等要素，合理確定貸款額度、期限等要素； 事先在合同或者協(xié)議中與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)； 設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途； 通過(guò)在貸款管理流程中明確單筆貸款支付的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)測(cè)貸款資金的流向與使用； 在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí)，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。 25突出貸款支付管理，加強(qiáng)貸款用途管理 ?方法?提出了貸款資金支付方式分為由“貸款人受托支

13、付和“借款人自主支付兩類，并提出了具體操作要求； 嚴(yán)格執(zhí)行單筆金額超過(guò)工程總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的采用貸款人受托支付方式； 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人委托申請(qǐng)，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象；借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象； 貫徹“實(shí)貸實(shí)付的原那么，在實(shí)行貸款受托支付管理中要杜絕實(shí)貸實(shí)存的情況繼續(xù)存在。 26要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款各環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原那么將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門和崗位，并建立問(wèn)責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括：貸款調(diào)查、審查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、審批

14、、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款收回及不良貸款處置等。 實(shí)施貸款全流程管理，提高貸款管理精細(xì)化水平27 從目前國(guó)際貸款管理實(shí)踐看，為了防止法律風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局鮮有對(duì)貸款合同或者協(xié)議進(jìn)行監(jiān)督管理，而是由銀行業(yè)的協(xié)會(huì)組織制定統(tǒng)一合同示范文本，并將貸款全流程管理環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)寫進(jìn)合同示范文本中，供商業(yè)銀行參考使用。 ?方法?要求貸款合同或協(xié)議對(duì)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)有重要作用的內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定。其中對(duì)于提款條件的設(shè)置、貸款人對(duì)貸款資金支付管理和控制機(jī)制、賬戶監(jiān)控等合同條款的要求，是對(duì)借款合同所提出的新規(guī)定。這些新的規(guī)定與要求主要是為了保障貸款發(fā)放、支付以及及貸后管理過(guò)程中實(shí)現(xiàn)有效的管理 。

15、 加強(qiáng)合同或協(xié)議有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)控制28強(qiáng)調(diào)貸款管理的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任針對(duì)性 ?方法?依據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第三十七條、四十六條、四十八條有關(guān)審慎監(jiān)管的規(guī)定，對(duì)貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任、違法違規(guī)貸款發(fā)放、不按規(guī)定流程審批貸款、未按本?方法?規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理等行為、情形明確設(shè)定了違規(guī)貸款發(fā)放的處分類別。銀監(jiān)會(huì)下一步將加大檢查力度，進(jìn)一步提高我國(guó)銀行業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的水平，強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法監(jiān)管的執(zhí)法水平。 29結(jié)構(gòu)安排按照貸款業(yè)務(wù)流程共分為八個(gè)章節(jié)：第一章：總那么第二章：受理與調(diào)查第三章：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第四章：合同簽訂第五章：發(fā)放與支付第六章：貸后管理第七章：法律責(zé)任第八章：附那么

16、以下就?方法?執(zhí)行中需要重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行解讀30第一章 總那么一 第一條 為標(biāo)準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康開展，依據(jù)?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?、?中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法?等法律法規(guī)，制定本方法。本條開宗明義，表述了?方法?的立法宗旨，并明確了?方法?的上位法，從而界定了?方法?部門規(guī)章的性質(zhì)，屬于?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?以下簡(jiǎn)稱?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第二十一條規(guī)定的銀行業(yè)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的范疇。 31第一章 總那么二 第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以下簡(jiǎn)稱貸款人，

17、經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本方法。從法理上界定了?方法?規(guī)定的“貸款人的范疇，包括：政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市信用合作社、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等和外資銀行，暫不包括非銀行金融機(jī)構(gòu)。 32第一章 總那么三 第三條 本方法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企事業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。本條使用“鏈接式的立法技術(shù)界定了固定資產(chǎn)貸款的范疇，其中核心在于兩個(gè)概念，一是“借款人，另一個(gè)是“固定資產(chǎn)貸款。 根據(jù)?方法?規(guī)定，不管貸款品種、稱謂如何，只要用于固定資

18、產(chǎn)投資的，皆納入“固定資產(chǎn)貸款范疇。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的定義和口徑，“固定資產(chǎn)投資是指建造和購(gòu)置固定資產(chǎn)的活動(dòng)，是社會(huì)固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的主要手段。按照管理渠道，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額可分為根本建設(shè)、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)投資和其他固定資產(chǎn)投資四個(gè)局部。33第一章 總那么四 第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原那么。本條精煉地概括了貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的“四類、十六字原那么。 34第一章 總那么五 第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和工程信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)

19、任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。本條對(duì)貸款人有關(guān)制度、機(jī)制建立健全的具體而明確的要求，突出了“全流程管理、“制衡機(jī)制和“考核與問(wèn)責(zé)，旨在全面推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款管理模式的轉(zhuǎn)變，真正實(shí)現(xiàn)由粗放型向精細(xì)化的過(guò)渡，切實(shí)增強(qiáng)貸款經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。35第一章 總那么六 第六條 貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度 。本條借鑒國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，要求貸款人建立健全兩大管理制度：一是統(tǒng)一授信額度管理制度，二是風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度 。 36第一章 總那么七 第七條 貸款人應(yīng)與借款

20、人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。本條重申?商業(yè)銀行法?等法律法規(guī)的一貫要求，突出強(qiáng)調(diào)了貸款人必須通過(guò)簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、合法、真實(shí)，不被挪用。同時(shí)，也內(nèi)在要求貸款人須通過(guò)簽訂合同等方式獲得檢查、監(jiān)督貸款使用情況的權(quán)利和義務(wù)，切實(shí)加強(qiáng)貸后管理。這些規(guī)定是?方法?的核心要義，是支付管理的法理根底，也是實(shí)施貸后管理有關(guān)措施的法理依據(jù)。 37第一章 總那么八 第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本方法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。本條重申了?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?賦予國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管銀行業(yè)金融

21、機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的權(quán)力和職責(zé)，強(qiáng)調(diào)通過(guò)加強(qiáng)外部監(jiān)管提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)行為的標(biāo)準(zhǔn)性。 38第二章 受理與調(diào)查一第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件： 一借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記； 二借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄； 三借款人為新設(shè)工程法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄； 四國(guó)家對(duì)擬投資工程有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求； 五借款用途及還款來(lái)源明確、合法； 六工程符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資工程的合法管理程序； 七符合國(guó)家有關(guān)投資工程資本金制度的規(guī)定； 八貸款人要求的其他條件。

22、39第二章 受理與調(diào)查一本條主要從借款人和借款工程兩個(gè)方面設(shè)置了固定資產(chǎn)貸款應(yīng)該遵守的根本前提條件，其目的是通過(guò)規(guī)定固定資產(chǎn)貸款的最低要求，將信貸制度導(dǎo)向與國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、公眾利益以及誠(chéng)信文化相統(tǒng)一，支持社會(huì)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)開展，貸款人應(yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列的所有要求同時(shí)滿足。第一至四款是對(duì)借款人資格和信用狀況的要求，對(duì)于有惡意逃廢債、欺詐等重大不良記錄企業(yè)的工程，以及借款人不具備投資資格或資質(zhì)的工程，不得給予固定資產(chǎn)貸款支持。 40第二章 受理與調(diào)查一第五款包括兩層含義，一是貸款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的、符合國(guó)家政策的工程，不得對(duì)多個(gè)工程打捆處理，必要時(shí)還應(yīng)具體約定貸款用于工程的哪些支出；二是貸款要有明確

23、合法的還款來(lái)源，固定資產(chǎn)貸款的還款來(lái)源無(wú)論是貸款工程本身產(chǎn)生的收益，還是借款人其他工程的收益或綜合收益，或者是財(cái)政撥款、補(bǔ)貼，均應(yīng)在申請(qǐng)貸款時(shí)明確。 第六款是對(duì)借款工程的要求，強(qiáng)調(diào)工程應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保以及投資管理的政策，貸款發(fā)放前必須按要求取得相關(guān)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或備案文件。第七款是對(duì)資本金的要求，不得以任何方式突破或變相突破工程資本金制度，充分發(fā)揮其對(duì)固定資產(chǎn)投資工程的風(fēng)險(xiǎn)約束作用。 第八款由貸款人根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力以及風(fēng)險(xiǎn)偏好，在內(nèi)部制度中進(jìn)一步提出的要求 41第二章 受理與調(diào)查二 第十條 貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守老實(shí)守信原那么，承諾

24、所提供材料真實(shí)、完整、有效。 貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點(diǎn)對(duì)借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出要求，這些要求應(yīng)表達(dá)在貸款人的內(nèi)部制度中。 強(qiáng)調(diào)了老實(shí)守信原那么，要求貸款人通過(guò)要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實(shí)、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批工作提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。 42第二章 受理與調(diào)查三第十一條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括： 一借款人及工程發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況； 二貸款工程的情況； 三貸款擔(dān)保情況； 四需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、

25、完整性和有效性。43第二章 受理與調(diào)查三貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以及貸款工程的根底資料，并從定性角度對(duì)借款人和工程的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析判斷。盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶、實(shí)地查看工程現(xiàn)場(chǎng)、借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和經(jīng)營(yíng)設(shè)施狀況、收集財(cái)務(wù)報(bào)表和資料信息等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收集情況，取得足以證實(shí)借款人資信狀況以及新建工程合規(guī)性和經(jīng)營(yíng)前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及工程相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。44第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批一 第十二條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。本條要求

26、要有“具體的責(zé)任部門和崗位負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，貸款人應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的人員隊(duì)伍，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)部門與經(jīng)營(yíng)部門別離，并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員的職責(zé)分工，做出合理的制度安排，表達(dá)制衡因素。45第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批二 第十三條 貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、工程發(fā)起人、工程合規(guī)性、工程技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、工程產(chǎn)品市場(chǎng)、工程融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。 本條強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的全面性，按照相關(guān)性原那么，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時(shí)回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評(píng)價(jià)范圍

27、； 貸款人應(yīng)按本條要求“設(shè)置定量和定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)影響貸款按時(shí)回收的因素進(jìn)行科學(xué)分析和評(píng)估，不斷提高評(píng)估結(jié)論的可靠性。46第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批三 第十四條 貸款人應(yīng)按照審貸別離、分級(jí)審批的原那么，標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。本條是對(duì)貸款審批的原那么要求。?商業(yè)銀行法?第三十五條明確規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸別離、分級(jí)審批的制度。其中包含兩個(gè)核心內(nèi)容：一是要求“審貸別離，即貸款審批必須獨(dú)立于貸款經(jīng)營(yíng)部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險(xiǎn)的效果；二是要求“分級(jí)審批，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或制度的形式明確不同層級(jí)和審批人員的審批權(quán)限

28、，并在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)格按權(quán)限開展審批。47第四章 合同簽訂一第十五條 貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，防止對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。要求合同文本中表達(dá)涉及合同法、擔(dān)保法及貸款全流程的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，這些風(fēng)險(xiǎn)既包括法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等貸款的一般風(fēng)險(xiǎn)，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。合同中對(duì)于各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任應(yīng)作出詳細(xì)規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問(wèn)題時(shí)，因約定責(zé)任不明確而導(dǎo)致貸款人無(wú)法有效實(shí)現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。?方法?中明確要求在借款合同中約定違約情形及違約責(zé)任，這有利于保護(hù)貸款人利益

29、，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。48第四章 合同簽訂二第十六條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，還應(yīng)包括貸款支付環(huán)節(jié)。對(duì)支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支付限制禁止行為、借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。還款保障是指還款來(lái)源的可靠性，既包括貸款工程的收入現(xiàn)金流等直接還款來(lái)源，也包括貸款擔(dān)保等間接還款來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。49第四章 合同簽訂三第十七條 貸款人應(yīng)

30、在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、工程實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當(dāng)借款人提供文件證明與提取的貸款同比例的資本金已足額到位、工程實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等提款條件滿足合同約定時(shí)，才予放款。 50第四章 合同簽訂四第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。貸款合同可通過(guò)貸款發(fā)放賬戶來(lái)增強(qiáng)貸款人在貸款

31、發(fā)放后對(duì)貸款資金的控制，并通過(guò)還款準(zhǔn)備金賬戶來(lái)緩沖借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，降低違約事件項(xiàng)下的貸款損失?！氨匾獣r(shí)，是指根據(jù)借款人信用狀況、工程收入狀況、擔(dān)保人現(xiàn)金流情況、工程周期的季節(jié)性差異因素等情形來(lái)判斷是否需要設(shè)立還款準(zhǔn)備金賬戶?！百J款發(fā)放賬戶和“還款準(zhǔn)備金賬戶 的具體涵義為：兩種賬戶即可以是新設(shè)賬戶，也可以是借款人的現(xiàn)有賬戶；不特指?人民幣結(jié)算賬戶管理方法?中的“專用賬戶，只要能夠?qū)崿F(xiàn)貸款發(fā)放用途、還款用途即可。51第四章 合同簽訂五第十九條 貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款工程及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供

32、完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。52第四章 合同簽訂五要求借款人對(duì)合同中的重要內(nèi)容作出承諾：重要內(nèi)容是指對(duì)貸款的平安性可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，如法律風(fēng)險(xiǎn)、申請(qǐng)資料的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)等。固定資產(chǎn)貸款的金額通常較大且貸款期限較長(zhǎng)，因此對(duì)貸款人實(shí)施貸款監(jiān)管的要求就更高。在貸款人履行貸款監(jiān)管職責(zé)時(shí)，如果借款人能夠按時(shí)按規(guī)定履行其在貸款合同中義務(wù)將有助于貸款人適時(shí)評(píng)價(jià)和防范包括法律、信用等方面的貸款風(fēng)

33、險(xiǎn)；反之，當(dāng)借款人不履行或不能完全履行合同義務(wù)時(shí)是可能構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，貸款人應(yīng)及早展開調(diào)查，如有必要，應(yīng)及時(shí)采取保全措施并追究借款人的違約責(zé)任。53第四章 合同簽訂六第二十條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)依法追究借款人違約責(zé)任。違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。54第五章 發(fā)放與支付一第二十一條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款

34、發(fā)放和支付審核。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對(duì)貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。貸款發(fā)放和支付有很大的審核工作量，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理需要，因此要求設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位?！蔼?dú)立是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審批混崗。55第五章 發(fā)放與支付二第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。是對(duì)貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原那么要求。對(duì)貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定

35、用途使用，防止因貸款挪用帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對(duì)發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本方法第二十四-二十七條的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足。56第五章 發(fā)放與支付三第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理?！皩ｉT的貸款發(fā)放賬戶，并不特指?人民幣結(jié)算賬戶管理方法?中的“專用賬戶，只要能夠?qū)崿F(xiàn)專門的貸款發(fā)放用途即可，該賬戶應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人自有資金以及其他貸款資金相別離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶內(nèi)?？顚９?。約定“專門的貸款發(fā)放賬戶，其主要目的是便于對(duì)借款人按約定用途使用

36、貸款資金的行為進(jìn)行有效控制，本?方法?不強(qiáng)制要求通過(guò)“專門的貸款發(fā)放賬戶辦理固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放和支付，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況和歷史守約情況作為是否“必要約定該種賬戶。57第五章 發(fā)放與支付四第二十四條 貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交

37、的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。58第五章 發(fā)放與支付四貸款人受托支付 發(fā)放和支付的審核工作可分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對(duì)貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料時(shí)再對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審核?！敖杩钊私灰讓?duì)手 ，不僅限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對(duì)手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。借款人自主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合小額支付標(biāo)準(zhǔn)單筆金額不超過(guò)5%或500萬(wàn)

38、元人民幣，借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對(duì)外支付。59第五章 發(fā)放與支付五第二十五條 單筆金額超過(guò)工程總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。超過(guò)5%或500萬(wàn)采用貸款人受托支付，只是最低標(biāo)準(zhǔn)。如果貸款人認(rèn)為借款人資信不佳、或沒(méi)有歷史合作經(jīng)驗(yàn)參考，貸款人可以在上述標(biāo)準(zhǔn)的根底上提出更嚴(yán)格的要求，甚至要求所有支付均采用貸款人受托支付；借款人違反約定對(duì)賬戶內(nèi)資金自行進(jìn)行超過(guò)5%或500萬(wàn)的支付時(shí)，貸款人應(yīng)在事后檢查中及時(shí)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)一步約定更嚴(yán)格的條件。60第五章 發(fā)放與支付六第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符

39、合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對(duì)象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過(guò)借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不在借款人賬戶上停留，需要做到“實(shí)貸實(shí)付。61第五章 發(fā)放與支付六以票據(jù)方式結(jié)算的，貸款人應(yīng)在出票或同意借款人出票前進(jìn)行貸款發(fā)放和支付審核，貸款人應(yīng)將此作為建立支付委托關(guān)系的前提條件；對(duì)于需要在出票后數(shù)日內(nèi)根據(jù)提示進(jìn)行付款的，貸款資

40、金應(yīng)在接到票據(jù)的付款提示后再發(fā)放貸款并立即辦理對(duì)外付款。貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請(qǐng)，不影響客戶的資金使用。62第五章 發(fā)放與支付七第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確方案支付的事項(xiàng)可要求借款人提供清單；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。貸款人應(yīng)在事后對(duì)借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不

41、定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證交易合同、發(fā)票、支付憑證等，以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。例如：通過(guò)與支付憑證和賬戶流水的核對(duì)，判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請(qǐng)時(shí)的方案支付事項(xiàng)一致；借款人實(shí)際支付是否超過(guò)借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化整為零躲避貸款人受托支付的情形等。63第五章 發(fā)放與支付八第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金足額到位，并與貸款配套使用。工程資本金制度在固定資產(chǎn)投資工程中發(fā)

42、揮著重要風(fēng)險(xiǎn)約束作用，在工程發(fā)起人投入一定比例自有資金情況下，有利促使投資方審慎做出工程投資決策；按照國(guó)家工程資本金制度的要求，資本金可以根據(jù)工程進(jìn)度分期到位，貸款人在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批環(huán)節(jié)，應(yīng)對(duì)工程資本金的來(lái)源可靠性進(jìn)行評(píng)估，在具體的貸款使用環(huán)節(jié)，審核資本金的實(shí)際到位情況。64第五章 發(fā)放與支付九第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付： 一信用狀況下降； 二不按合同約定支付貸款資金； 三工程進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度； 四違反合同約定，以化整為零方式躲避貸款人受托支付。65第五章 發(fā)放與支付九

43、本條對(duì)貸款發(fā)放和支付審核工作提出了具體要求。貸款人在整個(gè)貸款的發(fā)放和支付過(guò)程中，應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、守約情況和工程的實(shí)際進(jìn)展情況。對(duì)于支付審核，應(yīng)以有利于監(jiān)督貸款用途為原那么，根據(jù)借款人的信用狀況，以形式審核為主，有條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核的一定要做實(shí)質(zhì)性支付審核。借款人不得以化整為零方式躲避借款人受托支付。66第六章 貸后管理一第三十條 貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和工程發(fā)起人的履約情況及信用狀況、工程的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。 出現(xiàn)可能影響貸款平安的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取

44、針對(duì)性措施。本條是對(duì)固定資產(chǎn)貸款貸后管理的一般概述和總體要求。首先，本條要求貸款人必須定期進(jìn)行貸后檢查和分析。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人和借款工程的具體風(fēng)險(xiǎn)狀況確定合理的檢查間隔期；其次，本條標(biāo)準(zhǔn)了貸款人進(jìn)行貸后檢查的根本內(nèi)容；再次，貸款人要在上述貸后檢查的根底上建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系；最后，本條強(qiáng)調(diào)，貸款人在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人違反合同約定或其他可能影響貸款平安的不利情形時(shí)，應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況做出判斷，并按照對(duì)貸款平安收回有利的原那么，根據(jù)借款合同的有關(guān)約定及時(shí)采取針對(duì)性措施保障債權(quán)。67第六章 貸后管理二第三十一條 工程實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，

45、應(yīng)要求工程發(fā)起人配套不低于工程資本金比例的追加投資和相應(yīng)擔(dān)保。本條針對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中工程實(shí)際總投資超出原定金額時(shí)的特定情況，明確了貸款人的行為標(biāo)準(zhǔn)。工程實(shí)際總投資超預(yù)算的情況時(shí)有發(fā)生。為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，貸款人可在貸款前與借款人約定如未來(lái)總投資超預(yù)算，追加投資應(yīng)由借款人自行解決；如需對(duì)外借款，需經(jīng)貸款人同意。在工程建設(shè)過(guò)程中，如確實(shí)發(fā)生工程實(shí)際總投資超預(yù)算情形，且借款人無(wú)法通過(guò)自籌資金全部解決，需向貸款人提出追加貸款申請(qǐng)的，貸款人應(yīng)及時(shí)對(duì)工程重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，履行貸款審批流程。68第六章 貸后管理三第三十二條 貸款人應(yīng)對(duì)抵質(zhì)押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。為切實(shí)發(fā)揮第二還款

46、來(lái)源的保障作用，在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)對(duì)貸款擔(dān)保進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，并定期重估其擔(dān)保能力。對(duì)于貸款原有擔(dān)保缺乏以保障貸款平安，借款人又不能提供其他有效擔(dān)保的，借款人應(yīng)利用合同約定的違約條款，采用有效措施保障貸款平安。69第六章 貸后管理四第三十三條 貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資工程的收入現(xiàn)金流以及借款人的整表達(dá)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。固定資產(chǎn)投資工程或借款人的現(xiàn)金流情況是貸款還款來(lái)源的第一保障，也是貸后管理的重點(diǎn)。 對(duì)于借款人及工程現(xiàn)金流不能到達(dá)評(píng)估水平、現(xiàn)金流大幅變動(dòng)，或未按約定按時(shí)足額回籠等異常情況，貸款人應(yīng)將其視為重要的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)查找原因，分析其對(duì)貸款平安的

47、影響，以盡早采取針對(duì)性措施放款風(fēng)險(xiǎn)。70第六章 貸后管理五第三十四條 合同約定還款準(zhǔn)備金專用賬戶的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資工程或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該專用賬戶的比例和專用賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。還款準(zhǔn)備金專用賬戶是貸款人為保障貸款平安而要求借款人在貸款人處開立或指定的，用于存在還款資金的專門賬戶，可以是一般結(jié)算戶或根本結(jié)算戶。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人信用狀況、工程現(xiàn)金流情況等因素判斷是否要求借款人設(shè)立還款準(zhǔn)備金專用賬戶，并在借款合同中予以載明。71第六章 貸后管理五對(duì)于需要約定還款準(zhǔn)備金專用賬戶的，為切實(shí)到達(dá)保障還款的目的，貸款人可與借款人約定固定資產(chǎn)投資工程運(yùn)營(yíng)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流

48、或借款人綜合現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例要求，也可與借款人約定該賬戶資金平均存量不低于一定金額，或在還款日前一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)到達(dá)的最低余額。如果借款人沒(méi)有到達(dá)約定條件，可以視為違約，貸款有權(quán)視風(fēng)險(xiǎn)情況采取有效措施保障貸款平安。72第六章 貸后管理六第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。為標(biāo)準(zhǔn)和約束借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，切實(shí)保障各項(xiàng)貸后管理要求落到實(shí)處，本方法對(duì)借款合同條款做了詳細(xì)規(guī)定。方法要求借款合同針對(duì)可能對(duì)貸款歸還帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患的情況，設(shè)置違約條款，并要求借款人遵守承諾和保證，否那么將承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任。這也是貸款人的重要權(quán)利。73第六章

49、貸后管理七第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理，并及時(shí)制定清收或盤活措施。 對(duì)借款人缺因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。貸款重組是為貸款人為降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)而采取的補(bǔ)救措施。對(duì)于貸款重組，貸款人要權(quán)衡即時(shí)清收與貸款重組的利弊，審慎審查借款人的還款意愿和落實(shí)還款方案的能力、貸款擔(dān)保的保障能力，分析預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)變化情況，合理確定重組方案，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)和減少損失。74第六章 貸后管理八第三十七條 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。 關(guān)于貸款核銷，中資銀行和外資銀

50、行執(zhí)行不同的規(guī)定。中資銀行貸款核銷應(yīng)符合財(cái)政部呆帳貸款核銷標(biāo)準(zhǔn)。外資銀行，執(zhí)行本行規(guī)定本行董事會(huì)或股東會(huì)規(guī)定。75第七章 法律責(zé)任一第三十八條 貸款人違反本方法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有以下情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施： 一固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的； 二未按本方法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的； 三貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的； 四未按本方法規(guī)定對(duì)借款人和工程的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的； 五對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。76第七章 法律責(zé)

51、任一?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第三十七條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取以下措施： 一責(zé)令暫停局部業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)； 二限制分配紅利和其他收入； 三限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓； 四責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利； 77第七章 法律責(zé)任一 五責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利； 六停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或

52、者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。 78第七章 法律責(zé)任二第三十九條 貸款人有以下情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本方法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)?中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處分： 一受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的； 二與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的； 三超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的； 四未按本方法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的； 五與貸款同比例的工程資本金到位前發(fā)放貸款的； 六未按本

53、方法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的； 七有其他嚴(yán)重違反本方法規(guī)定的行為的。79第七章 法律責(zé)任二?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第四十六條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有以下情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任： 一未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的； 二拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的； 三提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的； 四未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的； 五嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的； 六拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的；80第七章 法律責(zé)任二?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?第四十八條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處分外，還可以區(qū)別不