第七章國際融資擔(dān)保制度課件

1、第七章 國際融資擔(dān)保制度 第一節(jié) 國際融資的信用擔(dān)保 一、保證 （一）保證的含義和法律特征 國際借貸中的保證是指由保證人與貸款人約定，由保證人在借款人不履行債務(wù)時按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的一種信用擔(dān)保方式。 特征：1、保證協(xié)議的從屬性。2、保證人責(zé)任的次位性。3、保證責(zé)任的或然性。4、保證合同具有相對獨立性。（二）保證人的資格 保證人的資格由保證人所在地國家法律規(guī)定: 1、合伙企業(yè)的保證資格。 2、公司的保證資格。 3、政府的保證資格。 （三）保證人的責(zé)任 保證人的責(zé)任位次取決于保證合同的性質(zhì)從屬性還是獨立性合同。 二、見索即付保證 （一）銀行保函的概念及主要的法律關(guān)系 1、委托人與受益人之間

2、基于合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 2、委托人與銀行之間基于雙方簽訂的保函委托書而產(chǎn)生的委托擔(dān)保關(guān)系。 3、擔(dān)保銀行和受益人之間基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。 （二）見索即付銀行保函 1、見索即付保函的歷史及特征 特征： （1）獨立性 (2)無條件性。2、見索即付保函中銀行的責(zé)任。 （1）銀行僅負有對保函規(guī)定的單證在表面上進行謹慎審查的義務(wù)。 （2）銀行對受益人的賠償請求負有通知義務(wù)。 3、見索即付保函中銀行的追償權(quán)問題 （1）根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。 （2）根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。 4、銀行在開立保函時應(yīng)注意的問題 5、見索即付保證的統(tǒng)一法 三、備用信用證 （一）備用信用證的定義 （二

3、）備用信用證的產(chǎn)生 （三）備用信用證與跟單信用證的區(qū)別 不同備用信用證跟單信用證作用的范圍不同可用于各種形式的國際經(jīng)濟交易擔(dān)保通常充當國際貿(mào)易支付的手段作用的形式不同擔(dān)保代替買方直接付款,增強雙方的信任單據(jù)的要求不同受益人應(yīng)提交可以證明申請人未按主合同履行其還款義務(wù)的單證受益人應(yīng)提交證明其已按合同履行義務(wù)的各種單證開證行的權(quán)利保障不同若銀行未要求借款人提供反擔(dān)保,則其對借款人的追償權(quán)為無擔(dān)保債權(quán)單據(jù)在買方付款贖單前為銀行所持有的擔(dān)保物（四）保函與備用信用證的比較 1.保函與備用信用證的類同之處保函與備用信用證的不同 四、安慰信（意愿書） （一）安慰信（意愿書）概念（二）安慰信（意愿書）的種類和

4、功能 種 類： 知悉函 允諾函 支持函 功 能：1出信人為國家政府的功能2出信人為借款人開戶行的功能3出信人為借款人母公司的功能（三）安慰信（意愿書）的效力 第三節(jié) 國際融資的物權(quán)擔(dān)保 一、動產(chǎn)擔(dān)保 1、動產(chǎn)質(zhì)押 2、動產(chǎn)抵押 二、不動產(chǎn)擔(dān)保 1、概念 2、與其它擔(dān)保方式比較具備的優(yōu)點 三、浮動擔(dān)保 （一）浮動抵押（floating charge ）的定義 （二）浮動抵押的特點 （三）浮動抵押擔(dān)保制度的利弊 (四)浮動抵押的設(shè)定1、設(shè)立主體2、設(shè)立方式3、設(shè)立客體4、設(shè)立登記 (五)浮動抵押的實施 （六）浮動抵押制度與我國現(xiàn)行擔(dān)保法律 第四節(jié)中國對外擔(dān)保的規(guī)定一、中國擔(dān)保立法概況 一是中華人民

5、共和國民法通則和最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行中華人民共和國民法通則若干問題的意見中有關(guān)擔(dān)保的規(guī)定； 二是中華人民共和國擔(dān)保法及司法解釋； 三是中國人民銀行制訂公布的境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法及國家外匯管理局制定的境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法實施細則； 四是各專業(yè)銀行總行制定的其分支機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法。 其中，第三部分是我國調(diào)整對外擔(dān)保的最直接、最具體的法律依據(jù)。 二、中國對外擔(dān)保制度的主要內(nèi)容 （一） 擔(dān)保的含義、形式與范圍 1、對外擔(dān)保的含義 2、對外擔(dān)保的三種形式 保證、抵押或質(zhì)押擔(dān)保 3、對外擔(dān)保的范圍 （1）融資擔(dān)保； （2）融資租賃擔(dān)保； （3）補償貿(mào)易項下的擔(dān)保； （4）境外工程承包中的擔(dān)

6、保； （5）其他具有對外債務(wù)性質(zhì)的擔(dān)保。 對境內(nèi)外資金融機構(gòu)出具的擔(dān)保視同對外擔(dān)保。 （二）對外擔(dān)保的主體 1、經(jīng)批準有權(quán)經(jīng)營對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（不含外資金融機構(gòu)）； 2、具有代位清償債務(wù)能力的非金融企業(yè)法人，包括內(nèi)資企業(yè)和外商投資企業(yè)。 3、經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的國家機關(guān)和事業(yè)單位。 擔(dān)保人對外擔(dān)保所受的限制： 1.擔(dān)保人不得為經(jīng)營虧損企業(yè)提供對外擔(dān)保。2.金融機構(gòu)的對外擔(dān)保余額、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過其自有外匯資金的20倍。3.非金融企業(yè)法人對外提供的對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%，并不得超過其上年外匯收入。4.內(nèi)資企業(yè)只能為

7、其直屬子公司或者其參股企業(yè)中中方投資比例部分對外債務(wù)提供對外擔(dān)保。5.貿(mào)易型內(nèi)資企業(yè)在提供對外擔(dān)保時，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15%。6.非貿(mào)易型內(nèi)資企業(yè)在提供對外擔(dān)保時，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于30%。7.擔(dān)保人不得為經(jīng)營虧損企業(yè)提供對外擔(dān)保8.擔(dān)保人為外商投資企業(yè)（不含外商獨資企業(yè)）提供對外擔(dān)保，應(yīng)堅持共擔(dān)風(fēng)險、共享利潤的原則，同時被擔(dān)保人的對外借款投向須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，未經(jīng)批準不得將對外借款兌換成人民幣使用。9.擔(dān)保人不得為外商投資企業(yè)注冊資本提供擔(dān)保。10.除外商投資企業(yè)外，擔(dān)保人不得為外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供擔(dān)保。 （三）擔(dān)保合同 擔(dān)保人提

8、供對外擔(dān)保，應(yīng)當與債權(quán)人、被擔(dān)保人訂立書面合同，約定擔(dān)保人、債權(quán)人、被擔(dān)保人各方的權(quán)利和義務(wù).（四）對外擔(dān)保的管理 中國對外擔(dān)保的管理機構(gòu)是國家外匯管理機構(gòu)及其分支機構(gòu)，負責(zé)對外擔(dān)保的審批、管理和登記。抓安全寧流千滴汗，保生產(chǎn)不灑一滴血。7月-227月-22Tuesday, July 19, 2022只有不完美的產(chǎn)品，沒有不挑剔的客戶。16:25:3416:25:3416:257/19/2022 4:25:34 PM品質(zhì)是做出來的，不是檢驗出來的。7月-2216:25:3416:25Jul-2219-Jul-22以人為本，重在平安。16:25:3416:25:3416:25Tuesday, J

9、uly 19, 2022勤儉節(jié)約、愛護公物。以廠為家，共同發(fā)展。7月-227月-2216:25:3416:25:34July 19, 2022管理者對質(zhì)管的認識和決心，決定了員工的質(zhì)量意識。2022年7月19日4:25 下午7月-227月-22閉著眼睛捉不住麻雀，不學(xué)技術(shù)保不了安全。19 七月 20224:25:34 下午16:25:347月-22安全伴君一生生命只有一次。七月 224:25 下午7月-2216:25July 19, 2022煙頭雖小，禍患無窮。2022/7/19 16:25:3416:25:3419 July 2022勤為無價寶，慎為護身符。4:25:34 下午4:25 下午16:25:347月-22整理：區(qū)分物品的用途，清除不要用的東西。7月-227