證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部首次公開審核工作流程

1、中國創(chuàng)業(yè)板部首次公開審核工作流程按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求，首次公開并在創(chuàng)業(yè)板上市（以下簡稱創(chuàng)業(yè)板首發(fā)）的審核工作流程分為受理、反饋會、見面會、問核、預先披露、初審會、發(fā)審會、封卷、會后事項審核、核準等主要環(huán)節(jié)，分別由不同處室負責，相互配合、相互制約。對每一個申請人的審核決定均通過會議以集體的方式提出意見，避免個人決斷。一、基本審核流程圖412356反饋意見78910發(fā)審委意見二、具體審核環(huán)節(jié)簡介1、材料受理、分發(fā)環(huán)節(jié)中國受理處根據(jù)中國監(jiān)督管理行政許令第 66 號）和首次公開可實施程序規(guī)定（并在令第 61 號）、關于進一步做創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法（1會后事項審核核準封卷發(fā)

2、審會預先披露初審會見面會反饋會分發(fā)材料問核受理材料好創(chuàng)業(yè)板工作的指引（公告20108 號）等規(guī)則的要求，依法受理創(chuàng)業(yè)板首發(fā)申請文件，并按程序轉創(chuàng)業(yè)板部（以下簡稱創(chuàng)業(yè)板部）。創(chuàng)業(yè)板部收到申請文件后由綜合處分發(fā)至審核一處、審核二處。審核一處、審核二處根據(jù)申請人所處的行業(yè)、公務回避的有關要求以及審核的工作量等各確定一名審核人員審核人的創(chuàng)業(yè)板首發(fā)申請文件。2、反饋會環(huán)節(jié)審核一處、審核二處審核審閱申請人申請文件后，從非財務和財務兩個角度撰寫審核，提交創(chuàng)業(yè)板部反饋會。反饋會主要初步審核中關注的重點問題，確定需要申請人補充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查。反饋會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處組織

3、并負責記錄，參會有審核一處、審核二處及該項目審核等。反饋會后形成意見，履行程序后反饋給保薦機構并抄送申請人地證監(jiān)局。見面會前不安排申請人及其中介機構與審核溝通。保薦機構收到反饋意見后，組織申請人及相關中介機構按照要求并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一處、審核二處。審核按要求對申請文件以及回復材料進行審核。申請人及其中介機構收到反饋意見后，在準備回復材料過程中疑問可與審核，有必要時可與處室、部門。審核過程中如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)應予披露的事項申請人及其中介機構應及告創(chuàng)業(yè)板部并補充、修改相關材料。23、見面會環(huán)節(jié)見面會旨在建立申請人與創(chuàng)業(yè)板部的交流溝通機制。首先由創(chuàng)業(yè)板部部門介紹審核的

4、程序、標準、理念及紀律要求等，其后與申請人就企業(yè)情況及反饋意見中涉及等進行一對一溝通。見面會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處通知相關申請人及其保薦機構。見面會參會包括申請人代表、保薦代表人、創(chuàng)業(yè)板部部門、綜合處、審核一處和審核二處等。4、問核環(huán)節(jié)問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職工作，安排在見面會后進行，參加包括問核項目的審核一處和審核二處的審核、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關。5、預先披露環(huán)節(jié)反饋意見完畢、財務資料在有效期內(nèi)的將安排預先披露。具備條件的項目由發(fā)審委工作處通知保薦機構報送發(fā)審會材料和預先披露的招股說明書（申報稿）。創(chuàng)業(yè)板部收到相關材料后安排預先披露，

5、并按受理時間順序安排初審會。6、初審會環(huán)節(jié)初審會由審核匯報申請人的基本情況、初步審核中發(fā)現(xiàn)的主要問題及其情況。初審會由綜合處組織并負責，創(chuàng)業(yè)板部部門相關、審核一處和審核二處、審核、綜合處、發(fā)審委工作處以及相關發(fā)審委委員參加。根據(jù)初審會情況，審核修改、完善初審。初審是創(chuàng)業(yè)板部初審工作的總結，履行程序后與申請材料一并提交發(fā)審會。3初審會決定提交發(fā)審會審核的，創(chuàng)業(yè)板部在初審會結束后出具初審，并告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好發(fā)審會召開前的準備工作。初審會后認為申請人尚有需要進一步的問題、暫不提交發(fā)審會審核的，將再次發(fā)出反饋意見。7、發(fā)審會環(huán)節(jié)發(fā)審委制度是審核中的決策機制。目前創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員

6、共 35 人，其中專職委員 23 人，發(fā)審委工作處按工作量和需回避事項安排相關發(fā)審委委員列席初審會和參加發(fā)審會，并建立了相應的回避制度、承諾制度。發(fā)審委通過召開發(fā)審會進行審核工作。發(fā)審會以投票方式對首發(fā)申請進行表決，提出審核意見。每次會議由 7 名委員參會，獨立進行表決，同意票數(shù)達到 5 票為通過。發(fā)審委委員投票表決采用記名投票方式，會前須撰寫工作底稿，會議全程。發(fā)審會由發(fā)審委工作處組織，按人向創(chuàng)業(yè)板部報送上會材料的時間順序安排，發(fā)審委委員、審核一處、二處審核、發(fā)審申請人代表、項目簽字保薦代表人各 2委工作處參加會議，名到會聆詢。發(fā)審會召開 5 天前中國發(fā)布會議公告發(fā)審會審核的申請人、會議時間

7、、參會發(fā)審委委員等。發(fā)審會上各參申請人聆詢時間為 45 分鐘，聆詢結會委員獨立審核意見，束后由委員投票表決。發(fā)審會認為申請人有需要進一步的問題的，將形成審核意見，履行程序后發(fā)給保薦機構和申請人，同時抄送地方證監(jiān)局。保薦機構收到發(fā)審委審核意見后，組織申請人及相關中介機構按照要求并進行回復。綜合處收到審核意見回復材料后轉審核4一處、審核二處。審核按要求對回復材料進行審核并履行程序。8、封卷環(huán)節(jié)申請人的首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備卷工作在發(fā)審委審核意見后進行。如沒有發(fā)審委審核意見需要，則在通過發(fā)審會審核后即進行封卷。9、會后事項審核環(huán)節(jié)會后事項是指申請

8、人首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，招股說明書刊登前發(fā)生的可能影響本次及對投資者作出投資決策有影響的應予披露的事項。存在會后事項的，申請人及其中介機構應按規(guī)定向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關材料后轉審核一處、審核二處。審核按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關規(guī)定需要重新提交發(fā)審會審核的需要履行內(nèi)部工作程序。會后事項審核程序結束后相關材料存檔備查。會后事項審核程序結束后，創(chuàng)業(yè)板部根據(jù)審核情況起草持續(xù)意見書，將創(chuàng)業(yè)板部和發(fā)審委審核中重點關注及申請人承諾事項，告知中國上市公司部、申請人地證監(jiān)局和交易所進行后續(xù)。10、核準環(huán)節(jié)封卷完成后，履行申請程序，申請人領取批文后安排后續(xù)工作。三、與審核流程相關的其他事項審核過程中，我會將征求申請人地省級人民是否同意其的意見，特殊行業(yè)的企業(yè)還根據(jù)具體情況征求相關5主管部門的意見。為深入國家西部大開發(fā)、支持西部地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展，改進審核工作服務水平，更好地支持實體經(jīng)濟發(fā)展，首發(fā)審核工作整體按西部企業(yè)優(yōu)先，均衡安排擬上市企業(yè)審核進度的原則實施。同時，依據(jù)上述原則，并結合企業(yè)申報材料的完備情況，對具備條件進入后續(xù)審核環(huán)節(jié)的企業(yè)按受理順序順次安排審核進度計劃。審核過程中的終止、