證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部首次公開審核工作流程

1、中國創(chuàng)業(yè)板部首次公開審核工作流程按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求，首次公開并在創(chuàng)業(yè)板上市（以下簡稱創(chuàng)業(yè)板首發(fā)）的審核工作流程分為受理、反饋會、見面會、問核、預(yù)先披露、初審會、發(fā)審會、封卷、會后事項審核、核準等主要環(huán)節(jié)，分別由不同處室負責(zé)，相互配合、相互制約。對每一個申請人的審核決定均通過會議以集體的方式提出意見，避免個人決斷。一、基本審核流程圖412356反饋意見78910發(fā)審委意見二、具體審核環(huán)節(jié)簡介1、材料受理、分發(fā)環(huán)節(jié)中國受理處根據(jù)中國監(jiān)督管理行政許令第 66 號）和首次公開可實施程序規(guī)定（并在令第 61 號）、關(guān)于進一步做創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法（1會后事項審核核準封卷發(fā)

2、審會預(yù)先披露初審會見面會反饋會分發(fā)材料問核受理材料好創(chuàng)業(yè)板工作的指引（公告20108 號）等規(guī)則的要求，依法受理創(chuàng)業(yè)板首發(fā)申請文件，并按程序轉(zhuǎn)創(chuàng)業(yè)板部（以下簡稱創(chuàng)業(yè)板部）。創(chuàng)業(yè)板部收到申請文件后由綜合處分發(fā)至審核一處、審核二處。審核一處、審核二處根據(jù)申請人所處的行業(yè)、公務(wù)回避的有關(guān)要求以及審核的工作量等各確定一名審核人員審核人的創(chuàng)業(yè)板首發(fā)申請文件。2、反饋會環(huán)節(jié)審核一處、審核二處審核審閱申請人申請文件后，從非財務(wù)和財務(wù)兩個角度撰寫審核，提交創(chuàng)業(yè)板部反饋會。反饋會主要初步審核中關(guān)注的重點問題，確定需要申請人補充披露、解釋說明以及中介機構(gòu)進一步核查。反饋會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處組織

3、并負責(zé)記錄，參會有審核一處、審核二處及該項目審核等。反饋會后形成意見，履行程序后反饋給保薦機構(gòu)并抄送申請人地證監(jiān)局。見面會前不安排申請人及其中介機構(gòu)與審核溝通。保薦機構(gòu)收到反饋意見后，組織申請人及相關(guān)中介機構(gòu)按照要求并進行回復(fù)。綜合處收到反饋意見回復(fù)材料進行登記后轉(zhuǎn)審核一處、審核二處。審核按要求對申請文件以及回復(fù)材料進行審核。申請人及其中介機構(gòu)收到反饋意見后，在準備回復(fù)材料過程中疑問可與審核，有必要時可與處室、部門。審核過程中如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)應(yīng)予披露的事項申請人及其中介機構(gòu)應(yīng)及告創(chuàng)業(yè)板部并補充、修改相關(guān)材料。23、見面會環(huán)節(jié)見面會旨在建立申請人與創(chuàng)業(yè)板部的交流溝通機制。首先由創(chuàng)業(yè)板部部門介紹審核的

4、程序、標準、理念及紀律要求等，其后與申請人就企業(yè)情況及反饋意見中涉及等進行一對一溝通。見面會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處通知相關(guān)申請人及其保薦機構(gòu)。見面會參會包括申請人代表、保薦代表人、創(chuàng)業(yè)板部部門、綜合處、審核一處和審核二處等。4、問核環(huán)節(jié)問核機制旨在督促、提醒保薦機構(gòu)及其保薦代表人做好盡職工作，安排在見面會后進行，參加包括問核項目的審核一處和審核二處的審核、兩名簽字保薦代表人和保薦機構(gòu)的相關(guān)。5、預(yù)先披露環(huán)節(jié)反饋意見完畢、財務(wù)資料在有效期內(nèi)的將安排預(yù)先披露。具備條件的項目由發(fā)審委工作處通知保薦機構(gòu)報送發(fā)審會材料和預(yù)先披露的招股說明書（申報稿）。創(chuàng)業(yè)板部收到相關(guān)材料后安排預(yù)先披露，

5、并按受理時間順序安排初審會。6、初審會環(huán)節(jié)初審會由審核匯報申請人的基本情況、初步審核中發(fā)現(xiàn)的主要問題及其情況。初審會由綜合處組織并負責(zé)，創(chuàng)業(yè)板部部門相關(guān)、審核一處和審核二處、審核、綜合處、發(fā)審委工作處以及相關(guān)發(fā)審委委員參加。根據(jù)初審會情況，審核修改、完善初審。初審是創(chuàng)業(yè)板部初審工作的總結(jié)，履行程序后與申請材料一并提交發(fā)審會。3初審會決定提交發(fā)審會審核的，創(chuàng)業(yè)板部在初審會結(jié)束后出具初審，并告知保薦機構(gòu)需要進一步說明的事項以及做好發(fā)審會召開前的準備工作。初審會后認為申請人尚有需要進一步的問題、暫不提交發(fā)審會審核的，將再次發(fā)出反饋意見。7、發(fā)審會環(huán)節(jié)發(fā)審委制度是審核中的決策機制。目前創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員

6、共 35 人，其中專職委員 23 人，發(fā)審委工作處按工作量和需回避事項安排相關(guān)發(fā)審委委員列席初審會和參加發(fā)審會，并建立了相應(yīng)的回避制度、承諾制度。發(fā)審委通過召開發(fā)審會進行審核工作。發(fā)審會以投票方式對首發(fā)申請進行表決，提出審核意見。每次會議由 7 名委員參會，獨立進行表決，同意票數(shù)達到 5 票為通過。發(fā)審委委員投票表決采用記名投票方式，會前須撰寫工作底稿，會議全程。發(fā)審會由發(fā)審委工作處組織，按人向創(chuàng)業(yè)板部報送上會材料的時間順序安排，發(fā)審委委員、審核一處、二處審核、發(fā)審申請人代表、項目簽字保薦代表人各 2委工作處參加會議，名到會聆詢。發(fā)審會召開 5 天前中國發(fā)布會議公告發(fā)審會審核的申請人、會議時間

7、、參會發(fā)審委委員等。發(fā)審會上各參申請人聆詢時間為 45 分鐘，聆詢結(jié)會委員獨立審核意見，束后由委員投票表決。發(fā)審會認為申請人有需要進一步的問題的，將形成審核意見，履行程序后發(fā)給保薦機構(gòu)和申請人，同時抄送地方證監(jiān)局。保薦機構(gòu)收到發(fā)審委審核意見后，組織申請人及相關(guān)中介機構(gòu)按照要求并進行回復(fù)。綜合處收到審核意見回復(fù)材料后轉(zhuǎn)審核4一處、審核二處。審核按要求對回復(fù)材料進行審核并履行程序。8、封卷環(huán)節(jié)申請人的首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備卷工作在發(fā)審委審核意見后進行。如沒有發(fā)審委審核意見需要，則在通過發(fā)審會審核后即進行封卷。9、會后事項審核環(huán)節(jié)會后事項是指申請

8、人首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，招股說明書刊登前發(fā)生的可能影響本次及對投資者作出投資決策有影響的應(yīng)予披露的事項。存在會后事項的，申請人及其中介機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向綜合處提交相關(guān)說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關(guān)材料后轉(zhuǎn)審核一處、審核二處。審核按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關(guān)規(guī)定需要重新提交發(fā)審會審核的需要履行內(nèi)部工作程序。會后事項審核程序結(jié)束后相關(guān)材料存檔備查。會后事項審核程序結(jié)束后，創(chuàng)業(yè)板部根據(jù)審核情況起草持續(xù)意見書，將創(chuàng)業(yè)板部和發(fā)審委審核中重點關(guān)注及申請人承諾事項，告知中國上市公司部、申請人地證監(jiān)局和交易所進行后續(xù)。10、核準環(huán)節(jié)封卷完成后，履行申請程序，申請人領(lǐng)取批文后安排后續(xù)工作。三、與審核流程相關(guān)的其他事項審核過程中，我會將征求申請人地省級人民是否同意其的意見，特殊行業(yè)的企業(yè)還根據(jù)具體情況征求相關(guān)5主管部門的意見。為深入國家西部大開發(fā)、支持西部地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展，改進審核工作服務(wù)水平，更好地支持實體經(jīng)濟發(fā)展，首發(fā)審核工作整體按西部企業(yè)優(yōu)先，均衡安排擬上市企業(yè)審核進度的原則實施。同時，依據(jù)上述原則，并結(jié)合企業(yè)申報材料的完備情況，對具備條件進入后續(xù)審核環(huán)節(jié)的企業(yè)按受理順序順次安排審核進度計劃。審核過程中的終止、