膠囊及雙抱菇深加工擴建工程可行性報告

1、山西省古岳食品有限公司營養(yǎng)膠囊及雙抱菇深加工擴建工程可行性研究報告第一章 總 論總論又稱“前言”、“概論”，是對整個報告內容的全面扼要的介紹，主要包括項目的背景和概況兩部分。（1）項目提出的背景（如為改建、擴建項目，要說明企業(yè)現(xiàn)4k）、投資的政治意義、必要性和經濟意義。（2）研究工作的依據和范圍。（3）研究工作概況及規(guī)模。項目提出的歷史背景和過程（改、擴建項目要說明企業(yè)現(xiàn)有概況），投資的意義（必要性）和經濟效益（意義）。3.1 項目概況： 1. 項目名稱: 西藏藏紅花保健食品深加工項目的可行性研究報告 2. 項目承辦單位: 西藏自治區(qū)藏津經貿（進出口）發(fā)展公司3. 法人代表： 丁哲峰4. 項目

2、主管部門：拉薩市人民政府5. 項目建設地點：西藏拉薩（在北京設分公司）6. 可行性研究報告編制單位：北京市食品研究所研究工作的依據和范圍(列舉所依據的重要文件日期、文號、名稱，如項目建議書及其審批文件、可行性研究報告委托書、環(huán)境影響報告書等的研究工作的范圍。) （1）國家及行業(yè)經濟建設長遠規(guī)劃、地區(qū)發(fā)展或建設規(guī)劃。（2）行業(yè)技術政策及產品發(fā)展規(guī)劃或計劃。（3）經批準的項目建議書及項目建議書前的有關建設項目的其他研究成果。（4）國家批準的資源報告、國土開發(fā)整治規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃及項目所在地城市或鄉(xiāng)鎮(zhèn)的發(fā)展規(guī)劃、交通運輸規(guī)劃等。（5）有關工程技術方面的標準、規(guī)范、指標及國家公布的用于進行項目評價的

3、有關參數、指標，如進行財務、經濟分析時所需要的基準收益率、析現(xiàn)率、折舊率、社會折現(xiàn)率、調整外匯匯率等（1）國內外市場對產品需求情況的預測。（2）國內（或省、直轄市）現(xiàn)有工廠企業(yè)生產能力的估計。（3）產品的銷售預測、價格分析、產品競爭能力及進入國際市場的前景。（4）擬建項目的規(guī)模、生產方法。（5）產品方案和發(fā)展方向的技術經濟比較及分析?？尚行匝芯繄蟾婢幹频囊罁荷罴庸ろ椖靠尚行匝芯繄蟾婧贤瑫P于頒發(fā)建設項目進行可行性研究的試行管理法國家計委；關于技術改造和技術引進項目管理程序的若干規(guī)定國家經委；關于編制審批外商投資項目可行性研究的規(guī)定國家計委、國務院外資辦公室；輕工業(yè)建設項目可行性研究報告編制內

4、容深度規(guī)定（QBJS5-88）原輕工業(yè)部研究工作的概況、研究結論、研究方案的主要技術經濟指標及存在問題和建議。項目的概況主要包括對項目的基本內容、目的和必要性自明，諸如項目的性質、規(guī)模、項目提出的前因后果，擬生產什么產品，要達到的各類技術經濟指標；同時，結合項目概況，說明建設竣工投產全過程的時間安排以及分段實施計劃。(一) 研究工作的概況主要研究深加工產品（主要是保健食品）的資源利用、市場狀況、產品方案、操作方案、工藝技術；研究藏紅花深加工保健食品生產的可行性和經濟效益。1. 推薦方案與研究結論：1） 市場需求分析和產品銷售方向 ：經過市場調查，藏紅花深加工產品（主要是保健食品）主要面向中老年

5、心臟保健,婦女產后保健,以及出口創(chuàng)匯。市場主要在國內各大中城市和國外發(fā)達地區(qū)。 2） 產品方案和生產規(guī)模純藏紅花膠囊 0.25g 10粒 6片/盒藏紅花婦血寶 1g 10粒 6片/盒藏紅花口服乳 25ml 10支/盒（表1.1）生 產 規(guī) 模：產品名稱生產規(guī)模產量(萬盒)總重量(噸)純藏紅花用量(kg)純藏紅花膠囊304.52250藏紅花口服乳50125625藏紅花婦血寶80482400合計160177.552753) 生產方法根據國內外許多成功的先例，以及現(xiàn)實的條件，為了加快本項目的啟動速度，參考國內近期比較成功的河北“旭日升”集團茶飲料采用委托加工模式，僅僅5-6年時間，產值就達到20億以

6、上， 決定在項目發(fā)展的初期，采取不建工廠、委托加工的合作模式。4) 生產工藝要點 ：本項目采用了一系列國內外先進的高新技術，包括生產“純藏紅花膠囊” 和“藏紅花婦血寶”采用的膜分離技術、超濾濃縮技術和微膠囊制備技術；生產“藏紅花口服乳”采用的超高壓均質處理技術、特種乳化劑和微膠囊制備技術。 5) 設備的選擇 本項目采用委托加工的合作模式， 85%以上的設備由委托加工的合作單位解決, 但本項目根據工藝要求，需要進行技術改造，新增若干設備，以形成完整的生產線。技術改造與新增設備投資額預計為100萬元； 6) 環(huán)境保護: 該項目以藏紅花為原料，在生產過程中，排出的三廢主要是洗滌廢水，不含有害物質，本

7、項目對周圍環(huán)境基本沒有影響. 7) 全廠定員與勞動力來源 該項目以委托加工為主，勞動定員為50人，其中，工人4人，技術員17人，管理人員11人，臨時工18人。半數職工為銷售人員。8) 總投資： 項目在建設與投產期累計計劃投資總額為2,893.04萬元，其中：建設投資 235萬元，正常年份流動資金2658.04萬元，項目預計一期銀行貸款籌資 1124 萬元，其中：建設投資 235萬元（含固定設備投資和其他由于項目建設的投資）鋪底流動資金889萬元；10) 項目實施進度：該項目屬中小項目，因此建議建設期1年；考慮到項目初期市場開發(fā)的難度，建議投產期為三年，第一年達30%生產指標；第二年達到 80%

8、，第三年達100%(二) 研究結論 通過可行性研究分析，本項目實施后財務上是可行的，技術上是先進的，生產方式是現(xiàn)實的。a) 經濟分析結論： 可行性研究表明本項目有較好的財務盈利能力和較強的償債能力。盈虧平衡點較低，比較安全。敏感性分析結果表明項目具有一定的抗風險能力。從財務角度看項目是可行的；b) 技術分析結論： 可行性研究表明本項目具有較高的技術含量，采用了比較先進的膜分離技術、超濾濃縮技術、超高壓均質處理技術、特種乳化劑和微膠囊制備技術。委托加工單位在工藝技術和設備選擇方面的能力比較強，項目在技術上是可行的；C) 生產分析結論：可行性研究表明本項目采用委托加工的合作模式，在投資規(guī)模有限的情

9、況下，省去了工程投資和設備投資，利用了合作方的技術優(yōu)勢，降低了投資的風險，是比較現(xiàn)實的生產與商務運作模式；合作二方互惠互利，是西部資源利用與沿海地區(qū)技術優(yōu)勢的結合，是一種雙盈的局面。 (三) 研究方案的主要技術經濟指標 (表1.2 ) 本項目主要財務指標一覽表序號指標名稱單位指標值備注1生產規(guī)模噸177.52產品產量，其中：萬盒1602.1純藏紅花膠囊萬盒302.2藏紅花口服液萬盒502.3藏紅花婦血寶萬盒803累計計劃投資總額萬元2,893.04正常年份流動資金萬元2658.04鋪底流動資金889萬元。4首期貸款籌資,其中：萬元1124.00固定資產投資萬元100.00其他投資萬元135.0

10、0鋪底流動資金8895年銷售收入萬元15,120.006年增值稅萬元785.917年銷售稅金及附加萬元62.87平均年總成本費用萬元11,699.589平均年利潤總額萬元3,357.5510投資利潤率%134.3811投資利稅率%163.8512銷售利潤率%22.2113平均年所得稅萬元1,107.9914全部投資回收期年3.05所得稅前2.34年15內部收益率%63.68所得稅前72.4%16借款償還期年1.4517盈虧平衡點%10.62 （四） 存在問題和建議 第三章 需求預測與擬建規(guī)模市場需求分析主要包括市場調查和市場預測兩部分內容。建設項目合理規(guī)模的確定通常要受到眾多因素的影咱，并且各

11、種因素的影響方式和作用程度往往互不相同。在建設項目的規(guī)模選擇中，必須充分考慮各種因素對項目規(guī)模合理化的制約作用。（1）市場需求預測：包括國內外同類產品的品種、規(guī)格、發(fā)展趨勢，國家或主管部門對該產品的發(fā)展規(guī)劃，該產品的進出口動態(tài)；國內現(xiàn)有工廠生產能力、產品質量及銷售情況，近幾年來該產品進出口的供銷情況、對產品質量的要求及市場占有率、進出口單價及出口總金額；對產品在未來市場競爭力預測等。（2）建設規(guī)模及方案研究：包括對項目建議書提出的建設規(guī)模的論證、產品方案論證、合理經濟規(guī)模的研究。（3）推薦的建設規(guī)模及產品方案：列出推薦方案的建設規(guī)模及產品、副產品的名稱、規(guī)格、質量、質量標準和產量。第一節(jié) 市場

12、預測包括國內外同類產品的品種、規(guī)格、發(fā)展趨勢，國家或主管部門對該產品的發(fā)展規(guī)劃，該產品的進出口動態(tài)；國內現(xiàn)有工廠生產能力、產品質量及銷售情況，近幾年來該產品進出口的供銷情況、對產品質量的要求及市場占有率、進出口單價及出口總金額；對產品在未來市場競爭力預測等。第二節(jié) 建設規(guī)模及方案研究包括對項目建議書提出的建設規(guī)模的論證產品方案論證合理經濟規(guī)模的研究第三節(jié) 推薦的建設規(guī)模及產品方案列出推薦方案的建設規(guī)模及產品、副產品的名稱、規(guī)格、質量、質量標準和產量。產品方案：擬建規(guī)模（表3.1）擬 建 規(guī) 模：產品名稱生產規(guī)模產量(萬盒)總重量(噸)純藏紅花用量(kg)純藏紅花膠囊304.52250藏紅花口服

13、乳50125625藏紅花婦血寶80482400合計160177.55275第三章 資源、原材料能源概況物料供應 物料供應的分析主要是確定物料的種類、技術規(guī)格和供應數量、選擇物料供應方案，并最終編制主要物料供應表3資源和原材料、燃料、供應情況原料、輔助材料、燃料的種類、數量、來源和供應的可能性。 資源評述：注明擬利用的資源所在地的資源現(xiàn)狀、開發(fā)規(guī)劃、條件及要求。 原材料選用種類、規(guī)格、供應的可能性，經濟技術的合理性能源（燃料、電力等）供應情況燃料供應情況、用電負荷及供電情況、水資源利用條件等。第四章 廠址及建廠條件項目選址應遵循的原則-概括起來主要有：要符合國民經濟發(fā)展戰(zhàn)賂規(guī)劃、國家工業(yè)布局總體

14、規(guī)劃和地區(qū)經濟發(fā)展規(guī)劃的要求；要根據項目的特點和需要，對原材料條件、能源條件、水源條件，各地區(qū)對項目產品要求及運輸條件等進行全面的綜合分析；要綜合考慮氣象、地質、水文等建廠的自然條件；要充分考慮勞動力來源、生活環(huán)境、協(xié)作、施工力量、風俗文化等社會環(huán)境因素的影響。4建廠條件和廠址方案、公用設施情況（1）廠址的地理位置、氣象、水文、地質、地形條件和當地的社會經濟現(xiàn)狀。（2）交通運輸條件及水、電、汽等的現(xiàn)有情況和發(fā)展趨勢。（3）公用生活設施情況及協(xié)作條件。（4）廠址比較及選擇意見。 廠址的地理位置及條件當地交通運輸規(guī)劃、城市規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、廠址的地形、地貌、地質、氣象、水文、環(huán)境等條件。 廠址所

15、在地的文化、教育、工商經濟、人口、生活福利、 條件。 電源、熱源、氣源、水源的條件 可能建廠用地范圍，建廠后對自然環(huán)境及社會環(huán)境的影響。 廠址比選和推薦意見。第五章 設計方案（考慮設計方案時，若為改、擴建、技術改造項目，應注明企業(yè)現(xiàn)有情況和原有固定資產的利用情況）5設計方案建設項目的構成范圍、技術來源和生產方法、主要技術工藝和設備選型方案的比較。若為引進技術設備時，說明推薦理由、來源國別、設備在國內外分別交貨或與外商合作制造的設想全廠平面布置方案的初步選擇和土建工程估算。（3）公用、輔助設施和廠內外交通運輸方式的比較及初步選擇。（4）對改擴建項目，要說明對原有固定資產的利用情況。51 項目構成

16、范圍52 工藝技術路線的選擇521 工藝生產車間的組成：繪制工藝流程圖設備平面布置圖列出主要設備表522 工藝技術路線及主要設備比選綜述分車間說明工藝流程、主要設備選型、（其中關鍵設備要有比選方案、引進設備要注明引進理由、來源、國別和與同類的國內外設備進行技術經濟比較）主要工藝技術參數選擇及產品質量標準，523 主要工藝技術參數分車間、工段列表注明主要工藝技術參數。524 主要原材料、燃料、動力消耗指標（等列表注明）第六章 公用工程設計方案簡述供排水供電供熱采暖通風和制冷自控儀表設計方案維修（機、電、儀）的設施以及與建廠有關的特殊工程，服務、生活福利、文教設施（524 主要原材料、燃料、動力消

17、耗指標）6.1 總圖、倉儲及運輸總平面及豎向布置原則，設計方案比選，總平面主要技術指標表，廠內運輸方案比選、倉貯方案、防洪排水設施、節(jié)約用地措施，并繪制總平面布置圖。6.2 土建工程全廠上建工程概況，主要建筑物的名稱面積結構型式及特殊技術要求等。6.3 供配電根據所有用電設備需要之電力，計算項目總的用電負荷。結合當地電源情況，確定供 電方式、電壓等級、廠內變配電方式等；對于技術改造和新產品開發(fā)項目，結合廠里原供 電情況論述，并應和當地供電部門協(xié)商，并取得供電意向書。所需設備及安裝工程填人表5電力設施配套齊全。供電由城關110千伏變電站提供。公司內配備320KVA變壓器一臺，可滿足生產生活用電要

18、求（附電力部門用電的復函）。6.4 給排水統(tǒng)計生產、生活等用水量，根據廠區(qū)條件，確定供水方案，（如地表水、地下水）及輸 水和打井方案，如已有供水系統(tǒng)，應核實供水能力及可否滿足新增的需要和采取的措施。根 據廠址情況，確定排水方案。所需設備及安裝工程填入表）4、表62。水源可靠水質優(yōu)良。公司緊靠827米的自流水井，該井日涌水量3460噸，經初步測算，本項目生產用水量最大為1500噸日，供水能力足以保障生產生活用水，水質經國家地質部檢測化驗，為低納、偏硅酸、高鍋優(yōu)質礦泉水，據峙山礦泉廠技術人員分析，是搞食品加工難得的水源（附供水公司用水意見）。6.5 動力與采暖通風按項目需要，提出蒸汽的需要量及壓力

19、溫度范圍，結合實際，確定供熱方案及設備選型和數量。 確定采暖面積及采暖方式，計算熱力需要量及規(guī)格。根據需要確定通風方案及設備選型和數據。 所需設備及安裝工程填入表54、表62。燃料充足可靠。古縣煤炭賢源豐富，總儲量4896億噸，煤質優(yōu)良，發(fā)熱量7000大卡千克以上，灰分為9一11，污染少。年嚴原煤達220萬噸，焦炭100萬噸，煤源近，運距在10公里左右。6.6 測量及自動控制6.7 機電儀表維修及其他根據全廠設備、電機、儀表的數量，確定機、電、儀修的規(guī)模，及應配備的維修設備和人員。 對于新產品開發(fā)或技術改造項目，結合廠里原有機、電、儀修的情況考慮。 所需設備、土建、安裝工程等填入表54、表62

20、、表63。 親62 第七章 環(huán)境保護、勞動衛(wèi)生與安全7.1 環(huán)境保護7.1.1 概述 本項目實施地點古岳食品公司，位于古縣？內，地處縣城南部？。該地距古縣縣城中心約？公里左右，位于南？路與？路之間；廠區(qū)南側為農田，東側？廠和？學校，北側臨馬路（？路公共汽車），西側為居民區(qū)，該廠區(qū)的常年主導風向為西北風和西南風?，F(xiàn)廠區(qū)的生產及生活污水，經廠區(qū)附近的城市地下水遭排放。7.1.2 主要污染源及治理措施該項目主要污染物來自雙孢菇車間的洗滌廢水、提取后的廢渣、鍋爐煤渣、煙氣以及噴霧干燥排放的廢氣等。廢水該項目的污水主要來自車間的洗滌用水和生活用水。生產廢水主要有提取車間生產原料洗滌水，容器清洗水，鍋爐除

21、塵廢水、車間地面沖洗水。原料洗滌水年排放量約2500？噸，容器清洗水年排放量約1000？噸，車間地面沖洗水年排放量約800？噸；該廢水不含有毒、有害物質，只含有下腳料懸浮物和泥沙；原料洗滌水，經一般處理后，達到排放標準，可匯同車間地面沖洗水和容器清洗水一起排放。該項目的污水排放執(zhí)行污水綜合排放標準GB8978一88中的一級標準。廢氣新建的2噸小時鍋爐二臺，鍋爐燃燒過程中抽外排放的廢氣，所含有害物質主要為硫化物和粉塵。采用旋風除塵器除塵處理 84。凈化后煙氣再經25米高的煙囪排放。含塵量可以控制基本上可以達到山西省廢氣污染物排放標準。廢渣鍋爐房排放的煤渣和鍋爐除塵排放的鍋爐粉塵，年使用量約200

22、噸。煤渣日排量為0.5 噸左右，數量少，可定期運往廠外做建筑材料或修輔道路用。生產過程中的下腳料可做飼料賣給農民。噪聲原料處理和噴霧干燥設備的風機、空壓機在工作時產生較大噪聲。在設備布置時，已盡量做到將這類噪聲設備集中并做降嗓隔離處理，可以在居民區(qū)內將噪聲級控制在平均60dB以下，減輕對周圍環(huán)境的噪聲污染。7.1.3 環(huán)境質量影響分析及評價本項目合作單位對周圍環(huán)境基本沒有影響。 同時，本項目的總圖規(guī)劃設計中，已充分考慮到美化廠區(qū)環(huán)境和保護環(huán)境的要求。在廠區(qū)的道路和建筑物旁種植樹木和花草，搞好環(huán)境綠化使廠區(qū)綠化率達到10 。環(huán)境保護工作投資估算？7.2 勞動保護、安全防護、工業(yè)衛(wèi)生重點設防的車間

23、（工段）有害物質情況，采取的技術措施及安全防護措施、消防設施、地震設防措施。73 工業(yè)衛(wèi)生產品衛(wèi)生標準及要求、技術措施和設施。-6環(huán)境保護調查建廠環(huán)境的現(xiàn)狀，預測建設項目對環(huán)境的影響，提出環(huán)境保護、三廢治理及綜合利用方案。61 建設地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀和建設項目對環(huán)境質量影響預測，推薦的環(huán)保措施、三廢處理、綜合利用初步方案及預期效果62 環(huán)保影響評價結論或環(huán)境影響分析，環(huán)境保護工作投資估算。第七章 勞動保護、安全防護、工業(yè)衛(wèi)生72 勞動保護和安全防護重點設防的車間（工段）有害物質情況，采取的技術措施及安全防護措施、消防設施、地震設防措施。73 工業(yè)衛(wèi)生產品衛(wèi)生標準及要求、技術措施和設施。-第八章 企業(yè)

24、組織、勞動定員和人員培訓企業(yè)組織機構設置和人員配備是影響項目能否順利實施和投資運營的主要因素，必須與生產需要和工藝技術相適應，并有利于部門、各專業(yè)之間的分工合作；就新建項目而言，其內容主要它提出組織機構圖；確定職務、崗位、權限和責任；人員的選擇和配置以及組織機構設計方案評價等幾個部分。8企業(yè)組織勞動定員和人員培訓根據國家對工礦企業(yè)管理體制改革的精神以及工廠生產機械化和自動化程度，提出企業(yè)的組織機構、勞動定員和人員培訓的估算數。列出企業(yè)組織系統(tǒng)原則全廠定員及人員構成分析培訓規(guī)劃等。第九章 項目實施進度的建議項目實施規(guī)劃 制定項目實施規(guī)劃，就是根據項目實施各部分的工作內容和時間長短，以及個項目工作

25、之間的聯(lián)系，科學的安排各項實施工作的順序，找出決定項目實施時間的關鍵路線，對項目的事實過程優(yōu)化建設工期和施工進度建議列表說明全廠工程進度的建議，提出分階段各項工程實施進度的建議。對涉外項目還應考慮詢價、談判、出國考察、簽訂合同、設計聯(lián)絡等進度計劃的建議。第十章 投資估算和資金籌措10.1 概述簡述項目建設性質、規(guī)模，全部固定資產投資的范圍以及增量投資的內容。 項目投資估算說明如下:總投資包括固定資產投資和流動資金；本項目估算建設投資主要用于對委托加工的合作單位技術改造投資的新增設備、遞延資產投資、無形資產、不可預見費、固定資產投資方向調節(jié)稅和建設期利息；技術改造投資的新增設備購置費用包括設備目

26、前出廠價加5%的運保費用；設備安裝費按設備出廠價的10估算已計入單價（進價）；無形資產在此指成品的倉儲費用、企業(yè)籌建費用、工藝設備改造；遞延資產在本項目中主要指資源和技術投資，用于對外合作技術開發(fā)及保健食品的產品測試與批文申報； 不可預見費未考慮列入投資費用；固定資產投資方向調節(jié)稅，根據“中華人民共和國固定資產投資方向調節(jié)稅暫行條例”規(guī)定，應按15計，但本項目為委托加工合作，可視為零稅項目。 建設期利息按借款資金利率6計算。未說明的其它費用均按輕工業(yè)工程設計概算編制辦法中的有關規(guī)定計取。 10.2 建設投資估算 建設投資235萬元, 其中: 固定設備費 100萬元 遞延資產投資 75萬元 無形

27、資產投資 60萬元 詳見表9.1 固定資產投資估算表10.3 流動資金估算 流動資金估算依據及方法：原、輔材料的儲存期：外購原材料，按60天計算；在產品的生產周期按2天計算；成品的儲存周轉天數按20天計算；應收帳款按40天考慮，現(xiàn)金及應付帳款均按30天計算。經計算，正常生產年份需要流動資金2,658 萬元，企業(yè)自籌1158萬元做鋪底流動資金，其余1500萬元占70%，向銀行申請貸款接解決；項目投產第一年，達產負荷30%，需要流動資金647.41萬元；項目投產第二年，達產負荷80%，,流動資金增加額1329萬元,共需要流動資金2126 萬元,其中企業(yè)自籌926萬元,貸款1200萬元；詳見表9-2

28、 流動資金估算表10.4 總投資估算 經概算，項目總需投資5500萬元，其中膠囊生產線需投資2880萬元，雙抱菇罐頭加工生產線需投資is10萬元，菌種廠需投資856萬元（詳見附表一至四）。詳見附表10.3 總投資估算表從總投資費用表中，其中土建工程和公共設施，固定設備費用僅預算?/萬元，加上企業(yè)開辦等其它費用，項目的總建設投資?/萬元；投資主要用于生產和銷售運作所需要的鋪底流動資金，計889萬元，一期銀行貸款1124萬元，以后主要通過企業(yè)的運作自行調節(jié)。10.5 資金籌措資金籌措項目總投資5546萬元，其中：股份制籌集24扔萬元，（股。東大戶1000萬元，天力公司600萬元，罐頭廠500萬元，菌種廠346萬元）、申請誤行貸款1600萬元，尚有缺口資金1500萬元，申請上級部門扶持解決。本項目建設期和投產期累計四年總投資？萬元，其中建設投資235