教學課件·保險學

1、保險學（第八版）課件1保險學主要內容 本課程概括介紹了保險學的基本原理原則以及保險業(yè)務經營的主要實務知識。 一共十五章。 第一章 風險、風險管理與保險 第二章 保險的性質、功能和作用 第三章 保險的起源和發(fā)展 第四章 保險的分類 第五章 保險合同 第六章 保險的基本原則 第七章 財產保險（一） 第八章 財產保險（二） 第九章 人身保險 第十章 再保險 第十一章 社會保險 第十二章 保險產品定價的基本原理 第十三章 保險公司經營管理 第十四章 保險公司的資金運用 第十五章 保險市場與監(jiān)管LOGO風險管理與保險 第三節(jié)第一章 風險、風險管理與保險. 第二節(jié)風險管理 第一節(jié)風險及其性質第一節(jié) 風險及

2、其性質 一、風險的含義與特征 （二）風險的含義 1、風險是損失的可能性。損失時人們經濟或非經濟利益的減少或喪失。 2、不確定的損失才是風險。只有損失發(fā)生的概率在0和1之間是，才能稱作風險。 3、風險既是客觀現實，又是一種主觀感受。風險是客觀存在的，同時又是一種由精神和心理狀態(tài)所引起的不確定性感受。 （二）風險的組成要素 風險因素 風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會，或增加損失嚴重程度的潛在條件。風險因素有三類： 實質性風險因素 道德風險因素 心理風險因素 風險事故 風險事故是指可能引起人身傷亡或財產損失的偶然事件，是造成風險損失的直接原因。 損失 損失有狹義與廣義之分： 狹義損失是指由于

3、自然災害或意外事故所造成的經濟價值減少、滅失以及額外費用的增加。廣義損失除了包括狹義損失之外，還包括一般情況下財產的正常損耗（如固定資產的折舊、貨物運輸中的合理損耗等）和有意采取的合理行為所造成的損失，如深埋疫畜、焚毀假冒偽劣商品等損失，以及感情上或道義上的損失。 保險理論與實務中的損失通常是狹義的損失。 狹義的損失主要包括財產損失、所得損失、責任損失和費用損失。 （三）風險的特征 1、客觀性 就是說風險是一種不以人的主觀意志為轉移的客觀存在。 2、偶然性 風險雖然是一種客觀必然，但是它的發(fā)生卻是隨機的、偶然的、不確定的。 3、普遍性 風險普遍存在于社會、企業(yè)、個人生活的方方面面，無時不在，無

4、處不在。 4、可變性 風險并不是一成不變的，在一定條件下，風險可能在其產生、后果等方面發(fā)生質或量的變化。 5、相關性 風險與行為主體緊密相關。 二、風險成本 （一）物質利益損失 就是風險造成的直接損失和間接損失。 （二）無形損失 由于風險的發(fā)生或存在而形成的對社會經濟福利、社會生產率、資源配置以及社會再生產過程等方面的破壞性后果。 （三）處置風險的費用 為了預防和控制風險或對風險損失進行經濟補償，使風險的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措施。 （三）風險的分類 1、按照風險的性質分 純粹風險和投機風險 2、按照風險產生的原因分 自然風險、社會風險、經濟風險和技術風險 3、按照風險的損害對象

5、分 財產風險、人身風險、責任風險和信用風險 4、按照風險的變化性分 靜態(tài)風險和動態(tài)風險 第二節(jié) 風險管理 一、風險管理的含義 各經濟單位在對風險進行識別、衡量和分析的基礎上，選擇各種合理的風險管理工具綜合處置風險，以最小成本實現最大安全保障的科學管理方法 。 風險管理包括以下四層含義： 第一，風險管理的主體包括社會成員中的每個個人、家庭、經濟單位及政府。它不是哪一個人或某幾個部門的事情，而是全社會的事情。 第二，風險管理的任務和程序是：識別風險、估測風險損失頻率和損失程度（風險衡量）、選擇各種有效工具預防和控制風險；風險發(fā)生后妥善處理好搶險、保護損余 物資和做好風險事故發(fā)生后的損失補償安排等事

6、宜；最后，總結和評價風險管理效果，改進以后的風險管理工作。 第三，風險管理的目標是以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障或使風險損失降到最低水平。 第四，在風險管理過程中，風險識別和風險衡量是基礎，風險管理工具的選擇及實施是關鍵。LOGO 二、風險管理的必要性 科學地管理風險，不僅有助于降低風險對社會、企業(yè)和家庭的危害，減少風險損失和節(jié)約費用支出，而且可以直接或間接地增進社會福利，提高人們生活質量，消除人們對風險的憂慮和恐懼。 三、風險管理的目標 風險管理的總目標是科學處置風險、控制損失，以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障。 （一）損失發(fā)生前的風險管理目標 損失發(fā)生前，風險管理的目標就是

7、實現節(jié)約成本、消除精神痛苦、履行社會義務等。節(jié)約成本是指用最經濟且有效的手段來預防風險事故的發(fā)生。 （二）損失發(fā)生后的風險管理目標 風險損失發(fā)生后，風險管理應達到維持生存、迅速恢復生產與生活、經濟上實現穩(wěn)定收益并持續(xù)增長、盡社會責任等目標。 四、風險管理的基本程序 （一）風險識別 風險識別是指經濟單位對所面臨的已經存在的以及潛在的風險，加以判斷、歸類和鑒定的過程。 識別風險的方法有許多種，常見的有財務報表分析法、保險調查法、流程圖分析法、風險因素預先分析法等。 （二）風險衡量 風險衡量是指在風險識別的基礎上，利用概率論和數理統(tǒng)計方法對所收集的大量詳細損失資料加以分析，估計和預測風險發(fā)生的概率(

8、頻率)及損失幅度。風險衡量一般包含兩個步驟：一是風險估測，即利用概率論和數理統(tǒng)計方法計算風險發(fā)生的概率(頻率)和損失幅度；二是風險評價，即將風險估測的結果與國家所規(guī)定的安全指標或公認的安全指標進行比較，以便確定風險是否需要處理和如何處理。 （三）風險控制 風險控制是指根據風險衡量的結果，為實現風險管理目標，優(yōu)化組合各種風險管理工具并予以實施的過程。 以風險事故的發(fā)生為標準，風險管理工具可以分為兩大類；一類為控制型風險管理工具，另一類為財務型風險管理工具。 （四）風險管理效果評價 風險管理效果評價是指對風險管理工具的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修正與評估。 由于風險具有可變性，人們認識水

9、平具有階段性以及風險管理技術處于不斷完善的過程中，因此對風險的識別、估測、評價，及至技術的選擇需要定期檢查、修正，使選擇的風險管理工具能夠適應變化了的情況需要，從而保證風險管理工具的最優(yōu)使用。通過效果評價，及時發(fā)現、糾正偏差，總結經驗，修正風險管理方案，不斷提高風險管理水平。 五、風險管理的方法 （一）風險控制法 1、避免風險 即設法回避可能發(fā)生的損失。這是最簡單、最常用、最徹底的風險處理方法。 避險簡便易行、全面徹底，但也有很大的局限性。 首先，避險帶有消極防御的性質。避險同時也使人們放棄了從事這些活動的益處，或者為避險而增加了成本。 其次，許多風險是無法避免的。 最后，避險又會在一定條件下

10、產生新的風險。 2、控制損失 控制損失指全面消除風險因素、降低風險損失的程度。相對于其他方法，控制損失更積極、合理、有效。它克服了回避風險的某些消極性，也比事后補償這類轉嫁風險等財務手段更能有效地減少實質性財產損失和人員傷亡?？刂茡p失的手段包括風險防范和風險事故發(fā)生后的施救兩個方面。 第一，受人們知識水平、技術條件的限制，許多風險尚未被人們所認識，有些風險雖已為人們所知，但產生這些風險的主要因素尚屬未知領域，或者人們雖已掌握了某些風險發(fā)生的規(guī)律，但還沒有妥善的技術手段進行預防或抑制。 第二，對于某些風險的控制，雖然技術上可行，但所需費用昂貴，經濟上未必可行，這也使損失控制措施難以施行。 （二）

11、風險損失的財務處理方法 1、自留風險 亦稱自保，就是企業(yè)或個人自己承擔部分或全部后果的方法。實質上它是依靠自身的財力，經過科學的計算，合理提取風險基金，通過長時間和較大范圍的積累，彌補在發(fā)生風險事故后造成的經濟損失。 2、轉移風險 它是指一方將自己面臨的風險轉移給他人承擔。風險的轉移有直接轉移和間接轉移兩種方式。 直接轉移方式是指將風險連同有關的財產或業(yè)務一同轉移給他人的轉移方式，主要包括轉讓、轉包等方法。轉讓指將導致風險損失的財產賣給別人，借以轉嫁財產風險；轉包主要指建筑安裝工程或企業(yè)生產經營，第一承包人或企業(yè)所有權人將其承包工程的一部分或所屬企業(yè)轉包給另一承包人，借以轉嫁經營風險。 間接轉

12、移方式是指把與財產或業(yè)務有關的風險后果轉嫁給他人，而財產和業(yè)務并不同時出讓的轉嫁方式。它主要有租賃、擔保、保險等轉嫁方法。 保險轉嫁作為目前普遍采用的風險財務工具，在風險管理中具有獨特的地位和作用。尤其是在人們對風險的識別、預防、處置技術仍有不足，損失控制無法從根本上消除損失，自留風險又有局限性的情況下，作為專門與風險打交道，且積累了豐富風險管理經驗的實力雄厚的保險公司參與風險管理就顯得更為重要了?？梢哉f，保險是一種集各種風險管理方法之大成的風險管理工具。第三節(jié) 風險管理與保險 一、風險與可保風險 可保風險指保險公司可以接受、可以承保的風險。一般情況下，可保風險符合以下條件： 承保的風險是純粹

13、風險； 風險損失必須是意外的； 風險事故造成的損失要有重大性和分散性； 風險必須是大量的、同質的，風險損失是可測的； 風險損失是可以用貨幣衡量的； 二、風險管理與保險 （一）風險是保險和風險管理的共同對象 （二）保險是風險管理的基礎，風險管理又是保險經濟效益的源泉 （三）保險業(yè)是風險管理的主力軍Thank You ! 保險學（第八版）課件2保險的意義和功能保險的地位和作用 第三節(jié) 第四節(jié)第二章 保險的性質、功能和作用. 第二節(jié)保險的性質 第一節(jié)保險的概念 一、保險的定義 1、從經濟制度上來說，保險是為確保經濟上的安定，對特定風險事故或特定事件的發(fā)生導致的損失，運用多數單位的集體力量，根據合理的

14、計算，建立共同基金，進行補償或給付的經濟制度。 2、從法律角度來說，投保人通過履行交付保險費的義務，換取保險人為其提供經濟補償的權利，是一種民事合同關系。 二、保險活動的基本要素 作為一種經濟補償制度和民事合同行為，保險經濟活動的運行通常需要具備以下基本要素： （一）可保風險的存在 保險人并非可以承保一切風險。保險人接受轉移的風險必須是具備一定條件的特定風險，稱之為“可保風險”。 一般來說，可保風險必須是純粹風險，而且其損失的發(fā)生必須是意外的、偶然的，非確定的。即風險事故一旦發(fā)生只可能給被保險人帶來損失，而沒有獲利的可能。 不過，可保風險是一個發(fā)展的概念，隨著信息技術、金融工程技術、資本市場等

15、的發(fā)展，以及政府和社會組織的介入，可保風險的條件也在發(fā)生變化。 二、保險活動的基本要素 （二）保費的厘定 保險人要根據對風險事件未來發(fā)生的頻率、損失程度等的判斷來對交易的商品定價，投保人也要根據自身對未來風險損失承受能力及自身經濟狀況的判斷來支付對應的價格。 為保證保險雙方當事人的利益，防止欺詐或影響保險公司的償付能力，從而影響到社會穩(wěn)定，各國的保險法一般會對保險費率的厘定原則進行規(guī)定，一般包括以下原則： 二、保險活動的基本要素 1、公平性原則2、合理性原則3、穩(wěn)定性原則4、適度性原則5、彈性原則 （三）保險基金的建立 保險基金是用以補償或給付因自然災害、意外事故或人體自然規(guī)律所致的經濟損失和

16、人身損害的專項貨幣基金。保險分攤損失與經濟補償、給付的功能是經營者通過建立保險基金來實現的。 保險基金具有來源的分散性與廣泛性、總體上的返還性、使用上的專項性、賠付責任的長期性和運用上的增值性等特點。 建立保險基金的重要意義，包括： （1）保險基金是保險業(yè)存在的現實的經濟基礎。 （2）保險基金規(guī)模決定著保險企業(yè)的業(yè)務經營規(guī)模。 （3）保險基金是保證保險企業(yè)財務穩(wěn)定性的經濟基礎。 保險基金是由開業(yè)資本金和保險費兩部分構成。 保險基金一般按照法律，以準備基金的形式存在。在保險業(yè)務經營中，由于壽險與非壽險在經營核算上存在差異，其準備金的提留方式也就不盡一致。 （四）保險合同的訂立 訂立保險合同，是保

17、險交易得以成立的法律形式。 1、保險合同是體現保險經濟關系存在的法律依據。 2、保險合同是保險雙方當事人履行權利義務的依據。 三、保險的特征 保險經濟活動一般具有以下基本特征： （一）以特定風險為交易對象 特定風險的存在是構成保險的第一條件。這就是說，無風險則無保險。當然，構成保險的風險因素是特定的，不是所有的風險都可 以納入保險交易。 （二）以多數人的互助共濟為前提 就保險的經營技術而言，通過多數經濟單位的集合，就是所謂“大數法則”的運用，即參加保險的風險單位越多，才能將損失盡可能地分散，實際損失才越接近于預期損失，使每個被保險人的負擔合理化。 （三）以對風險事故所致?lián)p失進行補償為目的 保險

18、的職能在于進行損失補償，進而確保社會經濟生活的安定。事后的損失補償通常是通過支付貨幣的方式來實現的，而不是恢復物品原狀或賠償已滅失損壞的原物。 （四）以科學合理的保險分擔金計算為基礎 為使保險制度得以穩(wěn)定和持續(xù)運作，分擔金（保費）必須科學計算，公平合理，應以偶然事故的概率統(tǒng)計為技術基礎，根據過去風險損失發(fā)生概率預測未來風險損失發(fā)生概率，從而確定分擔金。第二節(jié) 保險的性質 一、保險的性質 與其他經濟活動相比，保險活動通常具有以下性質： （一）互助性 保險具有“一人為眾，眾為一人”的互助特征，在一定條件下，分擔了許多單位和個人難以承擔的風險，使之構成一種經濟互助關系。不論是商業(yè)保險還是社會保險，或

19、者互助保險，都是眾多風險單位承擔主體之間的互助，沒有互助性，就失去了保險活動的初衷，不應歸屬于保險范疇。 （二）專業(yè)性 首先，保險是現代風險管理活動的重要工具，是以概率論和大數法則等科學的數理理論為基礎來開展產品定價、準備金提取、費用核算等活動的，保險事故發(fā)生后，損失的查勘定損等也要運用到現代科學的理論、程序和工具，有時需要借助專業(yè)公估人員的力量； 其次，保險經營要有相應的專業(yè)資格。各國對保險的市場準入，包括資本金要求、人力資源要求、財務管理要求等，都有嚴格規(guī)定。不是任何人、任何部門都可以經營的。在保險經營中，保險企業(yè)的定價、承保、損失評估、財務核算等活動也形成了自己專門的理論體系，具有很強的

20、專業(yè)性。 （三）契約性 按照法律上的概念，保險是根據法律規(guī)定或當事人雙方約定，一方承擔支付保險費等義務，換取另一方經濟保障和損失補償的權利的法律關系。所以保險是一種契約行為，保險關系的成立要以簽訂書面合同為基礎，合同雙方權利義務對等，受到相關法律的約束。 （四）補償性 保險的職能在于進行損失補償，進而確保社會經濟生活的安定。 （五）經濟性 從經濟角度來看，保險是分攤意外損失的一種財務安排，以事先收取保費為條件，向被保險人做事后的經濟損失補償。雖然具有不確定性的經濟補償是一種無形的權利，但在市場經濟條件下，它具有了交易的價值，保險企業(yè)能夠以商業(yè)經營者的身份，按照市場需求開發(fā)保險產品，通過滿足客戶

21、未來經濟穩(wěn)定性的需求來獲取正當的經濟利益，或者通過對保險資金的投資活動，擴大社會融資渠道，增進社會財富。 二、保險與類似活動的比較 這里做了七種比較，前四種是不同保險形式之間的比較，后三種是保險與類似經濟活動的比較。 （一）商業(yè)保險與互助保險 （二）商業(yè)保險與社會保險 （三）商業(yè)保險與自保 （四）商業(yè)保險與儲蓄 （五）保險與擔保 （六）保險和賭博 （七）保險與救濟第三節(jié) 保險的意義和功能 一、保險對社會經濟的意義 （一）保險發(fā)展有利于應對災害事故風險，保障人民生命財產安全和經濟穩(wěn)定運行。 （二）保險發(fā)展有利于完善社會保障體系，滿足人民群眾多層次的保障需求。 （三）保險業(yè)發(fā)展有利于優(yōu)化金融資源配

22、置，完善社會主義市場經濟體制。 （四）保險發(fā)展有利于社會管理和公共服務創(chuàng)新，提高政府行政效能。 二、保險的功能 保險的功能則是指保險作為一種制度安排，在其運行過程中所固有的、內在的、獨特的使命，它是由保險的本質和要素決定的，是不以人的意志為轉移的客觀存在。 （一）固有功能 即由保險性質與起源目的所決定的、最基礎的經濟保障功能，它包括： 1、損失補償功能 在特定風險事故發(fā)生后，由保險人按照保險合同的約定對被保險人的財產損失進行賠付，即損失補償。損失補償是財產保險的基本功能，是其存在的基礎。 2、經濟給付功能 在人身保險中，保險的經濟保障功能表現為給付保險金。這種給付可以看作是對保險金額的補償而非

23、人的價值的補償。 （二）衍生功能 1、資金融通功能 所謂資金融通，是指資金的積聚、流通和分配過程，保險的資金融通功能則是指保險資金的積聚、運用和分配功能。 對微觀個體來說，保險的資金融通功能是指，通過購買保險，投保人將當前時期的閑置資金轉移給保險人，在未來損失時可以獲得補償資金，或者投保人通過購買保險或退保行為來獲得預期收益，是一種進行理財、投資的金融活動，能夠通過保險這一媒介在不同時間階段進行資金融通，保障資金的充足性、流動性，保險為人們的投資和信用消費提供了一個可能和渠道；對宏觀經濟來說，由于保險資金具有規(guī)模大、期限長、是保險人負債等特點，安全性、流動性、收益性要求較高，保險發(fā)揮資金融通功

24、能的空間越來越大，與銀行業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)的三大支柱。 2、社會管理功能 (1)保障民生 商業(yè)保險是社會保障體系的重要組成部分，在完善社會保障體系方面發(fā)揮著重要作用。 (2)管理社會關系 由保險代替致害人向受害人賠償，或代替家人承擔贍養(yǎng)、撫恤等責任，可以降低受害人索賠成本，減少社會矛盾糾紛，加快賠償或給付速度，有利于民事賠償制度得到落實，改進人與人之間的關系，營造和諧、積極的社會關系，間接上也能幫助政府開展公共事務管理，提高管理效率，是社會治理的有效工具。 (3)防災防損 保險公司參與風險管理后，為控制承保風險、降低賠付金額，通常在承保前會進行風險評估，在承保過程中，會加強對保險標的及被

25、保險人風險的跟蹤、檢測、指導，要求被保險人采用必要的風險管理技術、設施，改進流程，有時保險公司自身也可能幫助客戶防范風險，并推動政府、行業(yè)完善相關法律、標準體系，從而規(guī)避、降低標的損失風險。 (4)增進信用 保險交易及日常經營能夠促進社會信用體系的完善，增進相關主體的信用水平。 三、正確認識三大功能之間的關系 （一）三大功能之間是本質與派生的關系 （二）三大功能之間相互滲透 （三）糾正認識上的偏差第四節(jié) 保險的地位和作用 一、保險在國民經濟中的地位 物質資料的再生產包括生產、交換、分配和消費四個環(huán)節(jié)。保險作為一種經濟補償制度，在國民經濟中處于社會再生產的分配環(huán)節(jié)。它通過對國民收入的再分配來實現

26、對社會再生產過程中經濟損失的補償。保險再分配不同于財政再分配和銀行再分配。 保險對國民收入的再分配是通過保險機構的經營活動實現的。這種再分配只是在投保人群里進行的。 二、保險的作用 （一）對個體的作用 對于居民和企業(yè)（廠商）個體來說，保險具有以下幾方面的作用： 1、保障生產、生活安定。降低因為未來風險事故發(fā)生而導致破產或消費能力下降的風險，保障生產、生活安定。 2、促進理財增值。有些保單可以提前轉讓、退保變現，或者具有儲蓄功能，購買該類保險能夠使投保人在需要資金時及時獲得來源，而且還可以獲得較為穩(wěn)定的收益，是理財工具之一。LOGO 二、保險的作用 （二）對社會的作用 1、促使資源得到最優(yōu)配置，

27、提高經濟效率 2、為經濟社會發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定環(huán)境 3、提升社會管理效率 4、聚集經濟建設資金 5、促進現代科技進步 6、促進經濟社會交往活動Thank You ! 保險學（第八版）課件3LOGO保險產生的條件我國保險業(yè)的起步與發(fā)展 第三節(jié) 第四節(jié)第三章 保險的起源和發(fā)展. 第二節(jié)現代保險的雛形和發(fā)展 第一節(jié)古代保險思想的萌芽第一節(jié) 古代保險思想的萌芽巴比倫 古埃及古羅馬古希臘 漢漠拉比法典：“商人可以雇傭專人去國外的任何一個港口銷售貨物，若銷售人員回來，商人和銷售人員各分一半的利潤；如果銷售人員不幸身亡，商人應免除其債務；商隊間如有馬匹貨物等中途被劫或發(fā)生其他損害，經當事人宣誓，確無縱容或過失等事

28、情，可免除其個人之債務，而由全體商隊補償之” 一、外國的傳統(tǒng)保險思想 二、我國古代的保險思想 （一）商末周初：揚子江貨運 （二）孔子：“耕三余一” （三）漢朝：“常平倉” （四）隋朝：“義倉”第二節(jié) 現代保險的雛形和發(fā)展 一、現代保險制度的雛形 二、現代商業(yè)保險的發(fā)展 三、當代國際保險市場發(fā)展的特點第二節(jié) 現代保險的雛形和發(fā)展 一、現代保險制度的雛形 （一）船舶抵押借款制度 （二）“黑瑞甫”制度和基爾特制度 （三）公典制度和年金制度 （四）鏢局制度 二、現代商業(yè)保險的發(fā)展 （一）海上保險 世界上最古老的保險單是1347年的一張航程保單，該保單承擔“冬.克勒拉”號商船從熱那亞至馬喬卡的保險，保單

29、以書面形式列明了船東與海運商的權利義務，但保單不具備現代保單的形式。 1384年，在佛羅倫薩誕生了世界上第一份具有現代意義的保險單。 現代海上保險制度形成于16世紀以后的英國。二、現代商業(yè)保險的發(fā)展 （二）火災保險 起源于1118年冰島設立的Hrepps社，該社對火災及家畜死亡損失負賠償責任。 17世紀初德國盛行互助性質的火災救災協(xié)會制度。 1676年，第一家公營保險公司漢堡火災保險局由幾個協(xié)會合并宣告成立。 真正意義上的火災保險是在1666年9月倫敦大火之后發(fā)展起來的。 （三）人身保險 1、15世紀后期的奴隸貿易 2、17世紀中葉的“佟蒂法” 3、1693年，哈雷生命表 4、18世紀4050

30、年代，“均衡保險費”理論 5、1762年，英國成立了世界上第一家人壽保險公司倫敦公平保險公司，標志現代人壽保險制度的建立 （四）責任保險 1855年英國開辦鐵路承運人責任保險。 1930年法國保險契約法出臺，其有專門章節(jié)對責任保險作出規(guī)定，標志責任保險在法國開始法律化、制度化。 1880年英國通過雇主責任保險法令并成立雇主責任保險公司。 1889年北方意外保險公司對藥劑師開錯藥方的過失提供職業(yè)損害補償，開創(chuàng)職業(yè)責任保險的先河。 1890年海上事故保險公司就啤酒含砷引起的第三者中毒向特許售酒商提供保險，這是較早的產品責任保險。 20世紀30年代在美國出現了專門以公司經營者的賠償責任為對象的保險產

31、品，這是董事責任保險的最初形式。 20世紀60年代美國開始在公眾責任險項下擴展環(huán)境污染責任。 二、現代商業(yè)保險的發(fā)展 （五）信用保證保險 1702年，英國開設主人損失保險公司，承辦誠實保險，這是雇員忠誠保險的起源。 1842年英國保證保險公司成立。 1876年美國在紐約開辦了誠實保證業(yè)務。 1893年成立了專營信用保險的美國信用保險公司。 1934年，在瑞士成立了國際信用保險協(xié)會（ICISA），標志著國際信用保險、保證保險經營的成熟和完善。 （六）再保險 1370年，意大利航運再保險。 17世紀初，英國皇家保險交易所和勞合社開始經營 再保險業(yè)務。 1681年，法國國王路易十六公布法令，規(guī)定“保

32、險人可以將自己承保的保險業(yè)務向他人進行再保險”。 18世紀，荷蘭鹿特丹的保險公司1720年將承保到西印度的海上保險向倫敦市場再保險。 1726年丹麥成立皇家特許海上保險公司從事再保險。 德國1731年漢堡法令允許經營再保險業(yè)務。 1846年，德國創(chuàng)立科隆再保險公司。 三、當代國際保險市場發(fā)展的特點 （一）隨著經濟總量的增長，保險市場規(guī)模不斷增長 （二）隨著經濟活躍度增強，保險產品創(chuàng)新范圍不斷擴大 （三）隨著社會財富的增加，保險索賠金額日益增長 （四）再保險業(yè)務迅速發(fā)展，保險業(yè)國際化程度加快 （五）隨著資本市場發(fā)展，保險業(yè)的融資功能日益增強第三節(jié)保險產生的條件 一、自然災害和意外事故的客觀存在是

33、保險產生的自然基礎 人類為了生存和發(fā)展，就要從事物質資料的生產。而物質資料的生產總是在認識自然、改造自然、同自然作斗爭，使自然適應人的需要的過程中實現的，從原始社會到現代社會都不例外。自然界有其運動規(guī)律，人們對自然規(guī)律的認識總是相對的、有限的，自然災害和意外事故的發(fā)生造成的損失總是不可避免的。 這就是人們所關注的風險。風險可能造成物質資料生產的中斷和人身傷亡事故的發(fā)生，這不僅損害社會生產力的發(fā)展，也影響到人們生活的安定。 為了避免風險給人類生產和生活所帶來的不利影響，人們從長期實踐中總結出多種有效管理風險的手段和措施，如前面所提到的避免、保留、預防和轉移等。雖然預防措施、搶救措施也可能對風險損

34、失的減小起到一定作用，但還是需要對風險造成的損失進行補償。這就需要事先建立用于補償災害事故損失的社會后備基金。這種社會后備基金有三大類，其中最重要的一類就是保險形式的后備基金。 可見，如果無風險存在，無損失發(fā)生，無經濟損失補償的需要，也就沒有以風險為經營對象，以承擔經濟損失補償為責任的保險業(yè)的產生。 二、剩余產品的出現和增多是保險產生的經濟前提 風險存在于人類社會歷史的任何階段，但作為一種經濟范疇和歷史范疇，保險的產生還必須有其經濟上的前提條件，具有將人們對保險的潛在需求變?yōu)橛行枨蟮目赡苄?。在原始社會，生產力水平低下，人們生產出來的產品只能勉強維持最低的生活消費。沒有剩余產品，就無法建立補償

35、損失的保險基金，因而也就沒有可能產生保險。在奴隸社會，社會生產力雖有進步，但基本上仍是一種簡單再生產，剩余產品不多。到了封建社會，由于勞動工具的改進，使社會生產力水平有了很大提高，剩余產品有所增加，并逐步出現了為交換而生產的商品，以及交換媒介貨幣。這時，開始有了國家的、個別經濟單位的或個人的為防止意外而儲備的資金和物資。隨著第二次社會大分工的發(fā)展，手工業(yè)、商業(yè)和運輸業(yè)逐步興盛起來，進而出現了一些有共同利益的經濟單位和個人，他們共同提存資金后備，從而產生了保險的萌芽。 三、商業(yè)保險是商品經濟發(fā)展到一定階段的產物 資本主義社會是商品生產和商品交換空前繁榮的社會。隨著資本主義社會生產力的迅速發(fā)展，商

36、品生產和交換的規(guī)模日益擴大，社會的專業(yè)分工越來越細，生產的社會化程度越來越高，物質財富越來越相對集中。與此同時，各種風險也越來越集中，其影響更為廣泛和深刻。任何生產和流通環(huán)節(jié)上發(fā)生較大災害事故都會對生產力造成巨大的破壞，在社會上產生劇烈震蕩，帶來一系列經濟和社會問題。面對相對集中的風險，由一個或幾個經濟單位共同提存的后備基金就不敷使用，難以充分補償風險造成的損失。這樣就逐步出現了專門承擔風險的組織保險人。 眾多的被保險人可將自己的風險轉嫁給保險人。作為轉嫁風險的一種代價，被保險人則按照不同風險種類和程度支付適當的保險費。上述過程表明：當市場經濟發(fā)展到一定階段，一方面，工業(yè)資本、商業(yè)資本、農業(yè)資

37、本、借貸資本為了保障其生產資料和利潤的安全，使其不致因災害事故的不幸發(fā)生而承擔較大的經濟和社會責任，以致倒閉、破產，從而產生了購買保險的強烈愿望和必要條件；另一方面，有一部分資本可以從社會總資本中分離出來，專門用來經營風險，從而成為保險資本，以獲取平均利潤。這時，也只有在這時，專業(yè)性保險才可能產生。第四節(jié) 我國保險業(yè)的起步與發(fā)展 一、1949年以前 1805年，英國保險商在廣州開設了第一家保險機構，成立“諫當保安行（Canton Insurance Society）”。 1865年5月25日，上海華商義和公司保險行成立，這是我國第一家民族保險企業(yè)，打破了外國保險公司對中國保險市場壟斷的局面，標

38、志著我國民族保險業(yè)的起步。 1875年12月，李鴻章授意輪船招商局集資20萬銀兩在上海創(chuàng)辦了我國第一家規(guī)模較大的船舶保險公司保險招商局。 1933年6月在上海成立了唯一一家經營再保險業(yè)務的“華商聯(lián)合保險股份有限公司”。 二、新中國成立1980年復業(yè) （一）改造舊保險業(yè) （二）成立中國人民保險公司 （三）中國人民保險公司停辦國內業(yè)務 三、新中國保險事業(yè)的恢復和發(fā)展 （一）中國人民保險公司的復業(yè) （二）保險業(yè)的改革開放和多元化經營 （三）入世以后我國保險業(yè)的發(fā)展 （三）入世以后我國保險業(yè)的發(fā)展 1、保險業(yè)務快速發(fā)展，市場體系不斷完善 2、適應經濟社會新需要，保險服務領域不斷擴大 3、政府職能轉型加

39、快，對商業(yè)保險的利用度加強 4、保險監(jiān)管體系日益完善，市場規(guī)范性不斷加強Thank You !保險學（第八版）課件4首都經濟貿易大學出版社LOGO 財產保險的主要險別險種 第三節(jié)第四章 保險分類 第二節(jié) 人身保險的主要險別險種 第一節(jié)保險的分類 LOGO第一節(jié) 保險的分類（四）依據保險人承保方式分類（六）依據承保風險分類（五）依據投保方式分類（二） 依據經營目的分類（三）依據保險的實施方式分類（一）依據保險標的分類保險可以根據不同的分類標準和原則分類 一、依據保險標的分類 （一）人身保險 1、人壽保險：保險人的壽命為保險標的，期滿生存或期間死亡為保險金給付條件。 2、意外傷害保險：以人的身體和

40、壽命為保險標的，以意外殘廢或死亡為保險金給付條件。 3、健康保險：通過疾病保險、醫(yī)療保險、失能收入損失保險和護理保險等方式對因健康原因導致的損失給付保險金的保險。 （二）財產保險 1、財產損失保險：財產保險是以財產及其相關利益作為保險標的的保險。 2、責任保險：責任保險是以被保險人的民事?lián)p害賠償責任作為保險標的的保險。由于被保險人的過失、疏忽等行為，給他人造成了經濟損失，根據法律或者契約規(guī)定的應由被保險人對受害人承擔的經濟賠償責任，由保險人負責賠償。 3、信用保險：信用保險是以信用行為作為保險標的的保險，是債權人因債務人不能償付或拒絕償付債務而遭受的經濟損失為保險標的的保險， 4、保證保險：保

41、證保險是由被保險人(債務人)要求保險人對本人的信用提供擔保。如果由于被保險人不履行合同義務致使權利人受到經濟損失，應由保險人承擔賠償責任。 信用保險與保證保險的區(qū)別主要有以下幾點：一是保險合同涉及的當事人不同；二是保險性質不同；三是保險人承擔的風險不同；四是保險費性質不同。 二、 依據經營目的分類 （一）商業(yè)保險 以營利為目的的性質，并遵循自愿原則 合同關系，對象是自然人、財產、責任，保險費完全由投保人承擔。 （二）社會保險 保障性保險，社會政策性質，強制性原則， 國家通過立法形式，社會保障制度自然人，保險費通常由國家、雇主和個人三方面負擔 （三）政策保險 依據經濟政策的目標實施的有政府財政稅

42、收等政策支持的保險。 三、依據保險的實施方式分類 （一）自愿保險 自愿原則的條件下，訂立保險合同而建立保險關系的保險。大部分商業(yè)保險屬于此類。 （二）強制保險 強制保險，也稱法定保險，是根據國家頒布的有關法律法規(guī)在規(guī)定范圍內的個人或單位必須投保的保險。比如交通意外強制責任保險（“交強險”）這類保險是為實施某項政策目的所采用的保險手段，具有強制性、全面性等特點。 四、依據保險人承保方式分類 （一）原保險 投保人和保險人直接訂立保險合同，當保險標的發(fā)生該保險合同責任范圍內的損失時，由保險人直接對被保險人承擔經濟賠償責任的保險。也叫直接保險。 （二）再保險 也稱分保，是指保險人或再保險人將其承擔的保

43、險業(yè)務部分或全部轉移給其他保險人或再保險人而形成的保險關系，其目的是減輕自身承擔的保險風險和責任。 （三）共同保險 兩個或兩個以上保險人，用同一保險合同對同一保險標的共同承擔同一風險責任的保險。 （四）重復保險 投保人對同一保險標的、利益、事故分別與兩個以上保險人訂立若干份保險合同 五、依據投保方式分類 （一）個人保險 指以個人作為投保人、被保險人的保險，如個人養(yǎng)老金保險、家庭財產保險等。 （二）團體保險 指以團體或者單位為投保人，以團體或者單位員工為被保險人的保險。團體保險的投保人都是該團體或單位的法定代表人，投保人數一般為該團體或單位人數的75%以上。 六、依據承保風險分類 （一）單一風險

44、保險 單一風險保險是指在保險合同中只承保一種風險責任的保險。根據合同規(guī)定，保險人只對該種風險事故的損失進行經濟補償。 （二）綜合風險保險 綜合風險保險是指在保險合同中，保險人承保兩種及兩種以上風險責任的保險。根據合同規(guī)定，凡是約定的風險事故損失，保險人都要進行經濟補償。保險人承保風險責任多而且廣泛的保險，在業(yè)務中稱為一切險(或全險)保險。LOGO第二節(jié) 人身保險的主要險別險種意外傷害保險人壽保險健康保險人身保險的主要險別險種 一、人壽保險 （一）簡易人身保險 1665周歲、身體健康，期間死亡、傷殘或期滿生存，混合型人身保險險種。 （二）養(yǎng)老年金保險 保險人在約定的期間內定期給付保險金的一種生存

45、保險。 （三）子女教育、婚嫁金保險 這是一類混合型險種，包括中學教育金、大學教育金給付，婚嫁金給付，死亡給付等。 （四）投資連結保險 這種保險具有投資功能，保險費分為兩部分，一部分用于保險保障，另一部分用于投資。 （五）分紅保險 分紅保險既能為被保險人提供風險保障，又可以讓被保險人參與分紅，使被保險人分享保險公司的投資和經營成果。 二、意外傷害保險 （一）團體人身意外傷害保險 團體意外傷害保險是一種集體投保，以各類企事業(yè)單位、機關、團體的成員為被保險人，對因意外傷害事故致死、致殘，保險人按約定給付保險金的意外傷害保險。 （二）學生團體平安險 學生團體平安險簡稱學平險，是一種集體投保，以在校的大

46、、中、小學學生為被保險人，在保險期內因疾病或意外傷害事故致死、致傷、致殘，以所需用的醫(yī)療費用由保險人按約定給付保險金。這是一種意外傷害保險附加健康保險的混合型險種。 （三）旅客意外傷害保險 旅客意外傷害保險是一種以乘坐火車、飛機、輪船、長途汽車等交通工具的旅客為被保險人，被保險人如在指定的旅程內因意外傷害事故致死、致傷、致殘，由保險人按約定給付保險金的意外傷害保險。 三、健康保險 （一）重大疾病保險 針對一系列特定的重大疾病的醫(yī)療費用而設計的醫(yī)療保險險種。當被保險人在保險期間被確診患有這些疾病或因這些疾病而死亡、殘廢時，由保險人給付醫(yī)療費和保險金。 （二）醫(yī)療保險 保險人以保險合同約定的醫(yī)療行

47、為發(fā)生為給付保險金條件，為被保險人診療期間的醫(yī)療費用支出提供保障的健康保險。 （三）失能收入損失保險 失能收入損失保險，又叫收入保障保險，是指以因保險合同約定的疾病或者意外傷害導致工作能力喪失為給付保險金條件，為被保險人在一定時期內收入減少或者中斷提供保障的保險。 （四）護理保險 護理保險是指以因保險合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護理需要為給付保險金條件，為被保險人護理支出提供保障的保險。LOGO第三節(jié) 財產保險的主要險別險種（二）責任保險（四）保證保險（一）財產損失保險（三）信用保險 一、財產損失保險 （一）火災及其他災害事故保險： 1、企業(yè)財產保險 主要承保工商、建筑、交通運輸、服務行業(yè)、

48、國家機關、事業(yè)單位和人民團體等，對因火災及保險單中列明的各種自然災害和意外事故，引起保險標的的直接損失、從屬于或后果損失和與之相關聯(lián)的費用損失。 2、家庭財產保險 凡是屬于城鄉(xiāng)居民的家庭財產，包括房屋及附屬設備、家庭生活資料、農村家庭的農具、工具、已收獲入庫的農副產品、個體勞動者的營業(yè)器具、工具、原材料及經與 保險人特別約定的財產，都可以作為保險標的投保家庭財產保險。 3、涉外財產保險 凡是中外合資、合營或外商獨資經營的企業(yè)，來料加工、補償貿易、租賃或使用中國銀行外匯貸款引進的機器設備，以及駐華使、領館及外商機構租用的房屋、辦公用品和國外在華人員的個人財產都可以投保涉外財產保險。 （二）貨物運

49、輸保險 1、國內貨物運輸保險 凡是公司或企業(yè)、國家機關、事業(yè)單位、人民團體以及公民個人，都可以將其在國內運輸過程中的貨物作為保險標的，投保國內貨物運輸保險。 2、涉外貨物運輸保險 涉外貨物運輸保險主要是以進出口貿易中的運輸貨物為保險標的。涉外貨物運輸保險業(yè)務以海洋貨物運輸保險為主，還有航空貨物運輸保險、集裝箱貨物運輸保險、多式聯(lián)運貨物運輸保險等。 （三）運輸工具保險 1、機動車輛保險 機動車輛保險也稱汽車保險，是以機動車輛為保險標的的一種運輸工具保險。 2、船舶保險 船舶保險是以各類船舶作為保險標的的運輸工具保險，分為國內船舶保險和遠洋船舶保險。 3、飛機保險 飛機保險是以各種類型的客機、貨機

50、、客貨兩用機以及具有專業(yè)用途的特種飛機作為保險標的的運輸工具保險。 （四）工程保險 1、建筑工程一切險 建筑工程保險是以在建的建筑工程，包括廠房、倉庫、大樓、宿舍、道路、橋梁及物資等，建筑施工用的機器、裝置及設備，建筑工地上的其他財產為保險標的的保險。 2、安裝工程一切險 安裝工程保險是以各類工廠、礦山的機器設備的安裝工程為保險標的的保險，也稱安工險。 （五）農業(yè)保險 1、農作物保險 農作物保險是以各種糧食作物(如水稻、小麥)、各種經濟作物(如棉花、煙葉、瓜菜)作為保險標的，以各種作物在生長期或收獲期內因自然災害或意外事故造成的收獲數量和質量損失或生產成本的損失為保險責任的保險。 2、林木保險

51、 林木保險是以國有、集體所有的林場、果園和個體林農、果農營造所有的人工林和天然林(包括森林和果樹)作為保險標的，保險人承擔因自然災害或意外事故造成標的物損失的經濟賠償責任的一類保險。 3、畜禽保險 畜禽保險是以農牧場、個體養(yǎng)殖專業(yè)戶人工飼養(yǎng)的役用、乳用、種用、肉用、觀賞用的大牲畜(包括牛、馬、驢、騾)、中小家畜(包括豬、羊等)、家禽(包括雞、鴨、鵝等)作為保險標的，保險人承擔養(yǎng)殖過程中因自然災害或意外事故造成經濟損失的賠償責任的一類保險。 4、水產養(yǎng)殖保險 水產養(yǎng)殖保險是以養(yǎng)殖戶利用淺海灘涂等海水水域或江河、湖泊、池塘等淡水水域人工養(yǎng)殖的各類水生動植物(包括魚、蝦、蟹、貝、海帶等)作為保險標的

52、，以在養(yǎng)殖過程中因自然災害或意外事故造成的經濟損失為保險責任的一類保險。 二、責任保險 （一）產品責任保險 以產品責任為保險標的，被保險的發(fā)生產品侵權事故,保險人代替被保險人承擔其依法應負的經濟賠償責任。 （二）雇主責任保險 以雇主對雇員工作時因意外事故或職業(yè)性疾病而傷殘或死亡時應承擔的經濟賠償責任作為保險標的德保險。 （三）公眾責任保險 被保險人的公眾責任，造成他人的人身傷亡或財產損失，由保險人依據合同約定給予賠償。 （四）職業(yè)責任保險 各類專業(yè)技術人員,因工作上的疏忽或過失造成其當事人或其他人的人身傷害或財產損失，由保險人依據合同約定給予賠償。 （五）個人責任保險 個人（家庭）責任保險以合

53、同約定，負責賠償自然人或其家庭成員（被保險人）在日常生產、生活中造成第三人人身傷害或者財產損失，需要依法承擔賠償責任而遭受的損失。 三、信用保險 （一）國內商業(yè)信用保險 國內商業(yè)信用保險承保企業(yè)在延期付款或分期付款時，賣方因買方不能如期償還貨款而遭受的經濟損失。 （二）出口信用保險 出口信用保險是一種以鼓勵本國出口商擴大出口貿易，開拓海外市場而給本國出口商提供收匯風險保障的保險。 （三）投資保險 投資保險是由保險人承保因政治原因(如戰(zhàn)爭、政府征用或沒收、國家實行匯兌限制等)造成被保險人(投資商)的投資損失的信用保險，也稱政治風險保險。 四、保證保險 （一）合同保證保險 合同保證保險是由保險人為

54、權利人提供合同損失保障的保險，在約定條件下被保證人（義務人）如果不履行各種合同義務使被保險人蒙受經濟損失，由保險人補償。常見的合同保證保險險種有建筑工程承包合同保證保險、投標合同保證保險。 （二）忠誠保證保險 忠誠保證保險是由保險人承擔因雇員的不誠實行為(如欺詐、盜竊、貪污、侵占、偽造等)給雇主造成經濟損失時的賠償責任的保險，也稱雇員忠誠保證保險。 （三）產品質量保證保險 產品質量保證保險是一種由保險人承保產品生產者、銷售者或修理者因其生產、銷售或修理的產品質量有內在缺陷，而給使用者造成的產品本身的損失及引起的間接損失和費用損失的保險，也稱產品質量信譽保險。Thank You !保險學（第八版

55、）課件5首都經濟貿易出版社保險合同的概念、特征、種類與形式保險合同的要素保險合同的訂立和履行保險合同的解釋和爭議處理 第一章 第二章 第三章 第四章第五章 保險合同第一節(jié) 保險合同的概念、特征、種類與形式 一、保險合同的概念 保險合同也稱保險契約，是指由投保人向保險人支付保險費，保險人根據約定對保險事故所造成的經濟損失，承擔賠償責任；或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時，由保險人承擔給付保險金的義務的協(xié)議。 二、保險合同的法律特征 （一）保險合同是射幸合同 所謂射幸合同是指合同當事人雙方或者一方所負的給付義務取決于合同生效后偶然事件的發(fā)生。 （二）保險合同是最大誠信合同 保險

56、法對于保險合同當事人和關系人的誠信程度的要求較一般民商活動更為嚴格，如果雙方違反誠信要求，需要承擔更為嚴重的法律后果 （三）保險合同是附合合同 附合合同不經當事人雙方充分協(xié)商，而由方提出合同的主要內容，另一方只能在已提出的合同內容基礎上選擇接受或拒絕。附合合同也稱格式合同。 （四）保險合同是非要式合同 保險合同經雙方意思表示一致，保險人同意承保即告成立，簽發(fā)保險單或者其他保險憑證只是為了便于以后合同糾紛的解決，法律規(guī)定的保險人的一項義務而已。 （五）保險合同是有償合同 合同當事人一方享有合同約定的權益需要以向對方當事人付出相應的代價的合同為有償合同。 （六）保險合同是繼續(xù)性合同 繼續(xù)性合同是指

57、合同內容非一次給付可完結，而是繼續(xù)地實現的合同。與之對應的一時的合同。 （七）保險合同是諾成性合同 諾成性合同也稱不要物合同，是指不以交付標的物或者履行其他給付為成立要件的合同。 三、保險合同的種類 （一）按照保險標的不同進行劃分 1.財產保險合同 以物質財產及有關利益為保險標的的保險合同 2.人身保險合同 以人的身體或生命為保險標的的保險合同。 （二）按照保險合同的性質不同進行劃分 1.補償性保險合同 指當保險合同約定的保險事故發(fā)生后，保險人根據被保險人因保險事故的發(fā)生而遭受的實際損失金額，對其進行補償的合同。無損失無賠款，損失多少最多賠多少。財產保險合同一般是補償性保險合同。 2.給付性保

58、險合同 指保險合同約定的特定事件發(fā)生或者保險期屆滿，保險人按照保險合同事先約定的保險金額支付保險金的合同，也稱定額保險合同。 不論有無損失，以保險事故發(fā)生為條件定額給付。人身保險合同多是給付性保險合同。醫(yī)療保險合同既有補償性的，也有定額給付的。 （三）按照保險價值確定時間不同進行劃分 保險價值，是指保險人與投保人相互約定的或根據某種方式確定的保險標的的價值。 這一分類標準一般主要適用于物質財產損失保險合同。 1.定值保險合同 指雙方在訂立保險合同時，事先確定保險價值的具體金額，并載明于保險單中一種財產保險合同。如：貨物運輸保險合同、船舶保險合同。 2.不定值保險合同 指雙方在訂立保險合同時，并

59、不事先約定保險價值的具體金額，僅在合同中列明保險金額作為賠償的最高限額的財產保險合同。 多數物質財產損失保險合同都屬于不定值保險合同。（四）按照保險價值與保險金額的關系不同進行劃分 該分類標準也主要適用于物質財產損失保險合同。 判定一份財產保險合同是足額保險合同還是不足額保險合同是進行保險理賠之前的重要工作，直接決定了保險賠償遵循的規(guī)則。 1.足額保險合同 指保險價值與保險金額相等的保險合同。 在保險金額范圍內按照實際損失賠償（不考慮免賠）。 2.不足額保險合同 指保險價值大于保險金額的保險合同。保險人根據保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任。除非合同中另有約定。 3.超額保險合同 指保險價值

60、小于保險金額的保險合同。 僅按照實際損失進行賠償，高于保險價值的保險金額部分則視為無效。保險法第五十五條第三款規(guī)定：“保險金額不得超過保險價值。超過保險價值的，超過部分無效，保險人應當退還相應的保險費。” （五）按照承擔保險責任的次序不同進行劃分 1.原保險合同 投保人直接和保險人訂立的保險合同。 2.再保險合同 指原保險人為部分轉移其承擔的承保風險和責任而以其自己為被保險人與其他保險人訂立的保險合同。 無論是財產再保險合同還是人壽再保險合同都屬于財產保險合同。 （六）按照承保的保險人數量不同進行劃分 1.單保險合同 指投保人就某一保險標的、某一保險利益、某一保險事故與一個保險人訂立的保險合同