某公司出差標(biāo)準(zhǔn)

1、XX公司出差標(biāo)準(zhǔn)XXXX公司關(guān)于差旅費審批及報賬標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定根據(jù)XX集團公司（2010）第035號文件，響應(yīng)集團公司關(guān)于“搶市場、降成本、增效益”的號召，貫徹勤儉節(jié)約、增收節(jié)支的精神，做好對差旅費的管理工作，特制定本制度。差旅費審批權(quán)限表：（表1）出差人職別事前審批人事后審批人報賬審批備注總經(jīng)理主管副總裁主管副總裁所肩報賬須經(jīng)財務(wù)主管審批。審批后到財務(wù)部備案公司副總以上人員總經(jīng)理總經(jīng)理事前主管副總不在時由總經(jīng)理審批。事后報賬須由主管副總審批一般人員主管副總主管副總注：1、海外出差須經(jīng)公司總經(jīng)理審批，方可辦理手續(xù)。2、出差乘坐飛機要從嚴(yán)控制，確因特殊情況需要乘坐飛機的，需事先經(jīng)公司副總或總經(jīng)理審批

2、并簽發(fā)特殊情況乘坐交通工具或住宿費超標(biāo)申請表（見附表1）,方可辦理手續(xù)。（特殊情況范圍界定見下述）3、出差人員在辦理出差審批手續(xù)時應(yīng)由部門負責(zé)人根據(jù)出差任務(wù)情況填寫出差期限。4、凡是出差任務(wù)為會議、培訓(xùn)類的，必須出具相關(guān)的會議或培訓(xùn)通知經(jīng)主管副總、總經(jīng)理審批，其費用要與差旅費一同報銷。5、出差人員出差在外，因情況變化，改變出差地點、任務(wù)、期限的，報銷 時必須先由委派部門經(jīng)理審核、簽署意見，冉經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷6、未經(jīng)事前審批擅自出差的，財務(wù)部門有權(quán)不予報銷差旅費用。差旅費各項費用標(biāo)準(zhǔn)及票據(jù)要求：（一）交通費標(biāo)準(zhǔn)及票據(jù)要求：1、乘坐車船、飛機的等級標(biāo)準(zhǔn)：（表2）職級火車輪船動車組飛機長

3、途汽車高級職稱（按現(xiàn)所在崗位）、副總經(jīng)理以上人員軟臥二等一等座普通艙按實報銷其他人員硬臥三等二等座普通艙按實報銷2、乘坐火車臥鋪條件：夜間（晚20:00次日早6:00）乘車6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時的。3、在特殊情況下乘坐火車不符合上述第2條規(guī)定、而購買臥鋪票的，需事前經(jīng)主管副總審批并簽發(fā)特殊情況乘坐交通工具或住宿費超標(biāo)申請表。4、乘坐汽車臥鋪視同火車臥鋪。5、除去公司副總以上人員以外的其他人員可乘坐飛機的特殊情況為：客戶或者其它事項緊急情況，需提供緊急情況說明文件；如客戶傳真、緊急會議通知等。飛行距離在1000公里以上的，且乘坐火車需要中轉(zhuǎn)兩次以上的。6、票據(jù)要求：各類報銷票據(jù)要保

4、存完整，如有日期涂改或有意撕毀日期的，則不予報銷。車票丟失的，須同行人（如有）提供情況說明、并經(jīng)主管副總及財務(wù)主管審批，方可報銷。如果無同行人提供證明，自己也無法提供有效證明，則按火車硬座票價報銷。乘坐長途汽車取得非機打車票的，報銷時須同時符合以下條件；有正當(dāng)理由。注明乘車區(qū)間和金額，車票經(jīng)部門負責(zé)人簽字審批。車票金額與公里數(shù)經(jīng)財務(wù)人員核對相符。飛機票報銷規(guī)定：報銷國內(nèi)飛機票需同時提供登機牌。報銷國外飛機票需同時提供機票發(fā)票。特殊情況下乘坐飛機票據(jù)報銷時，需提供事前已審批的特殊情況乘坐交通工具或住宿費超標(biāo)申請表和飛機票（或發(fā)票）。各個單位及員工乘坐飛機費用將定期公示。（二）住宿費標(biāo)準(zhǔn)及票據(jù)要求

5、出差人員住宿，實行按規(guī)定限額內(nèi)憑發(fā)票及酒店結(jié)賬單報銷。1、住宿費標(biāo)準(zhǔn)：（見附件1,A、RC類城市說明）（表3）職級A類城巾B類城巾C類城巾備注高級職稱（按現(xiàn)所在崗位）、副總經(jīng)理以上450350300銷售人員260200160其中含伙食、市內(nèi)交通兩項補貼其他人員1501201002、住宿費的計算以出差的目的地為準(zhǔn)，按實際住宿天數(shù)、實際發(fā)生城市按標(biāo)準(zhǔn)限額憑發(fā)票及酒店結(jié)賬單據(jù)報銷。3、出差人員夜間乘坐火車、輪船、長途汽車，不再發(fā)給住宿費用。4、凡下午3點以前離開出差地（以車船票時間為準(zhǔn)），當(dāng)天不報銷住宿費：下午8點以前離開出差地的（以車船票時間為準(zhǔn)）報銷半天住宿費，下午8點以后離開出差地的（以車船票

6、時間為準(zhǔn)），可報銷全天住宿費。5、對于兩地兼職，且在兩地都有住處的員工，往來兩地公差只報銷來往路6、長期或經(jīng)常性到駐外地公司或協(xié)作單位出差的，所有費用按標(biāo)準(zhǔn)的50%報銷。對方提供住宿的不報住宿費，其它按標(biāo)準(zhǔn)的50%卜助，單位包房的由財務(wù)部門統(tǒng)一結(jié)算，出差人員不得再報住宿費。7、長期出差是指：連續(xù)出差30天以上的。出差時間在30天以上的，從第31天起，所有費用按標(biāo)準(zhǔn)的50%g放。8、會議、培訓(xùn)住宿：凡會議（培訓(xùn)）通知內(nèi)說明需要支付會務(wù)（培訓(xùn)）費、且會務(wù)（培訓(xùn)）費中包含住宿費的，不再報銷住宿費。凡會議（培訓(xùn)）費中不包含住宿費的，按照上述標(biāo)準(zhǔn)給予報銷住宿費。9、票據(jù)要求：必須取得國家法定認可合格的發(fā)

7、票及酒店結(jié)賬單。住宿費憑有效的住宿專用發(fā)票報銷或核準(zhǔn)，發(fā)票上應(yīng)蓋有稅務(wù)監(jiān)制章和單位財務(wù)（或發(fā)票）專用章并填寫清楚住宿者姓名、住宿起止日期、住宿天數(shù)、發(fā)票開出日期以及住宿單價和金額等。凡發(fā)票項目填寫模糊不清，或有涂改等情況的，一律視為廢票，財務(wù)部門不予報銷。10、住宿費超標(biāo)的須填寫特殊情況乘坐交通工具或住宿費超標(biāo)申請表，并經(jīng)主管副總及財務(wù)主管審批。（三）伙食補助標(biāo)準(zhǔn)1、伙食及市內(nèi)交通費補助標(biāo)準(zhǔn)：（表4）項目A類地區(qū)B類地區(qū)C類地區(qū)伙食補助504030市內(nèi)交通補助3020202、住宿費超標(biāo)的，取消伙食補貼，補助天數(shù)按自然天數(shù)計算，出差時間以車票時間為準(zhǔn)，中午1時以后出差及上午11時以前返回的均按半

8、天計算（以車票和時刻表時間為準(zhǔn)）。3、伙食補助標(biāo)準(zhǔn)以出差目的地為準(zhǔn)。4、會議、培訓(xùn)伙食補助：會務(wù)（培訓(xùn)）含伙食費的取消伙食補助。5、凡出差期間在外地如特殊原因或公關(guān)需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用按業(yè)務(wù)招待費管理辦法，取消出差人當(dāng)日的伙食補助。發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費必須與差旅費一同報賬。（四）市內(nèi)交通費補助標(biāo)準(zhǔn)1、出差期間、不報銷任何市內(nèi)交通費、統(tǒng)一發(fā)放市內(nèi)交通費補助。標(biāo)準(zhǔn)見（表4）補助天數(shù)按自然天數(shù)計算，出差時間以車票時間為準(zhǔn)。2、乘坐本公司汽車出差或在出差地包車的一律不發(fā)市內(nèi)交通費補貼。3、出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用：新鄭機場許昌單程出租最高限額200元，其他專線客車費用單程最高限

9、額120元，憑票據(jù)報銷。公司鼓勵員工乘坐航空專線大巴，公司按大巴車票金額的50%獎勵個人。4、參加會議人員、會議期間不發(fā)給交通費。只憑票報銷赴會與回公司兩天的交通費（額度不超過交通費標(biāo)準(zhǔn)）。5、市內(nèi)交通費補助標(biāo)準(zhǔn)和中轉(zhuǎn)停留地的補助標(biāo)準(zhǔn)以出差目的地為準(zhǔn)。（五）通訊費標(biāo)準(zhǔn)1、對于在公司統(tǒng)一報銷手機費的員工，不再報通訊費。2、其他出差人員每天可報5元的通訊費，但每趟出差最高不得超過60元。3、通訊費的票據(jù)必須是稅務(wù)監(jiān)制的合格票據(jù)。（六）出境費用標(biāo)準(zhǔn)出境費用分為兩類：商務(wù)出境和工程調(diào)試出境1、商務(wù)出境費用管理辦法：出境費用按離、抵我國國境之日計算。出境人員報銷國際機票時，應(yīng)當(dāng)同時持機票和發(fā)票方能報銷。

10、出境人員在境外的住宿費、伙食補助、公雜費，按以下辦法執(zhí)行；住宿費、公雜費憑發(fā)票報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的需經(jīng)主管副總審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)。各出境團、組根據(jù)情況對伙食標(biāo)準(zhǔn)實行按時間分段計算包干的辦法。境外出差時間在60天（含60天）以上的，從第61天起，伙食補助按標(biāo)準(zhǔn)的80%發(fā)放。出境團、組在出境前，應(yīng)按規(guī)定編制經(jīng)費預(yù)算，經(jīng)主管副總審核總經(jīng)理批準(zhǔn)后，提交財務(wù)部門后，方能辦理請款和報銷手續(xù)。因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區(qū)的人員，均按本規(guī)定執(zhí)行。2、境外工程調(diào)試費用管理辦法：車船費按上述1中第二項規(guī)定執(zhí)行?；锸逞a助和公雜費實行包干辦法，補助標(biāo)準(zhǔn)為每人每天30元美元，如果工程總包商提供現(xiàn)場補助的，應(yīng)予扣除。住宿費，分

11、兩種情況：由工程總包商負責(zé)安排并承擔(dān)調(diào)試人員現(xiàn)場食宿費用的，不再報銷住宿費。公司調(diào)試人員在現(xiàn)場支付食宿費用的（經(jīng)公司國際業(yè)務(wù)部門確認），需取得住宿票據(jù)，報銷標(biāo)準(zhǔn)為每人每天30美元，如有特殊情況超出標(biāo)準(zhǔn)的，須經(jīng)主管副總和總經(jīng)理批準(zhǔn)。出境調(diào)試人員出差前需向財務(wù)部門提供工程總包商協(xié)議，回國報賬需填寫境外工程調(diào)試差旅費確認單，并經(jīng)公司國際業(yè)務(wù)部及市場部門確認。（七）其他內(nèi)容差旅費的標(biāo)準(zhǔn)及票據(jù)要求員工探親標(biāo)準(zhǔn)：符合探親條件員工回家探親（指已婚探望配偶、未婚的探望父母）僅報本人往返長途汽車、火車硬臥（包括特快）、輪船三等艙的車船票。已婚員工每四年探望一次父母，僅報本人探望一方父母的往返長途汽車、火車硬臥（

12、包括特快）、輪船三等艙的車船票。（八）其它費用標(biāo)準(zhǔn)1、省內(nèi)訂票費最多5元，其它的訂票費最多不得超過30元。2、退票費因無法核定具體金額，退票費一般不予報銷，特殊情況需注明所退車票的區(qū)間、時間及車次經(jīng)主管副總審批。3、出差期間含國家法定節(jié)假日的，確實在外地出差工作的，報銷時需經(jīng)主管副總審批。三、差旅費的報銷及要求（一）出差人員回公司后應(yīng)填寫“差旅費報銷單”。填寫要求:類別填寫內(nèi)容報銷日期按實際報銷差旅費日期填寫所屬單位出差人員所在單位職另中層領(lǐng)導(dǎo)、高級職稱、一般人員出差期限按車票的起止時間為準(zhǔn)出差地點按出差任務(wù)目的地為準(zhǔn)出差任務(wù)填寫實際出差事由詳細說明單據(jù)數(shù)量按各類票據(jù)據(jù)實填寫出差口袋必須注明批

13、準(zhǔn)期限，所屬單位、職別、姓名、出差時間、出差詳細事由（不得只表明公事、出差、辦事、業(yè)務(wù)等類似說法），各個審批手續(xù)要齊全。兩人以上結(jié)伴出差的，應(yīng)每人填寫一個出差口袋，不允許合用一個口袋。兩人以上結(jié)伴出差的，應(yīng)每人開具一張發(fā)票，不允許合開發(fā)票。“差旅費報銷單”不允許涂改，如有涂改需重新填寫并按規(guī)定簽字批準(zhǔn)后予以報銷。因主管領(lǐng)導(dǎo)長期出差，無法為出差口袋簽字的，可由主管領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)人或委托人代為簽字。（二）出差人員回公司后，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，回公司10天內(nèi)仍未報銷的，財務(wù)部門不再辦理報銷，一切費用自理。（三）報銷票據(jù)使用原始憑證粘貼單，粘貼整齊，保證原始單據(jù)整潔、清楚，報銷單據(jù)必須項目齊全、合法有效，粘貼時不得將票據(jù)日期覆蓋，有涂改痕跡的按無效單據(jù)處理。（四）出差人員必須將前一次借款清賬后方可辦理下一次出差手續(xù)，特殊原因需要二次借款的，須經(jīng)部門負責(zé)人和主管副總批準(zhǔn)。四、制度說明（一）本制度之各項標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格執(zhí)行，費用超支的，一律不予報銷，但本制度特別規(guī)定的除外。未盡事項按照集團公司（2009）第035號差旅費文件執(zhí)行。（二）本制度自2009年7月1日起開始實施，在此之前發(fā)生的差旅費按原規(guī)定執(zhí)行