《物資計劃管理》word版

1、物資供應計劃管理第一章 總 論物資供應計劃管理是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃管理的重要組成部分，是物資管理工作的重要職能，有了計劃，才能據(jù)以進行生產(chǎn)組織、指揮、控制和協(xié)調；上期工作中的內容和不足，要通過對下期的計劃來繼承和調整，企業(yè)經(jīng)營決策、經(jīng)營目標都要通過計劃來得到體現(xiàn)和貫徹；計劃還是提高經(jīng)濟效益的重要手段，通過計劃來控制物料消耗，用好廉價資源，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)產(chǎn)品在市場的競爭力，因此正確編制計劃，是企業(yè)進行物資管理工作的重要依據(jù)。為了提高供應系統(tǒng)培訓質量，供應部牽頭組織相關子公司供應負責人，在認真總結交流管理經(jīng)驗的基礎上，編寫了計劃管理培訓教材。第一節(jié) 計劃管理的內容計劃管理的主要內容包括計劃準

2、備、計劃編制、計劃執(zhí)行三個方面。第二節(jié) 計劃的準備1、積極開展市場調研，通過各種渠道充分了解和掌握物資市場信息，包括物資供需平衡狀況、供應商情況、貨源情況、價格情況、運輸條件、市場競爭和變化趨勢等，并對市場發(fā)展變化的趨勢作出一定的預測。2、深入現(xiàn)場了解和掌握本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展變化、技術改造、維修等方面的情況，了解和掌握本企業(yè)長、短期的實際及預計需求量，并要預測到生產(chǎn)經(jīng)營變化對物資需求方面的影響。第三節(jié) 計劃的編制計劃編制要體現(xiàn)節(jié)約性、可靠性、科學性的原則。1、計劃的節(jié)約性：以公司下達的生產(chǎn)經(jīng)營計劃和大修、技改等各項計劃為依據(jù)，參照往年計劃執(zhí)行情況，以效益最大化為前提，編制下年度和月度的物資供應

3、計劃。2、計劃的可靠性：建立健全各項管理基礎工作，包括管理標準、管理目標、消耗定額、消耗分析、儲備定額、儲備分析、經(jīng)濟活動分析等，提出各項改進管理的建議和措施。要制定相應的計劃保障措施，可根據(jù)各自不同的情況與特點，根據(jù)年初制定的定額指標，制定計劃指標與定額受控的辦法。3、計劃的科學性：嚴格執(zhí)行計劃評審制度，認真實行班組、工段、分廠（部室）、公司自下而上和自上而下分級計劃評審，才能夠切實保證計劃的科學性。第四節(jié) 計劃的執(zhí)行根據(jù)統(tǒng)計報表和現(xiàn)場反饋信息，隨時檢查物資供應計劃執(zhí)行情況，監(jiān)控、落實各項計劃指標和物資定額的實施。在計劃指標突破時，要及時調整計劃，并制定相應的保障措施，做到以旬保月、以月保年

4、，確保計劃的實現(xiàn)。第二章 計劃管理基礎工作第一節(jié) 計劃管理基礎工作的概念計劃管理的基礎工作，是為科學合理的調節(jié)物資流通活動和行使計劃職能提供資料依據(jù)、規(guī)范、基本手段及前提條件等工作的總稱。第二節(jié) 數(shù)據(jù)管理數(shù)據(jù)管理是物資計劃管理基礎工作的重要內容之一。物資流通經(jīng)營活動普遍存在著數(shù)量、數(shù)量關系和數(shù)量界限因素，各種經(jīng)濟現(xiàn)象的變化，都是通過數(shù)字表示出來的，因此，要切實做好原始數(shù)據(jù)的記錄整理和統(tǒng)計分析工作，保證原始記錄與統(tǒng)計的準確性、全面性和及時性。數(shù)據(jù)主要來源于原始記錄、臺帳和報表三個部分。原始記錄又稱原始憑證，它是通過一定的表格形式，按照規(guī)定的要求，對經(jīng)營管理活動進行的最初的直接記錄。臺帳是按原始記

5、錄時間順序匯總在一起的記錄冊。報表則是對原始記錄和臺帳的數(shù)據(jù)進行整理分析，以便找出規(guī)律性，指導經(jīng)營活動。第三節(jié) 定額管理主要定額包括物資消耗定額和物資儲備定額。先進合理的定額的制定與管理，是物資計劃管理的重要基礎工作之一。因此，對制定的定額進行分解，落實到位是計劃管理工作的重中之重。第四節(jié) 信息和檔案管理物資信息包含宏觀管理方面的信息，如國家經(jīng)濟方針、政策和措施等；科學技術及新產(chǎn)品開發(fā)信息、交通運輸方面的信息和市場變化的信息，因此，在建立相應的信息系統(tǒng)的同時，還要圍繞信息的收集、加工、傳遞、儲存、使用、反饋幾個環(huán)節(jié)，進行研究和規(guī)劃，使信息工作全過程科學合理，做到準確、及時。物資檔案就是把在物資

6、流通經(jīng)營活動中形成的各種數(shù)據(jù)、信息、經(jīng)驗總結等有關資料，經(jīng)過分類、整理而形成的具有一定參考價值的資料。主要檔案有：、生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃、年度財務預算、生產(chǎn)報表、主要物資裝機容量（如耐火材料、耐磨材料、潤滑油、輸送帶和收塵袋等）、大宗原燃材料庫容量、用料計劃、經(jīng)濟活動分析、工具臺帳、主要物資消耗臺帳、工礦設備運轉臺帳，大修記錄、總成件更換報告、設備事故案例、維修圖冊、非標件制作圖紙等。第三章 物資供應計劃的編制第一節(jié) 供應計劃分類物資計劃按照計劃期長短分為年度物資供應計劃（包括資金預算），季度和月度供應計劃（包括資金預算）。 按照物資用途分為大宗原燃材料供應計劃、輔助材料和工礦配件供應計劃。 第二

7、節(jié) 年度物資供應計劃年度物資供應計劃包括供應量計劃、資金流轉計劃和定額計劃，可按以下方法進行編制：一、收集資料1、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和目標，包括產(chǎn)量、品種計劃和分季、月的安排。2、各項單耗定額和工藝配比參數(shù)。3、計劃前期各項物資的消耗量、訂貨量、到貨量、調出量和庫存量的統(tǒng)計數(shù)字，消耗和儲備的歷史數(shù)據(jù)。4、市場物資供需動態(tài)及價格變化。5、集團和子公司在計劃年度內對物資供應方面做出的各種重要決策。二、年度物資需用量計劃的計算方法和編制時間在計劃編制過程中，公司制定了工藝實物單耗的，按照定額計算法確定需用量，常用于大宗原燃材料和主要輔助材料，定額計算法又稱直接計算法，公式為：某種物資需用量 = 產(chǎn)品產(chǎn)量該

8、物資單耗定額。沒有工藝實物單耗的物資需用量則常用統(tǒng)計分析法來計算確定，這種方法常用于內容復雜，品種繁多的輔助材料和工礦配件的計算。統(tǒng)計分析法又稱動態(tài)分析法，這是根據(jù)物資實際消耗量統(tǒng)計資料為依據(jù)，按生產(chǎn)任務量和物資消耗的變化情況來計算確定計劃期需用量的方法，公式為：物資需用量=（計劃前期物資實際消耗量/計劃前期產(chǎn)量）計劃期產(chǎn)量。三、年度計劃的編制時間一般在11月份，具體編制時間、編報要求和表樣格式按照供應部要求進行。第三節(jié) 大宗材料年度計劃的編制一、基本原則和管理要求以經(jīng)濟效益最大化原則，在計劃管理過程中要做到：1、樹立為生產(chǎn)服務的意識，以保障生產(chǎn)運行為前提，排除困難，兌現(xiàn)計劃；2、加強廉價資源

9、使用計劃實施的監(jiān)督和考核，督促生產(chǎn)部門克服畏難情緒，用足工業(yè)石膏、鐵尾渣、石粉、火山灰等廉價資源；3、加強與生產(chǎn)部門的溝通和協(xié)調，了解和掌握生產(chǎn)運行情況，密切關注外部市場變化，即時采取應對措施，平衡計劃，組織貨源，確保供應。二、年度物資供應計劃的編制年度物資供應計劃包括物流計劃、預算價格計劃具體編制如下：（一）大宗原燃材料物流計劃1、及時收集原材料市場變化的信息，加強商情分析，把握市場脈搏，總結本年度各類物資供應情況，針對各項資源市場走勢進行認真分析，如：原煤要預測到國家政策的變化以及電廠在不同季節(jié)用煤量的變化而給煤炭市場帶來的影響；石膏考慮到受冬季運河水淺影響，一季度價格會有所攀升，且供貨困

10、難；粉煤灰要考慮到受電力緩和以及粉煤灰用途拓寬等因素的影響，粉煤灰供應將更加緊張，價格會繼續(xù)增長，因此一季度淡季階段要盡最大限度用足電廠直供粉煤灰，為水泥旺季供灰做好準備，同時要考慮使用火山灰、爐渣等替代品。2、從經(jīng)濟效益最大化出發(fā)，以用足廉價材料為挖掘點，最大限度降低采購成本，編制計劃時，要排足工業(yè)石膏、鐵尾渣、火山灰、爐渣等廉價資源的使用量。3、根據(jù)公司生產(chǎn)的特點，要有瞻前性，對一些主要原材料的保供，要有應急預案。4、細化年度計劃采購量，根據(jù)供應商的保供能力、性價比等情況，盡可能的將年度計劃認真分解到每一個供應商。（附：大宗原燃材料物流計劃表）大宗原燃材料物流計劃表物資 類別物資名稱供貨單

11、位供應商性質本年度1-10月份實際下年計劃供貨情況質量情況價格執(zhí)行需求量擬供貨情況合同量實際供量合同指標實際指標含稅不含稅合同量合同 指標出礦（廠）含稅價運費 （含稅）價格稅率價格原煤煙煤無煙煤小計：石膏二水石膏磷石膏合計/平均：鐵質材料合計/平均：硅鋁質材料合計/平均：混合材合計/平均：編制大宗原燃材料年度物流計劃一般在11月份進行，可參照年度1-10月份各項物資消耗情況，并依據(jù)下年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，來確定物資需用量。一般來說，公司原煤、鐵質材料、硅質材料、石膏的年度需用量計劃，都是采用定額計算法確定的，其中原煤、鐵質材料、硅質材料是聯(lián)系熟料和生料的產(chǎn)量直接計算的；石膏是聯(lián)系水泥的產(chǎn)量直接計算

12、的，公式為：某種物資需用量=產(chǎn)品產(chǎn)量該物資單耗定額。1、實物單耗=消耗數(shù)量/相關產(chǎn)量，如某公司干法一線1-10月份原煤消耗數(shù)量為22.5萬噸，相關產(chǎn)量為150萬噸熟料，則實物單耗為22.5/150=0.150噸/噸熟料。2、鐵質材料要考慮以干基量換算來安排計劃。例如某公司熟料計劃為456萬噸，則生料計劃為456*1.53=698萬噸，以55% Fe2O3和20%水分的鐵粉實物單耗2.3%計算，需用鐵粉698*2.3%=16.05萬噸，干基鐵粉為16.05*（1-20%水分）=12.84萬噸，如使用35% Fe2O3和10%水分的鐵尾渣，則需用量為：12.84*55/35/（1-10%水分）=2

13、2.42萬噸。如果以上質量的鐵粉與鐵尾渣按1：1.5重量比例搭配使用，計算方法一：（1）在1：1.5重量配比情況下，1噸干基鐵粉含鐵量為：1*55*（1-20%水分）=44，1.5噸干基鐵尾渣含鐵量為：1.5*35*（1-10%水分）=47.25；（2）計算鐵粉與鐵尾渣的權重：鐵粉權重為44/（44+47.25）=48.2%，鐵尾渣權重為47.25/（44+47.25）=51.8%；（3）計算干基鐵粉和鐵尾渣需要量：鐵粉為12.84（年干基鐵粉總需求量）*48.2%=6.19萬噸，鐵尾渣為12.84*51.8%*55/35=10.45萬噸；（4）換算成濕基鐵粉和鐵尾渣需要量：鐵粉為6.19/（

14、1-20水分）=7.74萬噸，鐵尾渣為10.45/（1-10%水分）=11.61萬噸。計算方法二：（1）若鐵粉需要量為萬噸，則鐵尾渣用量為1.5萬噸；（2）1.5萬噸鐵尾渣換算成干基鐵粉為：1.5*（1-10%水分）*35/55；（3）再換算成濕基鐵粉為：1.5*（1-10%水分）*35/55/（1-20%水分）；（4）由數(shù)學公式：1.5*（1-10%水分）*35/55/（1-20%水分）+=16.05萬噸（年濕基鐵粉總需求量），計算出=7.74萬噸，1.5=11.61萬噸，則需用7.74噸鐵粉和11.61噸鐵尾渣。安排計劃時，如果在不增加新渠道情況下，7.74萬噸鐵粉和11.61萬噸鐵尾渣可

15、根據(jù)06年1-10月份現(xiàn)有供應商的供貨量、價格、質量等情況按照效益最大化原則進行計劃分配。對一些替代性較強的原材料，如粉煤灰、石粉、火山灰等混合材，需用量在編制計劃時難以確定，可以采取統(tǒng)計分析法來確定，公式為：物資需用量=（計劃前期物資實際消耗量/計劃前期產(chǎn)量）*計劃期產(chǎn)量 （計劃年度如混合材摻入比例發(fā)生變化還需要考慮調整系數(shù)）。（二）原燃材料價格預算表統(tǒng)計前幾年各項物資實際到廠的平均價格，客觀剖析市場形勢變化和預測價格走勢，對每一項物資到廠預算價格進行準確測算。1、原煤價格要考慮國家對小煤窯的整治力度、新煤礦的開發(fā)以及整個煤炭市場供求關系的變化，鐵路運輸狀況、船運煤炭港口的離岸價格和運費的變

16、化等因素。2、二水石膏價格要考慮現(xiàn)有供應商資源的開采量和可供量、以及以后天然石膏資源的緊張趨勢等因素；磷石膏價格要考慮到集團總消耗量的增長和價格的變化。3、混合材價格變化的，如：石粉價格變化要考慮國家政策逐步關停采石廠，造成石灰石資源趨于緊張，供應困難；粉煤灰價格增長的原因：一是電力在逐步緩和，電廠發(fā)電不足，灰量下降，二是電廠為增加利潤，大量將粗灰磨成細灰銷往混凝土攪拌站，三是粉煤灰的用途在延伸，目前工程、磚廠都已開始使用粉煤灰，使得粉煤灰市場更趨緊張。當然，各子公司所處的地理位置不同，周邊資源配置也不一樣，計劃要因地制宜。（附：大宗原燃材料價格預算計劃表）物資供應計劃原燃材料價格預算序號物資

17、名稱/種類單位2004年綜合到廠價2005年綜合到廠價2006年綜合到廠價2007年綜合到廠預算價含稅價除稅價含稅價除稅價含稅價除稅價含稅價除稅價一、原煤元/噸二、原材料1、石膏元/噸2、鐵質材料元/噸3、硅鋁質材料元/噸4、粉煤灰元/噸三、包裝物1、紙塑袋元/只2、光塑袋元/只第四節(jié) 輔助材料和工礦配件計劃的編制一、輔助材料需用量的計劃確定為了確保輔助材料年度計劃的先進性、合理性與科學性，不僅做好主要輔助材料的消耗統(tǒng)計工作，還要做好輸送帶、收塵袋、潤滑油和大型軸承等周期性的消耗統(tǒng)計，因為這些物資一般消耗占輔助材料消耗的15%以上，抓住了主要輔助材料和上述物資的消耗統(tǒng)計，就抓住了年度物資消耗量

18、的85%以上的計劃編制，為此，必須與生產(chǎn)技術部門共同做好上述物資消耗資料的分析與整理工作。其次，年度計劃既要分區(qū)域統(tǒng)計，分單窯單磨統(tǒng)計，又要注意綜合平衡，注意各工序產(chǎn)量和匯總產(chǎn)品產(chǎn)量之間的差別，按照工序分，產(chǎn)品產(chǎn)量則為石灰石、熟料和水泥的產(chǎn)量，匯總產(chǎn)品產(chǎn)量指的是計劃年度熟料產(chǎn)量加上25%的年水泥產(chǎn)量。編制年度消耗計劃時要注意的問題：首先，要抓住重點物資消耗量的編制，如炸藥、燃油、耐火材料和耐磨材料，這些材料，在基地物資消耗中，一般占消耗比例70%以上。炸藥：根據(jù)以前年度的石灰石產(chǎn)量計算使用量，這里，要充分考慮到礦產(chǎn)資源的品位，礦體開采的難易程度，邊坡、三角礦體的剝離程度，年度排廢量，聯(lián)絡道、新

19、平臺的開挖等工作，綜合考慮，同時要結合國家及集團公司“減排節(jié)能”的方針，充分利用有限的資源等種種因素，編制年度炸藥使用量計劃。燃油：嚴格按照集團公司制定的燃油單耗核定進口設備的燃油單耗，按照穿孔、鏟裝、運輸和其他設備分別進行統(tǒng)計，對使用年限過長的礦車設備，適當參照噸公里運距增加相應單耗的辦法進行油耗的測算，必要時，對一些主要設備的油耗要進行現(xiàn)場測算，以避免計劃失真，指標失控，失去了計劃工作的指導性意義。耐火材料：要分生產(chǎn)線與窯型、分品種的進行統(tǒng)計，綜合考慮近幾年的消耗指標，區(qū)別事故性消耗與正常消耗，區(qū)分進口磚與國產(chǎn)磚的使用，了解集團內子公司同窯型的磚耗，根據(jù)排定的大修計劃，準確的編制年度計劃。

20、耐磨材料：在充分考慮庫存及使用倒磨球的前提下，加強區(qū)域溝通與聯(lián)系，進行區(qū)域內部調劑，消耗庫存，要加強與相關鋼球生產(chǎn)廠家的聯(lián)系，以廢鋼、廢球進行串換，盡量縮小年度計劃采購量，減少資金占用。在確定A類物資年度計劃使用量及計劃金額后，再根據(jù)歷史消耗及先進水平的消耗量編制周期性物資消耗（B類物資）的計劃使用量及計劃金額。輔助材料消耗量的確定如下表 ：物資供應計劃輔材及工礦配件消耗分配XXXXX公司 金額：不含稅區(qū)域物資類別用途上年定額（元/噸）上年預計完成情況下年度計劃產(chǎn)量（萬噸）實際消耗實際單耗 產(chǎn)量（萬噸）計劃消耗計劃單耗 實物（噸）金額（元）實物 （kg/噸）金額 （元/噸）實物（噸）金額（元）

21、實物 （kg/噸）金額 （元/噸）礦山炸藥柴油穿孔運輸帶潤滑油金屬材料收塵袋其它輔材工礦配件鏟裝熟料耐火材料一線柴油一線潤滑油一線鋼球一線收塵袋一線輸送帶鋼絲帶金屬材料其它輔材制造鋼球一線磨潤滑油一線磨運輸帶金屬材料收塵袋油墨其它輔材發(fā)運及其他柴油機車運輸帶潤滑油其它輔材輔材總計 年度基地礦用柴油計劃消耗統(tǒng)計表 填報單位：表號：用途設備類別上年1-10月份實際完成計劃年度產(chǎn)量 （萬噸）工作量 （米）消耗單耗產(chǎn)量 （萬噸）工作量 （米）消耗單耗 實物 （噸）金額 （萬元）實物 （千克/噸）實物 （千克/米）金額 （元/噸）金額 （元/米）實物 （噸）金額 （萬元）實物 （千克/噸）實物 （千克/

22、米）金額 （元/噸）金額 （元/米）穿孔設備DM30CM760小計鏟裝設備RH40ECAT988小計運輸設備3305BLS7522BLS75233364 小計其它設備小松反鏟3306反鏟推土機空壓機其它小計合 計二、工礦配件需用量的計劃確定由于工礦配件需求的特殊性，在測算計劃期需求時，不僅要根據(jù)計劃前期的實際單耗水平來確定，其計劃期的產(chǎn)量包括工廠的石灰石產(chǎn)量、排廢量以及基建用量三個部分，而且要結合裝備的新舊程度，大件備件的更換周期，外委維修情況、及新進設備的臺數(shù)等因素綜合考慮。資金流轉計劃，則可以通過供應量與預算單價進行測算。主要物資的資金流轉計劃，可以按照計劃前期的價格水平進行預計，但必須充

23、分考慮市場因素。對于計劃前期不同渠道供貨的不同價格，必須按計劃期預計的供貨比例加上權數(shù)進行測算。對于公司下達的輔材及工礦配件定額計劃，可根據(jù)不同物資計劃前期在扣除不正常消耗或非工藝性消耗后的實際消耗比例，進行測算。第五節(jié) 月度物資供應計劃月度物資供應計劃是年度計劃的具體化，是把各項物資供應活動與生產(chǎn)經(jīng)營活動直接聯(lián)系起來的具體的計劃，對企業(yè)生產(chǎn)任務的完成起著保證作用。它具有系統(tǒng)性、全面性、準確性和及時性的特點。一、大宗原燃材料月度計劃的編制 月度供應計劃對企業(yè)生產(chǎn)任務的完成起著保證作用。要求在每月22日前，在對當月大宗原燃材料市場形勢分析的基礎上，認真編制大宗原燃材料計劃月度物資請購計劃表，報供

24、應部審批。（一）編寫要點1、對當前主要原材料市場狀況進行描述和剖析，分析對保供造成的影響。2、針對當前供應市場形勢，應采取那些有效措施應對，產(chǎn)生什么效果。3、鑒于當前的供應形勢以及存在的問題，下一步如何應對。（二）編制要點：1、從性價比和保供能力綜合考慮，合理安排計劃量，性價比優(yōu)的，保供能力強的，優(yōu)先安排計劃，排足供應量上確保每項物資采購價格受控。2、以直供為主渠道，優(yōu)先排足計劃，不足部分，安排中間商計劃。如：編制粉煤灰計劃時，首先要排足電廠直供量，不足部分安排中間商補充。3、有些原材料以計算干基性價比考慮效益最大化，如：某公司購買的A供應商鐵礦砂濕基性價比為1.66元/Fe2O3，但其水分為

25、6%，干基性價比為1.77元/Fe2O3，而B供應商硫酸渣濕基性價比為1.53元/Fe2O3，但其水分為18%，干基性價比為1.87元/Fe2O3，因此要排足A鐵礦砂的采購計劃。4、排足廉價材料的供應計劃，要排足鐵尾渣、磷石膏、爐渣、石粉等廉價資源的消耗量，最大限度降低采購成本。5、計算月底庫存公式：預計月底庫存=當前庫存量+在途或后續(xù)購進量-本月剩余時間的預計消耗量。如：截止5月21日，原煤當前庫存20000噸，在途或后續(xù)購進量約25000噸，本月剩余10天，若平均每天消耗約2300噸，則需消耗23000噸，則預計月底庫存=20000+25000-23000=22000噸。（附：月度大宗原燃

26、材料物資請購計劃表）年 月份大宗原燃材料物資請購計劃表物資類別物資名稱供應渠道下月需求量(噸)預計本月計劃到貨量（噸）預計月底庫存(噸)下月計劃采購量(噸)到廠不含稅價(元)運輸方式質量指標當前已到貨在途原煤煙煤小 計石膏二水石膏小 計鐵質材料鐵粉鐵粉小計小 計硅鋁材料砂巖小計混合材粉煤灰小 計（三）保證措施：1、根據(jù)統(tǒng)計報表和生產(chǎn)現(xiàn)場反饋的信息，及時檢查物資供應計劃執(zhí)行情況，確保計劃兌現(xiàn)。2、本著一切服務于生產(chǎn)的宗旨，積極主動與相關部門保持密切聯(lián)系，隨時了解和掌握生產(chǎn)運行情況，采取措施，確保供應。3、加強與供應部和供應商的聯(lián)系，每天催促供應商保質、保量供貨，必要時上門催貨，對緊張物資要緊密關

27、注當天的供貨情況，發(fā)現(xiàn)問題及時溝通解決。4、在簽訂合同時，對計劃量的兌現(xiàn)提出具體保證措施，防止供應商在供應緊張時轉向供貨等行為發(fā)生，導致計劃無法兌現(xiàn)。5、做好收貨的銜接工作，與生產(chǎn)部門和碼頭（車站）保持密切聯(lián)系，及時、準確預報到貨情況，加強貨場管理，保證及時卸貨。6、充分發(fā)揮物資供應管理職能，督促生產(chǎn)部門按照計劃用足用好廉價材料，必要時加大考核力度。 二、輔助材料和工礦配件月度計劃的編制各子公司用料部門將月度申請計劃于每月20日前提報至供應部門后，供應部門必須根據(jù)公司生產(chǎn)及維修計劃和物資定額進行審核。（附：輔材及工礦配件物資請購計劃表）年 月物資月度請購計劃表XX公司：序號物資名稱型號規(guī)格（圖

28、號）單位請購單位申報供應機構審核備注需用數(shù)量計劃到貨時間用料部位庫存核定數(shù)量供應部門根據(jù)各部門申報的月度請購計劃表，及時的按照物資類別進行分類匯總與編制物資月度請購計劃表，不得遺漏。組織核對庫存，要求保管員認真的核對庫存，包括帳外物資與廢舊修復物資，認真填寫，簽名確認。供應部門審核的內容應包括數(shù)量、規(guī)格、材質、到貨時間、用料部位和庫存情況。對于有特殊要求的材料，用料部門要提供樣品、圖樣、生產(chǎn)廠家等資料。對于部分生產(chǎn)周期和采購周期較長的物資，要考慮一定的庫存水平，但已寄售于中心庫的主要輔助材料、工礦配件則要控制在供應部限定的庫存量范圍內；對于部分價格較高、型號規(guī)格過時、或市場緊缺的材料，應在審核

29、用料計劃時與用料單位進行協(xié)商，考慮不用、代用，充分的調劑庫存積壓或閑置物資。對月度零星輔助材料計劃的審核，由于消耗的無規(guī)律性，則要考慮消耗定額的限制，通過分解的資金定額進行審核，對非生產(chǎn)性物資的計劃申請要從嚴審核。供應部門在24日前組織召開計劃評審會議，各計劃申報部門的材料員及相關領導須到會，供應部門在會上通報對請購計劃的審核情況，相關部門要進行分析和說明，通過評審，進一步保證物資采購質量，減少不必要的采購，達到調劑和代用的目的，降低儲備。每次計劃評審要形成會議紀要。月度請購計劃（報供應部）與月度采購計劃（委托采購），上報期限為每月25日前，提報的表格上所列的欄目必須詳細的填寫，對表格中當前庫

30、存一欄，應保證準確。如有需說明的其它事項必須在備注欄中注明，未涉及的欄目不需填寫和列出。委采物資供應部門在每月28日向計劃申報部門進行反饋，在相關人員確認后形成會簽備忘；統(tǒng)購物資計劃在供應部反饋的第一時間及時向相關使用部門進行反饋，并由相關人員確認后 形成會簽備忘。第六節(jié) 輔材及汽配采購資金額度申請計劃此計劃的編制是財務部門編制資金平衡計劃的重要依據(jù)，也是嚴格控制和執(zhí)行物資消耗管理的重要環(huán)節(jié)。如預算完成率高于生產(chǎn)進度計劃，應重點進行分析，達到定額分解的真正目的。此計劃的上報期限為每月25日前，填報計劃時所用的價格均為不含稅價，其中統(tǒng)購物資的計價依據(jù)是，有買賣合同的依據(jù)合同價，未訂合同的依據(jù)供應

31、部提供的單價或預算價。提報的表格已固定，不得調整順序、不得擴大或縮小統(tǒng)計范圍。第七節(jié) 急件計劃、集中檢修計劃1、急件計劃必須嚴格控制，尤其對非生產(chǎn)性物資的急需采購。對用料單位提報急件計劃的審核，應注重規(guī)格材質、到貨時間、用料部位、庫存調劑的可能性、緊急采購所產(chǎn)生的費用。對于金額較大的物資、技術性較強的物資，要與用料單位進行確認，在申報流程上，必須經(jīng)過公司主管領導審批。2、集中檢修計劃是指停窯檢修前根據(jù)檢修項目及備貨周期專項申報的用料計劃，其中：進口耐火材料的備貨期為四個月，國產(chǎn)耐火材料的備貨期為兩個月。要充分考慮到檢測的時間，確保耐火材料按計劃時間到貨。該計劃需經(jīng)公司主要領導審簽，耐火材料和潤

32、滑油的集中批量更換必須經(jīng)集團的相關專業(yè)管理委員會審批。第四章 計劃編報和審核的流程第一節(jié) 子公司計劃編報流程1、年度計劃編制 供應部門根據(jù)公司年度生產(chǎn)計劃編制年度計劃子公司分管領導審核子公司組織討論，整理子公司主管領導審批報供應部審批供應部審批后下達子公司執(zhí)行2、月度的編制（統(tǒng)購物資） 用料部門上報經(jīng)部門領導審批的月度計劃 供應部門計劃主管審核供應部門領導審批公司領導審批報供應部審批 供應部審批后下達子公司執(zhí)行 3、月度計劃的編制（委采物資） 用料部門上報經(jīng)部門領導審批的月度計劃 供應部門計劃主管審核供應部門領導審批公司領導審批子公司下達月度采購計劃第二節(jié) 供應部計劃編報流程1、年度計劃編制流

33、程：公司下發(fā)編制要求部長組織編寫供應計劃編制思想、方法和要求各主管編寫核對子公司上報計劃計劃主管匯總修訂副部長修改、核實部長審核物資綜合計劃參加計劃評審會部長組織修改上報公司審批下發(fā)執(zhí)行2、月度計劃審核流程：子公司申報統(tǒng)購物資請購計劃、資金額度計劃各主管審核制作計劃主管匯總部領導審核計劃主管反饋審核意見各主管分析計劃執(zhí)行情況計劃主管匯總分析上報部領導。3、用款計劃管理：子公司反饋月度物資到貨情況業(yè)務員核對到貨、票據(jù)與合同制作用款計劃計劃主管匯總、審核部長審核公司領導審核上報財務反饋執(zhí)行4、物資定額管理：物資定額管理主要分為消耗定額管理和儲備定額管理。物資定額管理的內容主要是對全年綜合經(jīng)營計劃定

34、額指標進行細化分解，認真審查可控指標，制定貫徹執(zhí)行定額的規(guī)章制度，并據(jù)執(zhí)行情況不斷修訂指標。（1）物資消耗定額的制定首先搜集數(shù)據(jù)資料，有關歷史數(shù)據(jù)和同行業(yè)的先進消耗指標是物資消耗定額制訂的主要依據(jù)，必須搜集齊全，事先做好準備。主要包括：設備物資裝備資料；產(chǎn)品工藝文件、企業(yè)物資目錄；同類產(chǎn)品歷年物資消耗定額統(tǒng)計資料（新工廠參照同窯型或同磨機生產(chǎn)線消耗資料）；企業(yè)生產(chǎn)計劃，然后將這些資料按用料單位分類，按用料單位、物資類別細化分解各年度消耗額（見年度消耗定額分解表） XXXX年度消耗定額序號輔助材料礦山分廠制造分廠水泥分廠裝運分廠實物單耗金額單耗實物 單耗金額 單耗實物 單耗金額 單耗實物單耗金額

35、 單耗（kg）元/噸kg元/噸kg/噸水泥元/噸水泥kg元/噸1火工2潤滑油礦山分設備窯分生產(chǎn)線磨分生產(chǎn)線3燃油礦山分設備窯分生產(chǎn)線4耐火窯分生產(chǎn)線窯分生產(chǎn)線5鋼球煤 磨水泥 磨6金屬材料礦山分設備窯分生產(chǎn)線磨分生產(chǎn)線7運輸帶礦山分設備窯分生產(chǎn)線磨分生產(chǎn)線8收塵袋礦山分設備窯分生產(chǎn)線磨分生產(chǎn)線9油墨水泥包裝10輔助材料小化工勞保工具軸承建材五金 電氣材料 雜品以上1-9項主要物資消耗是輔助材料控制重點，必須分配到單臺主要設備、單窯、單磨（或工段）進行考核，金屬材料雖然難以分配，由于金屬材料消耗比例較大，浪費現(xiàn)象較為嚴重，必須列為主要物資，分解到工段、班組加以控制。編制工礦配件消耗定額，必須圍繞

36、本公司汽車配件歷年消耗指標，礦車大修次數(shù)及年度大修計劃的申報情況，結合同行業(yè)同類型設備的消耗情況與最優(yōu)指標，編制切實可行的配件定額。在礦山設備定額受控的前提下，合理考慮發(fā)運系統(tǒng)及行政車輛的配件消耗，確保公司年度總體定額指標受控。現(xiàn)將汽車消耗定額按車型根據(jù)產(chǎn)量進行核定定額如下：年 度 工 礦 配 件 定 額單位：公 司序號設備分段礦山裝運行政車輛合 計（元/噸）（元/噸）（元/噸）（元/噸）1合計穿孔穿孔合計2鏟裝鏟裝合計3運輸運輸合計4輪胎輪胎合計5其它其它合計在制定物資消耗定額的品種分類方面，既要力爭逐步做到凡是有消耗的物資，都制定定額，又要抓好重點，對主要的、用量大的、常用的、消耗較穩(wěn)定等

37、材料先制定定額，再對輔助的、用量少的、不常用的、消耗不穩(wěn)定等材料及工具配件、勞保用品等制定定額。不分主次、不分重點是不可能全面制定出可靠的定額。進行消耗定額控制，規(guī)范用料行為及有效挖掘內部潛力，持續(xù)推進公司成本管理，持續(xù)引導用料行為的規(guī)范，持續(xù)保持公司的低成本優(yōu)勢，本著保證生產(chǎn)性需求，壓縮非正常性消耗的原則，通常對物資消耗采取ABC分類管理。ABC分類法是對制定定額的物資品種進行有效管理的方法之一，是按企業(yè)所需要物資的重要程度、用量大小和單價高低分為ABC三類，資金占用量大的主要物資列為A類，資金占用量小的次要物資列為C類，處于中間狀態(tài)的列為B類。進行消耗定額控制，要有前瞻性，積極挖掘潛力，最

38、大限度降低消耗，努力實現(xiàn)集團公司3-5考核指標。附表：物資供應35年考核指標序號單位輔材 (元/噸產(chǎn)品)工礦配件 (元/噸石灰石)炸藥 (公斤/噸石灰石)礦用柴油 (公斤/噸石灰石)窯用柴油 (公斤/噸熟料)耐火材料 (公斤/噸熟料)水泥鋼球 (克/噸水泥)單位輔材 (元/噸水泥)水泥鋼球 (克/噸水泥)1寧國廠5.17 0.51 0.19 0.25 0.04 0.31 28寧波海螺0.78192白馬廠4.97 0.51 0.19 0.25 0.04 0.32 27上海海螺0.78303銅陵海螺5.01 0.51 0.19 0.25 0.04 0.28 19南通海螺0.78314荻港海螺5.3

39、9 0.51 0.19 0.25 0.04 0.32 張家港0.78195樅陽海螺5.31 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 31南京海螺0.78306池州海螺5.31 0.51 0.19 0.25 0.04 0.29 長豐海螺0.76307建德海螺5.13 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 30海螺明珠0.79318分宜海螺3.28 0.51 0.19 0.25 0.05 0.35 30泰州海螺0.69309懷寧海螺5.19 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 30建陽海螺0.693010雙峰海螺4.96 0.51 0.19 0.25 0.04

40、0.30 30上虞海螺0.803011中國廠5.30 0.51 0.19 0.25 0.04 0.31 23蚌埠海螺0.803012興安海螺5.09 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 31南昌海螺0.783013扶綏海螺4.86 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24楊灣海螺0.772514興業(yè)海螺4.84 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24淮安海螺0.803015英德海螺5.13 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24太倉海螺0.803016蕪湖海螺5.31 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24八菱海螺0.

41、622517北流海螺4.87 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24江門海螺0.622418宣城海螺5.15 0.51 0.19 0.25 0.04 0.30 24海門海螺0.6224192004年計劃 2004年計劃 2004年計劃 2004年計劃 廬山海螺0.763020馬鞍山0.622421臺州海螺0.803022湖南海螺0.693023湛江海螺0.602424強膠海螺0.6024合 計5.120.510.190.250.040.3026合 計0.73263-5年熟料生產(chǎn)線輔材指標考核標準項 目單位10000t/d8000t/d5000t/d4000t/d2500t/d2

42、000t/d熟料輔材消耗元/噸2.012.012.562.562.882.88礦石輔材消耗元/噸2.412.412.412.412.412.41發(fā)運輔材消耗元/噸0.300.300.300.300.300.30項 目單位5.415.5m4.512.964.214.5m4.211m3.813m39m輔材消耗元/噸0.770.460.620.780.80.69項 目單位3.813m帶輥壓機313m311m2.4/2.2132.211m2.26.5/7.5m輔材消耗元/噸0.80.620.690.770.770.77(2)物資消耗定額的審批 物資消耗定額制訂后，必須由用料部門與物資供應部門參加討論與

43、審核，并報廠領導審查批準，內容包括：審查制訂物資消耗定額的工作情況是否符合制定定額的要求；審查制訂定額的計算依據(jù)是否正確；分析物資消耗定額升降的因素，審查制訂定額中是否積極采用了新技術，是否貫徹了節(jié)約精神；審查是否采取了降低物資消耗、實現(xiàn)物資消耗定額的措施。審批標準是：定額必須有充分的技術和經(jīng)濟依據(jù)，應采取科學方法來制訂；在工藝條件不變的情況下，定額應達到本企業(yè)歷史最高水平或低于上年度的實際消耗水平；定額管理制度及崗位責任制必須建立健全，并切實執(zhí)行；實際生產(chǎn)中必須按定額供料和按實際消耗嚴格控制和考核。(3)物資消耗定額的貫徹執(zhí)行 物資消耗定額制定后，必須在實際生產(chǎn)和物資供應中認真貫徹執(zhí)行，才能

44、充分發(fā)揮它的作用。物資消耗定額來之于生產(chǎn)實踐，必須充分發(fā)揮全員的集體智慧，全員參與定額管理，才能真正做到嚴格貫徹執(zhí)行物資消耗定額，加強定額管理工作，健全日常管理制度。主要應做好以下工作：加強主要物資的工藝消耗定額管理，生產(chǎn)部門必須建立一系列的工藝消耗原始記錄，為控制物資消耗提供依據(jù)。 嚴格實行定額供料制度。掌握生產(chǎn)作業(yè)計劃，按生產(chǎn)計劃及消耗定額供料，建立主要物資定額供料臺帳，尤其是耐火材料、耐磨材料、輸送帶、收塵袋、潤滑油、柴油、大型軸承等消耗臺帳，加強主要物資消耗的統(tǒng)計分析。通過各項物資消耗的指標核算，考核指標執(zhí)行情況，分析物資的節(jié)約或浪費的主要原因，提出改進措施，促進物資消耗不斷降低。實行

45、物資消耗定額執(zhí)行情況的定期報告制度，物資管理人員須深入生產(chǎn)第一線調查研究，細致分析物資消耗定額數(shù)據(jù)，找出物資消耗節(jié)約或浪費的真正原因，為修訂定額提供可靠的依據(jù)。為保證定額的貫徹執(zhí)行必須向班組分配定額，與班組的考核結合起來，同時須建立健全一整套相應的定額管理制度，如定額領發(fā)料制度、超定額用料的審批制度、交舊領新和修舊利廢制度等。(4)物資消耗定額的考核 關于物資有效利用程度的考核分析。物資利用率高，表明物資在各生產(chǎn)過程中的有效利用程度高，無效損耗少，使用合理，定額比較合理；相反，利用率低，則為無效損耗大，有浪費，定額不合理。關于定額完成情況的考核分析。要看實際生產(chǎn)中是否達到了規(guī)定的物資消耗水平，

46、要分析超出的原因，并采取有效措施，降低消耗，盡快達到定額水平；若低于定額水平，說明還有潛力可挖，應找出原定定額的差距，為制訂下期定額提供可靠依據(jù)?？己宿k法：目前常用的考核辦法有兩種，一種是將消耗定額分解到用料部門，每月根據(jù)用料單位定額的完成情況，按照規(guī)定的百分比例對用料單位加減分；另一種辦法是貨幣化考核，各個公司可根據(jù)各自不同的特點，制定相應的有利于公司運行與發(fā)展的考核辦法，確保年度消耗指標的受控。在制定考核辦法時，可根據(jù)不同類別物資的價值大小，控制的難易程度，確定不同的考核權重，如；對于炸藥、耐火材料等不易人為造成浪費且金額較大的物資，相對降低獎扣比例；對燃油、潤滑油和其它容易造成浪費的輔助

47、材料和汽車配件，要加大獎扣比例，要考慮物資消耗周期，如耐火材料和耐磨等材料，可以按半年或者更長時間進行考核；還要考慮市場價格影響因素，如炸藥，燃油和耐火材料等是按照實物單耗乘以預算價格確定定額消耗進行考核。在消耗指標分解到各生產(chǎn)部門時，要持謹慎、認真的態(tài)度，既要考慮到同類設備的先進指標，也要考慮到實際情況，更要不斷深入現(xiàn)場調研，實際測算與計量，確?？己酥笜说恼鎸嵭??？己藭r，要充分考慮到職工的實際經(jīng)濟承受能力，當月執(zhí)行獎扣額度超過工資總額一定幅度時，可以結轉到次月繼續(xù)執(zhí)行，直到執(zhí)行完畢。要鼓勵用料部門領用閑置積壓物資，供應處要根據(jù)閑置積壓物資的使用價值大小，酌情打折計算，優(yōu)惠供應。要督促各分廠要

48、制定相應的考核辦法，將消耗定額分解到工段、班組或個人，并將考核辦法以及每月的考核結果報供應處和勞資部門，如果發(fā)現(xiàn)將獎扣金額平均分配，要通報批評和加重考核。要及時總結經(jīng)驗，糾正考核指標中存在偏差，與各部門領導和相關技術人員進行交流，召開座談會，廣泛的收集意見，對一些有偏差的指標進行調整。（5）物資儲備定額管理的內容物資儲備定額按儲備的構成分為：經(jīng)常儲備、保險儲備和季節(jié)儲備。經(jīng)常儲備是指為保證生產(chǎn)建設正常進行，而處于經(jīng)常周轉形態(tài)的物資儲備量標準。儲備量由高到低，由低到高，周而復始。保險儲備定額是指為防止物資供應發(fā)生中斷時，保證生產(chǎn)建設連續(xù)進行而建立的定量安全儲備。對于供應正常的物資或容易補充的物資

49、，一般不需建立保險儲備。季節(jié)儲備定額是指某些物資的生產(chǎn)、運輸、消費受自然條件或季節(jié)性的限制和影響而建立的季節(jié)儲備。是經(jīng)常儲備和保險儲備的一種特殊形式。目前主要有原煤、天然石膏和鐵礦土等，可以考慮季節(jié)儲備。物資儲備定額按儲備的范圍分為：一級儲備、寄售儲備和交叉儲備。一級儲備，是指為保證生產(chǎn)建設正常進行儲備在子公司內部的物資，而處于經(jīng)常周轉形態(tài)的物資儲備量標準。儲備量由高到低，由低到高，周而復始。寄售儲備，是指為保證生產(chǎn)建設正常進行儲備在供應部中心庫的物資，該物資是為確保多家子公司計劃內常用物資的保供，如：耐火材料、輸送帶，輪胎，礦車配件等。交叉儲備，是供應部為應對緊急突發(fā)事件儲備在區(qū)域內某個子公

50、司的物資，該類物資常用性不強，價格昂貴，儲備量小，使用后必須予以及時補庫物資；如滾軋機大型軸承和988渦輪增壓器等昂貴的進口配件等。（6）物資儲備定額的制定物資儲備定額的制定方法，根據(jù)物資的使用特點不同，可分為以下三種：對于經(jīng)常使用、使用壽命較短、可以用平均日消耗量來計算的物資，如原燃材料、炸藥等均可采用計算物資儲備定額天數(shù)來解決。物資儲備定額=物資儲備定額日數(shù)物資平均日耗用量物資儲備定額日數(shù)=供應間隔日數(shù)+整理準備日數(shù)+保險日數(shù)供應間隔日數(shù)的計算供應間隔日數(shù)是物資前后兩次入庫的間隔日數(shù)，正確計算供應間隔日數(shù)是制訂物資儲備定額日數(shù)的重點。供應間隔日數(shù)的長短取決于供貨次數(shù)（采購次數(shù)）的多少，必須

51、全面分析考慮企業(yè)的內、外部條件，若有準確的采購費用、保管費用和物資消耗資料，就可計算出經(jīng)濟批量和經(jīng)濟間隔期，幫助我們制定出經(jīng)濟效果好而又切實可行的供應間隔日數(shù)。整理準備日數(shù)的計算整理準備日數(shù)是指某些物資在投入生產(chǎn)之前，進行加工和準備所需的時間。保險日數(shù)的計算保險日數(shù)是指某些物資從臨時中斷正常供應開始起，到正常供應恢復為止之間的間隔日數(shù)對于不經(jīng)常使用，而且使用壽命較長，不宜用平均日消耗量來計算的物資，如軸承、運輸帶等，應根據(jù)這些物資的具體情況，采用直接計算物資儲備定額的方法。在確定軸承、運輸帶這些物資的保險儲備時，除了考慮由于外部原因而中斷正常供應的因素外，還必須考慮由于備件的突然損壞而影響生產(chǎn)正常進行的偶然因素。針對后一種情況而建立的保險儲備，通常稱之為事故備件，對這種事故備件的范圍，應嚴加控制，僅限于那些可能發(fā)生事故影響生產(chǎn)且采購周期長的關鍵備件，要制定出一個目錄，采用區(qū)域交叉儲備的辦法，以減少資金占用。對于屬于一次性用料性質的專用物資，如工程用料、大修理用料等，則可采用提前備料的方法來計算（7）制定物資儲備資金定額的方法物資儲備資金定額是物資儲備定額的貨幣形態(tài)表現(xiàn)。是從支付購貨款起到投入生產(chǎn)使用之前所占用的資金總額。（8）物資儲備定額的執(zhí)行和管理物資儲備定額和資金定額確定后，供應部門要把儲備定額上帳下庫，資金指標分解落實到人，采取有效措施保證定額的實現(xiàn)。