2022年小額貸款公司的風險管理培訓講義(共48張PPT)課件

1、小額貸款公司的風險管理2011年2月主要內容一、風險管理的基本常識二、信用風險的防范與控制三、操作風險的防范與控制工具：計算機系統(tǒng)、授權卡或密碼、指紋、眼紅膜2、嚴格制度執(zhí)行，按規(guī)定流程操作，創(chuàng)立良好的企業(yè)文化。另設企業(yè)轉移資金或資產(chǎn)；按風險本身的屬性分類（新巴塞爾協(xié)議的規(guī)定）3、管理預警信號：體制經(jīng)常變化，管理層不團結，主要領導人更換、死亡或違法，關聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大問題；問：就其收入來源、借款用途、還款計劃等情況提出問題，判斷其借款行為是否真實、可靠、合情合理；3、借款申請書，客戶的住所地址和聯(lián)系電話。望：家庭財產(chǎn)，廠房、設備，車間、倉庫，生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，以及財務報表、資產(chǎn)權證、水電稅票等，

2、推斷其還款能力；A、產(chǎn)權不明確、有爭議、不足值的動產(chǎn)；（一）外部欺詐的幾種形式3、借款申請書，客戶的住所地址和聯(lián)系電話。一、風險管理的基本常識風險的含義風險的特征風險的種類風險管理的手段與技術風險的含義風險：某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合發(fā)生的不確定性損失的不確定性銀行風險：影響銀行正常經(jīng)營或造成資產(chǎn)損失的各種因素和可能性一般來講，授信后借款人的資產(chǎn)負債率不超過70%、最多不超過75%。市場風險：金融產(chǎn)品價格的不利變化使交易頭寸蒙受損失的風險。2、信貸業(yè)務內部運作資料是否齊全。3、客戶及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。還款方式、擔保方式和限制性條款等。2、法定代表人和

3、授權人的簽章。（二）外部欺詐的風險防范3、發(fā)放后注意擔保人和物的變化情況2、企業(yè)預警信號：財務指標惡化、開工不（四）風險預防內部管理風險：某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合（四）風險預防內部管理1、調查、審查時注意擔保的有效性和充分性；（四）風險預防內部管理1、認真調查分析借款人的償債能力和商業(yè)信譽風險的特征重要性：風險管理是現(xiàn)代銀行業(yè)經(jīng)營的核心內容客觀性 普遍性復雜性可控性風險與收益的關系高風險高回報，低風險低收益（風險偏好：激進型、穩(wěn)健型、保守型）經(jīng)營管理好，風險才能獲得收益風險的種類按風險產(chǎn)生的來源分類按風險本身的屬性分類（新巴塞爾協(xié)議的規(guī)定）按風險產(chǎn)生的來源分類外源性風險（7種）

4、內生性風險（2種）外源性風險 自然風險：特大自然災害政策風險：宏觀調控法律風險：理解與執(zhí)行行業(yè)風險:市場風險：國際、國內經(jīng)營風險：借款人經(jīng)營管理水平（制度與機制）、領導者的素質、隊伍-還款能力誠信風險：惡意逃廢債、欺詐還款意愿內生性風險管理風險：戰(zhàn)略目標（任務考核）、風險偏好、流動性、行業(yè)集中度；制度的健全、檢查與監(jiān)督、責任追究等操作風險： 違規(guī)風險：無意識 道德風險：有意識 系統(tǒng)風險：癱瘓 宕機 差錯按風險本身的屬性分類新巴塞爾協(xié)議把銀行風險分為：信用風險：各種因素債務人或交易對手違約造成損失的風險。市場風險：金融產(chǎn)品價格的不利變化使交易頭寸蒙受損失的風險。操作（其他）風險：由于內部程序、人

5、員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風險。風險管理的手段與技術1、信息庫2、運行（操作與管理）系統(tǒng)3、風險分類4、資信等級評價工具5、違約率（PD）6、損失率（LGD）7、信貸定價二、信用風險的防范與控制 信用風險：各種因素讓借款人違約（未按期還款）造成貸款損失的風險。 產(chǎn)生原因： 還款能力的下降 還款意愿的惡化 來源:外部主要措施（一）風險（額度）控制（二）風險分散（三）風險轉移（四）風險預防（五）風險預警和抑制（六）風險補償（一）風險額度控制授信授信的涵義：金融機構對客戶（集團、關聯(lián)、單一企業(yè)，個人）統(tǒng)一確定風險限額（貸款總額）的工作。 授信限額的確定主要依據(jù)：客戶的資產(chǎn)

6、負債率、所有者權益、信用等級、所處行業(yè)的現(xiàn)狀和發(fā)展前景等。直接依據(jù)：第一還款來源現(xiàn)金流，第二還款來源-擔保能力一般來講，授信后借款人的資產(chǎn)負債率不超過70%、最多不超過75%。在無其他負債的情況下，也可按所有者權益的2-3倍掌握?？偟膩碇v，授信額度一定要控制在借款人的承受范圍之內；長遠來看，要建立一個理論與實際（經(jīng)驗）、定量與定性相結合的計算模型。（二）風險分散1、種類（品種）分散2、期限分散3、對象分散4、債權人分散（三）風險轉移1、向保證人2、向抵（質）押物3、貸款轉讓（買斷式）風險轉移的注意點1、調查、審查時注意擔保的有效性和充分性；2、發(fā)放時注意擔保條件的落實；3、發(fā)放后注意擔保人和物

7、的變化情況（四）風險預防內部管理 主要手段：貸前調查貸時審查貸前調查企業(yè)（一）真實性調查。對客戶提供的資料是否完整、真實、有效進行調查核實，對提供的復印件應與原件核對相符。 1、企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法人代表的身份證。 2、法定代表人和授權人的簽章。 3、借款申請書，客戶的住所地址和聯(lián)系電話。 貸前調查企業(yè)（二）信用狀況調查 1、查詢人民銀行銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，了解其貸款及其對外擔保情況。 2、調查了解企業(yè)高管人員的品行、經(jīng)營業(yè)績和管理能力，是否有個人不良記錄和不良嗜好等。貸前調查企業(yè)（三）經(jīng)濟狀況調查 1、客戶及其擔保人財務狀況。 2、客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營情況。 3、調查分析信貸需求的

8、原因。 4、調查分析信貸用途的合法性。 5、查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。 6、調查分析還款來源和還款時間。 貸前調查個人對自然人貸款： 調查分析個人及其家庭的基本情況、權屬證明、經(jīng)營執(zhí)照、經(jīng)濟收入、承包租賃協(xié)議是否真實，是否具有生產(chǎn)經(jīng)營項目和可靠的收入來源，借款額度與其經(jīng)營規(guī)模是否匹配，是否具有償還貸款本息的能力，有無不良信用或不良行為記錄；提供擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定等情況進行調查。 貸前調查四步曲、三三制望：家庭財產(chǎn)，廠房、設備，車間、倉庫，生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，以及財務報表、資產(chǎn)權證、水電稅票等，推斷其還款能力；聞：有無不良嗜好，是否誠實守

9、信，從外圍了解其還款意愿；問：就其收入來源、借款用途、還款計劃等情況提出問題，判斷其借款行為是否真實、可靠、合情合理；切：就上述情況綜合分析，提出貸款與否的意見。看三品：人品、產(chǎn)品、押品查三表：報表、電表、水表貸時審查（一）基本要素審查： 1、客戶及擔保人有關資料是否齊備； 2、信貸業(yè)務內部運作資料是否齊全。 貸時審查（二）主體資格審查： 1、客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規(guī)定； 2、客戶及擔保人組織機構是否合理，產(chǎn)權關系是否明晰； 3、客戶及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。 貸時審查（三）信貸政策審查： 1、貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關政策；

10、2、貸款用途、期限、方式、利率等是否符合本單位信貸政策。 貸時審查（四）信貸風險審查： 1、審查核定調查人擬定的授信額度； 2、分析，揭示客戶的財務風險、經(jīng)營管理風險、市場風險等； 3、提出風險防范措施。 貸時審查（五）提出審查結論和有關限制性條款： 審查崗必須提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、 還款方式、擔保方式和限制性條款等。 五、風險預警和抑制 主要手段：貸后檢查（一）檢查客戶是否按貸款合同規(guī)定的用途使用信貸資金；違背的，應查明原因并提出處置的意見和建議；（二）檢查客戶、擔保人的資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況是否正常；（三）了解掌握客戶、擔保人的機構、體制及高層管理人員人事

11、變動等重大事項，分析這些變動是否影響或將要影響客戶生產(chǎn)經(jīng)營；（四）檢查抵（質）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權是否受到侵害，質押物的保管是否符合規(guī)定 主要預警信號1、行業(yè)預警信號：衰退、有不利消息等；2、企業(yè)預警信號：財務指標惡化、開工不足甚至停產(chǎn)、重大決策失誤、談判失敗等；3、管理預警信號：體制經(jīng)常變化，管理層不團結，主要領導人更換、死亡或違法，關聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大問題；4、銀企關系預警信號：存款持續(xù)下降，多頭開戶、多頭借款，他行催債或退出等。抑制措施1、果斷退出2、減少追加授信3、派駐信貸員4、追加擔保5、及時保全（六）風險補償各類保險：農(nóng)業(yè)險、財產(chǎn)險、小額貸款意外險等政

12、府置換：三、操作風險的防范與控制操作風險：由于內部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成貸款直接或間接損失的風險。來源:外部,內部對策:對外：防欺詐對內：防道德風險、違規(guī)操作、系統(tǒng)失控、癱瘓（一）外部欺詐的幾種形式1、編造引進資金、項目騙取貸款；2、使用虛假的經(jīng)濟合同騙取貸款： 3、使用虛假的證明文件騙取貸款（1）借款人假身份證明： 個人身份證、企業(yè)法人執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、法人授權委托書、代理合同等 冒名貸款重點防范對象（2）假資信證明： 財務報表、資產(chǎn)或資信評估報告、 固定資產(chǎn)的產(chǎn)權證書4、虛假擔保騙取貸款（1）保證人虛假或無效：A、不具備民事行為能力的自然人；B、國家機關；C、公益性質

13、的事業(yè)單位、社會團體；D、企業(yè)法人的分支機構、職能部門；E、無實力F、轉移資產(chǎn)G、非自愿（2）抵押虛假或無效：A、利用不合法的第三人作抵押：如無民事行為能力的 人、管理他人財產(chǎn)的人、濫用代理權的代理人；B、假產(chǎn)權證明：C、重復抵押、重復登記（3）質押虛假或無效：A、產(chǎn)權不明確、有爭議、不足值的動產(chǎn)；B、權利憑證： 偽造的:存單銀票 作廢的 未止付5、虛假破產(chǎn)逃廢債偽造并提供虛假的破產(chǎn)證明文件；另設帳戶轉移資金；另設企業(yè)轉移資金或資產(chǎn)；向關聯(lián)企業(yè)轉移資金或資產(chǎn)。（二）外部欺詐的風險防范1、認真調查分析借款人的償債能力和商業(yè)信譽定量分析：財務報表定性分析：（1）社會調查：社會公眾、授信銀行、征信系

14、統(tǒng)、水電部門、稅務機關、工商部門等；（2）實地考察（3）綜合分析2、嚴格執(zhí)行貸款擔保制度（1）擔保要合法、有效：保證人：主體資格合法，有擔保能力抵（質）物：物體本身合法，價值充足（2）訂好借款合同和擔保合同：合同要嚴密、一致，條款要解釋清楚，自愿，盡量在營業(yè)場所完成（3）做好抵押登記3、加強貸后檢查（三）內部操作（道德）風險的防范防范對象：所有內部人員，尤其是要害崗位主要防范內容：違規(guī)操作、差錯道德風險：違法犯罪、人情貸款（2）訂好借款合同和擔保合同：3、管理預警信號：體制經(jīng)常變化，管理層不團結，主要領導人更換、死亡或違法，關聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大問題；市場風險：金融產(chǎn)品價格的不利變化使交易頭寸蒙受損

15、失的風險。一般來講，授信后借款人的資產(chǎn)負債率不超過70%、最多不超過75%。偽造并提供虛假的破產(chǎn)證明文件；經(jīng)營管理好，風險才能獲得收益3、借款申請書，客戶的住所地址和聯(lián)系電話。操作（其他）風險：由于內部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直接或間接損失的風險。違背的，應查明原因并提出處置的意見和建議；5、查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。問：就其收入來源、借款用途、還款計劃等情況提出問題，判斷其借款行為是否真實、可靠、合情合理；提供擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定等情況進行調查。職責：調查要盡職，審查要細致，決策要科學，檢查要認真。（三）內部操作（道德）風險的防范1、建立健全獨立、制衡的內部控制制度目的：相互核對、相互牽制、相互監(jiān)督、防止舞弊，任何業(yè)務不能一手清。職責：調查要盡職，審查要細致，決策要科學，檢查要認真。防止：超權限、逆程序、化整為零、壘大戶、自批自貸、借名自用。 2、嚴格制度執(zhí)行，按規(guī)定流程操作，創(chuàng)立良好的企業(yè)文化。