期貨資產(chǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)

1、期貨(qhu)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)201508共三十頁(yè)2法律法規(guī)名詞解釋共三十頁(yè)3 全國(guó)人大(qun u rn d) 證監(jiān)會(huì) 中期(zhngq)協(xié)、中基協(xié)基金法期貨公司監(jiān)督管理辦法期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理規(guī)則（試行)期貨公司資產(chǎn)管理合同指引期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性評(píng)估程序證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的法律監(jiān)管體系證券公司相關(guān)條例基金公司相關(guān)條例共三十頁(yè)4中華人民共和國(guó)證券(zhngqun)投資基金法第一章 總 則第二章 基金管理(gunl)人第三章 基金托管人第四章 基金的運(yùn)作方式和組織

2、第十章 非公開(kāi)募集基金第十一章 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)第十二章 基金行業(yè)協(xié)會(huì)第十三章 監(jiān)督管理第十四章 法律責(zé)任基金財(cái)產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)的獨(dú)立性基金托管人與管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或持有股份封閉式、開(kāi)放式基金；基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)基金的銷(xiāo)售、銷(xiāo)售支付、份額登記、估值、投資顧問(wèn)、評(píng)價(jià)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)職責(zé)基金業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)利義務(wù)國(guó)務(wù)院的權(quán)利義務(wù)共三十頁(yè)5中華人民共和國(guó)證券(zhngqun)投資基金法1.通過(guò)非公開(kāi)募集方式設(shè)立的基金的收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)由基金合同約定。5.基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)由基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)，基金份額持有人以其出資為限對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。但基金合同依照本法另有約定的

3、，從其約定。（劣后資金穿倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)）基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。（利息）2.除基金合同另有約定外，非公開(kāi)募集基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。3.管理人及產(chǎn)品均需向基金業(yè)協(xié)會(huì)備案登記。4.非公開(kāi)募集基金，不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金，不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。共三十頁(yè)6私募投資(tu z)基金監(jiān)督管理暫行辦法1.證券公司、基金管理公司、期貨公司及其子公司從事(cngsh)私募基金業(yè)務(wù)適用本辦法，其他法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定對(duì)上述機(jī)構(gòu)從事(cngsh)私募基

4、金業(yè)務(wù)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。2.基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)私募基金業(yè)開(kāi)展自律管理。3.明確合格投資者的定義；投資于單只不低于100萬(wàn)元。4.對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)估。共三十頁(yè)7期貨公司資產(chǎn)管理(gunl)業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法1. 從事“一對(duì)一”業(yè)務(wù)優(yōu)先(yuxin)適用試點(diǎn)辦法。4.期貨公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員及其配偶不得參與“一對(duì)一”計(jì)劃。公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人以及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員的父母、子女參與“一對(duì)一”計(jì)劃需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案，并在公司網(wǎng)站披露。2. 委托資產(chǎn)與自有資金獨(dú)立。3.首風(fēng)對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并在季度報(bào)告、年度報(bào)告中體現(xiàn)

5、。5.規(guī)定了期貨資管的投資范圍。（同期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理規(guī)則（試行一致）共三十頁(yè)8期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理規(guī)則(guz)（試行）1. 期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)交由中期協(xié)進(jìn)行(jnxng)自律管理。2. 公司不得聘用第三方個(gè)人作為投資顧問(wèn)。4.明確期貨公司或子公司的自有資金和董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員及其配偶可參與“一對(duì)多”但份額合計(jì)不得超過(guò)該計(jì)劃的50%。期貨公司或子公司的關(guān)聯(lián)方自有資金參與計(jì)劃的，超過(guò)50%需要進(jìn)行監(jiān)控；認(rèn)購(gòu)劣后級(jí)的，需要報(bào)備中期協(xié)。5. “一對(duì)一”、“一對(duì)多”產(chǎn)品均需通過(guò)中基協(xié)進(jìn)行備案登記；產(chǎn)品無(wú)論是否投資期貨，均需向保證金監(jiān)控中心報(bào)備。6.規(guī)定了期貨資管的投資范圍

6、。 （同期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法一致）3.期貨公司或子公司應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)交由具有基金托管業(yè)務(wù)資格或私募基金綜合托管業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。資管子公司風(fēng)險(xiǎn)子公司共三十頁(yè)9證券公司股票債券期貨（兜底：證券期貨交易所交易的投資品種）證券投資基金證券公司專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃集合資金信托計(jì)劃（兜底：金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)或備案發(fā)行的金融產(chǎn)品）央行票據(jù)短期融資券中期票據(jù)利率遠(yuǎn)期利率互換（兜底：銀行間市場(chǎng)交易的投資品種）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種基金公司股票債券期貨現(xiàn)金銀行存款（兜底：及其他金融衍生品）證券投資基金央行票據(jù)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具資產(chǎn)支持證券中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種期貨

7、公司股票債券期貨期權(quán)（兜底：及其他金融衍生品）證券投資基金集合資產(chǎn)管理計(jì)劃央行票據(jù)短期融資券資產(chǎn)支持證券中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種投資(tu z)范圍（法律）共三十頁(yè)10投資(tu z)范圍（實(shí)際操作）投資范圍基金子公司基金專(zhuān)戶(hù)券商資管期貨資管私募基金現(xiàn)金、銀行存款股票債券證券投資基金央行票據(jù)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具（短期融資券）集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)支持證券期貨、期權(quán)及其他金融衍生品ST類(lèi)股票低評(píng)級(jí)債券銀行理財(cái)產(chǎn)品非標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品（）未上市股權(quán)定向新三板新三板掛牌前pre-ipo定向未通過(guò)證券交易所轉(zhuǎn)讓的股權(quán)、債權(quán)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利委托貸款投資不動(dòng)產(chǎn)投向(tu xin)與券商集合相似共三十頁(yè)11期貨

8、(qhu)資管計(jì)劃券商定向(dn xin)資管計(jì)劃基金私募基金券商集合資管計(jì)劃信托計(jì)劃證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)可互投保險(xiǎn)自有資金銀行理財(cái)投資非證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)計(jì)劃投向可互投有條件可互投，但比較謹(jǐn)慎有條件投資，但比較謹(jǐn)慎共三十頁(yè)12期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)(shdng)性評(píng)估程序1. 簽署資產(chǎn)合法性及投資者適當(dāng)性承諾書(shū)，要求投資者書(shū)面承諾符合私募投資(tu z)基金監(jiān)督管理暫行辦法合格投資者相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，不再需要客戶(hù)提供證明材料。2. 投資者填寫(xiě)期貨公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資者調(diào)查問(wèn)卷，確定投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并承諾風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)。3.明確期貨公司或子公司的自有資金和董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員及其配偶不得參與“一對(duì)

9、一”，可參與“一對(duì)多”但份額合計(jì)不得超過(guò)該計(jì)劃的50%。共三十頁(yè)13證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為(xngwi)細(xì)則不得存在非公平交易、利益輸送、利用非公開(kāi)信息交易等損害投資者利益的行為 ，包括但不限于以下情形：（一） 交易價(jià)格嚴(yán)重偏離市場(chǎng)公允價(jià)格， 損害投資者利益；（二） 以利益輸送為目的，與特定對(duì)象進(jìn)行不正當(dāng)交易，或在不同的資產(chǎn)管理賬戶(hù)之間轉(zhuǎn)移收益或虧損；（通過(guò)交易對(duì)手實(shí)現(xiàn)不同計(jì)劃之間進(jìn)行交易的情形）（三） 以獲取傭金或者其他不當(dāng)利益為目的，使用客戶(hù)資產(chǎn)進(jìn)行不必要的交易；（不必要的頻繁交易）（四） 泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相

10、關(guān)的交易活動(dòng)；（五） 利用管理的客戶(hù)資產(chǎn)為第三方謀取不正當(dāng)利益；（投資顧問(wèn)）（六） 違背風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配原則，利用分級(jí)資產(chǎn)管理計(jì)劃向特定一個(gè)或多個(gè)劣后級(jí)投資者輸送利益；（假分級(jí)、產(chǎn)品(chnpn)的風(fēng)險(xiǎn)與收益分配不匹配）（七）占用、挪用客戶(hù)委托資產(chǎn)。（FOF產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)）共三十頁(yè)14證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止(jnzh)行為細(xì)則不得在銷(xiāo)售(xioshu)資產(chǎn)管理計(jì)劃時(shí)存在向投資者違規(guī)承諾本金不受損失或者承諾最低收益等行為，包括但不限于以下情形：（一）資產(chǎn)管理合同及銷(xiāo)售材料中存在包含保本保收益內(nèi)涵的表述，如零風(fēng)險(xiǎn)、收益有保障、本金無(wú)憂(yōu)等；（二） 與投資者簽訂回購(gòu)協(xié)議、 抽屜協(xié)議

11、或承諾函等文件，直接或間接承諾保本保收益；（三） 銷(xiāo)售人員向投資者口頭承諾保本保收益。（應(yīng)注意提示預(yù)期收益率不等于保本保收益）共三十頁(yè)15證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)(lush)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則不得存在不適當(dāng)宣傳、銷(xiāo)售資產(chǎn)管理計(jì)劃以及誤導(dǎo)欺詐投資者等行為，包括但不限于以下情形：（一） 向非合格投資者宣傳推介資產(chǎn)管理計(jì)劃；（資產(chǎn)規(guī)?；蚴杖胨脚c認(rèn)購(gòu)額雙重標(biāo)準(zhǔn)）（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃投資者人數(shù)累計(jì)超過(guò) 200 人；（三） 通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式， 向不特定對(duì)象宣傳具體產(chǎn)品 ；（涵蓋了微信微博類(lèi)社交

12、媒體宣傳方式，同時(shí)強(qiáng)調(diào)是具體產(chǎn)品。 試點(diǎn)辦法第十四條強(qiáng)調(diào)的是不得公開(kāi)宣傳資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（四） 向投資者宣傳的資產(chǎn)管理計(jì)劃投向與資產(chǎn)管理合同約定投向不相符；（宣傳資料的把關(guān)）（五）銷(xiāo)售資產(chǎn)管理計(jì)劃時(shí)，存在未充分披露資產(chǎn)管理計(jì)劃交易結(jié)構(gòu)、當(dāng)事各方權(quán)利義務(wù)條款、收益分配內(nèi)容、投資顧問(wèn)合作信息（如有）、關(guān)聯(lián)交易情況（如有） 等行為；（六） 假借(jiji)其他金融機(jī)構(gòu)名義吸引投資者購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)管理計(jì)劃；（銀行托管人）（七） 資產(chǎn)管理計(jì)劃完成備案手續(xù)前參與股票公開(kāi)或非公開(kāi)發(fā)行；（八） 資產(chǎn)管理計(jì)劃未有明確的投資標(biāo)的， 即向投資者宣傳預(yù)期收益率，分級(jí)資產(chǎn)管理計(jì)劃除外。（不適當(dāng)宣傳、銷(xiāo)售資產(chǎn)管理計(jì)劃以及誤導(dǎo)投資

13、者行為的情形未窮盡，還包含未充分揭示風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)期收益評(píng)估不客觀等情形。）共三十頁(yè)16證券期貨經(jīng)營(yíng)(jngyng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則不得利用資產(chǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行商業(yè)賄賂，包括但不限于以下情形：（一） 以資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)向個(gè)人或不具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)能力(nngl)或未提供實(shí)質(zhì)服務(wù)的機(jī)構(gòu)支付費(fèi)用；（二） 以輸送利益為目的，將資產(chǎn)管理計(jì)劃份額銷(xiāo)售給特定投資者，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)等；（三） 以資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)向相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)支付不合理的費(fèi)用。（如財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)或其他服務(wù)費(fèi)用，向中介方、關(guān)聯(lián)方或?qū)嶋H出資方支付報(bào)酬，易發(fā)生利用資產(chǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行商業(yè)賄賂的行為。）共三十頁(yè)17證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)

14、(zchn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則不得開(kāi)展資金池業(yè)務(wù)， 資產(chǎn)管理計(jì)劃投資非標(biāo)資產(chǎn)時(shí)不得存在以下情形：（一） 不同資產(chǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行混同運(yùn)作，資金與資產(chǎn)無(wú)法明確(mngqu)對(duì)應(yīng)；（二） 資產(chǎn)管理計(jì)劃未單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算，多個(gè)資管計(jì)劃合并編制一張資產(chǎn)負(fù)債表或估值表；（三） 資產(chǎn)管理計(jì)劃在開(kāi)放申購(gòu)、贖回或滾動(dòng)發(fā)行時(shí)未進(jìn)行合理估值， 脫離對(duì)應(yīng)資產(chǎn)的實(shí)際收益率進(jìn)行分離定價(jià)。（期限錯(cuò)配，短募長(zhǎng)投）銀監(jiān)會(huì)八號(hào)文非標(biāo)定義，“非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指未在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn)，包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類(lèi)受(收)益權(quán)、帶回購(gòu)條款的股權(quán)性融資

15、等”。共三十頁(yè)18證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)(yw)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則分級(jí)資產(chǎn)管理計(jì)劃的杠桿倍數(shù)不得超過(guò) 10 倍。本條所稱(chēng)分級(jí)資產(chǎn)管理計(jì)劃是指存在某一級(jí)份額(fn )為其他級(jí)份額(fn )提供一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或收益分配保障，在收益分配中獲得高于其按份額(fn )比例計(jì)算的剩余收益的資產(chǎn)管理計(jì)劃。不參與收益分配或不獲得高于按份額比例計(jì)算的剩余收益的，不屬于本條規(guī)范的分級(jí)資產(chǎn)管理計(jì)劃。杠桿倍數(shù)=（優(yōu)先級(jí)份額+劣后級(jí)份額）/劣后級(jí)份額“嵌套型”資管產(chǎn)品杠桿穿透后的潛在風(fēng)險(xiǎn)共三十頁(yè)19證券期貨經(jīng)營(yíng)(jngyng)機(jī)構(gòu)落實(shí)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)“八條底線(xiàn)”禁止行為細(xì)則資產(chǎn)管理計(jì)劃不得投資于高污染、高能

16、耗等國(guó)家(guji)禁止投資的行業(yè)。 （一）投資標(biāo)的屬于國(guó)家禁止投資行業(yè)； （二）通過(guò)穿透核查，資產(chǎn)管理計(jì)劃最終投向?yàn)閲?guó)家禁止投資行業(yè)。 證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員及相關(guān)管理團(tuán)隊(duì)實(shí)施當(dāng)期激勵(lì)，包括但不限于以下情形： （一）項(xiàng)目獎(jiǎng)金發(fā)放機(jī)制與項(xiàng)目實(shí)際完成進(jìn)度不匹配； （二）項(xiàng)目結(jié)束前已發(fā)放獎(jiǎng)金比例超過(guò)項(xiàng)目獎(jiǎng)金總額的80%。共三十頁(yè)20法律法規(guī)名詞解釋共三十頁(yè)21計(jì)劃(jhu)&計(jì)劃資產(chǎn)管理(gunl)人托管人投資顧問(wèn)合格投資者投資存管運(yùn)作提出投資建議外包服務(wù)提供商提供服務(wù)獨(dú)立個(gè)體特殊法人外聘投顧內(nèi)部投顧1、凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的單位；2、金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元或者近三年個(gè)人年均

17、收入不低于50萬(wàn)元的個(gè)人；3、社保、養(yǎng)老、慈善基金等公益基金；4、依法設(shè)立并備案的投資計(jì)劃；5、投資于所管理私募基金的管理人及其從業(yè)人員；6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。1、募集資金，辦理份額發(fā)售和登記；2、備案；3、分別管理、分別記賬，進(jìn)行投資；4、確定基金收益分配方案，向基金份額持有人分配收益；5、編制各項(xiàng)報(bào)表、報(bào)告；6、計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值、基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；7、信息披露；8、保存記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；9、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。1、保管基金財(cái)產(chǎn)；2、設(shè)置賬戶(hù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；3、保存記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；4、根據(jù)管理人的投資指令，辦理

18、清算、交割事宜；5、信息披露；6、對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度報(bào)告出具意見(jiàn)；7、復(fù)核、審查管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；8、按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；9、國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。*具有基金托管業(yè)務(wù)資格或私募基金綜合托管業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)共三十頁(yè)22外包服務(wù)(fw)基金銷(xiāo)售銷(xiāo)售支付為基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)。份額登記從事基金份額登記過(guò)戶(hù)、存管、結(jié)算等活動(dòng)，其基本職責(zé)包括(boku)：建立并管理投資人的基金賬戶(hù)、負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算、建立并保管基金份額持有人名冊(cè)、基金認(rèn)（申）購(gòu)及贖回等交易確認(rèn)、代理發(fā)放紅利以及法律法規(guī)或外包協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

19、估值核算從事基金估值、會(huì)計(jì)核算及相關(guān)信息披露等活動(dòng)，其基本職責(zé)包括：開(kāi)展基金會(huì)計(jì)核算、估值、報(bào)表編制、信息披露，相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送與報(bào)告，相關(guān)業(yè)務(wù)資料的保存管理，配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)以及法律法規(guī)或外包協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。信息技術(shù)系統(tǒng)共三十頁(yè)23各類(lèi)有價(jià)證券+銀行存款本息+應(yīng)收認(rèn)購(gòu)款+其他資產(chǎn)(zchn)=計(jì)劃資產(chǎn)總值計(jì)劃(jhu)資產(chǎn)凈值=計(jì)劃資產(chǎn)總值-計(jì)劃負(fù)債計(jì)劃份額凈值=計(jì)劃資產(chǎn)凈值/估值日計(jì)劃份額總數(shù)計(jì)劃份額累計(jì)凈值=計(jì)劃份額凈值+計(jì)劃歷史上累計(jì)單位派息金額計(jì)劃歷史上所有分紅派息的總額/計(jì)劃總份額=計(jì)劃歷史上累計(jì)單位派息金額共三十頁(yè)24采用封閉式運(yùn)作方式的基金，是指基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定(gdng)不變，基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。采用開(kāi)放式運(yùn)作方式的基金，是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間(shjin)和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回的基金。封閉式基金開(kāi)放式基金