入口之后服務(wù)破 局——2020云代記賬研究報(bào)告

1、云代記賬研究技術(shù)推動(dòng)代記賬走向云端，提升代記賬效率與規(guī)范度1980s-1990s微型計(jì)算機(jī)技術(shù)的快速普及手工記賬手工財(cái)務(wù)核算為主賬，和手明工細(xì)制賬作等記賬憑證、登記總記賬報(bào)稅工作量大規(guī)，范作程業(yè)度效差率低下；窗口報(bào)稅， AI 5GIOT1990s-2010s互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)和等技術(shù)的快速發(fā)展傳統(tǒng)軟件記賬傳統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件記常賬會(huì)為計(jì)主工，作主需要求滿足憑證錄入等日網(wǎng)上報(bào)稅，記賬報(bào)稅程效度率提和高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量有一定2010s-、云端記賬與區(qū)塊鏈等技術(shù)的發(fā)展記賬SaaS實(shí)興現(xiàn)起記，賬融報(bào)合稅RP智A能、化AI和和自D動(dòng)T等化多種技術(shù)，記賬效率大幅提報(bào)升稅，趨票于賬規(guī)稅范逐化步走向融合，記賬01未來

2、商業(yè)品務(wù)流系與統(tǒng)資金全流面實(shí)的時(shí)同接步替，人信工息不作可業(yè)篡改，財(cái)務(wù)數(shù)制據(jù)，高數(shù)度據(jù)可互用聯(lián)；互錄通票；記記賬賬報(bào)效稅率全走流向程秒節(jié)級點(diǎn)控云代記賬研究研究說明研究說明與概念界定研究方法：本報(bào)告采用定性研究，主要基于對業(yè)內(nèi)廠商的專訪和公開資料的梳理，包括數(shù)十家云代記賬相關(guān)廠商的公開資料、政府機(jī)構(gòu)發(fā)布的政策、市場投融資信 息等本報(bào)告中提及的“廠商”均指云端代記賬產(chǎn)品和服務(wù)提供商概念界定代記賬代記賬可分為傳統(tǒng)代記賬和現(xiàn)代代記賬兩種類型傳統(tǒng)代記賬是指企業(yè)將會(huì)計(jì)核算、記賬、報(bào)稅等會(huì)計(jì)工作委托給專業(yè)代記賬機(jī)構(gòu)完成，實(shí)質(zhì)是會(huì)計(jì)核算代理現(xiàn)代代記賬是指專業(yè)代記賬機(jī)構(gòu)接受企事業(yè)單位或個(gè)體工商戶委托，提供以會(huì)計(jì)服

3、務(wù)為核心，輔以工商、稅務(wù)、財(cái)務(wù)咨詢等業(yè)務(wù)服務(wù)，實(shí)質(zhì)是財(cái)務(wù)外包代記賬機(jī)構(gòu)指依法取得代記賬資格，從事代記賬業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)目前，代記賬機(jī)構(gòu)主要包括代記賬公司、稅務(wù)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及具有代記賬資格的其他中介機(jī)構(gòu)四種類型云代記賬基于云計(jì)算，融合人工智能、大數(shù)據(jù)等新技術(shù)的軟件或平臺(tái)，向未設(shè)立財(cái)務(wù)部門或未聘請財(cái)務(wù)人員的企業(yè)或個(gè)體工商戶提供以會(huì)計(jì)服務(wù)為核心的服務(wù)或產(chǎn)品；是現(xiàn)代代記賬的一種形式服務(wù)：以會(huì)計(jì)服務(wù)為核心的財(cái)務(wù)外包服務(wù)產(chǎn)品：以標(biāo)準(zhǔn)核算財(cái)務(wù)功能以及延伸的財(cái)稅咨詢?yōu)楹诵牡漠a(chǎn)品目WH AT S 錄I NSIDE 觀點(diǎn)與趨勢判斷政策加速代記賬行業(yè)優(yōu)勝劣汰合規(guī)高效是現(xiàn)代財(cái)務(wù)治理的基本訴求云代記賬賦能用戶發(fā)展云

4、代記賬廠商服務(wù)走向縱深0PAR T O1NE觀點(diǎn)與趨勢判斷云代記賬研究觀點(diǎn)：生態(tài)化發(fā)展是云代記賬廠商制勝未來的關(guān)鍵云代記賬廠商服務(wù)演化：業(yè)務(wù)齊全程度逐漸提高解決方案能力逐漸提高打造云代記賬平臺(tái)SaaS工具平臺(tái)生態(tài)打工造具云代記賬基礎(chǔ)重發(fā)點(diǎn)和在推于廣產(chǎn)品的研為主服提務(wù)供模云式代單記一賬，產(chǎn)以品生態(tài)化發(fā)展：打會(huì)通計(jì)代、記企賬業(yè)機(jī)和構(gòu)稅、局觸達(dá)企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)趨于財(cái)多稅元領(lǐng)化域，構(gòu)企建業(yè)生服態(tài)務(wù)體業(yè)系務(wù)，閉形環(huán)成解決方案深度集成與健生全態(tài)全伙面伴的合業(yè)作務(wù)建場立景產(chǎn)品將身云其代他記領(lǐng)賬域產(chǎn)品與軟服件務(wù)深與度廠集商成自，與外部合作伙伴開展深伙度合伴作，補(bǔ)全企業(yè)服務(wù)業(yè)共務(wù)享場，景形，成資業(yè)源務(wù)、閉數(shù)據(jù)環(huán)

5、強(qiáng)化產(chǎn)品力依托財(cái)用稅戶社區(qū)，以服務(wù)為紐帶，生發(fā)態(tài)展化基于企業(yè)財(cái)稅海量數(shù)服據(jù)務(wù)，衍生構(gòu)士建的涵網(wǎng)蓋絡(luò)客社戶區(qū)、生會(huì)態(tài)計(jì)，、提專升業(yè)用財(cái)戶稅粘人性更多的增值服務(wù)，打解造決一方站案式云代記賬研究觀使廠點(diǎn)商引：領(lǐng)云代記賬行在業(yè)合整規(guī)合、浪效潮率和生態(tài)等方面的優(yōu)勢云浪代潮記中賬發(fā)廠揮商引的領(lǐng)能作力用優(yōu)勢將使其在行業(yè)整合 規(guī)模優(yōu)勢 服務(wù)優(yōu)勢 合規(guī)效率優(yōu)勢 生態(tài)優(yōu)勢代賬入口化34服務(wù)矩陣化運(yùn)作模式化業(yè)務(wù)合作化強(qiáng)衍生服務(wù)全能面力企，業(yè)由服代務(wù)記賬延伸至以代記賬客免戶費(fèi)，化開、展低增價(jià)值化服匯務(wù)聚企業(yè)共享、業(yè)務(wù)協(xié)同標(biāo)準(zhǔn)化工具、服智務(wù)能體會(huì)系計(jì)化工廠、門店態(tài)代伙理伴加深盟度+直合營作的，渠資道源?；ナ窖a(bǔ)，、與利生

6、益過去的代記賬市場市場特征 散 市場格局分散弱 機(jī)構(gòu)規(guī)模小亂 市場無序競爭整合驅(qū)動(dòng)力政催策化渠變道革驅(qū)整動(dòng)合力技驅(qū)術(shù)動(dòng)資加本速行必業(yè)然整趨合勢是差 業(yè)務(wù)不規(guī)范云代記賬研究觀大幅點(diǎn)放大：云代記賬的服務(wù)衍生能力使代記賬入口價(jià)值云代記賬賦能下的模式：通業(yè)過服代務(wù)記領(lǐng)賬域入口可延伸至全面的企（入口）代記賬（入口）全面企業(yè)服務(wù)事務(wù)型領(lǐng)域財(cái)稅管理型領(lǐng)域企業(yè)經(jīng)營管理領(lǐng)域衍生服務(wù)更深層次的企業(yè)財(cái)稅和業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的觸及連務(wù)系接統(tǒng)賦，能實(shí)：現(xiàn)通業(yè)過財(cái)AP稅I連數(shù)接據(jù)外的部互電聯(lián)子互稅通局、，電打子造銀集行成和式企解業(yè)決內(nèi)方部案管，理實(shí)及現(xiàn)業(yè)對化數(shù)，據(jù)進(jìn)賦行能存：將儲(chǔ)業(yè)、務(wù)挖服掘務(wù)和作分業(yè)析過程，匯使聚代到記云賬上

7、及，相實(shí)關(guān)現(xiàn)業(yè)流務(wù)變程得和可環(huán)分節(jié)析的化數(shù)據(jù)價(jià)發(fā)，值優(yōu)賦化能用：戶對服平務(wù)臺(tái)體上驗(yàn)匯，聚同沉?xí)r淀開的展企高業(yè)價(jià)客值戶的財(cái)創(chuàng)稅及新業(yè)衍務(wù)生數(shù)服據(jù)務(wù)，進(jìn)行二次開工商服務(wù)稅務(wù)服務(wù)財(cái)稅培訓(xùn)財(cái)稅咨詢資質(zhì)辦理知識(shí)產(chǎn)權(quán)傳統(tǒng)模式：代記賬延伸服務(wù)（入口） 其共同的特點(diǎn)是依賴企業(yè)人力和關(guān)系型資源即可完成傳后統(tǒng)端模的式稅下務(wù)代服記務(wù)賬、機(jī)財(cái)構(gòu)稅通咨過詢代和記培賬訓(xùn)服、務(wù)資只質(zhì)能辦切理入、前知端識(shí)的產(chǎn)工權(quán)商等服領(lǐng)務(wù)域，延和伸向，云代記賬研究趨整合勢：未來，受多重因素驅(qū)動(dòng)，代記賬行業(yè)將持續(xù)未來，受到政策在合規(guī)性監(jiān)管的倒逼以及簡政放權(quán)的利好催化、技術(shù)驅(qū)動(dòng)行業(yè)效率提升、互聯(lián)網(wǎng)對渠道的改造和資本對行業(yè)馬太效應(yīng)的加速作用，代記

8、賬行業(yè)預(yù)期將持續(xù)整合資本加速代記持賬續(xù)行整業(yè)合將近向年在資產(chǎn)本品持、續(xù)服進(jìn)務(wù)入渠代道記等賬方領(lǐng)面域具，備且競饋爭效優(yōu)應(yīng)勢，的推廠動(dòng)商優(yōu)集質(zhì)中廠，商形做成大正做反強(qiáng)政策催化監(jiān)數(shù)管字政化策監(jiān)密管集，出財(cái)臺(tái)稅，合加強(qiáng)規(guī)企性業(yè)提財(cái)升稅，持續(xù)沖推擊進(jìn)了簡不政合放規(guī)權(quán)代改記革賬，機(jī)財(cái)構(gòu)稅生服存務(wù)；線上化、電子化服，務(wù)突的破區(qū)了域代限記制賬渠道變革互聯(lián)網(wǎng)滲透程度逐步提高，線上線下全渠道融合，降低獲客及服務(wù)成本，以及以多家廠商代理加盟模式為代表的行業(yè)連鎖化發(fā)展，放大了競爭優(yōu)勢，推動(dòng)行業(yè)集中技術(shù)驅(qū)動(dòng)云記計(jì)賬算領(lǐng)、域R應(yīng)P用A日和益OC廣R泛等，技大術(shù)幅在提代升術(shù)淘汰了壁代壘，記加賬速效落率后，代形記成賬行機(jī)業(yè)構(gòu)

9、的的技云代記賬研究數(shù)趨據(jù)勢服務(wù)：商未轉(zhuǎn)來型云代記賬廠商將更加注重?cái)?shù)據(jù)能力，向代化記免賬費(fèi)入化口服并務(wù)行縱拓橫展數(shù)衍據(jù)生能服力務(wù) 目前，云代記賬的出現(xiàn)使得代記賬領(lǐng)域“代記賬入口化，免費(fèi)化”趨勢越發(fā)明顯，傳統(tǒng)的財(cái)稅事務(wù)型服務(wù)盈利水平日益降低云代記賬廠商憑借強(qiáng)大的產(chǎn)品能力突破了傳統(tǒng)代記賬機(jī)構(gòu)原有服務(wù)領(lǐng)域，向更深層次的企業(yè)財(cái)稅以及企業(yè)經(jīng)營管理領(lǐng)域拓展云代記賬廠商尋求服務(wù)增值化，通過云端進(jìn)行數(shù)據(jù)沉淀、挖掘分析和利用，開拓高附加值的服務(wù)模式或是最佳實(shí)踐方法精準(zhǔn)營銷服務(wù)數(shù)據(jù)大數(shù)據(jù)征信服務(wù)服務(wù)商數(shù)字運(yùn)營服務(wù)其他數(shù)據(jù)服務(wù)供應(yīng)鏈金融服務(wù)智能風(fēng)控服務(wù)云代記賬研究合性需求轉(zhuǎn)變走趨向勢融合：廠商服務(wù)模式邊界或?qū)⑦M(jìn)一步模

10、糊化，逐漸需求驅(qū)動(dòng)技術(shù)驅(qū)動(dòng)數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)競爭驅(qū)動(dòng)融合路徑在企經(jīng)業(yè)濟(jì)服放務(wù)緩正背在景從下單，一中的小財(cái)微稅企基業(yè)礎(chǔ)非性核需心求業(yè)向務(wù)多外元包化趨增勢值日服益務(wù)凸的顯綜，隨著云計(jì)算升、級大，數(shù)企據(jù)業(yè)等服技務(wù)術(shù)所的涉快及速的發(fā)領(lǐng)展域，進(jìn)中一小步微擴(kuò)企大業(yè)持續(xù)轉(zhuǎn)型數(shù)由字此經(jīng)沉濟(jì)淀時(shí)的代大，量數(shù)企據(jù)業(yè)價(jià)財(cái)值稅日數(shù)益據(jù)基將凸礎(chǔ)給顯，廠廠商商提卡供住強(qiáng)企有力業(yè)資的金服務(wù)入口拓，展不同服務(wù)模式的廠商業(yè)相務(wù)互及競場爭景，在走競向爭融中合取長補(bǔ)短，補(bǔ)齊自身企業(yè)服務(wù)由解決局部問題向綜合解決方案轉(zhuǎn)變云代記賬場廠景拓商展服，務(wù)豐富模所式覆逐蓋漸的企走業(yè)向服融務(wù)場合景服務(wù)拓展，強(qiáng)化企業(yè)服務(wù)能力在續(xù)核打心磨業(yè)，務(wù)擇上機(jī)持切從品基

11、/服礎(chǔ)務(wù)財(cái)切稅入產(chǎn)融合生態(tài)財(cái)物業(yè)人企存銷供產(chǎn)入非核心業(yè)務(wù)圍物閉環(huán)產(chǎn)服供務(wù)銷生存態(tài)人打財(cái)造0PAR T T2WO 政策加速代記賬行業(yè)優(yōu)勝劣汰云代記賬研究代記賬行業(yè)準(zhǔn)入條件放寬，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管行業(yè)準(zhǔn)入條件放寬具體政策要點(diǎn)：從業(yè)人員、制度等條件放寬簡化資格申請要求業(yè)務(wù)審批由前置審批改為后置審批，再到寬進(jìn)嚴(yán)管時(shí)間政策名稱具體內(nèi)容2014.11國整務(wù)一院批行政關(guān)審于批取項(xiàng)消目和等調(diào)事項(xiàng)的決定明由確工將商“登中記介前機(jī)置構(gòu)審從批事事會(huì)項(xiàng)計(jì)調(diào)代整理為記后賬置業(yè)審務(wù)批審事批項(xiàng)”2016.02財(cái)政部管修理訂辦法代理記賬刪將支機(jī)代構(gòu)理無記需賬申資請格代申理請記材賬料計(jì)許簡管可化證為書四，項(xiàng)備；案新即設(shè)可，分20

12、19.02財(cái)政記部賬再管次理修辦訂法代理定大審力批簡時(shí)化限了；代刪理除記了賬有資關(guān)格會(huì)申計(jì)請從材業(yè)料資，格壓的縮規(guī)了定法，進(jìn)一步放寬主管代理記賬業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的條件強(qiáng)化事中事后監(jiān)管具體政策要點(diǎn)：信息化監(jiān)管，以信息公示為手段、以信息監(jiān)管為核心加強(qiáng)行業(yè)自律規(guī)范，完善監(jiān)管體系加大違紀(jì)處罰力度時(shí)間政策名稱具體內(nèi)容2016.05記賬關(guān)機(jī)于構(gòu)使管用理“系全統(tǒng)國”代開理展相關(guān)工作的通知加強(qiáng)代理記記賬賬機(jī)行構(gòu)業(yè)的信事息中化事管后理管水理平，提高代理2018.11財(cái)行政業(yè)部協(xié)引會(huì)發(fā)管理代辦理法記賬加強(qiáng)行會(huì)業(yè)員自信律用管信理息，共行享懲和戒健應(yīng)全用會(huì)，員對信違用規(guī)檔會(huì)案員，進(jìn)2019.02財(cái)政記部賬再管次理修辦訂法代

13、理“明雙確隨由機(jī)審一批公機(jī)開關(guān)”進(jìn)方行式全檢覆查蓋，例對行失檢信查機(jī)，構(gòu)開及展人員聯(lián)合懲戒，并向社會(huì)公告云代記賬研究小微企業(yè)數(shù)量保持穩(wěn)定增長，代記賬發(fā)展空間仍在近年全國小微企業(yè)數(shù)量保持持續(xù)穩(wěn)定增長,截至2019年底，代記賬主要服務(wù)對象小微企業(yè)數(shù)量超9000萬，為代記賬行業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場基礎(chǔ)全國小微企業(yè)數(shù)量保持穩(wěn)定增長單位：萬戶 10000CAGR小微企業(yè)數(shù)+7.81%9110.9800060004000200006742.97328.1201520172019數(shù)據(jù)來源：國家工商總局全國2015年度企業(yè)年報(bào)分析報(bào)告，2017年小微企業(yè)數(shù)為2017年7月底數(shù)據(jù)，國家市場監(jiān)督管理總局，甲子智

14、庫整理，2020/12從代記賬費(fèi)用的預(yù)估下降幅度與小微企業(yè)數(shù)量增幅綜合來看，代記賬行業(yè)發(fā)展空間仍在2012-2020年代記賬綜合月均費(fèi)用略微下降70%60%100%80%60%40%20%0%2012500元以下500元以上20206注0：0元假/設(shè)月小不微等企，業(yè)集中在規(guī)50模0元納/稅月人。占比70%，一般納稅人占比30%，小規(guī)模納稅人代記賬費(fèi)用一般為200元/月，一般納稅人代記賬費(fèi)用400-云代記賬研究代記賬市場競爭加劇，加速行業(yè)優(yōu)勝劣汰從2012年至2019年，代記賬行業(yè)一方面市場滲透率在逐漸提高，另一方面代記賬機(jī)構(gòu)數(shù)量大幅上升和代記賬費(fèi)用下降，二者對于代記賬市場競爭加劇程度超過了小微

15、企業(yè)數(shù)增長帶來市場空間擴(kuò)張對競爭的減緩作用50000400003000020000100000全國執(zhí)證代記賬機(jī)構(gòu)數(shù)快速增長45286+364.04%1244020122019250200150100500代記賬機(jī)構(gòu)服務(wù)企業(yè)數(shù)快速增長221.98+423.06%52.4720122019代記賬市場趨勢：競爭加劇5000045286650400006003000055020000124405001000005606.1620129110.92019450400代記賬機(jī)構(gòu)（家）小微企業(yè)數(shù)（萬戶）代賬費(fèi)用（元/月）P0AR T T H3REE 合規(guī)高效是現(xiàn)代財(cái)務(wù)治理的基本訴求云代記賬研究財(cái)稅監(jiān)管趨于數(shù)

16、字化，財(cái)務(wù)治理合規(guī)要求提升 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)票低，證人數(shù)工據(jù)計(jì)不算齊誤全差，大風(fēng)準(zhǔn)險(xiǎn)確：度代“記兩賬套行賬業(yè)”存等在灰虛色開地發(fā)帶票、稅入務(wù)互與聯(lián)社互保通、，法監(jiān)人管信數(shù)息據(jù)、共征享信、業(yè)個(gè)務(wù)人協(xié)收同五登證記合制一度金全票賬面錢比稅期對系企統(tǒng)業(yè)金稅三期稅票財(cái)數(shù)稅字監(jiān)化管發(fā)化票改電革子發(fā)網(wǎng)稅務(wù)絡(luò)部化門，信提息、升錢賬管稅水平稅管源理信體息系稅比源對信智息能管化理、立業(yè)體務(wù)化流，程實(shí)化現(xiàn)、稅核源查可高視效化、影響 企業(yè)透明化，監(jiān)管穿透化，財(cái)務(wù)治理合規(guī)要求提升云代記賬研究傳統(tǒng)代記賬工具與模式不同用戶面臨的痛點(diǎn)代記賬工具不同用戶因其具體需求內(nèi)容和特征不同，在傳統(tǒng)代記賬模式下痛點(diǎn)表現(xiàn)也呈現(xiàn)出差異化的特點(diǎn)，但處

17、在財(cái)稅監(jiān)管數(shù)字化和市場競爭日益激烈的環(huán)境中，又存在著合規(guī)與降本增效的共同痛點(diǎn)傳統(tǒng)代記賬工具與模式用戶面臨的差異化痛點(diǎn)：傳統(tǒng)代記賬機(jī)構(gòu)企業(yè)財(cái)務(wù)從業(yè)者 獲客營客難 難以規(guī)?；?服務(wù)缺乏標(biāo)準(zhǔn)化 票財(cái)稅不統(tǒng)一 數(shù)據(jù)不實(shí)時(shí) 難以支持業(yè)務(wù) 操作繁瑣體驗(yàn)差 適應(yīng)政策變化難 可溝通性差傳統(tǒng)代記賬工具與模式用戶面臨的共同痛點(diǎn)：財(cái)稅風(fēng)合險(xiǎn)規(guī)記下效率記賬高成企本云代記賬研究企成長業(yè)的：核傳心統(tǒng)需代求記賬業(yè)務(wù)模式無法滿足小微企業(yè)生存與傳統(tǒng)代記賬模式在代記賬等基礎(chǔ)服務(wù)上標(biāo)準(zhǔn)化程度較低，難以滿足財(cái)稅數(shù)字化監(jiān)管時(shí)代的合規(guī)生存需求，同時(shí)受制于有限的服務(wù)衍生能力又無法為小微企業(yè)提供可靠的成長性增值服務(wù)，幫助小微企業(yè)成長生存小核

18、微心企需業(yè)求成長 詳細(xì)記錄業(yè)務(wù)經(jīng)營過程 財(cái)稅發(fā)生過程與信息質(zhì)量合規(guī) 成本核算控制，降低經(jīng)營管理成本 財(cái)務(wù)信息有效傳遞 及時(shí)全面掌握企業(yè)成本收入 財(cái)務(wù)信息質(zhì)量支持企業(yè)融資 財(cái)務(wù)支持業(yè)務(wù)經(jīng)營決策 數(shù)據(jù)挖掘開發(fā)新業(yè)務(wù)、服務(wù)無法滿足小微企業(yè)核心需求代存需求賬等基礎(chǔ)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化程度低，難以滿足合規(guī)與降本效的生資源與能力難以提供業(yè)務(wù)管理、營銷、組織設(shè)計(jì)等成長性增值服務(wù)傳統(tǒng)代記賬云代記賬研究財(cái)務(wù)從業(yè)者：效率、溝通與體驗(yàn)是核心訴求財(cái)代務(wù)記從賬業(yè)工者具主的要記工賬作效內(nèi)率容、涉輸及出記結(jié)賬果報(bào)可稅讀、性與可托溝方通或性企以業(yè)及主使溝用通體等驗(yàn)方最面為，關(guān)對注賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)人員主要工作原始憑證記賬記賬收款付款轉(zhuǎn)賬

19、記賬憑證記賬銀行存款現(xiàn)金記賬記賬務(wù)證處/理科程目序匯總 匯總原始憑證按對會(huì)賬計(jì)、準(zhǔn)報(bào)則賬記賬、定務(wù)期、檢成查本企等業(yè)財(cái)整錄理資保料存與會(huì)檔計(jì)案記解答稅委務(wù)托問方題財(cái)務(wù)核對賬錯(cuò)目賬，更正與主委溝托通方報(bào)/企稅業(yè)記賬 日記賬對賬記賬總賬分類報(bào)賬 會(huì)計(jì)報(bào)表對賬 明細(xì)分類賬報(bào)賬財(cái)稅從政業(yè)策者更學(xué)新習(xí)快成，本財(cái)高務(wù)云代記賬研究傳統(tǒng)代記賬機(jī)構(gòu)：代記賬格局高度分散，機(jī)構(gòu)規(guī)模小2019年執(zhí)證代記賬機(jī)構(gòu)數(shù)大幅增加，同比上升43.65%，同時(shí)由于監(jiān)管等多方面原因存在著大量的無證代記賬機(jī)構(gòu)參與市場，行業(yè)集中度較低，未形成明顯的頭部機(jī)構(gòu)，格局分散, 同時(shí)50家左右的服務(wù)企業(yè)數(shù)難以支撐代記賬機(jī)構(gòu)的規(guī)?；l(fā)展全國執(zhí)證代記

20、賬機(jī)構(gòu)數(shù)快速增長單位：家5000040000300002000010000+43.65%45286但業(yè)單平個(gè)均機(jī)數(shù)構(gòu)有服所務(wù)下企降205138年020182019代記賬機(jī)構(gòu)服務(wù)企業(yè)數(shù)快速增長-7.5%2019年單位：萬家 250+32.88%221.984920015010050020182019云代記賬研究傳統(tǒng)代記賬機(jī)構(gòu)難以規(guī)模化發(fā)展因傳素統(tǒng)制代約記規(guī)賬模機(jī)化構(gòu)發(fā)：展市場秩序、獲客和成本效率等多重檸檬市場行業(yè)門檻低惡意低價(jià)競爭信息不對稱獲客難，成本高線下成渠本道高獲客記賬效率低下營銷轉(zhuǎn)化率低營客粘客難代記賬機(jī)構(gòu)信息化水平低，記賬效率低17% 手工記賬數(shù)據(jù)來源：財(cái)政部我國代理記賬行業(yè)發(fā)展情況報(bào)

21、告，甲子智庫整理，2020/12人力成本上升54%單機(jī)記賬150000100000500007220050000中國財(cái)會(huì)人員薪酬總體保持上漲平均數(shù)中位數(shù)1235299000002009201020112012201320142015201620172018云代記賬研究財(cái)云稅代監(jiān)記管賬數(shù)的字合化規(guī)環(huán)提境效下能不力同與用服戶務(wù)的衍訴生求能力，能夠滿足相比傳統(tǒng)代記賬，云代記賬通過財(cái)務(wù)記賬流程的標(biāo)準(zhǔn)化與自動(dòng)化改造，實(shí)現(xiàn)不同用戶對于合規(guī)與降本提效的基本訴求云代記賬自身基于云端的連接集成能力，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)挖掘能力與可擴(kuò)展性的增長，從而能夠根據(jù)代記賬機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)不同發(fā)展需求開發(fā)出多元化衍生服務(wù)，助力代記賬機(jī)

22、構(gòu)規(guī)?；l(fā)展與小微企業(yè)成長云合代規(guī)&記提賬效服能務(wù)力衍生流程標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化 連接集成，票財(cái)稅融合 分角色管理，可視化輸出 基于數(shù)據(jù)的服務(wù)衍生力云能記化賬與合自規(guī)動(dòng)降化本極提大效、促智進(jìn)小成微長企需業(yè)求財(cái)溝通務(wù)人員驗(yàn)代構(gòu)發(fā)展規(guī)需模求機(jī)化需求230PART F4O UR云代記賬賦能用戶發(fā)展云代記賬研究智云能代化記賬與新技術(shù)融合實(shí)現(xiàn)能力增長，趨向自動(dòng)化、代記賬環(huán)節(jié)錄 票核算記賬報(bào) 稅A智I能：化代記賬票智據(jù)能識(shí)化別智能引做擎賬稅智金能計(jì)化算票智據(jù)能合篩規(guī)選會(huì)機(jī)計(jì)器經(jīng)學(xué)驗(yàn)習(xí)稅智表能填化寫票智據(jù)能歸化類會(huì)智計(jì)能規(guī)匹則配納智稅能記調(diào)錄取R賬P自A動(dòng)：化代記智能大代數(shù)記據(jù)賬：數(shù)據(jù)票自據(jù)動(dòng)錄化入票全據(jù)天錄候入

23、智能數(shù)采據(jù)集發(fā)風(fēng)票險(xiǎn)全防鏈控?cái)?shù)字力化做勞賬動(dòng)賬流務(wù)程處化理 對自賬動(dòng)清化賬財(cái)智務(wù)能數(shù)監(jiān)據(jù)測財(cái)智務(wù)能數(shù)分據(jù)析財(cái)智務(wù)能風(fēng)預(yù)險(xiǎn)警批報(bào)量稅化全報(bào)天稅候自報(bào)動(dòng)稅化財(cái)稅沉數(shù)淀據(jù)稅智務(wù)能風(fēng)預(yù)險(xiǎn)警云代記賬研究提云升代財(cái)記務(wù)賬記通賬過合流規(guī)程程改度造實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)規(guī)則嵌入與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，票據(jù)結(jié)/核算記賬算/報(bào)稅云代記賬：票動(dòng)證全數(shù)面據(jù)采自集票智據(jù)能合核規(guī)查性自消動(dòng)除結(jié)核核算算誤，差風(fēng)險(xiǎn)自賬動(dòng)憑生證成，記保證可記靠賬性憑證銀一行鍵對導(dǎo)賬入單自動(dòng)記賬智能匹配則會(huì)，多重比對日細(xì)記賬賬和、總明賬在稅線標(biāo)匹準(zhǔn)配，納自動(dòng)生成報(bào)除稅計(jì)算誤差稅能務(wù)預(yù)風(fēng)警險(xiǎn)智時(shí)管控預(yù)警云和代智記能賬財(cái)通稅過風(fēng)財(cái)險(xiǎn)務(wù)預(yù)記警賬規(guī)流則程，改消造除，各在環(huán)流節(jié)程

24、存在中的嵌合入規(guī)會(huì)風(fēng)計(jì)險(xiǎn)規(guī)，則實(shí)傳統(tǒng)代記賬：賬務(wù)不規(guī)范票據(jù)結(jié)/核算記賬算/報(bào)稅齊全票證數(shù)據(jù)不票據(jù)不合規(guī)人據(jù)工準(zhǔn)核確算度數(shù)低人錯(cuò)漏工對賬易人產(chǎn)工生算誤稅差易稅用務(wù)錯(cuò)規(guī)誤則適傳多統(tǒng)合代規(guī)記風(fēng)賬險(xiǎn)在核票錄票、結(jié)算核算、記賬和報(bào)稅環(huán)節(jié)都存在諸云代記賬研究力云財(cái)代務(wù)記記賬賬標(biāo)降準(zhǔn)本化增、效自動(dòng)化和智能化改造記賬流程，助云代記賬融合應(yīng)用OCR、大數(shù)據(jù)多種技術(shù)對財(cái)務(wù)記賬進(jìn)行重塑，將財(cái)務(wù)記賬流程切割化、標(biāo)準(zhǔn)化、智能化和自動(dòng)化，在財(cái)務(wù)記賬效率、人力成本和政策溝通學(xué)習(xí)等方面實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù) 記賬降本增效。財(cái)務(wù)記賬流程切割化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化和智能化降本增效融歸入類票和據(jù)合歸規(guī)類性和核篩查選智引能擎化，實(shí)現(xiàn)票據(jù)票據(jù)數(shù)據(jù)自動(dòng)采

25、集 記賬提效升率 溝通提效升率人力降成低本政成策本學(xué)降習(xí)低票 據(jù)運(yùn)用OCR等技術(shù)，智能識(shí)別錄入票據(jù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算自動(dòng)化應(yīng)收應(yīng)付自動(dòng)結(jié)算結(jié) 核算/集貨成出庫入存庫、固定資產(chǎn)折模舊塊等，自實(shí)動(dòng)現(xiàn)核存算會(huì)計(jì)科目智能匹配記賬憑證自動(dòng)生成記 賬日記賬、明細(xì)賬和總賬智能對賬連接電子稅局，一鍵批量自動(dòng)報(bào)稅稅金智能計(jì)算，稅務(wù)報(bào)表自動(dòng)生成算 報(bào)稅/能提醒系統(tǒng)實(shí)時(shí)更新財(cái)稅政策，節(jié)稅優(yōu)惠智大數(shù)據(jù)檢測，財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)智能預(yù)警云代記賬研究務(wù)云經(jīng)代營記賬打通上下游，促進(jìn)票財(cái)稅融合，賦能企業(yè)業(yè)云代記賬打通上下游發(fā)票智能生成云代系記統(tǒng)賬銀行實(shí)時(shí)同步客戶稅AP務(wù)I接申口報(bào)電子稅局一鍵申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)檢測 憑證、財(cái)報(bào)、稅表云代記賬實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)互通，賦能

26、企業(yè)數(shù)字經(jīng)營其他數(shù)據(jù)個(gè)社稅保、.智稅能費(fèi) 人資數(shù)據(jù)稅務(wù)數(shù)據(jù) 云數(shù)代據(jù)記體賬系 數(shù)據(jù)賦能經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)營管決策控市商業(yè)場業(yè)務(wù)智能管票智能記賬數(shù)字經(jīng)營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)票數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)云代記賬研究云記賬代機(jī)記構(gòu)賬規(guī)降模低化營發(fā)銷展獲提客供成客本戶，和促業(yè)進(jìn)務(wù)業(yè)基務(wù)礎(chǔ)多元化，為代云代記賬通過多種技術(shù)手段，低成本獲取海量公海資源，大數(shù)據(jù)分析理解客戶需求，精準(zhǔn)觸達(dá)客戶，通過客戶甄別持續(xù)發(fā)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)客戶，進(jìn)行客戶分層管理，在降低獲客成本同時(shí)提升獲客效率，并且通過配套增值服務(wù)，提升客戶粘性，拓展業(yè)務(wù)集客通過數(shù)據(jù)爬蟲、數(shù)據(jù)交量換公、海市客場戶營營銷銷活線動(dòng)索、廣告投放等方式獲取海需求定位需求定位存量企業(yè)獲客新增企業(yè)獲客獲沉客淀 工

27、商戶轉(zhuǎn)化智記能賬記戶賬客營粘客粘數(shù)性據(jù)分析 客戶甄別客戶分層獲沉客淀 商標(biāo)版權(quán)等轉(zhuǎn)化獲客智記能賬記戶賬粘數(shù)性據(jù)分析 增值服務(wù)：法律服務(wù)、金融服務(wù)、顧問服務(wù)、資源對接等拓業(yè)影響降低提獲升客客成單本價(jià)，提拓升展獲業(yè)客務(wù)效，率營，收擴(kuò)來大源客多戶元規(guī)化模；云代記賬研究部分云代記賬領(lǐng)先廠商實(shí)踐價(jià)值表現(xiàn)人力成本下降：記賬效率提升：會(huì)計(jì)人25傳統(tǒng)代記賬5下0%降+會(huì)計(jì)人12云代記賬40提0升%+賬40-人均記50套賬 傳統(tǒng)代記賬套賬人記均賬200+云代記賬合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)降低：9下0%降+營銷獲客提升：家客到戶50不0700家兩增個(gè)長月到100提+家升/月傳統(tǒng)代記賬 云代記賬數(shù)據(jù)來源：甲子智庫根據(jù)廠商官網(wǎng)及公開資

28、料整理，2020/12傳統(tǒng)代記賬云代記賬300PAR T F5IV E云代記賬廠商服務(wù)走向縱深與云橫代向記拓賬展廠，商打以通代企記業(yè)賬服作務(wù)為市入場口，以服務(wù)的縱向延伸云代記賬研究事務(wù)型事務(wù)型+企業(yè)經(jīng)營管理事務(wù)型+財(cái)稅管理型事理務(wù)型型+衍+財(cái)生稅服管務(wù)事務(wù)型+財(cái)稅管理型+企業(yè)經(jīng)營管理綜合服務(wù)（含衍生服務(wù)）注產(chǎn)：權(quán)事、務(wù)商型標(biāo)服務(wù)包、括法代律理服記務(wù)賬、資稅訊務(wù)服申務(wù)報(bào)等、；電財(cái)子稅發(fā)管票理、型財(cái)服務(wù)包包括、財(cái)會(huì)稅計(jì)培到訓(xùn)家、財(cái)匯稅算咨清詢/繳顧、問登、報(bào)稅刻收章籌、劃資、質(zhì)財(cái)辦務(wù)理分、析靈、活審用計(jì)工評、估社、保財(cái)代稅辦風(fēng)、控資等源；對企接業(yè)、經(jīng)知營識(shí)管理體包檢括、進(jìn)金銷融存服、務(wù)員、工投管融

29、理資、管費(fèi)理控、估采（購市、）績值效管、理等支付、物流、產(chǎn)品、營銷、SCRM、CRS、人力資源、協(xié)同辦公等；衍生服務(wù)包括企業(yè)征信、企業(yè)健康32云代記賬研究2商0更18受年資以本來青，睞在融資次數(shù)和金額上，云代記賬領(lǐng)先廠時(shí)間諾諾 廠商諾諾網(wǎng)絡(luò)（輪次金額投資方2020.07云財(cái)稅）戰(zhàn)略投資5.1億人民幣螞蟻金服2020.05慧算賬C+6000萬美元陽光人壽領(lǐng)投GGV領(lǐng)紀(jì)投源資本2020.022019.12融易算云賬房A+D億人民幣以上8500萬美元Vitruvian領(lǐng)投2019.08大帳房戰(zhàn)略投資2億人民幣順豐速運(yùn)2019.08融易算A1億人民幣紅杉資本領(lǐng)投2019.072019.03木牛盒子億企

30、代賬天使戰(zhàn)略投資500萬人民幣-淘丁集團(tuán)蘇斌螞蟻金服2019.01浪潮易云戰(zhàn)略投資-聯(lián)合企業(yè)集團(tuán)2019.01摩羲科技天使550萬人民幣云賬房2018.12融易算天使數(shù)千萬人民幣信雅達(dá)領(lǐng)投2018.12米代智能財(cái)稅天使數(shù)百萬人民幣秦億州資本2018.12云代賬A數(shù)千萬人民幣-2018.10云賬房C3億人民幣高瓴資本領(lǐng)投小米科技、高成2018.09慧算賬C數(shù)億人民幣資本2018.07慧財(cái)稅天使2000萬人民幣-2018.06唯你科技A+-中航信托等2018.05噼里啪智能財(cái)稅B數(shù)億人民幣螞蟻金服2018.01慧結(jié)算天使數(shù)百萬人民幣盛港投資2018.01慧算賬B+2億人民幣小米集團(tuán)領(lǐng)投數(shù)據(jù)來源：I

31、T桔子，公開資料，甲子智庫整理，2020/12 33云代記賬研究各服務(wù)廠模商式的基因、能力和業(yè)務(wù)領(lǐng)域不同，呈現(xiàn)出差異化因發(fā)展商基和因新不型同財(cái)，稅由科傳技統(tǒng)廠財(cái)商稅在服服務(wù)務(wù)企模業(yè)式轉(zhuǎn)選型擇而上來存的在云差代異記賬廠基因差異廠商在人才、技術(shù)廠、商生的態(tài)服等務(wù)方模面式資選源擇的也積會(huì)累不與同整合能力不同，能力差異業(yè)務(wù)差異不領(lǐng)同域廠有商不在同事的務(wù)布型局對，客業(yè)戶務(wù)的領(lǐng)服域務(wù)也存在差異、局企和業(yè)核經(jīng)心營業(yè)管務(wù)理不和同衍，生導(dǎo)業(yè)致務(wù)廠等商要素差異形成了差異化服務(wù)模式服務(wù)入口：代記賬數(shù)據(jù)衍生服務(wù)服務(wù)模式服務(wù)模式服務(wù)模式服務(wù)模式財(cái)稅服務(wù)提焦財(cái)客企稅戶業(yè)需提深求供層，高經(jīng)全拓管展理企領(lǐng)業(yè)域，服聚資客焦金戶

32、小需提供金融聚差焦異行性業(yè)，需縱求向打業(yè)造解定決制方化案行云代記賬研究服需求務(wù)，模提式供高：端以財(cái)代稅記服賬務(wù)為入口，聚焦企業(yè)深層次財(cái)稅服務(wù)模式特點(diǎn)廠商基因廠商轉(zhuǎn)型而來相咨公當(dāng)詢司部服等傳分務(wù)的公統(tǒng)廠司財(cái)商、稅代服記務(wù)稅賬服務(wù)深度1 實(shí)定施位該主打要法是中的廠小商微戰(zhàn)企略小微企業(yè)CFO”戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)2業(yè)商全；如面噼財(cái)里稅啪服定務(wù)位“提中供全，財(cái)稅服務(wù)精細(xì)化、廠布商局在相財(cái)對稅更服加務(wù)廣場泛景和上齊 3定制化程度高戰(zhàn)略財(cái)稅籌劃財(cái)稅咨詢財(cái)稅顧問財(cái)稅風(fēng)控財(cái)稅制度設(shè)計(jì) 服務(wù)模式優(yōu)勢典型高端財(cái)稅服務(wù)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)上具備較強(qiáng)的競爭力渠道優(yōu)勢因而較來多，廠其在商由線傳下統(tǒng)渠財(cái)?shù)蓝?、服?wù)客廠戶商資轉(zhuǎn)源型、域間沖突成本小

33、無跨界成本 廠企商業(yè)深服耕務(wù)企其業(yè)他財(cái)領(lǐng)稅域領(lǐng)，跨域，界基投本入不、涉領(lǐng)及和高端財(cái)稅服務(wù)經(jīng)驗(yàn)專家資源代表廠商：廠積商累深了大耕財(cái)量稅的服資務(wù)深領(lǐng)財(cái)域多稅年專，家培資養(yǎng)源和云代記賬研究術(shù)代驅(qū)表動(dòng)廠財(cái)商稅：服噼務(wù)里標(biāo)啪準(zhǔn)智化能、財(cái)專稅業(yè)深化耕財(cái)稅服務(wù)領(lǐng)域，以技噼微里企啪業(yè)智提能供一站財(cái)式稅財(cái)是稅國服內(nèi)卓務(wù)越，的包智括能公財(cái)司稅注品冊牌等，基為礎(chǔ)中服小務(wù)和已工為商數(shù)服十務(wù)萬、中財(cái)小務(wù)微顧企問業(yè)等提增供值服服務(wù)務(wù)，截止2019年一季度，噼里啪財(cái)稅服務(wù)體系基礎(chǔ)財(cái)稅服務(wù)增值性高端財(cái)稅服務(wù)智能財(cái)稅平臺(tái)賦能SaaS+BPaaS集中管票專業(yè)核算規(guī)則引擎數(shù)據(jù)分析智能傳票標(biāo)準(zhǔn)模板智能辦稅機(jī)器學(xué)習(xí)線上線下深度融合財(cái)范

34、稅化業(yè)、務(wù)標(biāo)流準(zhǔn)程化線上化、規(guī)財(cái)稅數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化、標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)驅(qū)動(dòng)數(shù)據(jù)智能人工智能噼里啪財(cái)稅解決方案行業(yè)痛點(diǎn)解決方案實(shí)踐效果基礎(chǔ)財(cái)稅在管合理規(guī)不風(fēng)規(guī)險(xiǎn)范，存基礎(chǔ)財(cái)稅管工理具缺乏標(biāo)準(zhǔn)化 中小微企業(yè)資資難金短缺，融 財(cái)稅規(guī)范程度提升的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系大完數(shù)善據(jù)化企流業(yè)程用戶+Saa智S能+B財(cái)P稅aa平S，臺(tái)標(biāo)準(zhǔn) 稅負(fù)水平下降 財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)下降云代記賬研究服理領(lǐng)務(wù)域模，式提供：數(shù)以據(jù)代衍記生賬服為務(wù)入口，全面拓展企業(yè)經(jīng)營管服務(wù)模式特點(diǎn)重視技術(shù)特點(diǎn)廠商基因相廠商對主于要傳是統(tǒng)新代記型賬的機(jī)云構(gòu)代轉(zhuǎn)記型而賬來科的技廠創(chuàng)商業(yè)，企其業(yè)更，代賬免費(fèi)化廠需商求服價(jià)務(wù)值覆鏈蓋，根企業(yè)據(jù)財(cái)需務(wù)求和特業(yè)征務(wù)領(lǐng)開域發(fā)，新深服入務(wù)企

35、業(yè)價(jià)值驅(qū)動(dòng)廠戶商，以通代過服賬務(wù)低增價(jià)值化化免獲取費(fèi)收化益來獲取用 服務(wù)模式優(yōu)勢刻畫企業(yè)用戶畫像貫通整合財(cái)稅數(shù)據(jù)典型數(shù)據(jù)衍生服務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)分析用戶黏性強(qiáng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差異化服務(wù)獲取用戶黏性精準(zhǔn)營銷數(shù)據(jù)稅籌企業(yè)征信業(yè)務(wù)協(xié)同代表廠商：實(shí)施該打法的廠商在企業(yè)財(cái)稅和經(jīng)營管理領(lǐng)域之間可進(jìn)行客戶的相互轉(zhuǎn)化和完善數(shù)據(jù)體系，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)間協(xié)同數(shù)字化運(yùn)營云代記賬研究從代運(yùn)表營廠與商稅：負(fù)融方易向算拓以展智數(shù)能據(jù)化衍、生云服化務(wù)重構(gòu)企服業(yè)務(wù)價(jià)值，融以易“算賦是能專企注業(yè)于新企財(cái)業(yè)稅服、務(wù)繁領(lǐng)榮域企的服新Sa生aS態(tài)云”服為務(wù)使提命供，商業(yè)，務(wù)企覆業(yè)蓋客了戶提26供個(gè)一省站擁式有企26業(yè)0余財(cái)家稅服及務(wù)增機(jī)值構(gòu)服，務(wù)為超過10萬家融易算財(cái)稅智能云平臺(tái) 財(cái)稅基礎(chǔ)服務(wù)云化 AI智能化決策 用戶端數(shù)字化觸點(diǎn) 精細(xì)運(yùn)營數(shù)據(jù)化端企到服端業(yè)重務(wù)構(gòu)價(jià)財(cái)值稅財(cái)稅智能云平臺(tái)發(fā)展路徑從互電聯(lián)商網(wǎng)商平體臺(tái)系切共入建，服與務(wù)發(fā)展模式平務(wù)臺(tái)商化，發(fā)賦展能，企整業(yè)合用服戶領(lǐng)域延展從營到交管付理全領(lǐng)鏈域路，線從業(yè)導(dǎo)上化經(jīng)流 財(cái)稅代賬業(yè)務(wù)在線化融易算服務(wù)生態(tài)財(cái)稅數(shù)字化數(shù)外據(jù)部源互：聯(lián)提網(wǎng)供臺(tái)流沉量淀平，臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù) 財(cái)稅生服態(tài)務(wù)流程線上化衍效生率方、向降：低企業(yè)運(yùn)稅營負(fù)基財(cái)務(wù)于稅數(shù)企和據(jù)業(yè)拓運(yùn)營便捷