中國建設銀行信貸客戶評價實施報告

1、WORD20/20中國建設銀行信貸客戶評價報告（有效期自年月日至年月日）客戶名稱：分行（處）：直接評價人：評價審查人：評價審定人：審定行公章信用等級審批認定行公章聲明與保證我們在此聲明與保證：此報告是按照中國建設銀行信貸客戶評價暫行辦法和有關規(guī)定，根據(jù)借款申請人提供的和本人收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。報告全面反映了客戶最主要、最基本的信息，我們對報告容的真實性、準確性、完整性與所作判斷的合理性負責。直接評價人簽字： .年月日評價審查人簽字： .年月日評價審定人簽字： .年月日目錄一、結論二、基本情況三、信用等級四、授信量分析一、結論1、評價結論（對基本情況、競爭力、流

2、動性、管理水平等進行總結評價）:行業(yè)：凈資產(chǎn)：萬元主導產(chǎn)品：信用等級得分：S= ;C= ;L= ; M= ;P=信用等級：類型：銀企關系：客戶重要性：授信控制量（CL）：萬元授信總量建議值：萬元直接評價人簽字:2、評價審查人意見其中，信用等級得分：，建議客戶信用等級為：級 建議授信總量：萬元評價審查人簽字：3、評價審定人意見其中，信用等級基本得分：，建議客戶信用等級為：級建議授信總量：萬元評價審定人簽字:二、基本情況 1、客戶詳細地址郵政編碼 2、法人營業(yè)執(zhí)照貸款卡（證）主營業(yè)務兼營業(yè)務行業(yè)規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷售收入、生產(chǎn)能力）（凈資產(chǎn)和生產(chǎn)能力按近期情況填寫，銷售收入情況按上年度情況填寫）資質(zhì)等

3、級法人代碼證號基本行 3、法定代表人國籍授權代理人國籍財務主管國籍 4、客戶所有制類別：國有企業(yè)集體企業(yè)民營企業(yè)中外合作企業(yè)中外合資企業(yè)外商獨資企業(yè)客戶組織類別：XX公司XX公司（聯(lián)營）國有獨資公司股份有限（上市）股份有限（未上市）合伙股份合作客戶與政府關系類別：具有行業(yè)管理職能的公司與政府機關有關的服務公司政府機關無隸屬或附屬關系 5、客戶注冊資本實收資本實收資本/注冊資本=客戶主要投資人實際投資額占實收資本其余投資人企業(yè)上級主管部門或隸屬于。企業(yè)組織結構（附組織結構圖）全資子公司個，控股公司個，參股公司個，附屬廠個關于組織結構其他需要說明的事項：6、企業(yè)文化特點 7、企業(yè)歷史沿革:8、資產(chǎn)

4、負債表和損益表主要財務數(shù)據(jù)企業(yè)財務報表類型：事務所審計過報送稅務機關調(diào)整過未調(diào)整審計部門事務所審計報告結論時間年月日審計意見類型無保留保留否定拒絕發(fā)表意見財政部門審批意見：填報日期：年月日單位：萬元上二年上一年本年總資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程無形和遞延資產(chǎn)流動資產(chǎn)貨幣資金應收票據(jù)應收賬款凈值存貨其他應收款長期投資流動負債應付帳款其他應付款實收資本資本公積盈余公積未分配利潤銷售收入銷售成本銷售毛利利潤總額凈利潤9、對銀行負債情況截止日: 單位：萬元（萬美元）序號項目本行其它商業(yè)銀行備注（1）固定資產(chǎn)貸款余額RMBUSD（2） 其中：逾期RMBUSD（3）流動資金貸款余額RMBUSD（4） 其中：逾

5、期RMBUSD（5）貼現(xiàn)余額（6） 其中：逾期（7）現(xiàn)匯、外匯轉(zhuǎn)貸款余額RMBUSD（8） 其中：逾期RMBUSD（9）進出口貿(mào)易融資（不含開證）余額RMBUSD（10） 其中：融資類余額RMBUSD（11） 其中：逾期RMBUSD（12）非融資類余額RMBUSD（13）其中：墊款RMBUSD（14）信用證開證余額RMBUSD（15） 其中：墊款RMBUSD（16）承兌余額（17） 其中：墊款（18）保證余額RMBUSD（19） 其中：墊款RMBUSD（20）各類信用余額合計RMBUSD（21） 其中：表信用RMBUSD（22）其中:逾期/墊款RMBUSD（23） 表外信用RMBUSD說明：本

6、表中“固定資產(chǎn)貸款”含房地產(chǎn)開發(fā)貸款,“進出口貿(mào)易融資（不含開證）”中“融資類”含打包貸款、押匯、貼現(xiàn)等融資類業(yè)務，“非融資類”含保函、承兌、提貨擔保等非融資類業(yè)務;有關欄目中的“RMB”填寫本外幣信用總額（單位為人民幣，美元按1:8.3折合人民幣），“USD”僅填寫外幣信用總額（單位為美元），其他欄均為人民幣信用總額；主要項目的關系為：（20）=（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（14）+（16）+（18）（21）=（1）+（3）+（5）+（7）+（10）+（13）+（15）+（17）+（19）（22）=（2）+（4）+（6）+（8）+（11）+（13）+（15）+（17）+（19）（

7、23）=（12）+（14）+（16）+（18）-（13）-（15）-（17）-（19）（20）=（21）+（23）評論（主要從負債業(yè)務類型結構、不同銀行之間負債比例結構等方面是否合適進行說明）：10、對外或有負債分析截止日：單位：萬元（萬美元）筆數(shù)對象余額到期日企業(yè)墊款的可能性對外擔保承兌商業(yè)匯票被擔保/承兌企業(yè)簡況(市場地位，經(jīng)營狀況，資金實力，資信情況，前景等)企業(yè)對外不良擔保將對企業(yè)產(chǎn)生的影響 ：11、其他重要項目情況分析（主要是對客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負債項目作出說明，如財務報表是否真實，如何調(diào)整？客戶有無作假賬問題？是否參與股票市場、期貨市場交易等。）三、信用等級（一）市場競爭力分

8、析1、客戶經(jīng)營的市場定位：2、主導產(chǎn)品(服務)：最大的幾個客戶情況，所占比例，與大客戶的關系如何？產(chǎn)品質(zhì)量在同行業(yè)中的水平如何？房地產(chǎn)、建筑施工企業(yè)的優(yōu)良品率是多少？3、主要產(chǎn)品和服務的特點主要產(chǎn)品和服務所在行業(yè)的行業(yè)特點和結構(競爭情況、競爭方式、市場分割、定價政策或行業(yè)規(guī))4、客戶的成本結構，主要競爭優(yōu)勢和劣勢：5、客戶主要競爭對手與其基本情況（優(yōu)勢、劣勢）：1）2）3）6、客戶的上游（如制造業(yè)企業(yè)的原材料，零配件供應、商貿(mào)企業(yè)的商品供應者）的具體情況和存在的問題分析：7、客戶經(jīng)營環(huán)境分析（從國家政策、地方政策、法律環(huán)境、環(huán)保政策、地理位置等方面進行分析）8、客戶的經(jīng)營設施如何（從技術、設

9、備、裝備水平等經(jīng)營設施是否帶給企業(yè)競爭優(yōu)勢分析）9、客戶的質(zhì)量管理水平如何？有哪些質(zhì)量管理措施？通過了哪些質(zhì)量認證？企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善的問題？10、客戶的市場拓展能力如何？銷售網(wǎng)絡、渠道情況如何？處于何種水平？11、近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營或投資失誤：12、目前的經(jīng)營情況、存在的主要問題和未來展望（1）過去限制企業(yè)發(fā)展的因素是什么？現(xiàn)在是否有改善？（2）決定企業(yè)過去成功的因素是什么？是否現(xiàn)在還存在？將來能否持續(xù)下去？（3）對進一步發(fā)展有重大影響的因素是什么？近兩年可否實現(xiàn)？）13、指標分析指標上兩年上一年增長率銷售毛利率（銷售毛利銷售收入）銷售利潤率（營業(yè)利潤利銷售收入）（二）流動

10、性分析1、流動性指標分析指標上二年上一年增長率流動比率（流動資產(chǎn)/流動負債）速動比率（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負債存貨周轉(zhuǎn)率（銷售成本/平均存貨）應收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/（應收帳款平均余額+應收票據(jù)平均余額）利息保障倍數(shù)=凈利潤+折舊+攤銷財務費用-（應收與預付款項增加存貨增加應付與預收款項增加）/財務費用經(jīng)營現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金流動負債比率（經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負債）分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預測）：2、應收款項分析（1）、應收帳款帳齡分析截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以6個月-12個月一年-兩

11、年其他合計（2）、其他應收款截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以6個月-12個月一年-兩年其他合計企業(yè)應收款項質(zhì)量分析與其對企業(yè)的影響3、壞帳準備金的提取和使用情況4、客戶是否有備用流動資金（增資擴股、銀行已經(jīng)承諾的信用支持、變現(xiàn)能力很強的有價證券等）？如果有，量是多少？分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預測）：（三）管理水平1、企業(yè)主要領導簡歷與評價(從業(yè)務素質(zhì)、領導能力、創(chuàng)新精神、道德品質(zhì)等方面進行評價，比如對潛在的競爭如何認識的？準備采取那些策略？是否有能力控制增長、提高市場占有率？是否有廣闊的視野、策略是否有深度和遠見？能否與早辨

12、認出問題所在，以與快市場一步洞悉有利的機會？)2、企業(yè)領導人的業(yè)績?nèi)绾?？他們是如何處理重大事項，如銀根緊縮、法律訴訟、主要對手挑戰(zhàn)、監(jiān)管機構的壓力？與同業(yè)相比，企業(yè)各項業(yè)務的回報率如何？在經(jīng)濟周期以與有關該行業(yè)的科技、供求、信貸和其他周期的不同階段，企業(yè)的表現(xiàn)如何？3、客戶的管理結構如何？主要從企業(yè)班子結構是否優(yōu)良（年齡、文化、專業(yè)水平、開拓創(chuàng)新、團結等方面分析）、企業(yè)部信息是否流通順暢、激勵約束制度是否落實、人力資源配置是否合理等方面進行分析4、企業(yè)主要的領導崗位是否主要由有親緣關系的人員擔任？是否說明如下：5、指標分析指標上二年上一年增長率資產(chǎn)報酬率(利潤總額+財務費用)年平均總資產(chǎn)貸款按

13、期償還率（當期歸還銀行貸款本金數(shù)額當期累計應歸還銀行貸款本金數(shù)額）貸款利息按期償還率（當期歸還銀行貸款利息數(shù)額當期累計應歸還銀行貸款利息數(shù)額）貸款本息按期償還率（當期歸還銀行貸款本息數(shù)額當期累計應歸還銀行貸款本息數(shù)額）分析與評論（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對手比較等方面評論、預測）：（四）其他方面1、指標分析指標上二年上一年增長率資產(chǎn)負債率（負債/資產(chǎn)）銷售收入銷售收入增長率分析：2、客戶主導產(chǎn)品處于發(fā)展的哪一階段？分析：3、客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何？行業(yè)前景情況如何？分析：4、重大事項1）重大建設項目：分析：2）重大體制改革分析：3）重大法律訴訟分析：4）重大或有項目

14、、對外擔保責任風險分析：5）重大的人事調(diào)整分析：6）重大事故和賠償分析：7）其他分析包括：對企業(yè)經(jīng)營構成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境變化，訂立可能對公司資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果的一項或多項產(chǎn)生顯著影響的重要合同，經(jīng)營政策或經(jīng)營項目發(fā)生重大變化，發(fā)生重大債務、發(fā)生重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損，資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營中斷和較大損失嚴重，影響公司財務的利率、匯率變動等。分析：5、貸款風險分析：（1）已有的貸款風險狀況（結合貸款五級分類結果分析）分析：（2）風險分析（現(xiàn)實、潛在風險）分析：6、相關效益分析：（1）客戶是否我行基本結算戶？是否在建行資金結算率為:%（2）客戶是否和我行建立

15、主辦銀行關系？是否是否簽定銀企合作協(xié)議？已簽定有意向未簽定（3）客戶在我開戶行（處）存款記錄：開戶日期：年月開戶種類：基本結算戶一般存款戶專用臨時近二個月日均本幣存款額：。近二個月日均外幣存款額：。（4）中介業(yè)務與其他業(yè)務收益分析：風險和效益評價總結：分析：7、其他需要說明的情況分析：總結：信用等級1、客戶信用等級基本得分計算表指標計分標準比率值或說明得分市場競爭力C經(jīng)營環(huán)境5分企業(yè)得到國家、地方的多方面支持，交通、信息等軟硬條件很好，所在行業(yè)競爭環(huán)境、地區(qū)法律環(huán)境好得5分，雖然得到一定的支持，但條件有限，環(huán)境一般得2分，經(jīng)營環(huán)境不好不得分。經(jīng)營設施的先進性5分采用的技術手段、技術設備、經(jīng)營裝

16、備等很先進，企業(yè)的經(jīng)營設施良好，帶給企業(yè)較強的競爭優(yōu)勢得5分，使企業(yè)具有競爭優(yōu)勢的，得4分，經(jīng)營設施處于中上水平得3分，經(jīng)營設施一般2分，較差不得分。質(zhì)量管理體系5分通過ISO9000系列質(zhì)量管理認證或未參加認證但企業(yè)有嚴格、十分規(guī)的質(zhì)量管理制度得5分，有規(guī)的質(zhì)量管理制度得4分，有較規(guī)的質(zhì)量管理制度得3分，企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得1分，沒有質(zhì)量管理體系不得分。市場拓展和銷售渠道5分企業(yè)市場拓展能力強，擁有很好的銷售網(wǎng)絡和經(jīng)營渠道，運作良好得5分，市場拓展能力較好，具有較好的經(jīng)營渠道得4分，市場拓展能力一般，銷售網(wǎng)絡和經(jīng)營渠道初具規(guī)模得3分，市場拓展能力較差，銷售網(wǎng)絡和經(jīng)營渠道存在一定問題得1分

17、，市場拓展能力差，缺乏有效的經(jīng)營渠道不得分。小計流動性L流動比率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）速動比率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）應收帳款周轉(zhuǎn)率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）利息保障倍數(shù)5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計管理水平M主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗5分企業(yè)領導人有豐富的管理經(jīng)驗，管理能力很強，經(jīng)營歷史業(yè)績顯著，個人有良好社會聲譽得5分，企業(yè)領導人管理能力強，有較好的管理經(jīng)驗，得4分，企業(yè)領導人管理能力強，有一定的管理經(jīng)驗，得3分，企業(yè)領導人管理能力、管理經(jīng)驗一般，但其信譽較好得2分，其余不得分，管理結構的合理性5分客戶有合

18、理的班子結構（班子年齡結構合理、文化程度較好，專業(yè)水平高、富于開拓創(chuàng)新等），領導班子團結，相對穩(wěn)定，信息流通順暢，部監(jiān)督制度完善，激勵約束制度健全，人力資源配置合理得5分，上述方面較好，但存在某些的不足得4分，上述各方面中個別方面存在一定的缺陷得2分，在上述各方面存在較大缺陷不得分。資產(chǎn)報酬率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）貸款本息按期償還率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計其他P資產(chǎn)負債率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）銷售收入5分銷售收入有穩(wěn)定的來源，并保持很好的增長勢頭得5分，收入穩(wěn)定得3分，銷售收入來源不穩(wěn)定，下降嚴重不得分。行業(yè)的穩(wěn)定性和前

19、景分析5分行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得5分，行業(yè)穩(wěn)定且前景一般或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得3分，行業(yè)變動大且前景差不得分，其他得1分。重大事項分析5分重大事項對企業(yè)有積極的正面影響，基本沒有負面影響得5分，正面影響較大得3分，負面影響比較明顯，企業(yè)面臨很多問題不得分。小計總計注:信用等級評定采用年度財務報表。2、信用等級建議得分S競爭力得分C流動性得分L管理水平得分M其他得分說明建議客戶信用等級為：級四、信用量分析資金需求量分析流動資金類資金需求增量分析（選用擴大指標估算法或分項詳細估算法）（1）擴大指標估算法測算客戶流動資金需求增量：（根據(jù)客戶經(jīng)營特點，選擇銷售收入、經(jīng)營成本或產(chǎn)量之一測算）去年銷售收入

20、量a=去年經(jīng)營成本量a=去年產(chǎn)量a=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=銷售收入今年預測量c=經(jīng)營成本今年預測量c=產(chǎn)量今年預測量c=流動資金需求今年預測增量d= d = b（c/a1）流動資金需求今年預測增量d=d = b（c/a1）流動資金需求今年預測增量d=d = b（c/a1）測算流動資金合理占用b，可采用資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)合計一項的金額，并扣除流動資產(chǎn)中：短期投資、一年到期長期債權投資、待處理流動資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資金項目，和直接參與經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資產(chǎn)項目中不合理資金占用部分，如過量沉淀的貨幣資金、帳齡過長的應收款項、長期積壓的存貨、其他應收款項目中的不合理部分等。b值確定依據(jù)如下：據(jù)此測算，客戶流動資金類資金需求增量為萬元。（2）分項詳細估算法測算流動資金需求增量：測算依據(jù)如下：以上合計，客戶流動資金類資金需求量增量萬元。固定資產(chǎn)類資金需求分析：結合固定資產(chǎn)貸款項目評估報告，扣除已到位的資金，客戶固定資產(chǎn)類資金需求增量預計為萬元。依據(jù)如下（評估報告完成機構、時間，評估人員）：合理資金需求增量須調(diào)節(jié)（增/減）萬元。說明如下：綜合以上三點，客戶全部資金需求增量萬元。資金來源量分析：