華博財(cái)稅系列網(wǎng)上報(bào)稅

1、金稅三期學(xué)習(xí)途徑一、通過(guò)華博財(cái)稅中心訂閱號(hào)發(fā)布內(nèi)容二、通過(guò)華博網(wǎng)站：“eTaxsh3”學(xué)習(xí)專區(qū)三、本次培訓(xùn)課件請(qǐng)到學(xué)習(xí)專區(qū)的 “課件下載”中進(jìn)行下載微 信 服 務(wù)一、營(yíng)改增稅負(fù)分析測(cè)算明細(xì)表與附表一11行價(jià)稅合計(jì)存在尾數(shù)差異。答：直接修改附表一的第二列對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額二、增值稅報(bào)表分析測(cè)算明細(xì)表與附表一11行數(shù)據(jù)不一致。答：檢查報(bào)表對(duì)應(yīng)的品目是否一致。通過(guò)賬戶屬性下面的核定登記- 征收項(xiàng)目與品目-增值稅下面的品目要跟報(bào)表里選擇的保持一致。三、增值稅報(bào)表附表一銷售額稅額填好后，合計(jì)欄的價(jià)稅合計(jì)不顯示。答：輸入的數(shù)字刪除掉重新輸入，或者多敲幾次回車鍵。四保存增值稅報(bào)表提示主表應(yīng)納稅額合計(jì)不得小于零。

2、答：檢查報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)是否大于銷項(xiàng)。如小于，主表23行手動(dòng)填寫。如大于則不需五、增值稅報(bào)表不能填寫（15位賬戶）不存在當(dāng)期的核定數(shù)據(jù)，重復(fù)推核定的。答：1、如果用戶收到稅局發(fā)的信息：已為您開通了18位稅號(hào)電子申報(bào)的帳戶，請(qǐng)?jiān)趲粜陆◣?，建?8位稅號(hào)的電子申報(bào)帳戶。 2、如果沒(méi)有開收到信息的，請(qǐng)通過(guò)微信或電話與我公司取得聯(lián)系。目前電子申報(bào)存在的問(wèn)題金稅三期介紹 金稅三期工程確定了“一個(gè)平臺(tái)、兩級(jí)處理、三個(gè)覆蓋、四類系統(tǒng)”的工作目標(biāo)，將建成一個(gè)年事務(wù)處理量超過(guò)100億筆、覆蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部用戶超過(guò)80萬(wàn)、管理過(guò)億納稅人的現(xiàn)代化稅收管理信息化系統(tǒng)。（一）“一個(gè)平臺(tái)”是建立一個(gè)包含網(wǎng)絡(luò)硬件和基礎(chǔ)軟件的統(tǒng)

3、一的技術(shù)基礎(chǔ)平臺(tái)。實(shí)現(xiàn)覆蓋稅務(wù)總局、國(guó)地稅各級(jí)機(jī)關(guān)以及與其它政府部門的網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)；逐步建成基于因特網(wǎng)的納稅服務(wù)平臺(tái)。 （二）“兩級(jí)處理”是依托統(tǒng)一的技術(shù)基礎(chǔ)平臺(tái)，建立稅務(wù)總局、省局兩級(jí)數(shù)據(jù)處理中心和以省局為主、稅務(wù)總局為輔的數(shù)據(jù)處理機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)稅務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息在稅務(wù)總局和省局集中處理，實(shí)現(xiàn)涉稅電子數(shù)據(jù)在稅務(wù)總局、省局兩級(jí)的集中存儲(chǔ)、集中處理和集中管理，使業(yè)務(wù)流程更加簡(jiǎn)化，管理和監(jiān)控更加嚴(yán)密，納稅服務(wù)更加簡(jiǎn)便，系統(tǒng)維護(hù)更加便捷，系統(tǒng)運(yùn)行更加安全。支持?jǐn)?shù)據(jù)總體分析，實(shí)現(xiàn)宏觀分析與微觀分析相結(jié)合、全局分析與局部透視相結(jié)合，全面提升數(shù)據(jù)綜合利用水平，提高決策支持能力。 （三）“三個(gè)覆蓋”是應(yīng)用信息系

4、統(tǒng)逐步覆蓋所有稅種，覆蓋稅務(wù)管理的重要工作環(huán)節(jié)，覆蓋各級(jí)國(guó)、地稅機(jī)關(guān)，并與有關(guān)部門聯(lián)網(wǎng)。（四）“四個(gè)系統(tǒng)”是指通過(guò)業(yè)務(wù)的重組、優(yōu)化和規(guī)范，逐步形成一個(gè)以征收管理和外部信息為主，包括行政管理和決策支持等輔助業(yè)務(wù)在內(nèi)的四個(gè)信息管理應(yīng)用系統(tǒng)。重點(diǎn)建立以稅收業(yè)務(wù)為主要處理對(duì)象的征收管理系統(tǒng)，以外部信息交換和為納稅人服務(wù)為主要處理對(duì)象的外部信息系統(tǒng)，并配套建設(shè)以稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部行政管理事務(wù)為處理對(duì)象的行政管理系統(tǒng)和面向各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)稅收經(jīng)濟(jì)分析、監(jiān)控和預(yù)測(cè)的決策支持系統(tǒng)。上海金稅三期介紹1、2016年1月1日金稅三期個(gè)人所得稅在青浦區(qū)試運(yùn)行2、2016年2月1日金稅三期個(gè)人所得稅在全市區(qū)上線運(yùn)行3、2016年

5、5月稅局內(nèi)部進(jìn)行測(cè)試4、2016年6月部分納稅人參與公測(cè)（測(cè)試發(fā)送數(shù)據(jù)不是正式申報(bào)）5、2016年7月1日上海金稅三期全業(yè)務(wù)上線運(yùn)行注：6月份申報(bào)仍然使用網(wǎng)上申報(bào)2.0網(wǎng)上申報(bào)2.0與3.0差異附加稅（費(fèi)）單獨(dú)成表，與主稅一起進(jìn)行申報(bào)。文化建設(shè)事業(yè)費(fèi)（營(yíng)改增）變成獨(dú)立報(bào)表，需要單獨(dú)申報(bào)。增值稅報(bào)表改版，適用于所有的營(yíng)改增企業(yè)填寫。期初數(shù)據(jù)查看：打開申報(bào)表，菜單-期初數(shù)據(jù)。新增表單選擇功能，可以自行選擇采集表。3.0藍(lán)色格子可填，白色不可填； 2.0白色格子可填，灰色不可填稅款交納：3.0需要納稅人發(fā)起扣款；2.0申報(bào)成功后動(dòng)扣款。3.0不再需要下載核定；2.0需要下載定。3.0有申報(bào)截止日期提

6、醒 ；2.0無(wú)申報(bào)提醒 。電子憑證收取后被放入收件箱1查看期初數(shù)據(jù)需從申報(bào)項(xiàng)目填寫窗口的菜單中進(jìn)入。4點(diǎn)擊X，不退出軟件，而是縮放到桌面右下角。5發(fā)件箱更名為了草稿箱。12申報(bào)情況更名為了完成情況，其中可查看涉稅事項(xiàng)辦理情況。3網(wǎng)上申報(bào)3.0與2.0變化操作系統(tǒng)啟動(dòng)，軟件會(huì)自動(dòng)啟動(dòng)。6網(wǎng)上申報(bào)3.0安裝網(wǎng)上申報(bào)3.0安裝網(wǎng)上申報(bào)3.0安裝一、Net Frameworks 2.0網(wǎng)上申報(bào)軟件需要的程序軟件二、CA證書管理器 協(xié)卡助手三、eTaxSH 3軟件 如果電腦未安裝 MS .Net Frameworks 2.0，會(huì)提示用戶下載安裝MS .Net Frameworks 2.0。下載地址： h

7、ttps:/zhCN/download/details.aspx?id=1639在的打開網(wǎng)上電子報(bào)稅的時(shí)候，軟件會(huì)自動(dòng)下載本地電腦，并進(jìn)行自動(dòng)安裝，然后在桌面上產(chǎn)一個(gè)“eTaxSH 3 ”的圖標(biāo)。網(wǎng)上申報(bào)3.0安裝18網(wǎng)上申報(bào)3.0與2.0圖標(biāo)差異網(wǎng)上申報(bào)3.0安裝軟件啟動(dòng)方法1：在Windows桌面上點(diǎn)擊 運(yùn)行eTaxSH 3eTaxSH 3方法2： 開始 程序 eTaxSH 2324創(chuàng)建帳戶輸入公司名稱輸入企業(yè)識(shí)別號(hào)輸入U(xiǎn)SB棒密碼26帳戶升級(jí)操作主界面菜單在這里通知在這里常用按鈕文件夾待完成任務(wù)數(shù)導(dǎo)航燈-按鈕前小點(diǎn)申報(bào)期截至日期網(wǎng)上申報(bào)操作申報(bào)表填寫原則相同：先填附表，后填主表藍(lán)色格子可

8、填，白色不可填30填寫報(bào)表關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)后增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第13號(hào)）關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第27號(hào)）關(guān)于營(yíng)業(yè)稅改征增值稅部分試點(diǎn)納稅人增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)調(diào)整的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第30號(hào)）申報(bào)表填寫依據(jù)及方法參考稅局發(fā)布的文件 新版增值稅一般納稅人申報(bào)表包含一張主表和八張附表：增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）增值

9、稅納稅申報(bào)表附列資料（四）（稅額抵減情況表）增值稅納稅申報(bào)表附列資料（五）（不動(dòng)產(chǎn)分期抵扣計(jì)算表）固定資產(chǎn)（不含不動(dòng)產(chǎn)）進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表一般納稅人增值稅報(bào)表組成一般納稅人增值稅申報(bào)表主表藍(lán)框填寫數(shù)據(jù)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）采用一般計(jì)稅方法的企業(yè)填寫區(qū)域一般計(jì)稅方法的企業(yè)，有即征即退項(xiàng)目 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）采用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的企業(yè)填寫區(qū)域簡(jiǎn)易計(jì)稅方法的企業(yè)，有即征即退項(xiàng)目增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅填寫

10、區(qū)域增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）外貿(mào)企業(yè)免稅填寫區(qū)域增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）防偽稅控開具的增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）防偽稅控開具的增值稅普通發(fā)票數(shù)據(jù)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）未開具發(fā)票的銷售數(shù)據(jù)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（

11、本期銷售情況明細(xì)）營(yíng)改增企業(yè)填寫，第12列 數(shù)據(jù)來(lái)源附列資料三增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)） 期初數(shù)據(jù)查看原先在核定信息中的期初數(shù)據(jù)移到對(duì)應(yīng)報(bào)表中打開報(bào)表，點(diǎn)“菜單”“期初數(shù)據(jù)”期初數(shù)據(jù)填寫本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)自動(dòng)翻入本表第二行增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）44 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）一般納稅人銷售服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，在確定服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)銷售額時(shí)，按照有關(guān)規(guī)定可以從取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用中扣除價(jià)款的，需填報(bào)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）。 其他情況不填寫該附列資料。增值稅納稅申

12、報(bào)表附列資料（三）（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除明細(xì)）45增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）（稅額抵減情況表）購(gòu)買防偽稅控專用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)46增值稅納稅申報(bào)表附列資料（五）（不動(dòng)產(chǎn)分期抵扣計(jì)算表）納稅人取得不動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)在建工程的進(jìn)項(xiàng)稅額，需分2年從銷項(xiàng)稅額中抵扣，第一年抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的60%，第2年抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的40%。納稅人新建不動(dòng)產(chǎn)，或者改建、擴(kuò)建、修繕、裝飾不動(dòng)產(chǎn)并增加不動(dòng)產(chǎn)原值超過(guò)50%的，其進(jìn)項(xiàng)稅額依照新辦法有關(guān)規(guī)定分2年從銷項(xiàng)稅額中抵扣。47固定資產(chǎn)（不含不動(dòng)產(chǎn)）進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表48本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表49增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表營(yíng)改增稅負(fù)分析測(cè)算明細(xì)表關(guān)于營(yíng)業(yè)稅改征增值稅部分試點(diǎn)

13、納稅人增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)調(diào)整的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第30號(hào)）51附加稅表發(fā)送報(bào)表53收取回執(zhí)繳款收取 收取回執(zhí) 收取電子憑證 更新核定 查詢金三申報(bào)情況 收取通知完成情況草稿箱已發(fā)件賬戶菜單文件填寫發(fā)送繳款收取申報(bào)作廢退出賬戶賬戶核定信息申報(bào)項(xiàng)目設(shè)置使用密碼保護(hù)未繳信息繳款記錄申報(bào)作廢記錄新建賬戶刪除賬戶導(dǎo)出賬戶導(dǎo)入賬戶代理功能收取發(fā)送轉(zhuǎn)到賬戶(F3)完成情況查詢完成情況清單完成情況統(tǒng)計(jì)新建賬戶新建賬戶組賬戶組屬性刪除賬戶組工具征期日歷軟件更新數(shù)據(jù)備份數(shù)據(jù)恢復(fù)選項(xiàng)用戶管理eTaxSH2.0幫助eTaxSH幫助視頻教程咨詢熱線在線客服關(guān)于eTaxSH更新說(shuō)明電子申報(bào)服務(wù)單位微信公眾號(hào)查看日志發(fā)送錯(cuò)誤報(bào)告問(wèn)題反饋菜單網(wǎng)上申報(bào)常見(jiàn)問(wèn)題答：填寫彈窗中選擇下個(gè)月，或在待完成點(diǎn)擊時(shí)間軸上的下個(gè)月份。 注：必須在本月申報(bào)期結(jié)束后，才能填下月的表答：在申報(bào)表中，菜單“期初數(shù)據(jù)”，等待2分鐘，出現(xiàn)一個(gè)更新按鈕后， 單擊即可強(qiáng)制更新。答：菜單文件-申報(bào)作廢答：菜單工具-數(shù)據(jù)備份我要填寫下月報(bào)送的報(bào)表，如何填？1如何備份數(shù)據(jù)？2申報(bào)成功，但尚未繳款，但發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，