保險業(yè)務(wù)再保險知識

1、保險業(yè)務(wù)HYPERLINK /class/basebook.aspx再保險知識再保險的概念再保險是指保險人將其承擔的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人。再保險是保險人的保險，也稱分保。 再保險合同當事人雙方均為保險人.作為再保險的需求者即買方在保險術(shù)語上稱為被再保險業(yè)務(wù)的分出人、分出公司。作為再保險的供給方即賣方稱為再保險人或分保接受人，也可以稱為再保險業(yè)務(wù)的分入人或接受公司。 在再保險交易中，原保險人向再保險人分出的保險金額為再保險金額，這部分責任金額對分出公司來說稱為分出額，對分入公司來說稱為分入額。除了再保險的部分外，保險人留給自己承擔的保險金額為自留額。 保險人進行再保險的目的

2、，在于減輕自身負擔的風險責任，當發(fā)生再保險合同約定的事故損失時，可以從再保險接受人那里攤回賠款。但是，通過再保險轉(zhuǎn)嫁風險責任也要支付一定的費用，這種費用就是分保費或再保險費。 再保險的責任額度按接受公司對于每一具體的危險單位、每一事故或每一年度所承擔的責任在合同中分別加以規(guī)定。再保險在本國范圍內(nèi)進行的，稱為國內(nèi)再保險。一此大的再保險項目，當其風險責任超過國內(nèi)保險市場的承受能力時，需要在世界范圍內(nèi)尋求再保險保障，這種再保險稱為國際再保險。 再保險與原保險具有既互相聯(lián)系又互相區(qū)別的關(guān)系.其聯(lián)系表現(xiàn)在：（1）原保險是再保險的基礎(chǔ)，是再保險存在的前提，再保險合同不以離開原保險合同而單獨存在。同時，原保

3、險承擔的風險與責任也要依賴再保險才能進一步分散。（2）再保險人的責任、再保險金額和有效期限均以原保險合同的責任、保險金額和有效期限為限。再保險人和原保險人是利益共享、損失共擔的合作關(guān)系。（3）作為保險的原則，即保險利益原則、最大誠信原則和損失補償原則，同樣適用于再保險都是一種以法律為依據(jù)的經(jīng)濟合同行為，都是以大數(shù)法則為依據(jù)實現(xiàn)分散風險的。 再保險與原保險的區(qū)別在于：（1）原保險標的是物、責任、信用或者是人的身體和生命，而再保險的標的是原保險人承擔的風險和責任。（2）再保險合同是以原保險合同為基礎(chǔ)的合同，但它又是脫離原保險合同的獨立合同。主要表現(xiàn)在：再保險合同有自己獨立的當事人，即原保險人和再保

4、險人；一般情況下，再保險人不得請求原投保人交付保險費，原保險的被保險人也不得向再保險人提出賠償要求；不論再保險人是不否履行再保險賠償義務(wù)，原保險人都應(yīng)對原被保險人履行賠償義務(wù)；當原保險人因破產(chǎn)或春他原因未履行賠償原被保險人的義務(wù)時，再保險人不得因此而免除對原保險人履行的再保險賠償義務(wù)。（3）原保險合同分為補償性合同和給付性合同兩種。 比例分保比例分保是以保險金額為基礎(chǔ)計算分出公司自留額及接受公司承保額的分保方式。比例分保有成數(shù)分保、溢額分保及預約分保等方式。 （一）成數(shù)分保 成數(shù)分保是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按約定的比率向再保險人分保的方式.即使是一筆保額很小的業(yè)務(wù)，也必須按比率分

5、給再保險人。接受人則必須按比率接受，自動生效。發(fā)生賠款，亦按同樣比率攤算賠款。這種分保方式的自留額將隨每一筆保險金額不同而各有不同。再保險人承受的是超過分出人自留額的保險金額，但也有最高限額。例如，某成數(shù)分保合同，每危險單位的最高限額約定為元，自留比率為，分出比率為。保險責任分配如下：單位：元 保險金額自留部分分出部分其他保單保單保單保單 在上述合同中，超過限額的元，如無其他合同再保險人接受，則由分出公司自負。成數(shù)分保的最大優(yōu)點是容易計算，手續(xù)簡便。但分出公司受到比例限制，對約定業(yè)務(wù)不分良莠大小均按比率分出，若業(yè)務(wù)品質(zhì)好也只能按比率分出，并無選擇的機會。也正因為如此，成數(shù)分保方式的分保手續(xù)費較

6、高，而且可以交換分保業(yè)務(wù)。這種分保方式一般限于中小公司采用，目的在于改善公司承保能力。因為在分散危險方面，成數(shù)分保的效果明顯，而在穩(wěn)定賠付率和對搞巨災(zāi)方面，成數(shù)分保作用一般。 （二）溢額分保溢額分保是分出公司先確定每一危險單位自己承擔的自留額，當每筆業(yè)務(wù)保險金額超過分出人的自留額時，才將超過部分分給再保險人。按約定，接受公司的承保限額應(yīng)為自留額的一定線數(shù)（倍數(shù)），保費和賠款分攤亦按自留額和分出額對保額的比例分配。這種分保方式稱溢額分保。限額、自留、線數(shù)為溢額分保三大關(guān)鍵事項。限額是合同項下所承擔的最高責任額。自留是分出公司自承擔的責任額。線數(shù)是計算分出公司自留金額及接受公司接受金額的計算單位。

7、如果某合同最高限額為條線，分出公司的自留額為一條線，金額為萬美，則合同限額為萬美元。 溢額分保合同可由分出公司根據(jù)需要分層設(shè)計，即先放滿自留部分，再納入第一溢額合同。第一溢額合同放滿之后，再納入第二個合同，以此類推。 （三）預約分保預約分保又稱臨時固定再保險，是介于臨時再保險和合同再保險之間的一種再保險安排方式。預約分保規(guī)定對某些特定的風險，在一定的限額內(nèi)，分出公司有權(quán)決定是否進行再保險，而理保險接受人有義務(wù)接受分出公司分來的再保險業(yè)務(wù)。也就是說，原保險人對預約分保規(guī)定的業(yè)務(wù)是否辦理再保險，完全可以自行決定，而再保險人卻是被動的，對屬于預約分保范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)無權(quán)拒絕，有義務(wù)接受。 與合同再保險相

8、比，預約分保的業(yè)務(wù)量一般較少，因此業(yè)務(wù)穩(wěn)定性較差，而且對分保接受人來說又具有強制性，所以，這種分保方式通常不太受再保險人歡迎。預約分保具有以下幾個特點：、預約再保險分出公司可以自由決定是否辦理分保，這樣有利于分出公司對超過合同限額的業(yè)務(wù)自動安排分保。但對分保接受公司來說沒有挑選的余地，猶如接受合同分保合同一樣。、預約再保險較臨時再保險手續(xù)簡單，節(jié)省時間。 、接受公司對預約分保的業(yè)務(wù)質(zhì)量不易掌握。由于分出公司可以任意選擇將其預約合同范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)分給接受公司，而接受公司無法有選擇地接受，所以對分出業(yè)務(wù)的質(zhì)量很難掌握，特別是那些由經(jīng)紀人中介訂立的預約合同業(yè)務(wù)，更難了解。、預約分保業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性較差。由

9、于分出公司可以自由決定是否分出業(yè)務(wù)，所以往往是將穩(wěn)定性好的業(yè)務(wù)自留，而將穩(wěn)定性較差的業(yè)務(wù)進行分保，以穩(wěn)定自已的經(jīng)營，獲得較大收益。預約分保主要適用于火險業(yè)務(wù)水險業(yè)務(wù)。 非比例分保非比例分保是以損失金額為計算基礎(chǔ)，當分出公司賠款超過約定額度或標準時，其超過部分的一定額度或標準由接受公司承擔的一種再保險。非比例分保有險位超額賠款分保、事故超額賠款分保和賠付率超賠分保三種方式。 （一）險位超額賠款分保險位超賠分保的自留額是以賠款金額設(shè)定的。每一危險單位或每一保單在一次事故中發(fā)生一次或一連串損失時，接受公司對超過分出公司自留額的損失負約定的限額或百分比之責任。例如，有一超過無以后的元的火險險位超賠分保

10、，損失分攤?cè)缦拢簡挝唬喝f元賠款總金額分出公司自留額接受公司分攤額保單保單保單 由于此種再保險是以每一危險單位為基礎(chǔ)，因此，每一危險的賠款自留額也是獨立的，互不相關(guān)。自留責任額和賠款限額均以每一危險單位所發(fā)生的賠款金額來計算。它比較適合保障出險頻率高而損失幅度比較平均的業(yè)務(wù)，如汽車保險或汽車乘客責任險等。險位超賠分保的主要優(yōu)點是分出公司分出保費較少，并且不必像溢額再保險那樣追蹤每一筆分出業(yè)務(wù)，管理費用較低。由于再保險費低，再保險人通常也就不支付分保手續(xù)費。它在承擔大型危險可能導致的巨額賠款方面較比例分保更具優(yōu)勢。 （二）事故超額賠款分保事故超額賠款分保是以每一次事故所選成的累積損失作為劃分自留額

11、和分保限額的基礎(chǔ)，用來保障分出人的累積責任的一種分保方式。由于主要是以保障展品常的大災(zāi)害為對象，故又稱“巨災(zāi)再保險”。 事故超額賠款分保的自留額與險位超額賠款分保的自留額有相同之處，均可以用一固定金額或百分比表示，但不同的是事故超額賠款分保的自留額是以一次事故造成的累積損失為計算基礎(chǔ)，而不以每一危險單位的單獨損失為計算基礎(chǔ)。這樣，對一次事故的界定就很必要。在合同中，通常以時間條款對一次事故作窨和時間的限制例如： 、對于旋風、颶風、臺風、地震和火山爆發(fā)等自然災(zāi)害規(guī)定為小時。、對于暴動、罷工、內(nèi)亂和惡意破壞也規(guī)定為連續(xù)小時，并限于同一城、鎮(zhèn)或鄉(xiāng)的范圍之內(nèi)。、其他巨災(zāi)事故規(guī)定為連續(xù)小時。 事故開始時

12、間可由分出公司選擇，但最早不能超過分出人所登記的第一次損失的時間。異常災(zāi)害造成的損失十分巨大，最高責任額過低難以滿足分出公司的需要，過高則接受公司賠款責任過于沉重。為了便于接受公司承擔額外負擔度，通常采用分層的辦法。分“層”是指將整個所要求的超賠保險數(shù)額分割為幾層。各接受公司可以選擇參與某一層或若干層的超賠分保，確認自己的接受成分。這樣，也便于按層次分別制訂費率。 如某公司擬安排一個超過萬元以后由接受公司負責萬元的巨災(zāi)分保合同，可分四層安排超額賠款：第一層萬元以后的萬元第二層萬元以后的萬元第三層萬元以后的萬元第四層萬元以后的萬元設(shè)計巨災(zāi)分保的主要目的是保障巨災(zāi)，平稀奇巨災(zāi)損失累積所造成的賠付率

13、過度波動。 （三）賠付率超賠分保賠付率超賠分保方式是按年度以分出公司某特定部分業(yè)務(wù)所發(fā)生的賠款與入帳保費的比例為自留額與分保責任額的計算基礎(chǔ)，約定比例以內(nèi)的部分由分出公司自負，超過約定比例的部分由接受公司負責至一定額度或一定金額。 賠付率超賠分保是一種對保險人財務(wù)損失的保障，而不是對個別危險負責，它可以將分出公司某項業(yè)務(wù)的年度賠付率控制在一定限度之內(nèi)，故又稱損失中止超賠分保。賠付率超賠合同一般規(guī)定兩個限額：一是自負損失賠付率限額，當損失達到此限額時，分出公司必然已蒙受若干虧損；二是接受公司給予襝的最高賠付率限額，這種補償是在其他再保險已完成賠償之后才負責的最后的保障，基功能在于穩(wěn)定分出公司核保

14、績效，將遭受突然打擊形式的虧損控制在分出公司財力所能承受的范圍之內(nèi)。對接受公司的責任同時可用一定金額限制，例如合同約定，接受公司的責任在賠付率至之晨，但最高責任額不得超過萬美元，以先達到者為限。 賠付率超賠分保主要適用于農(nóng)作物雹災(zāi)險和年度變化較大難以穩(wěn)定的業(yè)務(wù)。對于小額損失集中而累積每重的情況已有數(shù)年，且不能在短期內(nèi)緩和解決時，往往要用這種再保險形式。 臨時分保臨時再保險是指保險人有分保需要是，臨時同分保接受人達成協(xié)議的再保險行為，故又稱為選擇性再保險或自原再保險，也就是說，保險人對某一風險，是否安排分保，自留額多大，分出額多大，分保條件等具體要求，完全由保險人視風險特點和自身的財務(wù)能力，以及

15、接受公司的有關(guān)情況等而定。保險人以一張保險單或一個危險單位為基礎(chǔ)，逐筆與再保險人洽談，再保險人根據(jù)風險的承保情況，如風險的性質(zhì)、責任大小、與保險人的關(guān)系等因素，確定其接受金額或婉言拒絕。由此可風臨時再保險可以自由安排和選擇，在業(yè)務(wù)成交前無約束力。 再保險的各種安排方式中，臨時再保險的歷史最長，至今還在沿用。其特點，可歸納如下：、以一張保單或一個危險單位為基礎(chǔ)。原保單一般分為四種，即特定保單、流動保單、總括保單和預約保單。不論哪種保單辦理臨時再保險，都要以一張保單為基礎(chǔ)，或者以一個危險單位為基礎(chǔ)，比如以一個工廠為危險單位安排火險臨時分保。、保險人隨意安排，再保險人自由接受，在臨時再保險業(yè)務(wù)成交前

16、，雙方均不受任何義務(wù)的約束。、分保條件清楚，便于再保險接受人了解、掌握業(yè)務(wù)的具體情況，因此，責任不易累積。 、與合同再保險相比，臨時分保手續(xù)費一般較低，通常不扣保費準備金和純益手續(xù)費，賬單編制發(fā)送較及時。、分出公司需逐筆業(yè)務(wù)與分保接受人聯(lián)系洽分或續(xù)轉(zhuǎn)，手續(xù)繁瑣，費用較高。、時間性較強，若因工作疏忽或分保條件的吸引力較差而未及時洽分完畢，一旦發(fā)生巨災(zāi)，保險人就要自食苦果。 臨時再保險主要用于以下幾個方面：（一）剛開辦的新險種或新業(yè)務(wù)保險公司剛開辦的新險種或新業(yè)務(wù)，往往由于業(yè)務(wù)量不多，保險費較少，尚不具備較穩(wěn)定的合同再保險的條件，所以，再要用臨時再保險方式安排分保。 （二）不屬于合同承保范圍的業(yè)務(wù)

17、經(jīng)營分保業(yè)務(wù)的保險公司，一般要組織安排不同種類的分保合同，而各分保合同都會規(guī)定嚴格的承保范圍，因此，凡不屬于承保范圍的業(yè)務(wù)均不能放入分保合同。有此業(yè)務(wù)不得不另行安排，采用臨時分保方式。 （三）合同規(guī)定的除外業(yè)務(wù)不少分保合同，往往規(guī)定除外業(yè)務(wù)，比如貨物運輸合同，有的列明現(xiàn)鈔險除外，保險公司若有此類業(yè)務(wù)，就須別行安排臨時再保險。 （四）不愿放入合同的業(yè)務(wù)競爭、效益逼迫保險人將一些成績不穩(wěn)或質(zhì)量較差的業(yè)務(wù)，本可放入合同的業(yè)務(wù)另行安排臨時分保，將所承擔的責任轉(zhuǎn)讓出去。 （五）合同余額業(yè)務(wù)分保合同承保能力都有一定的限制，即規(guī)定一個限額。當有較大保額業(yè)務(wù)，超過合同規(guī)定的限額時可運用臨時再保險，以嗇其承保能

18、力。 （六）需要超賠保障的業(yè)務(wù)對于個別應(yīng)放入分保合同的業(yè)務(wù)，分出公司為了本公司和再保險接受人的共同利益，有時可另行安排臨時超賠保障，以減少其承擔的責任。對此，所支付的分保費，將按再保險合同當事人的比例予以分攤。所以，人們把這種超賠保險稱之為“共同”賬務(wù)。 合同分保合同分保是指由分由公司與分入公司預先訂閱分保合同，在一定時期內(nèi)對某類業(yè)務(wù)進行締約人之間的約束性的再保險安排方法。在分保合同中，分保雙方經(jīng)協(xié)商將分保方式及成分、分保傭金、盈余傭金、自留責任、合同最高限額、業(yè)務(wù)明細表的編送、再保險綱賬單的編送和結(jié)付、賠款的攤付、責任的開始與終了、貨幣的種類以及匯率的變動、物價指數(shù)的變化等各種各樣的分保條件

19、預先固定下來，以明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。凡屬合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，分出公司自動分出，接受公司必須如數(shù)接受，對雙方都有強制性。因此，這種分保方式又稱為固定分保。 合同分保雙方分保關(guān)系固定，可以保證原保險人及時轉(zhuǎn)移風險責任，有利于穩(wěn)定經(jīng)營；再保險人也可以比較均衡地得到數(shù)量多、風險較為分散的整批分保業(yè)務(wù)。因此，它是國際再保險市場上普遍采用的主要分保方法。歸納起來，合同分保有以下特點； （一）強制性合同再保險具有強制性。再保險合同一經(jīng)簽訂，便具有法律效力，締約雙方均應(yīng)遵守，所有業(yè)務(wù)均按合同規(guī)定輸。這就意味著，凡屬于合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，不論質(zhì)量好球，保險人應(yīng)按合同約定成分向再保險人分保，不得少分，也不得

20、多分，也不必通知再保險人；再保險人對其承保范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)亦沒有挑選的余地，不管好壞良莠，均須接受，不得拒絕。 （二）險種單一性合同再保險的承保范圍一般公限于某一險種，比如水險分保合同、火險分保合同、航空險分保合同、建筑工程一切險分保合同等。如果將不同險種的業(yè)務(wù)混在一起安排再保險，這種合同稱為一攬子分保合同，它是基于另外一種分保情況設(shè)計的。 （三）穩(wěn)定性合同再保險中的業(yè)務(wù)通常較多，少則幾十筆，多則上萬筆。因此，保險費較多，有的能應(yīng)付幾個全損。即使個別保險標的發(fā)生全部賠償，對整個合同來說往往無足輕重，合同再保險業(yè)務(wù)較穩(wěn)定，這是大數(shù)法則的典型例子。 （四）起訖合同再保險的起始期多為公無紀年的月日，個別

21、國家例外，如日本多為月日；時限最低年，通常規(guī)定年終前個月或更長一些時間由一方或雙方互發(fā)臨時注銷通知，否則自然延續(xù)年合同有效。 合同再保險的賠案一般由分出人負責處理，如涉及分保接受人的責任，按規(guī)定告知接受人可能要求接受人支付現(xiàn)金的大的賠款，應(yīng)隨時將賠款處理情況，估計損失的數(shù)字及發(fā)生的費用通知接受人，使分保接受人對現(xiàn)金攤賠有所準備，及時匯付。許多合同分保中都規(guī)定，一次事故的賠款及費用達到約定的數(shù)字時，分出人可要求分保接受人在天內(nèi)或其他已約定的時間內(nèi)匯付他們應(yīng)承擔的份額。比如，我國年在財產(chǎn)法定分保條件中這樣規(guī)定：每一張保單或每次事故賠款折合人民幣達到或超過萬元（年保費收入在億元以上）或萬元（年保費收

22、入在億元以下）時，分出人可向分保接受人發(fā)出現(xiàn)金賠款通知書，并應(yīng)按接受人的要求提供與該筆賠款有關(guān)的理賠資料。如未能按要求提供與該筆賠款有關(guān)的理風吹草動資料。如未能按要求提供與該筆賠款有關(guān)的理賠資料。如未能按要求提供理賠資料，接受人應(yīng)在收到所需資料的天內(nèi)支付應(yīng)承擔的賠款。 財產(chǎn)險再保險再保險按國際慣例可分為兩大類：財產(chǎn)險再保險（即所謂的非壽險再保險和人身險再保險。財產(chǎn)險再保險又可按不同的分類方法分成不同的類型。按責任限制分類，財產(chǎn)險再保險可分為比例再保險和非比例再保險。比例再保險又可分為成數(shù)再保險和溢額再保險，非比例再保險又可分為超賠再保險和超賠付率再保險。按照分保安排方式分類，財產(chǎn)險再保險又可分

23、為臨時再保險、合同再保險和預約再保險三類。按照險種分類，又可分為火災(zāi)險再保險、運輸工具險再保險、貨物運輸險再保險、工程險再保險、責任險再保險、水險再保險等。（一）火災(zāi)險再保險火災(zāi)保險的危險性質(zhì)或程度，因財產(chǎn)占用的性質(zhì)、建筑材料與結(jié)構(gòu)不同而有較多差別，而且，不同標的的保額差別較大，因此，火災(zāi)險分保安排一般采用溢額分保方式。關(guān)于自留額和分出額的確定根據(jù)不同情況而定： 、按保險金額和風險的分類等級而定。如規(guī)定一類危險自留額為萬元，分保額為自留額的條線，即倍，計萬元，最高承保能力為萬元；二類危險單位的自留額為一類危險單位的自留額的，即萬元，分出額為自留額的倍即萬元，最離承保能力為萬元。、按最大可能損失

24、而定。如有一工廠保額為萬元，估計最大可能損失為保額的，計萬元，那么，自留額和分出額安排如下：最大損失自留額萬元，分出額為自留額的倍即萬元，總計萬元，損失額相當于完成了萬元保額保障。 （二）水險再保險水險再保險一般分為貨運險再保險和船舶再保險。 、貨險再保險。貨運險再保險中，對于單一風險單位一般采用成數(shù)分保為基礎(chǔ)以適合中小業(yè)務(wù)的需要，再結(jié)合溢額分保以滿足大業(yè)務(wù)的承保需求。當所承保的責任超過合同的最高限額時，則再安排臨時分?；蝾A約分保。另外，對于港口和碼頭倉庫無法預知的積累責任，一般安排事故超賠分保予以保障，對于特大責任還可能要分層設(shè)計。 、船舶險再保險。船舶險分保安排與貨運險分保安排類似，不過，

25、自留額的確定一般是以每一船只作為風險單位，根據(jù)艦艇的種類（如海運或內(nèi)河運輸）、船齡（如年以上和年以下等）、毛噸和等級（由船級社會確定）的規(guī)定不同而不一樣，或者只按艦艇的分類規(guī)定單一的自留額，至于船齡等因素可在費率上進行調(diào)整。 （三）汽車險再保險汽車險保單一般是綜合性保單，大致包括三項責任：汽車的損壞和偷竊、對第三者的責任以及駕乘人員的人身意外傷忘。所以，汽車險再保險是按每次事故安排超賠分保。由于責任的積累，可能還需分層設(shè)計。 （四）責任險再保險責任險的種類較多，包括的責任大致為人身作亡、物質(zhì)損失和經(jīng)濟損失三個方面，可按責任險的不同種類分別采用比例和非比例方式安排分保。有時，考慮要保障分出公司全

26、年全部業(yè)務(wù)自留部分的責任積累，還要安排賠會率超賠分保。 人身險再保險人身險再保險與財產(chǎn)險再保險的分類相同。 （一）人身再保險的傳統(tǒng)分類、比例再保險方式。長期人身險的比例再保險。長期險業(yè)務(wù)一般包括長期健康險和壽險，其保費的構(gòu)成取決于精算所采用的風險發(fā)生率、預定費用率和預定利率等。長期人身險的比例再保險一般分為年定期、聯(lián)保和修正等三種方式。年定期方式，是指分出公司公將長期險業(yè)務(wù)的發(fā)生率風險轉(zhuǎn)嫁給再保險公司的一種分保方式。換言之，分出公司公將死亡風險轉(zhuǎn)嫁給再保險公司。聯(lián)保方式，是指分出公司將某一特定長期險種的全部風險轉(zhuǎn)移給再保險公司的分保方式。分出公司將被保險人的原始保費按比例支付給再保險公司，同時

27、也將發(fā)生率風險和得率風險轉(zhuǎn)移給再保險公司。修正聯(lián)保方式是上述兩種方式的綜合。分出公司將原始保綱按比例支付給再保險公司，但保綱中準備金部分則留存在分出公司。這種方式使分出公司的合部風險得到轉(zhuǎn)嫁，又減少了保費的實際支付。 短期人身險的比例再保險。由于個人意外險期限較短且標的分散性好，因此，個人意外險比例再保險采用成數(shù)方式的很少，主要以溢額方式進行。對于團體業(yè)務(wù)和特殊風險，以及分出公司所開展的新業(yè)務(wù)，分出公司領(lǐng)帶接受公司的技術(shù)支持，依然采用成數(shù)方式分保。 、非比例再保險方式。人身險的非比便再保險主要包括單人超賠、事故超賠、止損超賠和超賠付率超賠等。單人超賠是指單個人和索賠超過一定金額后由超賠接受人承

28、擔的一種超賠主式。止損超賠是指分出公司的整體索賠超過一定金額或比例后由分入公司承擔超出的部分。超賠付率超賠是指分出公司的特定險種索賠超過一定賠付率后由分入公司承擔超出部分。 （二）人身險的財務(wù)再保險人身險的財務(wù)再保險目前已發(fā)展成非常豐富的非傳統(tǒng)形式業(yè)務(wù)。此類再保險業(yè)務(wù)不但有傳統(tǒng)再保險所具有的分散死亡或疾病風險的職能和作用，而且可以分散分出公司產(chǎn)品投資風險并滿足保險監(jiān)管部門對分出公司償付能力監(jiān)督和管理的需要。財務(wù)再保險是對傳統(tǒng)再保險業(yè)務(wù)的重大發(fā)展，目前仍未形成完整系統(tǒng)的理論和做法，各國保險監(jiān)管機構(gòu)對財務(wù)再保險的政策差別很大。在發(fā)達國家，只要償付能力的監(jiān)管要求得到滿足，監(jiān)管機構(gòu)并不干涉再保險的具體

29、做法，因此其財務(wù)再保險亦較發(fā)達。在保險業(yè)發(fā)展相對落后的國家，監(jiān)管機構(gòu)一般對財務(wù)再保險實行較為嚴格的控制。需要強調(diào)的是，由于人身險業(yè)務(wù)的相對特殊性，其財務(wù)再保險與財險的財務(wù)再保險盡管在原理上有某些類似，但在具體做法上差別極大。 法定分保的概念法定分保是指根據(jù)國家法律法規(guī)法寶必須辦理的再保險。法定分保是發(fā)展中國家保險本國保險業(yè)比較常用的手段。 我國法定分保業(yè)務(wù)起始于1985年.國務(wù)院頒布的保險企業(yè)管理暫行條例，要求各保險公司必須向中國人民保險公司辦理30的法定分保業(yè)務(wù)。1995年6月，我國頒布的保險法第一百零一條規(guī)定：“除人壽保險業(yè)務(wù)外，保險公司應(yīng)當將其承保的每筆保險業(yè)務(wù)的百分之二十按國家有關(guān)規(guī)定

30、辦理再保險?！睋?jù)此，中國人民保險公司體制改革后，中國人民銀行授權(quán)中保再保險公司履行法定分保職能。中保集團撤銷后，中國保監(jiān)會批準中國再保險公司履行法定分保職能。1999年，中國保監(jiān)會制定下發(fā)了新的法定分保條件，主要結(jié)以下問題作了規(guī)定： 1法定分保業(yè)務(wù)范圍。是指分出人按保險法的規(guī)定，將除人壽保險業(yè)務(wù)外的承保業(yè)務(wù)分給分保接受人的部分。但人壽保險、各種再保險業(yè)務(wù)、政府明令禁止承保的業(yè)務(wù)和屬于商業(yè)保險的業(yè)務(wù)不在法定分保之列。 2條款。法定分保業(yè)務(wù)各險種使用的條款，是中國保監(jiān)會頒布、批準或備案的條款，以及保監(jiān)會批準的保險協(xié)議。 3計費基數(shù)與比例.法定分保業(yè)務(wù)的計費基為每筆保險業(yè)務(wù)毛保費收入的20。 4申報

31、規(guī)定。法定分保條件規(guī)定對超過一定保額的業(yè)務(wù)，以及部分特殊業(yè)務(wù)，應(yīng)在承保前向分入接受人申報。 另外，法定分保條件還對賠款支付辦、賬單編制辦法、準備金計提、雙方權(quán)利義務(wù)等作了詳細規(guī)定。 法定再保險與自愿再保險法定再保險是由國家的法律法規(guī)規(guī)定必須進行的再保險。由于法律本身具有強制性，這種再保險也稱強制再保險。 政府推行法定再保險的出發(fā)點在于： （一）保護本國保險業(yè)通過法定再保險對本國保險市場實施保護，是世界各國通常的做法。新加坡、韓國、印度、埃及、伊拉克、阿爾及利亞、巴基斯坦、智利、阿根廷等國，都以法令規(guī)定國內(nèi)保險承保的一項或全部保險業(yè)務(wù)按規(guī)定比例向指定的專業(yè)再保險公司辦理再保險。它們的成功經(jīng)驗表明，辦理法定再保險對擴大本國保險市場的承保能力，減少對外國公司的再保險依賴，控制分保費外流具有重要意義。即使像日本、法國這樣的發(fā)達國家，也有類似法定分保的集團來控制再保險，保護本國保險業(yè)。 （二）加強政府的監(jiān)督管理，維護保單持有人的利益保險業(yè)具有極