金蝶K3-應(yīng)收款管理學(xué)習(xí)課件

1、K/3 V12.1金蝶軟件（中國）有限公司演講人：單艷應(yīng)收款管理目錄參數(shù)設(shè)置初始化日常業(yè)務(wù)壞賬處理常用分析賬表期末處理參數(shù)設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系1.1應(yīng)收系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系現(xiàn)金管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)采購系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)銷售發(fā)票應(yīng)收票據(jù)采購發(fā)票采購發(fā)票、其它應(yīng)收單核銷憑證銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收賬款的核算。采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收沖應(yīng)付的核算。應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與其它應(yīng)付單與應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收沖應(yīng)付的核算?？傎~系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)?，F(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)收款管理系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)進行

2、互相傳遞。參數(shù)設(shè)置1.2 應(yīng)付系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系現(xiàn)金管理系統(tǒng)總賬系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)銷售系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)采購發(fā)票應(yīng)付票據(jù)銷售發(fā)票銷售發(fā)票、其它應(yīng)收單核銷憑證采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)采購系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票傳入應(yīng)付款管理系統(tǒng)進行應(yīng)付賬款的核算。銷售系統(tǒng)銷售系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票與應(yīng)付款管理系統(tǒng)進行應(yīng)付沖應(yīng)收的核算。應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)錄入的采購發(fā)票與其它應(yīng)收單與應(yīng)付款管理系統(tǒng)進行應(yīng)付沖應(yīng)收的核算?？傎~系統(tǒng)應(yīng)付款管理系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。現(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)的應(yīng)付票據(jù)進行互相傳遞。參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（主要是以應(yīng)收款系統(tǒng)為主，應(yīng)付款系統(tǒng)只少一個壞賬計提方法）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置是從“系統(tǒng)設(shè)置”“系統(tǒng)設(shè)置”“應(yīng)收

3、款管理”“系統(tǒng)參數(shù)”初始化“系統(tǒng)設(shè)置”“初始化”“應(yīng)收款管理”，通過“初始銷售增值稅（或普通）發(fā)票”、“其他應(yīng)收單”等來錄入。初始化數(shù)據(jù)錄入若希望日后與收款單之間做到數(shù)量核銷，此處需要選擇如果是年中做初始化工作，而初始化數(shù)據(jù)包括了年初和本年的數(shù)據(jù)，那么發(fā)票的錄入的需要分成年前和本年來錄入，其中本年數(shù)據(jù)要鉤選發(fā)生額后面的“本年”按鈕。初始化應(yīng)收單的錄入也類似于銷售增值稅發(fā)票，區(qū)別處在于：應(yīng)收單的核算項目類別可以選擇客戶、供應(yīng)商、部門、職員等多種核算項目類別發(fā)生額錄入預(yù)收單的金額，本年發(fā)票額反映已經(jīng)開出發(fā)票的預(yù)收金額，余額反映的是未核銷的預(yù)收款金額。初始化初始應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)錄入的是已收到票據(jù)并已

4、核銷了應(yīng)收賬款的沒進行背書、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款處理的票據(jù)。已收到票據(jù)但沒有核銷應(yīng)收賬款的應(yīng)收票據(jù)應(yīng)在初始化結(jié)束后錄入。初始化初始應(yīng)收合同初始化應(yīng)收合同的錄入中金額的鉤稽關(guān)系是總金額=發(fā)票金額+未開票金額=應(yīng)收金額=收款金額+未收款金額。初始化期初壞賬期初壞賬是指期初發(fā)生的壞賬而不是期初計提的壞賬準(zhǔn)備。初始化結(jié)束初始化日常業(yè)務(wù)九層之臺起于壘土，應(yīng)收款管理的基礎(chǔ)：單據(jù)。應(yīng)收款系統(tǒng)的操作都是以單據(jù)為基礎(chǔ)的，包括生成憑證、核銷以及相關(guān)的賬表分析都要以單據(jù)為基礎(chǔ)。若有使用物流模塊，發(fā)票在物流模塊中錄入日常業(yè)務(wù)結(jié)算：結(jié)算也稱為核銷，有了結(jié)清算之意，結(jié)算一方面要結(jié)清已經(jīng)收款了結(jié)的單據(jù)，一方面也是賬齡分析的基礎(chǔ)

5、。結(jié)算功能提供了多種業(yè)務(wù)類型的核銷方式，能滿足幾乎各種業(yè)務(wù)背景下的核算要求。日常業(yè)務(wù)收款單銷售發(fā)票應(yīng)收款其它應(yīng)收單核銷應(yīng)付款采購發(fā)票其它應(yīng)付單退款單預(yù)收單預(yù)收沖應(yīng)收互沖互沖其它應(yīng)收單應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷預(yù)收沖預(yù)付付款單預(yù)付單應(yīng)收沖應(yīng)付自動產(chǎn)生收款沖付款預(yù)收款轉(zhuǎn)銷1、到款結(jié)算：包括收款單、退款單與銷售發(fā)票、應(yīng)收單核銷。或收款單與退款單互沖、紅字銷售發(fā)票、應(yīng)收單與藍字銷售發(fā)票、應(yīng)收單互沖。2、預(yù)收沖應(yīng)收：包括預(yù)收款與銷售發(fā)票、應(yīng)收單核銷，或預(yù)收單與退款單互沖。3、應(yīng)收沖應(yīng)付：指銷售發(fā)票、應(yīng)收單與采購發(fā)票、應(yīng)付單核銷。4、應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個客戶轉(zhuǎn)為另一個客戶，實際應(yīng)收款的總額并不減少。 5、預(yù)收款轉(zhuǎn)銷：也是屬于單邊核銷 。6、預(yù)收款沖預(yù)付款：解決的是預(yù)收單與預(yù)付單的核銷問題。 7、收款沖付款：解決的是收款單與付款單的核銷問題。 日常業(yè)務(wù)憑證處理其它應(yīng)收單銷售發(fā)票發(fā)生壞賬壞賬損失憑證處理壞賬損失初始化銷售發(fā)票、應(yīng)收單發(fā)生壞賬的銷售發(fā)票發(fā)生壞賬的應(yīng)收單期初壞賬已審核的收款單匹配壞賬收回壞賬收回壞賬處理流程圖常用分析分析當(dāng)中常用的