科學(xué)研究院外派財(cái)務(wù)監(jiān)事管理規(guī)章制度

1、某科學(xué)研究院（集團(tuán)）外派財(cái)務(wù)監(jiān)事治理制度目 錄 TOC o 2-2 h z HYPERLINK l _Toc54931417 第一章總則 PAGEREF _Toc54931417 h 1 HYPERLINK l _Toc54931418 第二章職責(zé)、權(quán)力和義務(wù) PAGEREF _Toc54931418 h 1 HYPERLINK l _Toc54931419 第三章聘任 PAGEREF _Toc54931419 h 2 HYPERLINK l _Toc54931420 第四章工作方式、內(nèi)容和報(bào)告 PAGEREF _Toc54931420 h 3 HYPERLINK l _Toc54931421

2、 第五章考核和薪酬 PAGEREF _Toc54931421 h 5 HYPERLINK l _Toc54931422 第六章解聘、辭職和離任 PAGEREF _Toc54931422 h 5 HYPERLINK l _Toc54931423 第七章附則 PAGEREF _Toc54931423 h 7外派財(cái)務(wù)監(jiān)事治理制度總則為建立和完善某院集團(tuán)法人治理機(jī)制，使權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)決策符合集團(tuán)整體利益最大化的要求，科學(xué)有效地治理外派財(cái)務(wù)監(jiān)事，依照公司法、參照上市公司治理準(zhǔn)則等相關(guān)法律法規(guī)和某院集團(tuán)章程，制定本制度。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事是指某院集團(tuán)對(duì)外投資時(shí)，由某院集團(tuán)提名并代表某院集團(tuán)在被投資企業(yè)出任財(cái)務(wù)監(jiān)

3、事的職員。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事按照是否在某院集團(tuán)兼任經(jīng)營(yíng)治理職位分為專職監(jiān)事和非專職監(jiān)事。專職監(jiān)事是指在某院集團(tuán)不兼任經(jīng)營(yíng)治理職位的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事，非專職監(jiān)事是指在某院集團(tuán)兼任經(jīng)營(yíng)治理職位的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事。本制度中，除專門注明之外，“集團(tuán)”是指某院集團(tuán)，“權(quán)屬公司”是指某院集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際操縱權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。職責(zé)、權(quán)力和義務(wù)集團(tuán)通過外派財(cái)務(wù)監(jiān)事對(duì)權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)治理進(jìn)行監(jiān)督，外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該嚴(yán)格履行其職責(zé)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的職責(zé)包括：參與檢查權(quán)屬公司財(cái)務(wù)工作，并及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)權(quán)屬公司的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；檢查、監(jiān)督權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)治理政策，特不是財(cái)務(wù)政策是否符合母公司的總體政策與目標(biāo)，財(cái)務(wù)治理制度是否健全

4、有效；對(duì)權(quán)屬公司董事、經(jīng)營(yíng)層成員在經(jīng)營(yíng)治理中的行為是否合法合規(guī)、母公司政策、目標(biāo)和章程進(jìn)行監(jiān)督，當(dāng)權(quán)屬公司董事、經(jīng)營(yíng)層成員的行為損害權(quán)屬公司或母公司利益時(shí)，應(yīng)責(zé)令其立即糾正，并及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)；檢查權(quán)屬公司所做出的涉及母公司所有權(quán)利益以及母公司總體政策、目標(biāo)或章程的重大財(cái)務(wù)決策是否通過母公司領(lǐng)導(dǎo)審批；對(duì)權(quán)屬公司存在重大缺陷的決策項(xiàng)目，有權(quán)要求權(quán)屬公司重新論證并進(jìn)行復(fù)議；集團(tuán)給予的其他職責(zé)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)該享有相應(yīng)的權(quán)力。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的權(quán)力包括：獲知權(quán)屬公司各類經(jīng)營(yíng)治理信息的權(quán)力；獲知集團(tuán)有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)治理信息的權(quán)力；列席集團(tuán)有關(guān)其任職權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)治理決策會(huì)議的權(quán)力；出席權(quán)屬

5、公司的監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)的權(quán)力；在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)上對(duì)所議事項(xiàng)進(jìn)行表決的權(quán)力；提議召開權(quán)屬公司董事會(huì)的權(quán)力；提議召開權(quán)屬公司臨時(shí)股東大會(huì)的權(quán)力；指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門日常工作的權(quán)力；集團(tuán)給予的其他權(quán)力。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的差不多義務(wù)包括：遵守國(guó)家法律法規(guī)、集團(tuán)章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)集團(tuán)利益，不得利用監(jiān)事的職權(quán)為自己謀取私利；不得利用監(jiān)事職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)；不得泄露集團(tuán)秘密；作為集團(tuán)的對(duì)權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)治理的監(jiān)督者，在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，要慎審行使表決權(quán)，不得損害集團(tuán)利益；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事不得同所任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。聘任集團(tuán)在選派和任命外

6、派財(cái)務(wù)監(jiān)事時(shí)，要遵循程序規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)透明、用人唯賢等用人原則。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的差不多任職資格包括：依照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)具備擔(dān)任公司監(jiān)事的資格；承認(rèn)并信守集團(tuán)章程，承諾依照公司章程及有關(guān)的治理制度忠實(shí)、誠(chéng)信、勤勉地履行職責(zé)；具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)；具備現(xiàn)代公司治理的差不多知識(shí)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部治理制度；具備一定的治理能力和專業(yè)能力，治理能力包括溝通協(xié)調(diào)能力、治理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專業(yè)能力包括研究分析能力、問題解決能力、學(xué)習(xí)能力、表達(dá)能力等； 年富力強(qiáng)，有足夠的時(shí)刻和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的選拔和任命流程如下：集團(tuán)董事會(huì)依照權(quán)屬公司的實(shí)際情況，向人力資源部和財(cái)務(wù)部提出委

7、派外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的需求打算；人力資源部和財(cái)務(wù)部依照外派財(cái)務(wù)監(jiān)事需求打算組織初步選拔，依照初步選拔結(jié)果提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事候選人名單（23人）；董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事候選人名單進(jìn)行審核，并提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案（1人）；集團(tuán)董事會(huì)對(duì)提名委員會(huì)通過的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案進(jìn)行審核，并形成集團(tuán)的決議；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提名議案通過權(quán)屬公司股東大會(huì)表決通過之后，由董事會(huì)主席簽發(fā)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事任命書；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事收到外派財(cái)務(wù)監(jiān)事任命書之后前往權(quán)屬公司就職。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事既能夠是專職監(jiān)事，也能夠是兼職監(jiān)事。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該要保證有充分的時(shí)刻和精力來(lái)切實(shí)履行其職責(zé)，專職監(jiān)事最多能夠同時(shí)在不超出4家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財(cái)

8、務(wù)監(jiān)事，兼職監(jiān)事最多能夠同時(shí)在不超出2家權(quán)屬公司擔(dān)任外派財(cái)務(wù)監(jiān)事。工作方式、內(nèi)容和報(bào)告外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在人事治理上同意集團(tuán)董事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上同意集團(tuán)財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的日常辦公地點(diǎn)依照實(shí)際情況來(lái)確定，既能夠在集團(tuán)辦公，也能夠在權(quán)屬公司辦公。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事假如在集團(tuán)辦公，應(yīng)該遵守集團(tuán)的日常治理制度，假如在權(quán)屬公司辦公，應(yīng)該遵守權(quán)屬公司的日常治理制度。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事應(yīng)該按照權(quán)屬公司通知準(zhǔn)時(shí)出席監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)，假如由于客觀因素不能出席監(jiān)事會(huì)和列席董事會(huì)，應(yīng)該以書面形式托付集團(tuán)其他外派財(cái)務(wù)監(jiān)事代行職責(zé)，并及時(shí)向集團(tuán)匯報(bào)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在出席權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)之前，要做好充分的預(yù)備工作，包括：主動(dòng)向

9、權(quán)屬公司其他監(jiān)事、經(jīng)營(yíng)層和相關(guān)部門了解和獵取監(jiān)事會(huì)議題的相關(guān)信息；對(duì)監(jiān)事會(huì)擬審議的議題，外派財(cái)務(wù)監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部溝通，并在充分溝通的基礎(chǔ)上提出初步的決策議案，及時(shí)把決策議案向集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并進(jìn)行相應(yīng)修改。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事依照集團(tuán)的決議，代表集團(tuán)在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)上對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督并發(fā)表意見，并及時(shí)把會(huì)議結(jié)果向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯報(bào)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)發(fā)表意見時(shí)，必須遵循集團(tuán)的決議。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在權(quán)屬公司監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)閉會(huì)期間的要緊工作內(nèi)容包括：了解權(quán)屬公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問題，并及時(shí)把相關(guān)信息反饋到集團(tuán)；監(jiān)督權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子執(zhí)行股東大會(huì)的各項(xiàng)

10、決議；檢查權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子經(jīng)營(yíng)治理的合法性和合規(guī)性；配合集團(tuán)審計(jì)部門對(duì)權(quán)屬公司進(jìn)行審計(jì)；集團(tuán)安排的其他工作。集團(tuán)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)行工作匯報(bào)制度，具體安排如下：每月匯報(bào)一次，通過列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，并分不向董事會(huì)和財(cái)務(wù)部提交書面工作總結(jié)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)事日常工作情況和工作總結(jié)進(jìn)行治理、專業(yè)指導(dǎo)和反饋，并及時(shí)向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)；對(duì)重大事項(xiàng)，依照實(shí)際情況進(jìn)行不定期匯報(bào)，既能夠單獨(dú)對(duì)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師進(jìn)行匯報(bào)，也能夠列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作匯報(bào)的要緊內(nèi)容包括：匯報(bào)期內(nèi)個(gè)人要緊的工作內(nèi)容及其取得的工作業(yè)績(jī)；匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及其存在的問題；匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司對(duì)股東大會(huì)決議

11、和監(jiān)事會(huì)財(cái)務(wù)相關(guān)決議的執(zhí)行情況；匯報(bào)期內(nèi)權(quán)屬公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層在經(jīng)營(yíng)治理中存在的問題；集團(tuán)所要求的其他匯報(bào)內(nèi)容。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事列席集團(tuán)董事會(huì)進(jìn)行年度述職報(bào)告，年度述職報(bào)告是對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事進(jìn)行考核的重要依據(jù)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作匯報(bào)既要按要求進(jìn)行當(dāng)面的述職匯報(bào)，也要提交書面的工作報(bào)表，書面工作報(bào)表按照集團(tuán)統(tǒng)一格式和要求編寫，是對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事進(jìn)行考核的重要依據(jù)?？己撕托匠晖馀韶?cái)務(wù)監(jiān)事直接對(duì)集團(tuán)董事會(huì)負(fù)責(zé)，由財(cái)務(wù)部，人力資源部和集團(tuán)董事會(huì)成員組成的考核委員會(huì)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)施定期考核和測(cè)評(píng)，日常治理工作由董事會(huì)授權(quán)財(cái)務(wù)部來(lái)具體執(zhí)行；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事定期同意集團(tuán)審計(jì)部的職責(zé)、能力、經(jīng)濟(jì)行為等方面的審查，每年同意

12、集團(tuán)審計(jì)部一次全面審計(jì)。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事的激勵(lì)機(jī)制納入集團(tuán)董事會(huì)薪酬委員會(huì)薪酬結(jié)構(gòu)之中，由薪酬委員會(huì)治理；集團(tuán)實(shí)施外派財(cái)務(wù)監(jiān)事補(bǔ)貼制度，外派執(zhí)行監(jiān)事補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由集團(tuán)發(fā)放，在集團(tuán)治理費(fèi)用列支，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)視情況另行制定。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事補(bǔ)貼在監(jiān)事任期滿整年時(shí)以現(xiàn)金形式發(fā)放。任期不滿整年的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事假如是正常離任，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按任期月度進(jìn)行折算；假如是非正常離任，取消當(dāng)期的補(bǔ)貼。解聘、辭職和離任外派財(cái)務(wù)監(jiān)事實(shí)行任期制，具體任期由其所任職的權(quán)屬公司依照公司章程確定。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事假如不能勝任工作，集團(tuán)應(yīng)該及時(shí)予以解聘。外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘提案由集團(tuán)財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部提出，報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)審核通過，提交集團(tuán)董事會(huì)審批，具

13、體流程如下：依照外派財(cái)務(wù)監(jiān)事工作表現(xiàn)和考核結(jié)果，財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部關(guān)于不能勝任工作需要的外派財(cái)務(wù)監(jiān)事提出解聘方案；分管人力資源副總裁對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘方案進(jìn)行審議，并提出外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘議案；集團(tuán)董事會(huì)對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘議案進(jìn)行審核，并形成集團(tuán)關(guān)于外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘的決議；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘決議通過權(quán)屬公司股東大會(huì)表決通過之后，由董事會(huì)主席簽發(fā)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事解聘書；外派財(cái)務(wù)監(jiān)事在任期內(nèi)能夠提出辭職，然而辭職申請(qǐng)須經(jīng)集團(tuán)審核通過之后提交權(quán)屬公司股東大會(huì)審批，具體流程如下： 外派財(cái)務(wù)監(jiān)事向財(cái)務(wù)部和人力資源部提出辭職申請(qǐng)；相關(guān)部門對(duì)外派財(cái)務(wù)監(jiān)事辭職緣故進(jìn)行調(diào)查，并提出專業(yè)意見；集團(tuán)人力資源副總裁批閱辭職申請(qǐng)，并出示意見；集團(tuán)董事會(huì)審議辭職申請(qǐng)，并形成集團(tuán)關(guān)于辭職申請(qǐng)的決議；集團(tuán)董事會(huì)主席依照集