2019年初級(jí)銀行從業(yè)《法律法規(guī)》第十四章考點(diǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)管理

1、2019 年初級(jí)銀行從業(yè)法律法規(guī)第十四章考點(diǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)管理（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的分類依據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)引起原因的不同。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、 流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。人員因素人員因素主要是因銀行內(nèi)部員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)/ 技能匱乏、關(guān)鍵人員流失、違反用工法、勞動(dòng)力中斷等造成損失或者不良影響的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部流程內(nèi)部流程是指因?yàn)樯虡I(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：財(cái)務(wù)/ 會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、結(jié)算/ 支付錯(cuò)誤、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、交易/ 定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。系統(tǒng)因素系統(tǒng)因素是指因?yàn)?IT 系統(tǒng)開發(fā)不完善、系統(tǒng)（軟硬

2、件 ）失靈或癱瘓、系統(tǒng)功能漏洞等導(dǎo)致銀行不能正常提供服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷 . 以及因?yàn)?系統(tǒng)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響業(yè)務(wù)正常運(yùn)行而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。外部事件外部事件是指因?yàn)橥獠恐饔^或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災(zāi)難、政治風(fēng)險(xiǎn)、 外部欺詐、外部人員犯罪等。依據(jù)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的事件類型，可以分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞事件，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件。( 二)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控手段操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和手段主要有操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估(RCSA)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KR

3、I)、損失數(shù)據(jù)庫(kù)(1D)等。操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自評(píng)估。主要包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率、影響水準(zhǔn)進(jìn)行判斷。并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過(guò)程：控制評(píng)價(jià)是依據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)現(xiàn)有控制活動(dòng)的質(zhì)量和執(zhí)行水準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定控制效果等級(jí)，并對(duì)控制活動(dòng)進(jìn)行優(yōu)化改進(jìn)的過(guò)程。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)和控制環(huán)境進(jìn)行日常監(jiān)控的指標(biāo)體系，能夠反映系統(tǒng)、流程、產(chǎn)品、人員等風(fēng)險(xiǎn)信息的變化情況，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、日常監(jiān)控具有重要作用。損失數(shù)據(jù)庫(kù)。損失數(shù)據(jù)庫(kù)是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上。對(duì)銀行已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄 . 并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)一般通過(guò)日常的風(fēng)險(xiǎn)

4、報(bào)告制度、檢查審計(jì)、歷史損失數(shù)據(jù)收集等內(nèi)部方式來(lái)積累，銀行也可獲取一些外部數(shù)據(jù)來(lái)彌補(bǔ)自身數(shù)據(jù)的不足。業(yè)務(wù)連續(xù)性管理業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是指為有效應(yīng)對(duì)突發(fā)事件導(dǎo)致的重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷。建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的一整套管理過(guò)程，包括組織架構(gòu)、策略、預(yù)案體系、資源保障、演練和應(yīng)急處置等。備考提示實(shí)施業(yè)務(wù)連續(xù)性管理首先需要識(shí)別重要業(yè)務(wù)及其恢復(fù)的優(yōu)先順序，明確恢復(fù)的時(shí)間目標(biāo)。銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)、各相關(guān)部門需要針對(duì)突發(fā)事件的影響范圍，在職責(zé)權(quán)限內(nèi)建立不同層級(jí)的業(yè)務(wù)連續(xù)性策略和預(yù)案，明確應(yīng)急處理流程和機(jī)制 ; 此外，還應(yīng)定期組織培訓(xùn)和演練，確保突發(fā)事件發(fā)生時(shí)各項(xiàng)預(yù)案得到及時(shí)準(zhǔn)確的執(zhí)行。考

5、點(diǎn) 2 操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量商業(yè)銀行資本管理方法 （ 試行 ） 規(guī)定，商業(yè)銀行可以使用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的 12.5 倍，即操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求x 12.5?；局笜?biāo)法銀行采用基本指標(biāo)法 . 應(yīng)當(dāng)以總收人為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求 . 總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于銀行前三年總收入的平均值與一個(gè)固定比例 （ 為 15%）的乘積?？傮w上看，基本指標(biāo)法計(jì)算方法較為簡(jiǎn)單，資本與收入呈線性關(guān)系，銀行收入越高、資本要求越大。標(biāo)準(zhǔn)法商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法 . 應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。與基本指標(biāo)法不同的是，標(biāo)準(zhǔn)法將銀行全部業(yè)務(wù)劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)等9 個(gè)業(yè)務(wù)條線，操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求等于各條線三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例再加總。高級(jí)計(jì)量法高級(jí)計(jì)量法是目前風(fēng)險(xiǎn)敏感度、最為科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型主要包括損失分布法、內(nèi)部衡量法、打分卡法。從當(dāng)前業(yè)界實(shí)