財(cái)務(wù)期初開帳說明課件

1、期初開賬說明 財(cái)務(wù)端（2019.1.1開賬舉例）1. 總帳開帳說明開賬方式：所有財(cái)務(wù)期初數(shù)據(jù)通過對(duì)應(yīng)子系統(tǒng)模塊操作拋轉(zhuǎn)至總帳匯總憑證，或直接在總帳編制憑證。開賬時(shí)間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：一般憑證維護(hù)作業(yè)aglt110注意事項(xiàng)：科目資料維護(hù)作業(yè)agli102中新增開賬科目9999。開帳成功后，9999科目余額應(yīng)為零，使用完后設(shè)置為無效。有關(guān)應(yīng)收與應(yīng)付及現(xiàn)金與銀行存款從前端拋轉(zhuǎn)生成。其他科目總帳錄入（包括固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊）?？値に袘{證錄入日期都為：2019年12月31日。所有產(chǎn)生的憑證拋轉(zhuǎn)到總帳，需執(zhí)行開帳年月的月結(jié)作業(yè)。2. 總帳開帳分錄開賬分錄：借：開賬

2、專用貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)借：開賬專用貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交營業(yè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 .3. 總帳開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財(cái)務(wù)端1. 應(yīng)收開帳說明開賬方式：根據(jù)應(yīng)收賬款期初借貸方余額情況在應(yīng)收賬款維護(hù)作業(yè)中做雜項(xiàng)或待抵單據(jù)并拋轉(zhuǎn)總帳，根據(jù)不同客戶進(jìn)行開賬。開賬時(shí)間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：應(yīng)收賬款維護(hù)作業(yè)axrt300注意事項(xiàng)：應(yīng)收單別設(shè)置axri010中增加雜項(xiàng)應(yīng)收，雜項(xiàng)待抵的開帳單別。缺省會(huì)計(jì)科目axri090維護(hù)期初開賬類型及對(duì)應(yīng)科目，開帳完后均設(shè)置無效。應(yīng)收賬款維護(hù)單據(jù)單身要維護(hù)

3、。應(yīng)收賬款單據(jù)日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 應(yīng)收開帳分錄開賬分錄：雜項(xiàng)：借：應(yīng)收賬款-客戶 貸：開賬專用待抵：借：開賬專用 貸：應(yīng)收賬款-客戶3. 雜項(xiàng)應(yīng)收開帳作業(yè)界面4. 待抵應(yīng)收開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財(cái)務(wù)端1. 應(yīng)付開帳說明開賬方式：根據(jù)應(yīng)付賬款期初借貸方余額情況在雜項(xiàng)請(qǐng)款和DM折讓單維護(hù)并拋轉(zhuǎn)總帳，根據(jù)不同供應(yīng)商進(jìn)行開賬。開賬時(shí)間：2019年12月31 至 2019年1月15日開賬程序：雜項(xiàng)請(qǐng)款 aapt120廠商DM折讓 aapt220 暫估立賬 aapt160暫估倉退 aapt260員工借支aapt151員工報(bào)銷 aapt121注意事項(xiàng)：應(yīng)付單別aapi10

4、3增加雜項(xiàng)應(yīng)付、DM、暫估入庫、暫估倉退的開賬單別，在aapi010中增加員工報(bào)銷、員工借支的開帳單別賬款類型aapi104增加類型賬款類型科目維護(hù)aapi203中對(duì)應(yīng)類型維護(hù)會(huì)計(jì)科目。常用科目維護(hù)aapi204新增類型Q期初開帳（用于零用金付款），開帳完后均設(shè)置無效。aapt220要錄入單身，其余應(yīng)付開帳作業(yè)無需錄入單身。應(yīng)付賬款單據(jù)日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 應(yīng)付開帳分錄開賬分錄：雜項(xiàng)：借：開賬專用 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商待抵：借：應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款-供應(yīng)商 貸：開賬專用暫估立賬：借：開賬專用 貸：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商暫估退貨：借：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 貸：

5、開賬專用員工借支：借：其他應(yīng)收款-員工 貸：開賬專用員工報(bào)銷：借：開賬專用 貸：其他應(yīng)付款-員工3. 雜項(xiàng)應(yīng)付開帳作業(yè)界面4. 待抵應(yīng)付開帳作業(yè)界面5. 暫估立賬開帳作業(yè)界面6. 暫估退貨開帳作業(yè)界面7. 員工借支開帳作業(yè)界面8. 員工報(bào)銷開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財(cái)務(wù)端1. 資金開帳說明開賬方式：根據(jù)現(xiàn)金、銀行期初借貸方余額情況在銀行收支單維護(hù)數(shù)據(jù)并拋轉(zhuǎn)總帳，票據(jù)期初數(shù)據(jù)在總帳直接開賬，需區(qū)分客戶、供應(yīng)商進(jìn)行開賬，其中票據(jù)部分還需進(jìn)行對(duì)應(yīng)開票作業(yè)。開賬時(shí)間：2019年12月31日-2019年1月15日開賬程序：銀行收支單 anmt302應(yīng)收開票anmt200應(yīng)付開票anmt100注意事項(xiàng)：銀行資料

6、維護(hù)作業(yè)anmi030中維護(hù)各銀行信息。其中應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)部分，在總帳憑證中維護(hù)分錄以后，還需要維護(hù)應(yīng)收、應(yīng)付開票作業(yè)。票據(jù)資金單據(jù)日期及總帳所有憑證日期都為：2019年12月31日。2. 資金開帳分錄開賬分錄：現(xiàn)金銀存：借：現(xiàn)金/銀行存款 貸：開賬專用應(yīng)收票據(jù)：借：應(yīng)收票據(jù)-客戶 貸：開賬專用應(yīng)付票據(jù)：借：開賬專用 貸：應(yīng)付票據(jù)-供應(yīng)商3. 資金開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財(cái)務(wù)端5. 固資開帳說明開賬方式：根據(jù)現(xiàn)有固定資產(chǎn)明細(xì)，按照excel模板整理以后導(dǎo)入固資資料afai100中，相關(guān)科目余額直接在總帳編制憑證開帳即可。開賬時(shí)間：2019年12月31日-2019年1月15日開賬程序：固資資料維護(hù)a

7、fai100一般憑證維護(hù)aglt110注意事項(xiàng)：對(duì)應(yīng)固定資產(chǎn)類型、存放位置等需先做好基礎(chǔ)資料維護(hù)，然后按照excel模板填好導(dǎo)入系統(tǒng)。固定資產(chǎn)卡片導(dǎo)入系統(tǒng)以后，相關(guān)科目余額如固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊直接在總帳(aglt110)中開賬。固定資產(chǎn)總帳憑證日期為：2019年12月31日。2. 固資開帳分錄開賬分錄：固定資產(chǎn)：借：固定資產(chǎn) 貸：開賬專用 累計(jì)折舊無形資產(chǎn)：借：無形資產(chǎn) 貸：開賬專用 累計(jì)攤銷在建工程：借：在建工程 貸：開賬專用3. 固定資產(chǎn)卡片開帳作業(yè)界面4. 固定資產(chǎn)分錄開帳作業(yè)界面主要內(nèi)容財(cái)務(wù)端6. 核對(duì)報(bào)表說明核對(duì)明細(xì)：一、 運(yùn)行aglp130子系統(tǒng)更新作業(yè)后，明細(xì)帳與總帳對(duì)帳平衡，同時(shí)與舊系統(tǒng)的科目余額對(duì)帳平衡,表示開帳成功：1、應(yīng)收、應(yīng)付：客戶/廠商業(yè)務(wù)匯總賬gapq911和總賬