銀行貸后管理辦法培訓(xùn)教學(xué)課件

1、授信執(zhí)行培訓(xùn)班貸后管理辦法 貸后管理處 2內(nèi)容提要三、主要內(nèi)容四、案例分析二、總體說(shuō)明 一、出臺(tái)背景 31完善制度體系 1改變工作局面 2整合工作內(nèi)容3一、出臺(tái)的背景（一）出臺(tái)的必要性4 完善制度體系目前適用的制度依據(jù)是2003年出臺(tái)的關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定（試行）需要出臺(tái)更加全面、更加具體的管理辦法審計(jì)署等四部門(mén)的審計(jì)檢查報(bào)告中也提到了這個(gè)問(wèn)題 工、中、建三大行都有貸后管理辦法及相關(guān)制定規(guī)定 2022/8/3（一）出臺(tái)的必要性4/5405 改變工作局面 目前的局面：工作架構(gòu)已經(jīng)形成，工作基礎(chǔ)已初步建立存在貸后管理不到位，工作流于形式的問(wèn)題2022/8/3（一）出臺(tái)的必要性5/506

2、工作架構(gòu)已經(jīng)形成，工作基礎(chǔ)已初步建立客戶(hù)部門(mén)是貸后管理的實(shí)施部門(mén)授信執(zhí)行（信貸管理)部門(mén)是貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)：通過(guò)CMS監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，檢查客戶(hù)部門(mén)的貸后管理行為基本的工作內(nèi)容：首次跟蹤檢查表、定期檢查表、項(xiàng)目貸款檢查表、貸后管理檢查表、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表7存在貸后管理不到位，工作流于形式的問(wèn)題2006年9月，總行組織的對(duì)15家分行的貸后管理盡職情況檢查中發(fā)現(xiàn)，存在著資金用途監(jiān)管不到位、貸后檢查不盡職，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分、擔(dān)保辦理不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不落實(shí)、信貸業(yè)務(wù)到期處理、貸后管理責(zé)任移交、信貸檔案管理不規(guī)范等涉及貸后管理方面的問(wèn)題，這些問(wèn)題幾乎涵蓋了貸后管理的所有方面?？傂袑?duì)有關(guān)責(zé)任人給予了嚴(yán)肅處理

3、。共處理典型案例14例，處理責(zé)任人46人，其中記大過(guò)6人、記過(guò)24人。8存在貸后管理不到位，工作流于形式的問(wèn)題2007-2008年，審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、監(jiān)事會(huì)、德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所四部門(mén)對(duì)我行審計(jì)或檢查報(bào)告中，查出的信貸經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題共計(jì) 1110個(gè)，涉及貸款金額398.76億元，其中貸后管理環(huán)節(jié)，共計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題314個(gè)，占比28.3%，金額78.72億元，占比19.7%。9存在貸后管理不到位，工作流于形式的問(wèn)題2008年11月，我們對(duì)37家分行1324戶(hù)客戶(hù)的貸后管理工作情況進(jìn)行了在線檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)，未按規(guī)定進(jìn)行貸后首次跟蹤檢查的比例為26.1%；未按規(guī)定進(jìn)行貸后定期檢查比例未34.7%；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息

4、明顯偏少。貸后管理工作質(zhì)量可見(jiàn)一斑。10存在貸后管理不到位，工作流于形式的問(wèn)題2009年3月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)總行及16家?。▍^(qū)、市）分行和票據(jù)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查范圍包括2008年10月至2009年2月期間，由總行審批發(fā)放的貸款和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，涉及貸款企業(yè)60戶(hù)，貸款金額328億元。檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及貸款企業(yè)41戶(hù)，貸款金額256億元。檢查中發(fā)現(xiàn)我行在貸后環(huán)節(jié)主要存在貸后資金監(jiān)控不到位、貸款資金約定用途與實(shí)際用途不符、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)、檔案管理不規(guī)范等問(wèn)題，涉及貸款企業(yè)15戶(hù)。 我行自2003年出臺(tái)了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定以及實(shí)施了為期三年的貸后管理工程后，貸后管理質(zhì)量有所提高。但從近年

5、來(lái)幾次內(nèi)外檢查的情況看，仍存在不少問(wèn)題，仍是我行信貸管理中的薄弱環(huán)節(jié)。11 整合工作內(nèi)容 貸后管理指從貸款發(fā)放（標(biāo)志著資金使用權(quán)的讓渡）開(kāi)始的一系列工作，需要一個(gè)全面的管理方法把各項(xiàng)工作內(nèi)容整合起來(lái)，作出基本規(guī)定。 同時(shí)明確各級(jí)行各部門(mén)在貸后管理中的職責(zé)分工，并對(duì)責(zé)任追究作出規(guī)定。 需要出臺(tái)更加全面、更加具體的管理辦法。（一）出臺(tái)的必要性*12赴多家調(diào)研聽(tīng)取各層次人員的意見(jiàn)和建議對(duì)貸后管理工作進(jìn)行了在線檢查研究了其他銀行作法形成初稿召開(kāi)了4次座談會(huì)羅行長(zhǎng)親自主持2次專(zhuān)題會(huì)和1次座談會(huì)總行黨委會(huì)充分吸取合理性建議，修改完善集體智慧的結(jié)晶調(diào)研 和起草1討論 和征求意見(jiàn)2一、出臺(tái)的背景（二） 出臺(tái)的

6、過(guò)程*1312二、總體說(shuō)明（一）概述辦法分12章，96條，13000字第一章 總則第二章 組織與職責(zé)第三章 資金賬戶(hù)監(jiān)管第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤和定期分析第五章 監(jiān)測(cè)與預(yù)警第六章 貸后管理例會(huì)制度第七章 信貸業(yè)務(wù)到期管理第八章 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)退出第九章 電子化手段的運(yùn)用 第十章 工作移交及責(zé)任追究第十一章 考核評(píng)價(jià)第十二章 附則141五項(xiàng)新內(nèi)容 1兩項(xiàng)重要改變2一項(xiàng)細(xì)化完善3二、總體說(shuō)明（二）與原有規(guī)定相比的新變化15五項(xiàng)新內(nèi)容1貸后管理例會(huì)制度關(guān)鍵舉措以往的貸后管理搭建一個(gè)集中會(huì)審客戶(hù)貸后管理情況的工作平臺(tái)會(huì)審客戶(hù)貸后管理情況，分析風(fēng)險(xiǎn)，制定措施，執(zhí)行的責(zé)任人解決報(bào)告路徑單一、得不到領(lǐng)導(dǎo)重視

7、的問(wèn)題客戶(hù)經(jīng)理日常工作檢驗(yàn)貸后管理工作的嚴(yán)肅性分行和同業(yè)已有類(lèi)似做法*16五項(xiàng)新內(nèi)容2資金帳戶(hù)監(jiān)管資金的監(jiān)管是貸后管理的關(guān)鍵我行現(xiàn)有制度辦法結(jié)合銀監(jiān)會(huì)新出臺(tái)的固定資產(chǎn)貸款管理辦法和擬出臺(tái)的流動(dòng)資金貸款管理辦法3項(xiàng)工作：信貸資金的支付審核、信貸資金的用后監(jiān)督、我行賬戶(hù)資金的定期監(jiān)測(cè)2張需要填制的表格。*17五項(xiàng)新內(nèi)容3潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)退出是貸后管理工作的重要組成部分為今后細(xì)化管理要求提供制度依據(jù)明確了潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的定義，規(guī)定了制定退出計(jì)劃、確定退出名單、可采取的退出措施、加強(qiáng)監(jiān)測(cè)考核等工作內(nèi)容*18五項(xiàng)新內(nèi)容4電子化手段的運(yùn)用提高工作效率的有效途徑。科技部門(mén)為貸后管理工作提供科技支持。CMS貸后管理

8、子系統(tǒng)作為貸后管理操作的主要工具充分運(yùn)用CMS財(cái)務(wù)分析預(yù)警軟件、外部公共系統(tǒng)等*19五項(xiàng)新內(nèi)容5考核評(píng)價(jià)調(diào)動(dòng)貸后管理工作積極性和主動(dòng)性對(duì)于建立考評(píng)機(jī)制、加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)經(jīng)理和下級(jí)行貸后管理的考核、科學(xué)設(shè)定考核指標(biāo)、明確考核重點(diǎn)進(jìn)行了原則性的規(guī)定。*20兩項(xiàng)重要改變1修改貸后檢查內(nèi)容取消首次跟蹤檢查細(xì)分為3項(xiàng)工作：現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤和定期分析*21兩項(xiàng)重要改變2進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)報(bào)告路徑和處理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)分為紅橙黃三級(jí)，不同級(jí)別不同處理方式明確了客戶(hù)管理行的客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭制定和指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施*22一項(xiàng)細(xì)化完善細(xì)化貸后管理的職責(zé)分工對(duì)經(jīng)營(yíng)行、管理行、客戶(hù)部門(mén)、授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)以及相

9、關(guān)部門(mén)的職責(zé)進(jìn)一步進(jìn)行了明確和細(xì)化要求將貸后管理責(zé)任逐戶(hù)落實(shí)到人對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理的配備數(shù)量做出規(guī)定盡職免責(zé)的規(guī)定*231.1 定義 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶(hù)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查與日常跟蹤管理、擔(dān)保物（人）監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、檔案管理、不良信貸資產(chǎn)管理、信用收回和總結(jié)等。獨(dú)立審批人分類(lèi)工行：貸后管理是從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時(shí)止的貸后管理。建行：貸后管理是指從客戶(hù)實(shí)際使用銀行信用后到該授信完全終止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，是信貸全過(guò)程管理的重要階段，包括貸后檢查、貸款本息回收、信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與預(yù)警、不良信貸

10、資產(chǎn)管理、信貸檔案管理等工作內(nèi)容。中行：貸后管理指公司業(yè)務(wù)人員對(duì)銀行向借款人實(shí)際發(fā)放貸款起至貸款結(jié)清或清收處置完畢止各環(huán)節(jié)進(jìn)行管理的行為。 三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）241.2 運(yùn)用合同 充分運(yùn)用合同約定的我行應(yīng)享有的權(quán)利和借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)進(jìn)行貸后管理。獨(dú)立審批人分類(lèi)借款合同第三條 1、貸款人有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)、物資庫(kù)存和借款使用等情況，要求借款人按期提供財(cái)務(wù)報(bào)表等文件、資料和信息。2、借款人出現(xiàn)包括但不限于本合同第四條第7、8、10項(xiàng)列示的足以影響借款安全的不利行為或情形，貸款人可以停止發(fā)放借款或提前收回借款。第四條 5、按本合同約定用途使用借款，不擠占、挪用借款。

11、6、按月向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他相關(guān)資料、信息，并積極配合貸款人對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)及本合同項(xiàng)下借款使用情況的檢查。9、借款人為他人債務(wù)提供保證或以其主要財(cái)產(chǎn)向第三人抵押、質(zhì)押，可能影響其償還本合同項(xiàng)下借款能力的，應(yīng)當(dāng)提前書(shū)面通知貸款人并征得貸款人同意。三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）25獨(dú)立審批人分類(lèi)固定資產(chǎn)借款合同（基本建設(shè)項(xiàng)目類(lèi)）第八條賬戶(hù)監(jiān)管 （8.2-8.6為選擇性條款）8.4 賬戶(hù)監(jiān)管包括但不限于：（1）借款人應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目預(yù)算、工程進(jìn)度、施工合同等編制項(xiàng)目資金計(jì)劃表，作為貸款人按計(jì)劃提供項(xiàng)目借款及進(jìn)行資金監(jiān)管的依據(jù)；借款人如需變更資金使用計(jì)劃的，應(yīng)征得項(xiàng)目工程

12、監(jiān)理公司同意后，向貸款人提交變更用款計(jì)劃申請(qǐng)，經(jīng)貸款人同意后，對(duì)原資金使用計(jì)劃做出調(diào)整；（2）借款人使用資金時(shí)須向貸款人提交經(jīng)項(xiàng)目工程監(jiān)理公司審核同意的用款申請(qǐng)，并提交有關(guān)收款單位提供的付款依據(jù)和材料等，作為貸款人進(jìn)行資金監(jiān)管的依據(jù)；（3）借款人用款申請(qǐng)不符合資金使用計(jì)劃或用途的，貸款人有權(quán)拒付，但須向借款人書(shū)面說(shuō)明拒付理由。1.2 運(yùn)用合同261.3 概念釋義 本辦法所提經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人專(zhuān)指對(duì)客戶(hù)核定授信額度時(shí)確定的經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。獨(dú)立審批人分類(lèi)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程按授信額度核定時(shí)和單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)審批時(shí)的審批層次來(lái)分別確定經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人，導(dǎo)致一個(gè)客戶(hù)的多項(xiàng)業(yè)務(wù)可能存在不同的經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人

13、。貸后管理是按戶(hù)進(jìn)行管理的，為統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人，我們將辦法中提到的經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人統(tǒng)一為核定授信額度時(shí)確定的經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）272.1 管理行與經(jīng)營(yíng)行職責(zé)劃分第七條根據(jù)客戶(hù)分層經(jīng)營(yíng)管理制度要求逐戶(hù)確定客戶(hù)管理行，在此基礎(chǔ)上明確各級(jí)行的貸后管理工作職責(zé)。管理行負(fù)責(zé)本級(jí)行直接管理客戶(hù)貸后管理的組織實(shí)施、總體風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)測(cè)客戶(hù)整體用信、定期風(fēng)險(xiǎn)分析、溝通傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息、牽頭處理風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等工作；經(jīng)營(yíng)行負(fù)責(zé)轄屬所有客戶(hù)的日常貸后經(jīng)營(yíng)管理工作。 三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）282.2 客戶(hù)經(jīng)理的配備經(jīng)營(yíng)行要按戶(hù)配備客戶(hù)經(jīng)理（組），有條件的行要積極實(shí)行雙人管戶(hù)；管理行

14、的客戶(hù)部門(mén)要指定客戶(hù)經(jīng)理，并組織所轄行成立客戶(hù)經(jīng)理組。每名客戶(hù)經(jīng)理管理法人客戶(hù)的數(shù)量不得超過(guò)12戶(hù)（僅與農(nóng)業(yè)銀行發(fā)生低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶(hù)除外，小企業(yè)管戶(hù)數(shù)量可適當(dāng)擴(kuò)大），集團(tuán)客戶(hù)按1戶(hù)計(jì)算，客戶(hù)經(jīng)理管戶(hù)數(shù)量超過(guò)規(guī)定的行，必須在一年內(nèi)配足客戶(hù)經(jīng)理。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）292.3 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的配備各級(jí)行要在授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，督促客戶(hù)部門(mén)按規(guī)定實(shí)施貸后管理。具備條件的管理行，可設(shè)立貸后監(jiān)管中心或?qū)嵭酗L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐制。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）302.4 經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)的職責(zé)經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)是貸后管理的具體實(shí)施部門(mén)，其主要職責(zé)是：（

15、一）制定貸后管理方案。（二）資金賬戶(hù)監(jiān)管。（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查。（四）日常跟蹤監(jiān)管。（五）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)化解。（六）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)及日常操作。（七）不良信貸資產(chǎn)管理。（八）定期分析。（九）報(bào)告。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）312.5 經(jīng)營(yíng)行信貸管理部門(mén)（或承擔(dān)信貸管理工作職責(zé)部門(mén)）是貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和檢查監(jiān)督部門(mén)，其主要職責(zé)是：（一）實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。（二）風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)警。（三）在線檢查。（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查。（五）督促整改。（六）報(bào)告。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）322.6 管理行客戶(hù)部門(mén)的職責(zé)本業(yè)務(wù)條線的系統(tǒng)管理職責(zé)。對(duì)本級(jí)行直接管理客戶(hù)，其主要職責(zé)是：（一）制定整體貸后管理方案，成立

16、客戶(hù)經(jīng)理組。（二）建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制。（三）組織資金賬戶(hù)監(jiān)管。（四）通過(guò)CMS監(jiān)測(cè)客戶(hù)用信情況，組織和參加現(xiàn)場(chǎng)檢查。（五）牽頭處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施。（六）定期分析報(bào)告客戶(hù)貸后管理情況。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）*332.7 管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)的職責(zé)（一）通過(guò)CMS重點(diǎn)監(jiān)控本級(jí)行直接管理客戶(hù)和本級(jí)行審批業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)預(yù)警。（三）監(jiān)督和檢查本級(jí)行客戶(hù)部門(mén)和下級(jí)行的貸后管理工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題督促其及時(shí)整改。（四）向行長(zhǎng)和貸后管理例會(huì)報(bào)告信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和對(duì)客戶(hù)部門(mén)及下級(jí)行貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。三

17、、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）342.8 相關(guān)部門(mén)的職責(zé)運(yùn)營(yíng)管理（會(huì)計(jì)）部門(mén)負(fù)責(zé)配合信貸部門(mén)制定資金監(jiān)管辦法、流程。會(huì)計(jì)人員根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理的需求，在結(jié)息日和信用到期前企業(yè)賬戶(hù)資金不足的，應(yīng)及時(shí)提示客戶(hù)經(jīng)理；發(fā)現(xiàn)資金賬戶(hù)往來(lái)異常，向客戶(hù)經(jīng)理預(yù)警；按規(guī)定扣劃到期貸款本息；根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理的需要提供企業(yè)賬戶(hù)資金明細(xì)賬供查閱。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）352.9 責(zé)任到人以上規(guī)定的各部門(mén)職責(zé)由部門(mén)負(fù)責(zé)人和具體經(jīng)辦人共同承擔(dān)。其中，客戶(hù)經(jīng)理（組）承擔(dān)貸后日常管理、發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)及受權(quán)處理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和對(duì)客戶(hù)部門(mén)貸后管理工作執(zhí)行情況監(jiān)管的責(zé)任；客戶(hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理

18、所在的部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管行長(zhǎng)和行長(zhǎng)承擔(dān)貸后管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)處理及決策責(zé)任。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責(zé)（9/9）36資金賬戶(hù)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查日常跟蹤貸后管理報(bào)告無(wú)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)到期收回在線監(jiān)測(cè)貸后管理檢查發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)客戶(hù)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施形成風(fēng)險(xiǎn)不良貸款處理貸后管理簡(jiǎn)易流程貸后管理方案風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警客戶(hù)部門(mén)貸后管理人員37三大支柱貸后管理例會(huì)資金帳戶(hù)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查383.1 三項(xiàng)工作信貸資金發(fā)放時(shí)和發(fā)放后，經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)、支付審核人與會(huì)計(jì)人員應(yīng)相互配合做好信貸資金的支付審核、用后監(jiān)督和借款人在我行賬戶(hù)資金的定期監(jiān)測(cè)。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）393.2 支

19、付審核采用貸款人受托支付方式的，支付審核人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。審核同意后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。采用借款人自主支付的固定資產(chǎn)貸款，在貸款入賬后對(duì)外支付前，也要進(jìn)行支付審核。主要通過(guò)相關(guān)交易資料審核支付對(duì)象是否符合合同約定的用途。采用借款人自主支付，需要進(jìn)行支付審核的，客戶(hù)經(jīng)理在貸款發(fā)放后必須及時(shí)書(shū)面通知會(huì)計(jì)人員，由會(huì)計(jì)人員協(xié)助客戶(hù)部門(mén)做好信貸資金的支付審核工作，對(duì)于未經(jīng)審核的信貸資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)立即通知支付審核人，不得擅自辦理。 三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）403.3 用后監(jiān)督采用借款人自

20、主支付，且不需要支付審核的，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。無(wú)論采取何種支付方式，在借款人使用我行信貸資金后，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)跟蹤監(jiān)督信貸資金用途，填寫(xiě)信貸資金用后跟蹤表（附件1），逐筆記錄信貸資金使用情況。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）41附件1 信貸資金用后跟蹤表客戶(hù)名稱(chēng)貸款期限年月日年月日貸款轉(zhuǎn)入賬號(hào)貸款金額貸款類(lèi)別約定貸款用途用款時(shí)間用款金額實(shí)際貸款用途收款人名稱(chēng)結(jié)算方式客戶(hù)經(jīng)理簽字客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字備注423.4 我行帳戶(hù)資金的定期監(jiān)測(cè)客戶(hù)經(jīng)理至少按月對(duì)借款人在我行賬戶(hù)進(jìn)行資金監(jiān)測(cè)，

21、掌握賬戶(hù)資金流入、流出情況，填寫(xiě)賬戶(hù)資金定期監(jiān)測(cè)臺(tái)賬（附件2），結(jié)合企業(yè)采購(gòu)、銷(xiāo)售模式判斷企業(yè)資金往來(lái)是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比辦理相應(yīng)份額的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)，銀團(tuán)貸款按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）43附件2 資金賬戶(hù)定期監(jiān)測(cè)臺(tái)賬客戶(hù)名稱(chēng)結(jié)算賬戶(hù)賬號(hào)監(jiān)測(cè)年度月份我行貸款占比我行存款占比賬戶(hù)資金監(jiān)測(cè)情況備注賬戶(hù)資金流入情況賬戶(hù)資金流出情況合計(jì)其中合計(jì)其中筆數(shù)金額借入我行貸款銷(xiāo)售款回籠流入筆數(shù)金額歸還我行貸款采購(gòu)流出筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額在實(shí)現(xiàn)賬戶(hù)資金電子化查詢(xún)前,如確有困難可暫不填寫(xiě)銷(xiāo)售回籠款流入和采購(gòu)流出兩欄。443.5 合同約定對(duì)于使用

22、信貸資金需進(jìn)行支付審核的借款人，在借款合同或補(bǔ)充協(xié)議中約定，借款人使用信貸資金必須經(jīng)過(guò)我行審核同意。為實(shí)現(xiàn)支付審核，應(yīng)與客戶(hù)約定，我行信貸資金的支付不可以通過(guò)票據(jù)交換他行托收的被動(dòng)劃款方式來(lái)進(jìn)行。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）453.6 網(wǎng)上銀行支付借款人使用我行企業(yè)網(wǎng)上銀行支付需要進(jìn)行支付審核和用后監(jiān)督的，相關(guān)信貸部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知借款人開(kāi)戶(hù)行，由開(kāi)戶(hù)行在企業(yè)網(wǎng)上銀行柜面注冊(cè)系統(tǒng)中將需監(jiān)管的賬戶(hù)標(biāo)識(shí)為網(wǎng)上銀行受控賬戶(hù)，并協(xié)助相關(guān)信貸部門(mén)利用企業(yè)網(wǎng)上銀行功能實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銀行渠道貸后資金監(jiān)管。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶(hù)監(jiān)管（6/11）46 案例12009年3月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)總行及16家省

23、（區(qū)、市）分行和票據(jù)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查范圍包括2008年10月至2009年2月期間，由總行審批發(fā)放的貸款和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。貸款用于歸還貸款。2009年1月16日，農(nóng)行支行對(duì)市土地儲(chǔ)備中心發(fā)放土地儲(chǔ)備項(xiàng)目貸款3億元，2009年1月21日，市土地儲(chǔ)備中心以往來(lái)款名義轉(zhuǎn)給市地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展有限公司市商行支行賬戶(hù)6000萬(wàn)元，其中，經(jīng)市土地儲(chǔ)備中心中信銀行市分行營(yíng)業(yè)部賬戶(hù)轉(zhuǎn)至該中心浦發(fā)銀行市分行賬戶(hù)500萬(wàn)元和1000萬(wàn)元，用于償還土地儲(chǔ)備中心在浦發(fā)銀行市分行一年期3億元周轉(zhuǎn)貸款；轉(zhuǎn)賬至市土地儲(chǔ)備中心建設(shè)銀行支行賬戶(hù)1000萬(wàn)元，支付貸款利息97.65萬(wàn)元。銀監(jiān)會(huì)意見(jiàn)：相應(yīng)核減與挪用資金等額授信額度

24、；對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。47案例2 未嚴(yán)格執(zhí)行資金使用的權(quán)限審批制度。農(nóng)行支行對(duì)煤電有限責(zé)任公司的資金使用監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，其中11筆合計(jì)1757.46萬(wàn)元資金未經(jīng)有權(quán)人審批,對(duì)已審批的6筆資金，僅有1筆56049元的轉(zhuǎn)賬支票與所附的協(xié)議金額、用途相符，其他5筆支出無(wú)相應(yīng)支出憑據(jù)。銀監(jiān)會(huì)意見(jiàn)：補(bǔ)齊貸款支用審批手續(xù)；對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。48案例3 早于項(xiàng)目進(jìn)度發(fā)放貸款，形成資金沉淀。2009年3月18日，市城投集團(tuán)分7筆將45億元信貸資金轉(zhuǎn)為定期存款和通知存款，其中單位定期1年20億元，定期6個(gè)月15億元，定期3個(gè)月5億元，通知存款5億元。2009年3月23日，市城投集團(tuán)將3500萬(wàn)元?jiǎng)澩鞘械缆饭芫W(wǎng)

25、配套建設(shè)投資有限公司在工商銀行的賬戶(hù)，轉(zhuǎn)為協(xié)定存款。 銀監(jiān)會(huì)意見(jiàn)：加強(qiáng)貸款資金使用的審查管理，嚴(yán)防資金被挪用。對(duì)于轉(zhuǎn)為定期存款的貸款，全部收回。494.1 現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容充分準(zhǔn)備，結(jié)合資金賬戶(hù)監(jiān)管、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控掌握的信息，確定檢查重點(diǎn)?？蛻?hù)經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容主要為：（一）批復(fù)中的信貸管理要求。（二）客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。（三）客戶(hù)財(cái)務(wù)情況。（四）擔(dān)保情況。（五）與管理人員面談。（六）對(duì)于固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目貸款?，F(xiàn)場(chǎng)重點(diǎn)檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況與固定資產(chǎn)貸款評(píng)估報(bào)告以及工程規(guī)劃是否存在較大差異，固定資產(chǎn)貸款是否被擠占挪用，項(xiàng)目能否按期竣工和達(dá)產(chǎn)情況，預(yù)計(jì)效益和市場(chǎng)情況等。 三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢查、

26、日常跟蹤和定期分析（5/9）50 附件3 信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查表（1）檢查參加人員檢查執(zhí)行時(shí)間檢查接待人員客戶(hù)名稱(chēng)用信情況（單位：萬(wàn)元/萬(wàn)美元）授信額度已使用額度合計(jì)流動(dòng)資金貸款項(xiàng)目貸款承兌匯票信用證保函其他信貸管理要求落實(shí)情況生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況企業(yè)開(kāi)工情況(實(shí)際產(chǎn)量/生產(chǎn)能力)主要產(chǎn)品本期產(chǎn)銷(xiāo)量主要生產(chǎn)線運(yùn)轉(zhuǎn)情況主要庫(kù)存的數(shù)量（按品種填寫(xiě)）在崗員工變動(dòng)情況51 附件3信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查表（2）財(cái)務(wù)情況核對(duì)核實(shí)項(xiàng)目存貨固定資產(chǎn)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款主營(yíng)業(yè)務(wù)收入報(bào)表反映數(shù)核對(duì)結(jié)果擔(dān)保分析抵（質(zhì)）押物現(xiàn)場(chǎng)核查情況保證人實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況與管理人員面談情況記錄項(xiàng)目貸款情況風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)、主要問(wèn)題及處理建議客戶(hù)經(jīng)理簽字：年

27、月日部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字：年月日經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人意見(jiàn)經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人簽字：年月日524.2 日常跟蹤客戶(hù)經(jīng)理平時(shí)工作中應(yīng)隨時(shí)收集和掌握借款人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表、公開(kāi)信息、其他融資情況、上下游企業(yè)、所處行業(yè)及國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等與貸后管理相關(guān)的情況。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）534.3 定期分析客戶(hù)經(jīng)理需綜合資金賬戶(hù)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況，至少每半年對(duì)客戶(hù)的貸后情況進(jìn)行一次全面的分析，撰寫(xiě)貸后管理定期分析報(bào)告。報(bào)告中至少包括客戶(hù)目前的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況（或項(xiàng)目進(jìn)展情況）、財(cái)務(wù)狀況分析、資金賬戶(hù)監(jiān)管情況、融資和對(duì)外擔(dān)保情況、擔(dān)保人

28、（物）分析、還款能力分析、貸后管理方案及審批要求落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)因素分析、結(jié)論及工作措施建議。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）54貸后管理報(bào)告主要內(nèi)容客戶(hù)目前的基本情況生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況（或項(xiàng)目進(jìn)展情況）財(cái)務(wù)狀況分析客戶(hù)資金賬戶(hù)監(jiān)管情況融資和對(duì)外擔(dān)保情況擔(dān)保人（物）當(dāng)前分析貸后管理方案及審批要求落實(shí)情況風(fēng)險(xiǎn)因素分析結(jié)論及工作措施建議554.4 管理行客戶(hù)部門(mén)客戶(hù)經(jīng)理填制信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查表，如客戶(hù)管理行為上級(jí)行的，還需上報(bào)客戶(hù)管理行客戶(hù)部門(mén)，部門(mén)負(fù)責(zé)人閱簽。管理行客戶(hù)部門(mén)對(duì)本級(jí)行直接管理客戶(hù)的核心企業(yè)每年至少參加一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。管理行客戶(hù)部門(mén)對(duì)本級(jí)行直接管理客戶(hù)應(yīng)按戶(hù)撰寫(xiě)整體分

29、析報(bào)告。 三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）564.5 授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)的工作檢查管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)至少每年，經(jīng)營(yíng)行至少每半年對(duì)同級(jí)客戶(hù)部門(mén)貸后管理工作情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查后應(yīng)填寫(xiě)貸后管理工作檢查表，并向客戶(hù)部門(mén)反饋檢查結(jié)果，提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理工作的具體要求。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)隨時(shí)通過(guò)CMS貸后管理子系統(tǒng)檢查和監(jiān)督客戶(hù)部門(mén)貸后管理工作情況。各級(jí)行授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)的方式，每年對(duì)下級(jí)行的貸后管理工作至少進(jìn)行一次全面檢查或抽查。重點(diǎn)檢查客戶(hù)部門(mén)、信貸管理部門(mén)的貸后管理工作，以及貸后管理例會(huì)的召開(kāi)情況。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場(chǎng)檢

30、查、日常跟蹤和定期分析（5/9）57附件5 貸后管理工作檢查表被檢查單位:檢查時(shí)間：檢查內(nèi)容檢查情況是否按規(guī)定配備了客戶(hù)經(jīng)理(組)資金賬戶(hù)監(jiān)管是否到位,是否按規(guī)定填寫(xiě)信貸資金用后跟蹤表和賬戶(hù)資金定期監(jiān)測(cè)臺(tái)賬是否按規(guī)定的時(shí)間和頻率進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,是否按規(guī)定填寫(xiě)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查表是否按規(guī)定對(duì)客戶(hù)進(jìn)行日常跟蹤管理是否及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)分類(lèi)是否按規(guī)定將相關(guān)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、真實(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)是否按規(guī)定要求撰寫(xiě)貸后管理定期分析報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容是否全面，報(bào)告結(jié)論是否合理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理是否及時(shí)，措施是否得當(dāng)信貸檔案是否完整，是否按規(guī)定進(jìn)行管理其他對(duì)貸后管理工作的綜合評(píng)價(jià)、主要問(wèn)題以及處理建議：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理簽

31、字：年月日檢查部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)： 部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字：年月日58案例4 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)未落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不合規(guī)，貸款形成不良。2005年6月14日，分行批復(fù)同意支行辦理樓盤(pán)個(gè)人住房按揭貸款業(yè)務(wù)，并要求支行與開(kāi)發(fā)商簽訂資金監(jiān)管及開(kāi)發(fā)貸款還款協(xié)議，監(jiān)管購(gòu)房資金及按揭貸款，要求開(kāi)發(fā)商將所獲資金全部用于優(yōu)先償還我行貸款，并提供階段性保證擔(dān)保。2005年7月4日，根據(jù)批復(fù)要求，該支行與開(kāi)發(fā)商簽訂資金監(jiān)管及開(kāi)發(fā)貸款還款協(xié)議，約定“按照按揭貸款余額10存入保證金”。該支行自2005年9月9日審批發(fā)放個(gè)人住房按揭貸款21筆、合同總金額493.4萬(wàn)元，但未落實(shí)留存10保證金的要求。貸款發(fā)放后，款項(xiàng)全部被轉(zhuǎn)出用作工程款

32、而未歸還開(kāi)發(fā)貸款。至檢查日，該支行個(gè)人住房按揭貸款余額479.12萬(wàn)元，其中不良貸款148.4萬(wàn)元，貸款不良率31。59案例4（續(xù)） 此外，2003年6月19日，該支行向公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款500萬(wàn)元，業(yè)務(wù)辦理前其在他行有不良貸款，調(diào)查報(bào)告對(duì)此未予反映，而是表述為“客戶(hù)在我行的履約信用較好”。2005年2月6日，支行向該公司發(fā)放貸款2400萬(wàn)元，當(dāng)日轉(zhuǎn)入其他企業(yè)用于歸還借款，2月18日貸后首次檢查卻提出貸款用途為采購(gòu)原材料。從2002年初到2005年末，該公司長(zhǎng)期股權(quán)投資由1285萬(wàn)元激增至17860萬(wàn)元，同期投資虧損卻由192萬(wàn)元逐年擴(kuò)大到588萬(wàn)元，4年累計(jì)投資虧損達(dá)1349萬(wàn)元，同期投資

33、支付的現(xiàn)金累計(jì)達(dá)15453萬(wàn)元，而投資收益累計(jì)收到的現(xiàn)金僅1.5萬(wàn)元；對(duì)上述問(wèn)題貸后檢查沒(méi)有進(jìn)行分析和揭示，也未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。至檢查日，該公司在我行貸款余額2845萬(wàn)元，貸款形態(tài)為次級(jí)。 該支行辦理個(gè)人住房按揭貸款未落實(shí)上級(jí)行批復(fù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制措施，2005年后新增個(gè)人住房按揭貸款不良率高達(dá)31%，支行客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)有經(jīng)營(yíng)管理主責(zé)任；此外，其還對(duì)公司信貸業(yè)務(wù)調(diào)查不實(shí)、貸后管理不規(guī)范負(fù)調(diào)查主責(zé)任及經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)辦責(zé)任，責(zé)成分行給予支行客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人記大過(guò)處分；給予支行行長(zhǎng)警告處分；給予管戶(hù)主責(zé)任人、支行客戶(hù)經(jīng)理記大過(guò)處分。 60案例5 調(diào)查、審查失職，貸后監(jiān)管不力，貸款形成不良 。2005年4月2

34、7日至5月26日，支行對(duì)中學(xué)18名教師發(fā)放1年期個(gè)人住房裝修貸款133萬(wàn)元，以該18人的工資賬戶(hù)（個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)）為質(zhì)押，質(zhì)押不具備法律效力,但調(diào)查、審查對(duì)此均未提出異議；調(diào)查認(rèn)為家庭月收入7120元，但僅有學(xué)校提供的個(gè)人工資收入證明3150元，無(wú)其他收入證明資料，調(diào)查認(rèn)為貸款用途為裝修，但實(shí)際用途是集資建房；貸款發(fā)放后被用于集資建房，多次貸后檢查均未提及貸款資金實(shí)際用途；貸款形成不良后，經(jīng)營(yíng)行未要求保證人承擔(dān)還款責(zé)任，也未要求學(xué)校按承諾書(shū)約定強(qiáng)制扣款。分行檢查認(rèn)定上述問(wèn)題后，支行責(zé)任追究不到位，僅給予調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人、調(diào)查主責(zé)任人、審批主責(zé)任人通報(bào)批評(píng)處理。 檢查認(rèn)定，該支行辦理個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

35、中調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)、貸后監(jiān)管不力，責(zé)成分行給予調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人、調(diào)查主責(zé)任人記過(guò)處分，并視清收情況做出進(jìn)一步處理。支行辦理個(gè)人信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中審查不盡職，未審查出調(diào)查報(bào)告的明顯遺漏，責(zé)成分行給予審查經(jīng)辦責(zé)任人、審查主責(zé)任人記過(guò)處分。支行行長(zhǎng)對(duì)違規(guī)辦理個(gè)人活期工資賬戶(hù)質(zhì)押信貸業(yè)務(wù)負(fù)有審批主責(zé)任，責(zé)成分行給予警告處分，并視個(gè)人活期工資賬戶(hù)質(zhì)押貸款清收情況做出進(jìn)一步處理。61案例6 辦理信貸業(yè)務(wù)未完全落實(shí)審批內(nèi)容。2005年12月，經(jīng)總行審批同意，支行營(yíng)業(yè)部向公司發(fā)放房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款9億元，總行批復(fù)明確提出“根據(jù)項(xiàng)目工程的施工進(jìn)度追加在建工程作為抵押物”，但至檢查日（2006年9月）經(jīng)營(yíng)行未將有條件設(shè)定抵押的

36、在建工程追加為抵押物；此外，貸款約期與上報(bào)總行的還款期限約定不一致，9億元貸款到期日全部為2008年12月，大額貸款集中到期，我行貸款隱含風(fēng)險(xiǎn)。檢查認(rèn)定，該支行營(yíng)業(yè)部辦理信貸業(yè)務(wù)未完全落實(shí)總行審批內(nèi)容，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十三條、第四十條，責(zé)成分行給予支行營(yíng)業(yè)部客戶(hù)經(jīng)理，支行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人警告處分，同時(shí)要求分行責(zé)成有關(guān)人員限期整改，盡快落實(shí)總行審批內(nèi)容，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)；若貸款形成不良需做進(jìn)一步處理。625.1 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理監(jiān)測(cè)重點(diǎn)主要通過(guò)CMS監(jiān)測(cè)客戶(hù)具體風(fēng)險(xiǎn)和信貸業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)情況。（一）監(jiān)測(cè)本級(jí)行直接管理客戶(hù)和本級(jí)行審批信貸業(yè)務(wù)。（二）監(jiān)測(cè)客戶(hù)用信情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)信用、事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)、潛在風(fēng)險(xiǎn)。

37、（三）監(jiān)測(cè)信貸業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)情況。（四）監(jiān)測(cè)國(guó)家宏觀調(diào)控重點(diǎn)行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（五）對(duì)上級(jí)行和其他渠道預(yù)警客戶(hù)和業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測(cè)與預(yù)警（3/5）635.2 風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的分級(jí)管理根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響范圍、緊急程度、風(fēng)險(xiǎn)敞口和預(yù)計(jì)損失等因素，實(shí)行分級(jí)管理，確定不同的報(bào)告路徑，制定針對(duì)性的處理措施。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測(cè)與預(yù)警（3/5）信號(hào)級(jí)別主要特征紅色指已經(jīng)對(duì)信貸資產(chǎn)安全構(gòu)成嚴(yán)重危害、風(fēng)險(xiǎn)敞口巨大，或預(yù)計(jì)損失嚴(yán)重、影響惡劣、需要立即采取緊急措施的重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)橙色指直接威脅信貸資產(chǎn)安全、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大，需立即采取措施以防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大、損失程度增加的重要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào) 黃色指有

38、一定風(fēng)險(xiǎn)敞口，可能影響信貸資產(chǎn)安全，需采取提高安全性措施以防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的一般風(fēng)險(xiǎn)信號(hào) 645.3 風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的報(bào)告路徑和處理2022/8/3風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)及時(shí)反饋給客戶(hù)部門(mén)?？蛻?hù)經(jīng)理在資金賬戶(hù)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、日常跟蹤等貸后管理中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)及時(shí)報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人。其中，紅色、橙色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)應(yīng)填制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表?？蛻?hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的級(jí)別進(jìn)行處理。對(duì)于紅色、橙色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表形式報(bào)告經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。對(duì)于黃色風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門(mén)的處理能力決定是否報(bào)告經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人。客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人在接到風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)后，應(yīng)立即組織本部門(mén)或本級(jí)行采取措施進(jìn)行及時(shí)處理

39、。對(duì)于上級(jí)行管理的客戶(hù)，報(bào)告客戶(hù)管理行的客戶(hù)部門(mén)?？蛻?hù)管理行的客戶(hù)部門(mén)接到風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)后，應(yīng)及時(shí)牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，指導(dǎo)上報(bào)的經(jīng)營(yíng)行及其他相關(guān)經(jīng)營(yíng)行防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測(cè)與預(yù)警（3/5）65風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的處理措施風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)級(jí)別處理措施紅色原則上應(yīng)該對(duì)客戶(hù)制定清收退出政策，存量信用原則上只收不放橙色原則上對(duì)客戶(hù)采取主動(dòng)退出政策，存量信用原則上收多放少 黃色原則上對(duì)客戶(hù)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)觀察政策，觀察期內(nèi)對(duì)該客戶(hù)加強(qiáng)貸后管理，密切觀察其風(fēng)險(xiǎn)變化情況 三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測(cè)與預(yù)警（3/5）66案例7不良資產(chǎn)剝離和處置案例市市場(chǎng)建設(shè)投資開(kāi)發(fā)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)借款人）成立于1992年9月，注冊(cè)資本50

40、0萬(wàn)元，主營(yíng)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、房屋開(kāi)發(fā)。1999年7月分行首次向借款人發(fā)放貸款2000萬(wàn)元，由市市北區(qū)市場(chǎng)建設(shè)服務(wù)中心和輪胎經(jīng)營(yíng)有限公司提供保證擔(dān)保，主要用于棚戶(hù)區(qū)改造和商廈的建設(shè)。貸款到期后由于開(kāi)發(fā)的商廈銷(xiāo)售不暢形成逾期。后經(jīng)積極清收，累計(jì)貨幣收回貸款本息280萬(wàn)元，同時(shí)借款人以房地產(chǎn)抵償我行貸款1200萬(wàn)元。后經(jīng)多次催收，但一直未取得實(shí)際進(jìn)展。截止2008年12月，借款人仍欠我行貸款本金609萬(wàn)元、利息534萬(wàn)元。該筆貸款形成不良的主要原因是借款人經(jīng)營(yíng)一直未能走上良性循環(huán)軌道，開(kāi)發(fā)的房產(chǎn)銷(xiāo)售不暢造成資金積壓嚴(yán)重，經(jīng)營(yíng)困難最終關(guān)停。主觀原因是信貸人員沒(méi)有對(duì)企業(yè)出現(xiàn)的預(yù)警信息足夠重視，沒(méi)能及時(shí)采取退出

41、措施。責(zé)任認(rèn)定時(shí)，對(duì)相關(guān)貸后管理責(zé)任人進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)。67案例8 貸后檢查不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)。2004年4月30日，支行對(duì)客戶(hù)辦理的債務(wù)重組貸款被調(diào)整為次級(jí)類(lèi)，但2005年1、2月支行未進(jìn)行定期檢查。2005年4月到6月，在該客戶(hù)存在階段性欠息的情況下，支行三次貸后檢查報(bào)告均反映借款人無(wú)欠息。此外，在借款人出現(xiàn)工期延遲、結(jié)欠利息、政府出臺(tái)政策影響項(xiàng)目銷(xiāo)售等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)后，支行未填制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表，未上報(bào)貸款審批行予以處置和化解。檢查認(rèn)定，該支行未按規(guī)定頻次進(jìn)行貸后檢查，檢查結(jié)論與事實(shí)不符，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十二條、第三十四條的規(guī)定，責(zé)成分行給予該支行管戶(hù)主責(zé)任人警告處

42、分，給予客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人警告處分；根據(jù)決策行為若干規(guī)定第三十條，給予經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、原東山支行行長(zhǎng)通報(bào)批評(píng)。68案例9 貸后檢查不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)。2005年12月9日，由A公司擔(dān)保的100萬(wàn)元貸款逾期，A公司經(jīng)辦行支行未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，也未提出處置措施；預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)三個(gè)月后未消除，該支行仍對(duì)A公司發(fā)放貸款5筆，金額合計(jì)900萬(wàn)元。貸款發(fā)放后，客戶(hù)經(jīng)理未監(jiān)管資金用途，檢查中隨機(jī)抽查的5筆貸款中，有4筆不符合約定用途：其中一筆110萬(wàn)元被直接取現(xiàn)，另三筆310萬(wàn)元?jiǎng)澣虢?jīng)貿(mào)中心，但未能說(shuō)明貿(mào)易合理性。該支行在貸后管理中，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)未及時(shí)預(yù)警，未監(jiān)管貸款資金用途，鑒于該A公司為我行AAA級(jí)優(yōu)

43、良客戶(hù)，目前貸款形態(tài)全部正常，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十二條，責(zé)成分行給予該支行客戶(hù)經(jīng)理警告處分。696.1 例會(huì)的內(nèi)容集中會(huì)審客戶(hù)貸后管理情況，分析存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成會(huì)議決議，提高貸后管理工作的執(zhí)行力。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/12）706.2 參加人員貸后管理例會(huì)由行長(zhǎng)主持或由行長(zhǎng)指定分管信貸前臺(tái)或后臺(tái)的副行長(zhǎng)主持召開(kāi)，支行貸后管理例會(huì)必須由行長(zhǎng)主持。由客戶(hù)管理、信貸管理、授信執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理、法律、國(guó)際業(yè)務(wù)等部門(mén)負(fù)責(zé)人（分支行無(wú)相應(yīng)部門(mén)的由相關(guān)崗位參加）和有關(guān)客戶(hù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參加。管理行的貸后管理例會(huì)，必要時(shí)請(qǐng)客戶(hù)所在的經(jīng)營(yíng)行參加。三、主要內(nèi)容 第六章

44、貸后管理例會(huì)（7/12）716.3 重點(diǎn)會(huì)審客戶(hù)（一）新形成逾期、展期和欠息的客戶(hù)；（二）貸款分類(lèi)形態(tài)向下遷徙的客戶(hù)；（三）出現(xiàn)明顯風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、被預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示的客戶(hù)；（四）存在潛在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)為有必要會(huì)審的客戶(hù)；（五）集團(tuán)性客戶(hù)和大額授信的客戶(hù)；（六）對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有重大影響的需要重點(diǎn)管理的客戶(hù)；（七）行長(zhǎng)或分管信貸前后臺(tái)的副行長(zhǎng)認(rèn)為有必要會(huì)審的客戶(hù)。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/12）726.4 例會(huì)的頻次各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)管理客戶(hù)的數(shù)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，規(guī)定轄內(nèi)貸后管理例會(huì)召開(kāi)的頻次。也可以采取不定期召開(kāi)的形式，根據(jù)會(huì)審范圍和工作需要隨時(shí)召開(kāi)。不論采取定期或不定期的形式，經(jīng)營(yíng)行每個(gè)季度至少召開(kāi)

45、一次，管理行每半年至少召開(kāi)一次。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/12）736.5 作為盡職的依據(jù)貸后管理例會(huì)會(huì)審的情況可作為不良貸款形成時(shí)界定貸后管理是否盡職的重要依據(jù)。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/12）746.6 例會(huì)的組織由授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)根據(jù)客戶(hù)部門(mén)的提議或按照規(guī)定的召開(kāi)頻次及風(fēng)險(xiǎn)情況提請(qǐng)行長(zhǎng)召開(kāi)例會(huì)。會(huì)議主持人根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)和客戶(hù)部門(mén)、授信執(zhí)行（信貸管理）部門(mén)的建議，確定每次例會(huì)的審議內(nèi)容。授信執(zhí)行(信貸管理)部門(mén)要根據(jù)擬定的會(huì)議內(nèi)容，督促相關(guān)部門(mén)對(duì)擬會(huì)審的客戶(hù)按戶(hù)準(zhǔn)備會(huì)議材料，通知參加人員按時(shí)參加會(huì)議。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/1

46、2）756.7 審議的形式客戶(hù)經(jīng)理或客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人按戶(hù)匯報(bào)貸后管理情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)分析、發(fā)展前景、我行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)變化情況、現(xiàn)場(chǎng)檢查和在線監(jiān)控所發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的處理情況、建議采取的風(fēng)險(xiǎn)化解措施。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理匯報(bào)對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況及對(duì)客戶(hù)部門(mén)貸后管理工作的檢查監(jiān)督情況。參會(huì)人員對(duì)會(huì)審客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議，按戶(hù)議定停止新增用信、壓縮信用余額、補(bǔ)充擔(dān)保、加強(qiáng)資金賬戶(hù)監(jiān)管、采取法律措施等風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，形成會(huì)議決議，落實(shí)決議執(zhí)行的部門(mén)和有關(guān)責(zé)任人。授信執(zhí)行(信貸管理)部門(mén)做好會(huì)議記錄，將會(huì)議議定的工作措施和決議寫(xiě)進(jìn)會(huì)議紀(jì)要，逐戶(hù)填制貸后管理例會(huì)審議表，由會(huì)議主

47、持人和行長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后執(zhí)行，客戶(hù)部門(mén)要將執(zhí)行的情況及時(shí)向貸后管理例會(huì)匯報(bào)。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會(huì)（7/12）76 附件4 貸后管理例會(huì)審議表審議事項(xiàng)會(huì)議時(shí)間會(huì)議主持人匯報(bào)人記錄員參加人員審 議 情 況客戶(hù)綜合情況：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析：議定的工作措施：落實(shí)工作措施的責(zé)任人： 會(huì)議主持人意見(jiàn) 簽字： 年 月 日 行長(zhǎng)意見(jiàn) 簽字： 年 月 日77案例10 蘇州支行貸后管理例會(huì)銅板公司。成立于1995年，注冊(cè)資本（實(shí)際到賬）2250萬(wàn)美元，股東為高科（香港）有限公司。主要從事覆銅層壓板的生產(chǎn)和銷(xiāo)售。審批授信額度5000萬(wàn)元，實(shí)際用信4000萬(wàn)元，采用信用方式。在中行也有信貸業(yè)務(wù)。2007年2008年

48、2009.03主營(yíng)收入54134429376764主營(yíng)利潤(rùn)568422111247凈利產(chǎn)負(fù)債率595954存貨周轉(zhuǎn)率19361767987虧損原因：銅價(jià)5月上漲年末回落，美元匯率下降，10月金融危機(jī)爆發(fā)。 經(jīng)營(yíng)形勢(shì)：長(zhǎng)期生產(chǎn)46層覆銅板，中游檔次，3月根據(jù)需求生產(chǎn)14層以上，競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，訂單增加，銅價(jià)回落，有利方向發(fā)展。議定措施：1、密切關(guān)注訂單變化和他行信貸政策，及時(shí)應(yīng)對(duì)；2、根據(jù)銷(xiāo)售變化，適當(dāng)壓縮用信額度；3、增加抵押擔(dān)保，能抵的抵起來(lái)。787.1 到期通知對(duì)將要到期的信貸業(yè)務(wù)，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)在每筆貸款到期前20天，填制一式三聯(lián)的信貸業(yè)務(wù)到期通知書(shū)，發(fā)送借款人和擔(dān)保人

49、取得回執(zhí)，或采取其他有效方式，及時(shí)通知客戶(hù)。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務(wù)到期管理（3/11）797.2 收息提醒分期歸還貸款利息的,在結(jié)息期前3天,客戶(hù)賬戶(hù)資金不足以還款的，通知客戶(hù)將足額資金存入我行。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務(wù)到期管理（3/11）807.3 其他處理方式客戶(hù)到期不能償還貸款，符合農(nóng)業(yè)銀行貸款展期條件，可按規(guī)定辦理貸款展期。除總行規(guī)定的極少數(shù)特殊情形外，禁止辦理借新還舊。對(duì)于具有行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、預(yù)期未來(lái)項(xiàng)目建成后經(jīng)營(yíng)效益良好的優(yōu)良客戶(hù)，由于業(yè)務(wù)審批時(shí)約期不合理或項(xiàng)目建設(shè)期延長(zhǎng)等原因造成預(yù)期現(xiàn)金流不足以歸還到期貸款的，可按規(guī)定辦理貸款重新約期。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務(wù)到

50、期管理（3/11）818.1 計(jì)劃的嚴(yán)肅性 指令性計(jì)劃。 嚴(yán)肅認(rèn)真篩選客戶(hù)。 自行確定退出名單。三、主要內(nèi)容 第八章 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)退出（2/7）828.2 保密管理嚴(yán)格進(jìn)行保密管理，各級(jí)行相關(guān)人員做好保密工作，嚴(yán)禁將客戶(hù)退出名單及相關(guān)情況外泄，各級(jí)行在潛在風(fēng)險(xiǎn)退出相關(guān)的文件發(fā)送過(guò)程中要加強(qiáng)保密措施。三、主要內(nèi)容 第八章 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)退出（2/7）839.1 CMS貸后管理子系統(tǒng)對(duì)于系統(tǒng)中可以完成的貸后管理操作可替代紙質(zhì)的工作流程，按制度規(guī)定流程流轉(zhuǎn)確認(rèn)的系統(tǒng)信息與紙質(zhì)表格具有同等效力。各檢查監(jiān)督部門(mén)要盡可能利用該系統(tǒng)的功能進(jìn)行在線檢查來(lái)替代現(xiàn)場(chǎng)檢查。從辦法執(zhí)行之日起，在CMS貸后管理子系統(tǒng)升級(jí)

51、改造完成之前，各級(jí)行要按照辦法的規(guī)定進(jìn)行貸后管理的各項(xiàng)操作。CMS貸后管理子系統(tǒng)升級(jí)改造完成之后，各級(jí)行要在系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息并按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作，屆時(shí)總行將另行通知。三、主要內(nèi)容 第九章 電子化手段的運(yùn)用（2/5）849.2 CMS財(cái)務(wù)分析預(yù)警軟件充分發(fā)揮CMS財(cái)務(wù)分析預(yù)警軟件的作用，科學(xué)地分析信貸客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，根據(jù)系統(tǒng)提供的分析結(jié)果有針對(duì)性地加強(qiáng)貸后管理。嵌入CMS三期系統(tǒng)。三、主要內(nèi)容 第九章 電子化手段的運(yùn)用（2/5）8510.1 概述制度的連續(xù)性。員工違反規(guī)章制度處理辦法的依據(jù)。更加具有彈性。經(jīng)濟(jì)處罰。紀(jì)律處分：警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、留用察看、開(kāi)除。其他處理

52、：通報(bào)批評(píng)、離崗清收等等。三、主要內(nèi)容 第十章 工作移交及責(zé)任追究（2/10）8610.2 追究與免責(zé)應(yīng)根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、部門(mén)負(fù)責(zé)人、行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)在貸后管理工作中的職責(zé)分工，客觀地界定貸后管理的責(zé)任，根據(jù)問(wèn)題的嚴(yán)重程度追究有關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)于貸后管理工作確實(shí)履職盡責(zé)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)道德風(fēng)險(xiǎn)且非貸后管理原因形成的不良貸款，將免于追究相關(guān)責(zé)任人的貸后管理責(zé)任。三、主要內(nèi)容 第十章 工作移交及責(zé)任追究（2/10）8711.1 考核與獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)個(gè)人的考核與對(duì)機(jī)構(gòu)的考核相結(jié)合。貸后管理工作情況與客戶(hù)經(jīng)理的業(yè)績(jī)考核掛鉤，原則上客戶(hù)經(jīng)理不低于百分之二十的績(jī)效工資收入要用于貸后管理的考核。應(yīng)加大對(duì)下級(jí)行貸后管理工

53、作的考核力度，實(shí)行年度綜合評(píng)價(jià)，并制定具體的激勵(lì)措施。以往處罰多獎(jiǎng)勵(lì)少。對(duì)于貸后管理中表現(xiàn)突出的機(jī)構(gòu)、個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)并處理得當(dāng)降低損失的，可給予相關(guān)人員適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。 三、主要內(nèi)容 第十一章 考核評(píng)價(jià)（1/10）8812.1 適用范圍本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)信貸業(yè)務(wù)，其中個(gè)人、小企業(yè)和三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)，可按照本辦法的基本要求，制定單項(xiàng)的貸后管理辦法?？傂懈骺蛻?hù)部門(mén)、各分行可結(jié)合部門(mén)管理行業(yè)特點(diǎn)和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則。本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。 本辦法自2009年10月1日起執(zhí)行，原中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定(試行)（農(nóng)銀發(fā)2003124號(hào)）同時(shí)廢止。

54、其他制度辦法在貸后管理方面的規(guī)定與本辦法基本規(guī)定相沖突的，以本辦法為準(zhǔn)。 三、主要內(nèi)容 第十二章 附則（1/5）89案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹業(yè)務(wù)內(nèi)容。2006 年5 月，某分行審批同意向群星房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)群星公司）發(fā)放房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款人民幣9000 萬(wàn)元，用于開(kāi)發(fā)“香蘭花園”項(xiàng)目。開(kāi)發(fā)商。群星公司成立于1995 年，注冊(cè)資本為300 萬(wàn)元，其中梁某占75%，歐某占25%，法定代表人為梁某，公司現(xiàn)有員工50 多人，其中技術(shù)人員20 多人。群星公司自成立起一直從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)，累計(jì)開(kāi)發(fā)總面積20 萬(wàn)平方米，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為四級(jí)，但一直未與我行建立結(jié)算及信貸關(guān)系。目前，群

55、星公司在興業(yè)銀行有2500 萬(wàn)元貸款、信用社13 萬(wàn)元貸款，上述貸款已投入“香蘭花園”項(xiàng)目。群星公司總體規(guī)模一般，與大型房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商相比，在資產(chǎn)、人員、經(jīng)驗(yàn)等方面都存在較大的差距，抗風(fēng)險(xiǎn)能力一般。90案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹管理層。群星公司創(chuàng)始人梁某現(xiàn)年39 歲，2002 年獲得該市十大青年企業(yè)家稱(chēng)號(hào)，2003 年成為青年企業(yè)家協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，同時(shí)兼任政協(xié)常委、政協(xié)委員及海外聯(lián)宜會(huì)理事等多項(xiàng)職務(wù)。由于梁某負(fù)責(zé)公司的總體營(yíng)運(yùn)和財(cái)務(wù)決策，且未確定繼承人，他的健康狀況直接影響項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的成敗。梁某屬于公眾人物，社會(huì)活動(dòng)較多，在一定程度上會(huì)影響他在“香蘭花園”項(xiàng)目所投入的時(shí)間和精力。近年來(lái)，梁

56、某還創(chuàng)建了富灣實(shí)業(yè)有限公司、虎威發(fā)展有限公司和廣宇貿(mào)易有限公司等多家企業(yè)。項(xiàng)目情況?！跋闾m花園”項(xiàng)目用地面積約37765 平方米，建筑面積為149211 平方米，戶(hù)數(shù)為809 戶(hù)。項(xiàng)目設(shè)計(jì)高層洋房20 幢，共有17 種戶(hù)型，建筑面積由81-150 平方米?！跋闾m花園”項(xiàng)目計(jì)劃分階段全面開(kāi)發(fā)建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)期26 個(gè)月預(yù)計(jì)在2009 年4 月底銷(xiāo)售完畢。91案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。近年來(lái)，該市房地產(chǎn)業(yè)處于良性發(fā)展?fàn)顟B(tài)，區(qū)內(nèi)住宅、商業(yè)經(jīng)過(guò)前幾年的調(diào)整，目前總體銷(xiāo)售趨于增長(zhǎng)，供需基本平衡。樓盤(pán)位于該市的核心區(qū)域、經(jīng)濟(jì)文化中心，居民二次置業(yè)及高收入人士對(duì)中高檔樓盤(pán)的需求較大，20

57、06 年推出的星匯軒等售價(jià)在2500-4000 元/平方米的7 個(gè)樓盤(pán)均已基本銷(xiāo)售完畢。根據(jù)該市的樓盤(pán)銷(xiāo)售情況，“香蘭花園”項(xiàng)目的定價(jià)略為偏高，有可能對(duì)銷(xiāo)售進(jìn)度造成一定的影響，從而影響項(xiàng)目的后續(xù)建設(shè)。財(cái)務(wù)情況。按照“香蘭花園”項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的樂(lè)觀估計(jì)，項(xiàng)目毛利為1.8 億元；按照銷(xiāo)售成本上升10%同時(shí)銷(xiāo)售價(jià)格下浮10%作悲觀估計(jì)，項(xiàng)目毛利為1 億元，項(xiàng)目整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不大。項(xiàng)目總投入34616 萬(wàn)元，其中13093 萬(wàn)元為自有資金投入、9000 萬(wàn)元為銀行貸款投入、其余12522 萬(wàn)元依靠銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入。另外，群星公司其它應(yīng)付款共有1572 萬(wàn)元，其中梁某540 萬(wàn)元、歐某582 萬(wàn)元、陳某30

58、0萬(wàn)元、李某150 萬(wàn)元。92案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹第一還款來(lái)源。貸款的第一還款來(lái)源是項(xiàng)目的銷(xiāo)售回籠款，但由于項(xiàng)目仍需滾動(dòng)投入銷(xiāo)售收入12522 萬(wàn)元，貸款的收回滯后于40%的銷(xiāo)售收入，增加了貸款收回的不確定性，且由于梁某控制多家企業(yè)，存在轉(zhuǎn)移資金的可能性。后續(xù)資金的投入依賴(lài)前期銷(xiāo)售的實(shí)現(xiàn)，一旦出現(xiàn)項(xiàng)目成本超預(yù)算、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度延誤、工程質(zhì)量不過(guò)關(guān)等情況，導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法前期銷(xiāo)售或前期銷(xiāo)售不理想，項(xiàng)目的后續(xù)開(kāi)發(fā)將難以繼續(xù)。在這種情況下，要把項(xiàng)目建設(shè)下去，只能依靠股東自有資金的再投入或銀行貸款的增加。93案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹擔(dān)保情況。由于該市無(wú)法辦理在建工程抵押手續(xù)，

59、因此“香蘭花園”項(xiàng)目由項(xiàng)目二號(hào)地塊提供土地使用權(quán)抵押擔(dān)保、關(guān)聯(lián)企業(yè)和個(gè)人股東提供保證擔(dān)保。在二號(hào)地塊上蓋房產(chǎn)銷(xiāo)售前，必須辦理抵押解除手續(xù)，并轉(zhuǎn)由關(guān)聯(lián)企業(yè)富灣實(shí)業(yè)有限公司提供另一地塊的土地使用權(quán)作抵押擔(dān)保。本項(xiàng)目二號(hào)地塊占地17854 平方米，評(píng)估價(jià)為6523 萬(wàn)元，按50%的抵押率計(jì)算只能擔(dān)保3261 萬(wàn)元。保證人為富灣實(shí)業(yè)有限公司，該司2005 年總資產(chǎn)27872 萬(wàn)元，凈資產(chǎn)5500 萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為80.26%，應(yīng)付賬款9011 萬(wàn)元（其中應(yīng)付虎威企業(yè)發(fā)展有限公司借款9000 萬(wàn)元），其他應(yīng)付款13361 萬(wàn)元（其中應(yīng)付梁某5260 萬(wàn)元、歐某5000 萬(wàn)元、廣宇貿(mào)易有限公司3000

60、萬(wàn)元），關(guān)聯(lián)借款嚴(yán)重，代償能力不足；由于個(gè)人征信系統(tǒng)未能有效建立，個(gè)人股東的代償能力存在較大的不確定性。94案例11香蘭花園貸后管理方案主要內(nèi)容一、基本情況（一）群星公司及“香蘭花園”項(xiàng)目的基本情況“香蘭花園”項(xiàng)目由群星公司開(kāi)發(fā)，群星公司的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為四級(jí)，2005年末總資產(chǎn)1.96 億元，資產(chǎn)負(fù)債率48%，已開(kāi)發(fā)多個(gè)樓盤(pán)，累計(jì)開(kāi)發(fā)總面積20萬(wàn)平方米。該司有三家關(guān)聯(lián)企業(yè)，其中一家為儲(chǔ)備土地成立的企業(yè)，另兩家主要從事貿(mào)易。該公司過(guò)去未與我行建立信貸關(guān)系，“香蘭花園”是我行介入該司的首個(gè)項(xiàng)目，希望以此建立與該公司的長(zhǎng)期合作關(guān)系。95“香蘭花園”項(xiàng)目總投入34616 萬(wàn)元，其中自有資金投入130