個人信托部會計任務(wù)績效指標(biāo)-信托企業(yè)

1、.：.；個人信托部會計義務(wù)績效目的信托企業(yè)目的類別目的項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人義務(wù)績效100%對原始憑證審核力度保證原始憑證真實(shí)、合法和完好原始憑證有問題而未審核出的次數(shù)不超越 次分管副經(jīng)理對出納審核的原始憑證復(fù)核力度保證原始憑證真實(shí)、合法和完好原始憑證有問題而未復(fù)核出的次數(shù)不超越 次對出納編制的記賬憑證審核力度確保記賬憑證的合理性、合法性，對不符合規(guī)定的憑證未復(fù)核出的次數(shù)不超越 次對各項會計業(yè)務(wù)處置的監(jiān)視力度對會計業(yè)務(wù)處置不當(dāng)及時反響并予以糾正會計業(yè)務(wù)處置不當(dāng)而未及時匯報的次數(shù)不超越 次/年記賬憑證編制及時性和準(zhǔn)確性會計記錄及時準(zhǔn)確，為登記賬簿提供保證記賬憑證拖延編制次數(shù)不超越 次，出

2、現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)過失次數(shù)、不合規(guī)憑證退回次數(shù)不超越 次期末計提固定資產(chǎn)折舊、計提各項費(fèi)用稅金期末計提固定資產(chǎn)折舊、計提各項費(fèi)用稅金期末計提固定資產(chǎn)折舊、計提各項費(fèi)用稅金拖延天數(shù)不超越 天，記賬憑證拖延編制次數(shù)不超越 次，分類明細(xì)賬登記的及時準(zhǔn)確性保證分類明細(xì)賬及時準(zhǔn)確進(jìn)展登記分類明細(xì)賬登記延誤天數(shù)不超越 天，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)過失次數(shù)不超越 次對出納編制的記賬憑證匯總表的審核力度保證出納編制的記賬憑證匯總表準(zhǔn)確無誤對出納編制的記賬憑證匯總表中的過失未及時審核出的頻次不超越 次/年對總賬與明細(xì)賬的審核力度保證賬賬相符總賬與明細(xì)賬不得出現(xiàn)過失否決性目的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表編制的及時性與準(zhǔn)確性保證會計報表及時上報指點(diǎn)與計財部資產(chǎn)負(fù)債表、損益表未及時上報的延誤天數(shù)不超越 天，錯誤之處不超越 處財務(wù)分析報告的質(zhì)量為指點(diǎn)決策提供根據(jù)重要財務(wù)信息在報告中的脫漏率不超越 %核實(shí)部門資金存量，計算資金缺口的準(zhǔn)確性準(zhǔn)確計算資金缺口，為合理調(diào)配資金提供根據(jù)部門資金存量核實(shí)過失率低于 %資金調(diào)度的及時性保證資金缺口及時彌補(bǔ)未及時提出資金調(diào)度方案的次數(shù)不超越 次/年資金劃轉(zhuǎn)的及時性保證資金及時到位資金劃轉(zhuǎn)不得延誤否決性目的對日常費(fèi)用開支審核的力度保證經(jīng)費(fèi)開支不超越規(guī)定范圍和規(guī)范對日常的費(fèi)用開支不合理之處未審核出的比率不超越 %會計檔案管理的嚴(yán)厲度要求手續(xù)完備