電解液溶劑公司研發(fā)項目風(fēng)險管理方案

1、泓域/電解液溶劑公司研發(fā)項目風(fēng)險管理方案電解液溶劑公司研發(fā)項目風(fēng)險管理方案xxx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110205221 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110205221 h 3 HYPERLINK l _Toc110205222 二、 推進綠色低碳安全發(fā)展 PAGEREF _Toc110205222 h 5 HYPERLINK l _Toc110205223 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc110205223 h 8 HYPERLINK l _Toc110205224 四、 研發(fā)項目的風(fēng)險 PAGEREF _

2、Toc110205224 h 8 HYPERLINK l _Toc110205225 五、 研發(fā)項目的特點 PAGEREF _Toc110205225 h 10 HYPERLINK l _Toc110205226 六、 企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的目標(biāo) PAGEREF _Toc110205226 h 11 HYPERLINK l _Toc110205227 七、 企業(yè)全面風(fēng)險管理指導(dǎo)原則 PAGEREF _Toc110205227 h 12 HYPERLINK l _Toc110205228 八、 風(fēng)險管理的目標(biāo) PAGEREF _Toc110205228 h 15 HYPERLINK l _Toc

3、110205229 九、 風(fēng)險管理的必要性 PAGEREF _Toc110205229 h 17 HYPERLINK l _Toc110205230 十、 工程項目風(fēng)險 PAGEREF _Toc110205230 h 20 HYPERLINK l _Toc110205231 十一、 工程項目風(fēng)險的應(yīng)對 PAGEREF _Toc110205231 h 22 HYPERLINK l _Toc110205232 十二、 項目簡介 PAGEREF _Toc110205232 h 26 HYPERLINK l _Toc110205233 十三、 公司簡介 PAGEREF _Toc110205233 h

4、30 HYPERLINK l _Toc110205234 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110205234 h 31 HYPERLINK l _Toc110205235 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc110205235 h 32 HYPERLINK l _Toc110205236 十四、 組織機構(gòu)及人力資源配置 PAGEREF _Toc110205236 h 32 HYPERLINK l _Toc110205237 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110205237 h 33 HYPERLINK l _Toc110205238 十五、 SWOT分

5、析說明 PAGEREF _Toc110205238 h 34 HYPERLINK l _Toc110205239 十六、 發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc110205239 h 41產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析把創(chuàng)新作為引領(lǐng)轉(zhuǎn)型發(fā)展的第一動力，激發(fā)各類人才創(chuàng)造活力，推動以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新。對標(biāo)國際先進水平，打造國際化、法治化、便利化的營商環(huán)境，構(gòu)筑支撐我市轉(zhuǎn)型發(fā)展新的競爭優(yōu)勢。強化科技創(chuàng)新的引領(lǐng)作用，大力拓展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟。營造良好的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境，推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，健全創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的體制機制，推進人才等創(chuàng)新要素集聚，打造區(qū)域創(chuàng)新高地。（一）強化科技創(chuàng)新引領(lǐng)作用推動重點領(lǐng)域創(chuàng)新。瞄準(zhǔn)重點產(chǎn)業(yè)技術(shù)瓶頸和產(chǎn)業(yè)競

6、爭力提升需求，推進實施聯(lián)合技術(shù)攻關(guān)。加快突破電子信息、新能源、新材料、高端裝備制造、生物醫(yī)藥、海洋開發(fā)利用等前沿領(lǐng)域關(guān)鍵技術(shù)，提升基礎(chǔ)材料、核心零部件和先進工藝水平。提升創(chuàng)新支撐能力。圍繞發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建運行高效、開放共享、引領(lǐng)發(fā)展的創(chuàng)新支撐體系，加快布局、提升一批工程（技術(shù)）研究中心、工程（重點）實驗室、企業(yè)技術(shù)中心、公共技術(shù)服務(wù)平臺，依托高校、科研院所和企業(yè)組建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟或協(xié)同創(chuàng)新中心。（二）大力拓展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟夯實互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用基礎(chǔ)。促進互聯(lián)網(wǎng)深度廣泛應(yīng)用，帶動產(chǎn)業(yè)變革和商業(yè)模式、服務(wù)模式、管理模式創(chuàng)新，拓展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟空間。鼓勵互聯(lián)網(wǎng)骨干企業(yè)開放平臺資源，圍繞重點領(lǐng)

7、域加強行業(yè)云服務(wù)平臺建設(shè)，支持行業(yè)信息系統(tǒng)向云平臺遷移。加快關(guān)鍵技術(shù)突破，推進物聯(lián)網(wǎng)感知設(shè)施統(tǒng)一規(guī)劃布局。加快多領(lǐng)域互聯(lián)網(wǎng)融合發(fā)展。加快推進基于互聯(lián)網(wǎng)的產(chǎn)業(yè)組織、商業(yè)模式、供應(yīng)鏈、物流鏈等各類創(chuàng)新，培育新興業(yè)態(tài)和新增長點。培育互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)體系，加快互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新要素向經(jīng)濟社會發(fā)展各領(lǐng)域滲透，形成網(wǎng)絡(luò)化協(xié)同分工新格局。引導(dǎo)大型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)向小微企業(yè)和創(chuàng)業(yè)團隊開放創(chuàng)新資源，鼓勵建立基于互聯(lián)網(wǎng)的開放式創(chuàng)新聯(lián)盟。促進“互聯(lián)網(wǎng)”新業(yè)態(tài)創(chuàng)新，鼓勵搭建資源開放共享平臺，積極發(fā)展分享經(jīng)濟形態(tài)。（三）推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新建設(shè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公共服務(wù)平臺。實施雙創(chuàng)行動計劃，構(gòu)建低成本、便利化、全要素、開放式的服務(wù)平臺。加強信息資

8、源整合和政策集中發(fā)布，向創(chuàng)業(yè)者開放專利信息資源和科研基地。鼓勵龍頭企業(yè)、高校院所建立技術(shù)轉(zhuǎn)移和服務(wù)平臺，向中小微企業(yè)、創(chuàng)業(yè)者提供技術(shù)支撐服務(wù)。完善創(chuàng)業(yè)培育服務(wù)，加強創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師隊伍建設(shè)，提升創(chuàng)業(yè)投資產(chǎn)業(yè)基金效益，打造企業(yè)服務(wù)與創(chuàng)業(yè)投資結(jié)合、線上與線下結(jié)合的開放式服務(wù)載體。（四）構(gòu)建創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的體制機制深化科技管理體制改革。支持跨界創(chuàng)新、融合創(chuàng)新，推動科技與經(jīng)濟深度融合。完善科技成果信息發(fā)布與共享平臺，完善知識產(chǎn)權(quán)申請和扶持政策，促進人才、資金、科研成果等在城鄉(xiāng)、企業(yè)、高校、科研機構(gòu)間有效流動，加快科技成果轉(zhuǎn)化。改革科研管理體制、科技成果收益權(quán)和處置權(quán)、基礎(chǔ)研究領(lǐng)域科研計劃管理方式等，實行增加知識價值

9、為導(dǎo)向的分配政策，加強對創(chuàng)新人才股權(quán)、分紅獎勵，健全促進自主創(chuàng)新的動力機制和激勵機制，構(gòu)建符合市場需求的科研成果轉(zhuǎn)化機制。突出企業(yè)創(chuàng)新主體地位。鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)推動技術(shù)、產(chǎn)品、營銷、管理的全面升級。鼓勵龍頭企業(yè)整合上下游產(chǎn)業(yè)鏈，形成產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，建立聯(lián)合創(chuàng)新機制，建設(shè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新公共服務(wù)平臺，帶動產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展。鼓勵產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟在前沿領(lǐng)域開展技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、裝備等方面深度合作。激發(fā)國有企業(yè)作為市場主體和創(chuàng)新主體的活力，充分發(fā)揮現(xiàn)有平臺和資源優(yōu)勢，加強服務(wù)中小微企業(yè)。推進綠色低碳安全發(fā)展（一）推進產(chǎn)業(yè)能效提升鼓勵石化化工產(chǎn)業(yè)重點能耗企業(yè)參照能效標(biāo)桿水平要求，對能效低于本行業(yè)基準(zhǔn)水平的存量項目（裝置）和在建項目（

10、裝置），加快節(jié)能降碳、提質(zhì)增效改造，對能效提升效果顯著的項目給予節(jié)能循環(huán)經(jīng)濟等專項資金支持；對擬建項目嚴(yán)格對照行業(yè)能效標(biāo)桿水平建設(shè)實施，推動能效水平應(yīng)提盡提。鼓勵企業(yè)逐步推進清潔能源替代，根據(jù)條件增加清潔能源或新能源應(yīng)用。鼓勵有條件的園區(qū)采用冷能利用技術(shù)，建設(shè)冷熱能互換設(shè)施，提升整體能效水平。提高產(chǎn)業(yè)集聚集約發(fā)展水平，構(gòu)建首尾相連、互為供需和生產(chǎn)裝置互聯(lián)互通的產(chǎn)業(yè)鏈，突出能源環(huán)境等基礎(chǔ)設(shè)施共建共享，形成規(guī)模效應(yīng)。（二）推進二氧化碳減排推進石化化工企業(yè)與綠電產(chǎn)業(yè)耦合發(fā)展，鼓勵企業(yè)逐步推進可再生能源替代，根據(jù)條件增加風(fēng)電、生物質(zhì)能、綠氫、光熱、光伏等應(yīng)用。鼓勵二氧化碳捕集、利用與封存技術(shù)的開發(fā)及產(chǎn)

11、業(yè)化應(yīng)用，鼓勵園區(qū)上下游企業(yè)協(xié)作，共同推進二氧化碳減排，發(fā)展二氧化碳為主要原料的高值化學(xué)品生產(chǎn)，加快推進二氧化碳精制及合成高值化學(xué)品產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用項目。支持原油直接裂解制乙烯等節(jié)能降碳技術(shù)應(yīng)用。（三）提升安全發(fā)展水平嚴(yán)格實施園區(qū)安全風(fēng)險分級管理，提升化工園區(qū)風(fēng)險控制水平。嚴(yán)格落實化工園區(qū)安全風(fēng)險排查治理導(dǎo)則（試行），深入開展化工園區(qū)整治提升，切實提升本質(zhì)安全和清潔生產(chǎn)水平。完善應(yīng)急管理制度，嚴(yán)格規(guī)范項目管理，加快“兩重點一重大”智慧化控制系統(tǒng)建設(shè)，實施重大危險源在線監(jiān)測監(jiān)控。嚴(yán)格執(zhí)行危險化學(xué)品“禁限控”目錄，新建危險化學(xué)品生產(chǎn)項目必須進入一般或較低安全風(fēng)險的化工園區(qū)（與其他行業(yè)生產(chǎn)裝置配套建設(shè)的項

12、目除外），引導(dǎo)其他石化化工項目在化工園區(qū)發(fā)展。推進智慧園區(qū)建設(shè)，健全應(yīng)急聯(lián)動體系，積極推進“工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)+?；踩a(chǎn)”，鼓勵有條件的園區(qū)打造安全、環(huán)保、應(yīng)急救援和公共服務(wù)一體化信息管理平臺。完善重點部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重大危險源的監(jiān)測預(yù)警和風(fēng)險防范機制，嚴(yán)格落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，加大化工企業(yè)安全投入力度，加快實現(xiàn)重大危險源企業(yè)全覆蓋，排查治理企業(yè)安全隱患，指導(dǎo)企業(yè)完善風(fēng)險管理措施。加強從業(yè)人員安全相關(guān)培訓(xùn)，督促企業(yè)嚴(yán)格落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任，定期開展應(yīng)急演練，牢固樹立安全環(huán)保紅線意識，強化底線思維。（四）加快園區(qū)綠色轉(zhuǎn)型增強綠色發(fā)展主體責(zé)任意識，引導(dǎo)園區(qū)和企業(yè)開展節(jié)能減污降碳改造升級。推進化工產(chǎn)

13、業(yè)綠色發(fā)展，明確新建項目要達(dá)到能效標(biāo)桿水平，推進清潔生產(chǎn)改造提升，提高資源綜合利用，鼓勵園區(qū)、企業(yè)開展碳排放檢測，完善園區(qū)環(huán)境質(zhì)量和污染物檢測體系，推進園區(qū)和入園企業(yè)污染深度治理，建設(shè)綠色工廠、綠色園區(qū)、綠色供應(yīng)鏈。（五）提升資源綜合利用能力推動廢塑料、廢聚酯、廢橡膠等高附加值利用，提高再生塑料在汽車、紡織等領(lǐng)域的使用比例。推動新能源汽車動力電池產(chǎn)業(yè)鏈上下游合作共建回收渠道，構(gòu)建跨區(qū)域回收利用體系。加強產(chǎn)業(yè)間合作，促進石化化工與冶金、建材、節(jié)能環(huán)保等產(chǎn)業(yè)協(xié)同耦合，促進固廢資源跨產(chǎn)業(yè)協(xié)同利用。推動固廢在園區(qū)內(nèi)協(xié)同循環(huán)利用，提高固廢就地資源化效率。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資

14、金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。研發(fā)項目的風(fēng)險研發(fā)項目本身的特點，決定了其風(fēng)險處于較高的水平。研發(fā)項目的風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下領(lǐng)域。（1）管理風(fēng)險：項目管理問題是導(dǎo)致很多項目進展不順或者失敗的重要因素。項目計劃、項目估算與預(yù)算、項目團隊建設(shè)、沖突管理等方面的不利可能性都是應(yīng)識別的風(fēng)險。（2）范圍風(fēng)險；軟件項目工作范圍界定方面的風(fēng)險。（3）質(zhì)量風(fēng)險：軟件質(zhì)量保證體系能否正確制定并能夠被有效執(zhí)行

15、的風(fēng)險。（4）進度風(fēng)險：由于進度估算失誤以及其他原因引起的進度延遲方面風(fēng)險。（5）資金風(fēng)險：因安排的資金量不足或資金不能及時到位所引起的風(fēng)險。（6）技術(shù)風(fēng)險：技術(shù)風(fēng)險直接影響著軟件項目的成功與否。一方面，研發(fā)項目的需求、設(shè)計、編碼、測試、維護等方面都存在可能發(fā)生的潛在問題，如需求文檔的二義性、采用了不成熟的技術(shù)等；另一方面，市場對技術(shù)的需求是動態(tài)的，技術(shù)需要適應(yīng)市場動態(tài)需求的變化。（7）人力資源風(fēng)險：研發(fā)項目的人員不勝任，或不能發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，常常是研發(fā)項目面臨的重要風(fēng)險之一。（8）法律風(fēng)險：指與研發(fā)項目有關(guān)的國家法律規(guī)章制度標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的變化給研發(fā)項目帶來的風(fēng)險。研發(fā)項目的特點研發(fā)項目因其獨特性，

16、較其他項目風(fēng)險更大，帶來的損失也更大。與其他類型的項目相比，研發(fā)項目的獨特性主要表現(xiàn)在以下幾個方面。（1）政策支持。通常，研發(fā)活動具有顯著的外部經(jīng)濟效應(yīng)，能夠推動整個社會的科技進步和經(jīng)濟增長，提高整個社會生產(chǎn)率和國際競爭力。因而，當(dāng)前大多數(shù)國家的政府均將研發(fā)放在十分重要的地位，從財政、稅收、人員等各方面對研發(fā)項目予以支持。（2）研發(fā)項目投入較大，回收不確定性高。研發(fā)項目往往需要投入大量的資金用于購買技術(shù)專利或技術(shù)開發(fā)的軟、硬件，并需為研發(fā)人員支付大量費用。這些投入不僅數(shù)額較大，而且大多是在前期投入，在較長的時間內(nèi)看不到什么實際效益。同時，大多數(shù)研發(fā)項目的投資是部分或完全不可逆。如果最終被證實不

17、被市場所接受，則先前資金投入很難通過轉(zhuǎn)讓技術(shù)或變賣投資項目來回收。（3）研發(fā)項目產(chǎn)出高于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。其原因一方面在于研發(fā)項目本身具有新穎性、獨創(chuàng)性；另一方面則因為研發(fā)成果的技術(shù)含量往往能使企業(yè)在某一領(lǐng)域占據(jù)競爭優(yōu)勢。（4）研發(fā)項目的可重復(fù)性較差。每個軟件項目都有自身特點，不同項目所處環(huán)境也大不相同。一個研發(fā)項目的開發(fā)經(jīng)驗和實踐可以為以后項目提供幫助，但卻很難完全應(yīng)用于其他的軟件項目。（5）項目組織的復(fù)雜性。和傳統(tǒng)項目的組織形式不同，研發(fā)項目的組織可能比較松散，因為研發(fā)項目成員一般屬于高級知識分子，具有很強的自我意識。這樣的人員構(gòu)成要求有效地協(xié)調(diào)各人的分工和協(xié)作。（6）高風(fēng)險。研發(fā)項目具有較強的探

18、索性，未知因素很多，不確定性非常大。在其從研發(fā)過程到商品化過程中可能會出現(xiàn)諸如技術(shù)流失、技術(shù)替代等各種不利情況。此外，一些非技術(shù)因素，如資金供應(yīng)、市場的可接受性、組織的適應(yīng)能力等也具有不確定性。這些因素交織在一起，使得企業(yè)研發(fā)項目的風(fēng)險較高。企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的目標(biāo)一個廣泛的風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)，可以概括風(fēng)險管理的價值提案，即建立可持續(xù)的競爭優(yōu)勢，最優(yōu)化管理風(fēng)險的費用，在企業(yè)范圍充分信息的基礎(chǔ)上作出風(fēng)險管理戰(zhàn)略，改進企業(yè)的整體表現(xiàn)。具體包括以下幾個方面。（1）使企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的風(fēng)險有效降低。（2）保護企業(yè)不致因災(zāi)害性事件或人為失誤而遭受重大損失。（3）通過有效的內(nèi)部控制減少運營過程的波動性。（

19、4）即時高效的信息溝通和可靠的財務(wù)報告。（5）符合國內(nèi)國外有關(guān)法律法規(guī)。企業(yè)全面風(fēng)險管理指導(dǎo)原則風(fēng)險管理是管理的一個特殊領(lǐng)域，隨著其發(fā)展，人們越來越關(guān)注其原則與技術(shù)的正規(guī)化，如確定為風(fēng)險管理決策過程提供指導(dǎo)的原則。風(fēng)險管理領(lǐng)域最早的研究成果之一是一系列“風(fēng)險管理原則”的發(fā)展。這些原則為風(fēng)險經(jīng)理的具體風(fēng)險管理行為提供了具有普遍意義的原理。風(fēng)險管理最為重要的原則有3項。1、不冒不能承受的風(fēng)險這是三條原則中最重要的。這個原則雖然不能確定對于一個給定的風(fēng)險應(yīng)該做些什么，但是，它確實告訴人們，對某些風(fēng)險一定要有所作為。如果一開始就能注意到，當(dāng)對于一個已經(jīng)存在的風(fēng)險無所作為時，企業(yè)將要面臨因為這個風(fēng)險而引

20、起損失的可能性。那么就可以知道對某些風(fēng)險必須做點什么，從而確定哪些風(fēng)險是一定不能自擔(dān)的。在確定哪些風(fēng)險需要特殊的防范措施時最重要的因素是哪些風(fēng)險會引起最大的潛在損失。有些損失會導(dǎo)致財務(wù)上的災(zāi)難，逐步地吞噬企業(yè)的資產(chǎn)；反之，另一些損失就只產(chǎn)生一些輕微的財務(wù)后果。如果一個風(fēng)險的最大潛在損失程度達(dá)到了企業(yè)不可承受的地步，那么，自擔(dān)這樣的風(fēng)險是不可行的?？赡艿膿p失必須被降低到一個可以控制的水平下，否則就必須將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。如果一個風(fēng)險既不能降低到一個可以控制的水平，又無法轉(zhuǎn)移，那么必須將它避免。至于企業(yè)可以安全地自擔(dān)多大規(guī)模的風(fēng)險的問題是非常復(fù)雜的，也是很有技術(shù)性的。各個單一風(fēng)險的自擔(dān)水平直接與企業(yè)的總體

21、損失承擔(dān)能力有關(guān)，而后者又取決于企業(yè)的現(xiàn)金流量、流動資產(chǎn)和在出現(xiàn)緊急情況下增加現(xiàn)金流量的能力。對任何企業(yè)而言，有些損失可以直接用現(xiàn)金流量補償，有些需要動用企業(yè)的現(xiàn)金儲備或變賣流動資產(chǎn)來補償，還有些損失只好通過借貸來補償，有些損失甚至通過所有措施都不能補償。企業(yè)“可以承擔(dān)的損失”的數(shù)額因企業(yè)而不同；一家企業(yè)的損失承受水平也因時而變，主要取決于企業(yè)在損失發(fā)生時所能獲得的資源。2、考慮損失可能性人們對風(fēng)險的關(guān)注往往首先取決于損失程度。例如，即使在損失發(fā)生可能性很小的時候，如果潛在的損失程度很大，這樣的損失風(fēng)險仍是必須加以關(guān)注的。這并不是說在如何應(yīng)對風(fēng)險的時候特定風(fēng)險有關(guān)損失的可能性是可以忽略的。恰恰

22、相反，即使當(dāng)潛在的損失程度表明不許對某個風(fēng)險采取什么措施時（就是說，不允許自擔(dān)這個風(fēng)險），這個風(fēng)險中損失的可能性對最終的風(fēng)險管理決策可能會有決定性的作用。知道風(fēng)險會引起損失的可能性是小、中等，還是很大，將幫助風(fēng)險經(jīng)理來決定如何處理這個既定的風(fēng)險。如果損失發(fā)生的可能性很大，那么對于使用保險來處理風(fēng)險來說可能就不是一個經(jīng)濟的方法，這是因為保險是基于平均損失而運作的。在過去經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，保險公司評估他們?yōu)榱说窒麚p失發(fā)生時的理賠而需要收取的保險費。除了抵消損失，保險費還包括了保險公司的經(jīng)營費用。因此，雖然這看起來很矛盾，但是最應(yīng)該買保險的是那些最不容易發(fā)生的損失。損失的概率越高，使用保險作為這種風(fēng)險的

23、應(yīng)對措施就越發(fā)顯得不合適。最適合購買保險的風(fēng)險應(yīng)該具有這樣的特點：損失頻率較低，而損失程度較高。最不適合購買保險的風(fēng)險所具有的特點是：潛在損失程度低，而損失頻率高。對于損失頻率較高的風(fēng)險，最為有效的方法是通過損失預(yù)防措施來降低損失頻率。考慮損失可能性原則強調(diào)了針對特定的風(fēng)險，在考慮采用應(yīng)對措施時把損失的可能性或概率作為一個重要因素來考慮。3、不因小失大風(fēng)險管理的第一個原則告訴人們哪些風(fēng)險必須被轉(zhuǎn)移（即那些可能會引起巨額損失而損失程度又不能降低的風(fēng)險），而第二個原則告訴人們哪些風(fēng)險不應(yīng)該投保（就是那些損失頻率很高的風(fēng)險）。這兩個原則還不能涵蓋所有的風(fēng)險決策，因而需要其他原則。就本質(zhì)上來說，第三個

24、原則告訴人們，轉(zhuǎn)移風(fēng)險的代價和通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險而得到保護的財產(chǎn)價值之間必須要有一個合理的關(guān)系。它在兩個方面提供指導(dǎo)：一方面，相對于自擔(dān)風(fēng)險而節(jié)約下的保險費（?。┒?，可能的損失很大時，風(fēng)險不應(yīng)該被自擔(dān)：另一方面，有時候保險費相對于所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險而帶來的利益而言很大，這樣的風(fēng)險不應(yīng)該投保，因為此時保險費是“大”，保險利益是“小”。盡管“不冒不能承受的風(fēng)險”這一原則隱含了自擔(dān)風(fēng)險的最大水平，但“不因小失大”的原則表明了有些低于這一最大自擔(dān)水平的風(fēng)險也應(yīng)該被轉(zhuǎn)移。最大自擔(dān)水平對所有風(fēng)險都是一樣的，但對于有些風(fēng)險，實際自擔(dān)水平可能小于這個最大值。風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險管理目標(biāo)是以最小的管理成本獲得最大的安全保障

25、，以減少風(fēng)險造成的損失和對環(huán)境的不利影響。在風(fēng)險管理實務(wù)中，各企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實際情況制定具體的風(fēng)險管理目標(biāo)。一般而言，風(fēng)險管理目標(biāo)可以分為損前管理目標(biāo)和損后管理目標(biāo)兩種。（一）損前管理目標(biāo)風(fēng)險事故損失前的目標(biāo)是選擇最經(jīng)濟、最合理的方法，減少或避免事故的發(fā)生，使風(fēng)險發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降低到最低程度，并盡可能地降低風(fēng)險對經(jīng)濟和社會的消極影響，其管理目標(biāo)主要包括以下內(nèi)容。1、經(jīng)濟合理目標(biāo)風(fēng)險管理單位在確定風(fēng)險管理目標(biāo)時，要遵循風(fēng)險管理成本最小化和收益最大化的原則。因此，風(fēng)險管理單位必須根據(jù)不同的風(fēng)險管理方式的成本進行選擇，確定最經(jīng)濟、合理的風(fēng)險管理方案。2、安全系數(shù)目標(biāo)安全系數(shù)目標(biāo)就是將風(fēng)險控制

26、在風(fēng)險管理單位可以承受的范圍之內(nèi)，因為風(fēng)險會造成經(jīng)濟損失，影響企業(yè)的生存與發(fā)展，甚至影響整個社會的發(fā)展。因此，每個風(fēng)險管理單位要制定適合本單位的安全系數(shù)目標(biāo)。3、社會責(zé)任目標(biāo)風(fēng)險管理單位遭受風(fēng)險事故損失不僅影響自身的發(fā)展，而且可能會使社會承受較大的損失。因此，風(fēng)險單位制定風(fēng)險管理計劃時，不僅要注重自身風(fēng)險的規(guī)避、減少，而且要注意降低對社會的危害，要具有社會責(zé)任心。（二）損后管理目標(biāo)風(fēng)險管理不可能消滅風(fēng)險，也不可能完全避免風(fēng)險。風(fēng)險事故發(fā)生后，風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除引發(fā)事故的風(fēng)險因素，減少風(fēng)險事故造成的損失。損后風(fēng)險管理目標(biāo)主要包括以下幾個方面。1、維持生存目標(biāo)風(fēng)險的發(fā)生可能威脅到企業(yè)的生存與發(fā)展

27、，因此，風(fēng)險發(fā)生后，風(fēng)險管理的最低目標(biāo)是維持企業(yè)的生存，確保風(fēng)險事故發(fā)生后企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營可以繼續(xù)。2、保持經(jīng)營連續(xù)性目標(biāo)風(fēng)險發(fā)生后，企業(yè)要盡可能在較短的時間內(nèi)恢復(fù)生產(chǎn)或經(jīng)營，這對維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性和連續(xù)性，保證企業(yè)的發(fā)展具有重要意義。3、穩(wěn)定收益目標(biāo)穩(wěn)定收益是企業(yè)保持連續(xù)經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展的條件，風(fēng)險管理也應(yīng)以此為目標(biāo)。4、履行社會責(zé)任目標(biāo)企業(yè)是社會的組成部分，企業(yè)的發(fā)展應(yīng)注重其對社會的責(zé)任，只有具有社會責(zé)任心的企業(yè)才可以得到長遠(yuǎn)的發(fā)展。風(fēng)險管理的必要性事實證明，所有的企業(yè)都面臨著風(fēng)險，風(fēng)險是一種客觀存在。而幸運的企業(yè)往往可以通過一套比較全面的風(fēng)險管理系統(tǒng)，屏蔽掉潛在的風(fēng)險，或者盡量使其弱化

28、或最小化，只是經(jīng)歷一些較小的問題或有驚無險的沖擊，之后依然能夠正常經(jīng)營、發(fā)展和進步。風(fēng)險管理的主旨不在于消除風(fēng)險，因為那樣只會把獲得回報的機會浪費掉。風(fēng)險管理所需要做的應(yīng)該是對風(fēng)險進行管理，主動選擇那些能夠帶來收益的風(fēng)險。1、風(fēng)險管理有助于企業(yè)作出合理的決策一方面，風(fēng)險管理為經(jīng)濟主體企業(yè)劃定了行為邊界，約束其擴張的沖動。企業(yè)作為市場的參加者必須在風(fēng)險和收益之間作出理智的權(quán)衡，從而避免將社會資源投入到重大風(fēng)險、缺乏現(xiàn)實可行性的項目之中。風(fēng)險管理對市場參加者的行為起著警示和約束作用。另一方面，風(fēng)險管理也有助于企業(yè)把握市場機會。通常，市場風(fēng)險大都是雙向的，既存在可能的風(fēng)險損失，也存在可能的風(fēng)險收益。

29、因此，在市場上，時刻都有大量風(fēng)險的客觀存在，同時也帶來了新的機遇。如果企業(yè)能夠洞察市場供求狀況及影響市場的各種因素，預(yù)見市場的變化趨勢，采取有效、科學(xué)的措施控制和防范風(fēng)險，同時果斷決策、把握機會，就有可能獲取可觀的收益。2、風(fēng)險管理可以降低企業(yè)效益的波動風(fēng)險管理的目標(biāo)之一是降低公司收益和市值對外部變量的敏感性。例如，市場風(fēng)險管理比較完善的公司，其股票價格對市場價格變動就可以顯示出較低的敏感性，不至于因為整個市場價格下跌，其股價市值造成大幅度的縮水；手中持有外匯資產(chǎn)或負(fù)債的公司，如果在風(fēng)險管理方面做得比較出色，就可以顯示出其外匯資產(chǎn)的價值、收益或負(fù)債成本對市場匯率變動較低的敏感性，這些都是由實證

30、得出的結(jié)論。總之，受到利率、匯率、能源價格和其他市場變量的影響，公司通過風(fēng)險管理能更好地管理收益波動。3、風(fēng)險管理可以提升股東價值承擔(dān)基于風(fēng)險的股東價值管理項目的公司大都認(rèn)同風(fēng)險管理和經(jīng)營最優(yōu)化可以增加20%30%或更多的公司價值，這也是由實證得出的結(jié)論。弗吉尼亞大學(xué)的喬治，阿萊亞斯與姆斯.威斯通在1998年的一項研究支持了這一看法。他們比較了從1990年到1995年或多或少積極從事市場風(fēng)險管理的公司的市值與面值的比率，結(jié)果發(fā)現(xiàn)更積極地從事市場風(fēng)險管理的公司得到了市值平均20%的回報。風(fēng)險管理不僅使個別公司增值，而且通過降低資本費用和減少商業(yè)活動的不確定性來支持經(jīng)濟的全面增長。4、風(fēng)險管理有助

31、于增加公司機構(gòu)效率大多數(shù)公司都擁有風(fēng)險管理和公司監(jiān)督職能部門，如財務(wù)風(fēng)險、審計及合規(guī)部等。此外，有的公司還有特別風(fēng)險管理單位。例如，投資銀行通常有市場風(fēng)險管理單位，而能源公司則有商品風(fēng)險管理經(jīng)理。風(fēng)險總監(jiān)的任命和企業(yè)全面風(fēng)險管理職能部門的設(shè)立為各個部門有效地工作提供了自上而下的必要協(xié)調(diào)。一個綜合團隊可以更好地處理的，不僅是公司面臨的各個單獨的風(fēng)險，也應(yīng)包括由這些風(fēng)險之間的錯綜復(fù)雜關(guān)系構(gòu)成的風(fēng)險組合。此外，隨著市場體系和各種制度建設(shè)的日益完善，迫使企業(yè)進行風(fēng)險管理的社會壓力也日益增加。直接的壓力來自于有影響力的權(quán)益方，如股東、雇員、評級機構(gòu)、市場分析專家和監(jiān)管機構(gòu)等。他們都期望收益更有可預(yù)測性，

32、以避免和控制自己的風(fēng)險和減少對市場的破壞性。最近幾年，隨著經(jīng)濟計量技術(shù)和計算機模擬技術(shù)的迅速發(fā)展，基于波動率的模型如風(fēng)險價值模型和風(fēng)險調(diào)整資本收益率模型，已經(jīng)用來計量公司面臨的各種市場風(fēng)險，而且這一應(yīng)用現(xiàn)在正在推廣到信用風(fēng)險及運營風(fēng)險中。工程項目風(fēng)險對開發(fā)商而言，工程項目開發(fā)及實施過程中的各個階段都存在著風(fēng)險，而風(fēng)險的大小，發(fā)生與否，造成的損失大小均與項目本身的性質(zhì)及項目的管理相關(guān)。以下列舉項目管理過程中常會遇到的主要風(fēng)險因素。（1）預(yù)測風(fēng)險。在項目的前期策劃階段，開發(fā)商都會對項目進行經(jīng)濟效益預(yù)測，選定不同的指標(biāo)體系將會有不同的指標(biāo)結(jié)果，如動態(tài)指標(biāo)的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率，靜態(tài)指標(biāo)的投資收益率等。

33、（2）決策風(fēng)險。開發(fā)商根據(jù)自身的條件、項目的設(shè)計方案、預(yù)測的結(jié)果對項目是否實施、按照什么方案實施、實施時間等進行決策。這其中的可變因素很多，決策者若考慮不全，就可能決策失誤。（3）技術(shù)設(shè)計風(fēng)險。主要包括勘察設(shè)計、施工方案、施工機械中的技術(shù)風(fēng)險。例如，地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人提供的地質(zhì)資料和地基條件，有時與實際出入很大。處理異常地質(zhì)情況或其他障礙物，可能增加工作量和延長工期。水文氣象條件。如出現(xiàn)臺風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗的自然現(xiàn)象，以及其他影響施工的自然條件，對野外施工的公路、鐵路工程，影響非常大。設(shè)計和規(guī)范。例如，設(shè)計時間緊迫，設(shè)計單位與開發(fā)商就設(shè)計任務(wù)未進行細(xì)致反復(fù)溝通；設(shè)

34、計人員專業(yè)能力不足，致使設(shè)計施工圖不合適；采取邊設(shè)計邊施工的方式，設(shè)計圖紙供應(yīng)不及時或出現(xiàn)設(shè)計變更，設(shè)計的進度過于緩慢，造成施工進度受阻，延誤工期；設(shè)計單位對規(guī)范規(guī)定以外的特殊工藝，沒有明確標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等。（4）計劃風(fēng)險。計劃是對工程實施過程進行各種策劃、安排的總稱，是對項目實施過程的設(shè)計，是為保證實現(xiàn)總目標(biāo)而做的各種安排。目標(biāo)是計劃的靈魂，計劃必須符合總目標(biāo)的要求，受總目標(biāo)的控制。在此基礎(chǔ)上，計劃必須符合環(huán)境條件，反映項目本身的客觀規(guī)律性，反映工程各參與者的實際情況，同時滿足項目的經(jīng)濟性要求等，否則計劃的失誤在所難免。（5）管理風(fēng)險。例如，合同未履行、合作伙伴爭執(zhí)、責(zé)任不明確、產(chǎn)生索賠要求的合

35、同風(fēng)險；供應(yīng)拖延、供應(yīng)商不履行合同、運輸中損壞以及在工地上損失的供應(yīng)風(fēng)險；由于分包層次太多，造成計劃執(zhí)行和調(diào)整實施控制的困難和風(fēng)險，以及各種原因造成的管理人員管理水平低下造成管理失誤的風(fēng)險等。（6）外部環(huán)境風(fēng)險。如通貨膨脹、原材料的臨時緊缺、施工當(dāng)?shù)氐纳鐣伟病⒌胤奖Ｗo主義等政策環(huán)境風(fēng)險；要素市場，包括勞動力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這些要素市場價格的上漲，直接影響到工程的成本；金融市場，包括利率變動、貨幣貶值等因素，都影響到施工企業(yè)的經(jīng)濟效益，尤其是采用BT，BOT的項目就更為敏感。工程項目風(fēng)險的應(yīng)對（一）風(fēng)險降低工程項目風(fēng)險降低，是指將工程項目風(fēng)險的發(fā)生概率或后果降低到某一可以接受程度的

36、過程。風(fēng)險降低既不是清除風(fēng)險，也不是規(guī)避風(fēng)險，而是減輕風(fēng)險，包括減小風(fēng)險發(fā)生的概率和控制風(fēng)險的損失。為了實現(xiàn)這一點，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險因素的特性，采取各種預(yù)防措施，以降低風(fēng)險發(fā)生的可能性；及時采取各種糾正措施以遏制損失繼續(xù)擴大或限制其擴展的范圍。例如，為了嚴(yán)格控制風(fēng)險來源，預(yù)防建筑設(shè)計的風(fēng)險，可以從設(shè)計合同的改進及完善、嚴(yán)格設(shè)計單位的資質(zhì)審查、規(guī)范設(shè)計招標(biāo)、嚴(yán)格設(shè)計審查，以及協(xié)調(diào)施工等方面來進行。（二）風(fēng)險分擔(dān)1、保險法風(fēng)險分擔(dān)工程項目保險是指業(yè)主或承包人，或其他被保險人向保險人繳納一定的保險費，一旦所投保的風(fēng)險事件發(fā)生，造成財產(chǎn)或人身傷亡時，則由保險人予以補償。按保險標(biāo)的，可分為建筑工程險、安裝工

37、程險等內(nèi)容。采用保險的方法分擔(dān)工程項目風(fēng)險具有以下幾個特點。（1）投保主體的確定性。工程項目在施工過程中，常用施工合同來明確風(fēng)險的分配和承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任主體。顯然，對某一具體風(fēng)險，其責(zé)任人是明確的。因而用保險方式應(yīng)對某一具體風(fēng)險時，其投保主體是確定的。（2）保險內(nèi)容的確定性。工程項目保險，不論是業(yè)主方還是承包方投保，保險人對于承包項目的責(zé)任和補償辦法均需根據(jù)保險條例和保險單中的規(guī)定和要求承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（3）保險的階段性。大中型工程項目施工大部分采用分項承包制，保險一般以合同工程為單位，因此，不同合同工程是分別進行保險的。即使同一合同，當(dāng)工程項目施工周期較長時，業(yè)主方或承包方在工程項目合同期間，也

38、可以分階段進行保險，并將各種險別進行銜接，從而在工程建設(shè)中形成完整的保險體系。（4）計費基礎(chǔ)和保險費率的不確定性。工程項目保險的計算基礎(chǔ)、費率，特別是費率，要根據(jù)工程項目所處地區(qū)和環(huán)境特點、工程項目風(fēng)險因素作出分析，并依據(jù)承保人要求承保的年限，結(jié)合保險法律、法規(guī)和通行的做法作出決定。風(fēng)險責(zé)任越大，時間越長，保險費率就越高。2、非保險法風(fēng)險分擔(dān)項目中的非保險法風(fēng)險分擔(dān)一般可采用合同分擔(dān)和擔(dān)保分擔(dān)的方法。（1）合同法。通過在各方的合同中明確責(zé)任和義務(wù)，例如，業(yè)主方、承包方、咨詢商、設(shè)計方、分包方的合同以及工程計價的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給多方，減少某一方損失的責(zé)任。（2）擔(dān)保法。擔(dān)保法在項目管理上是指具有

39、經(jīng)濟實力的組織或機構(gòu)為項目風(fēng)險負(fù)間接責(zé)任的一種承諾。例如，建設(shè)項目承包方請銀行、保險公司或其他非銀行金融機構(gòu)向項目業(yè)主方承諾為承包方在投標(biāo)、履行合同、歸還預(yù)付款，工程維修中的債務(wù)、違約或失誤間接責(zé)任。當(dāng)然，為了取得這種承諾，承包方要付出一定代價。在得到這種承諾之后，項目業(yè)主方就可將承包方行為方面不確定性帶來的風(fēng)險分擔(dān)給出具保證書和保函者。（三）風(fēng)險回避例如，某項工程技術(shù)的采用可能極大地提高工作效率，然而，如果技術(shù)不成熟，也缺乏勝任的操作人員。在綜合衡量下，如果認(rèn)為風(fēng)險過大，則只能選擇放棄該項技術(shù)，轉(zhuǎn)而尋找技術(shù)風(fēng)險能夠接受的方案。（四）風(fēng)險接受在工程項目風(fēng)險管理中，風(fēng)險接受策略意味著工程項目主體

40、不改變項目計劃去應(yīng)對某一風(fēng)險，或項目主體不能找到其他適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險應(yīng)對策略，而采取應(yīng)對風(fēng)險的一種方式。采用風(fēng)險接受應(yīng)對措施時，需要準(zhǔn)備應(yīng)急費用，一旦風(fēng)險發(fā)生時，將這筆費用用于損失補償。如果不發(fā)生，則這筆費用可以節(jié)余。提前制定應(yīng)急計劃能夠大大減少風(fēng)險發(fā)生時應(yīng)對行動的成本。事先準(zhǔn)備后備應(yīng)急措施，則風(fēng)險的損失將會受到遏制，對工程項目目標(biāo)的實現(xiàn)不會造成太大的影響。如果風(fēng)險有很大的影響，或所選擇的戰(zhàn)略可能并不完全奏效，那么就應(yīng)放棄。項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx集團有限公司（二）項目建設(shè)地點本期項目選址位于xx（待定），占地面積約44.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水

41、、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項目總占地面積29333.00（折合約44.00畝），預(yù)計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積53991.08。其中：主體工程35267.36，倉儲工程7754.89，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施4747.40，公共工程6221.43。（四）項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xxx集團有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持

42、行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。2、項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對

43、公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。4、建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設(shè)條件已落實，工程技術(shù)方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實施的可行性。到2025年，培育一批全國重點實驗室、國家工程研究中心、國家企業(yè)技術(shù)中心等創(chuàng)新平臺，加快打造一批智能制造示范工廠。（六）建設(shè)投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資20415.53萬元，其中：建設(shè)投

44、資15432.02萬元，占項目總投資的75.59%；建設(shè)期利息218.49萬元，占項目總投資的1.07%；流動資金4765.02萬元，占項目總投資的23.34%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資15432.02萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用13532.46萬元，工程建設(shè)其他費用1510.19萬元，預(yù)備費389.37萬元。（七）項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)1、財務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，項目達(dá)產(chǎn)后每年營業(yè)收入40400.00萬元，綜合總成本費用31124.74萬元，納稅總額4256.47萬元，凈利潤6796.45萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率26.72%，財務(wù)凈現(xiàn)值10831.45

45、萬元，全部投資回收期5.11年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積29333.00約44.00畝1.1總建筑面積53991.08容積率1.841.2基底面積17893.13建筑系數(shù)61.00%1.3投資強度萬元/畝344.802總投資萬元20415.532.1建設(shè)投資萬元15432.022.1.1工程費用萬元13532.462.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1510.192.1.3預(yù)備費萬元389.372.2建設(shè)期利息萬元218.492.3流動資金萬元4765.023資金籌措萬元20415.533.1自籌資金萬元11497.683.2銀行貸款萬元8917.85

46、4營業(yè)收入萬元40400.00正常運營年份5總成本費用萬元31124.746利潤總額萬元9061.947凈利潤萬元6796.458所得稅萬元2265.499增值稅萬元1777.6610稅金及附加萬元213.3211納稅總額萬元4256.4712工業(yè)增加值萬元14304.6913盈虧平衡點萬元12712.72產(chǎn)值14回收期年5.11含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率26.72%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元10831.45所得稅后公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：xxx集團有限公司2、法定代表人：莫xx3、注冊資本：1060萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市

47、場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-8-227、營業(yè)期限：2013-8-22至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念，秉承以人為本，始終堅持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質(zhì)的需求。公司秉承“誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險控制能力。（三）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合

48、并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額7288.155830.525466.11負(fù)債總額3420.342736.272565.26股東權(quán)益合計3867.813094.252900.86公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入26391.7921113.4319793.84營業(yè)利潤5802.654642.124351.99利潤總額5289.734231.783967.30凈利潤3967.303094.492856.46歸屬于母公司所有者的凈利潤3967.303094.492856.46組織機構(gòu)及人力資源配置（一）人力資源配置

49、根據(jù)中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項目建成投產(chǎn)后招聘人員實行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xxx集團有限公司規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)年勞動定員263人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位171正常運營年份2技術(shù)指導(dǎo)崗位263管理工作崗位264質(zhì)量檢測崗位39合計263（二）員工技能培訓(xùn)1、為了得到文化技術(shù)素質(zhì)較高、操作熟練的操作人員和技術(shù)人員，必須

50、高度重視對人員的培訓(xùn)工作，這是提高企業(yè)效益、保證安全生產(chǎn)的重要手段，也是提高企業(yè)管理水平和保證經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，因此，項目建設(shè)單位應(yīng)選擇國內(nèi)外同類型生產(chǎn)設(shè)備對操作技術(shù)人員進行培訓(xùn)，使其在上崗前熟悉操作，以保證設(shè)備順利開車及安全生產(chǎn)。2、人員培訓(xùn)工作在設(shè)備安裝前完成，以便操作人員能在設(shè)備安裝階段熟悉現(xiàn)場配置和生產(chǎn)工藝流程，并作好單機試車、聯(lián)動試車和投料試車的各項準(zhǔn)備工作。項目人員的培訓(xùn)工作考慮在國內(nèi)相似工廠進行。3、項目建設(shè)單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓(xùn)和崗位技能培訓(xùn)，上崗人員需經(jīng)所應(yīng)聘崗位和職責(zé)范圍進行應(yīng)知應(yīng)會考試，合格后方可上崗。4、新增員工在上崗前，由項目建設(shè)單位培訓(xùn)部門按崗位職責(zé)

51、范圍，統(tǒng)一組織進行崗前培訓(xùn)，屆時聘請勞動就業(yè)局講授中華人民共和國勞動法，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強公司經(jīng)營理念綜合培訓(xùn)，教育員工愛崗敬業(yè)，遵紀(jì)守法。5、本期工程項目需進行培訓(xùn)的人員主要包括技術(shù)人員、生產(chǎn)操作人員和設(shè)備維修人員；新增人員崗前培訓(xùn)采用集中授課，統(tǒng)一考核的方式，其培訓(xùn)內(nèi)容及程序入廠軍訓(xùn)企業(yè)文化（管理制度）培訓(xùn)法制培訓(xùn)消防、安全培訓(xùn)技術(shù)理論培訓(xùn)（設(shè)備操作程序及原理、加工工藝、檢測方法、設(shè)備維修與保養(yǎng)，各種原材料、輔料、備品零部件的識別及使用方法）ISO9000質(zhì)量管理體系培訓(xùn)考試、考核。6、項目建設(shè)單位將定期對全體員工進行法律法規(guī)的宣傳教育，做到教育有計劃、考核有標(biāo)

52、準(zhǔn)、培訓(xùn)制度化，不斷提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，為企業(yè)的發(fā)展奠定良好的人力資源基礎(chǔ)。SWOT分析說明（一）優(yōu)勢分析（S）1、工藝技術(shù)優(yōu)勢公司一直注重技術(shù)進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設(shè)備，不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術(shù)優(yōu)勢。公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務(wù)。2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化

53、來減少三廢排放，實現(xiàn)污染的源頭和過程控制，通過引進智能化設(shè)備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。3、智能生產(chǎn)優(yōu)勢近年來，公司著重打造 “智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運作層進行有機整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性需求的同時縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶的服務(wù)能力。4、區(qū)位優(yōu)勢公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢

54、水集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗，能源配套優(yōu)勢明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具有獨特的競爭優(yōu)勢。5、經(jīng)營管理優(yōu)勢公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實的經(jīng)營管理團隊，主要高級管理人員長期專注于印染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的發(fā)展動態(tài)有著較為準(zhǔn)確的把握，對產(chǎn)品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對公司的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（二）劣勢分析

55、（W）1、資本實力不足公司發(fā)展主要依賴于自有資金和銀行貸款，公司產(chǎn)能建設(shè)、研發(fā)投入及日常營運資金需求較大，目前的信貸模式難以滿足公司的資金需求，制約公司發(fā)展。尤其面對國外主要競爭對手的資本實力，以及智能制造產(chǎn)業(yè)升級需求，公司需要拓寬融資渠道，進一步提高技術(shù)水平、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增強自身的競爭力。2、產(chǎn)能瓶頸制約公司產(chǎn)品核心技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量獲得客戶高度認(rèn)可，但未來隨著業(yè)務(wù)規(guī)模擴大、產(chǎn)品質(zhì)量和性能不斷提升，訂單逐年增加，公司現(xiàn)有產(chǎn)能已不能滿足日益增長的市場需求。面對未來逐年上升的產(chǎn)品需求量，產(chǎn)能成為制約公司快速發(fā)展的重要因素，可能會削弱公司未來在國內(nèi)外市場的核心競爭力。（三）機會分析（O）1、

56、符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。2、項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。

57、公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。4、建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設(shè)條件已落實，工程技術(shù)方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實施的可行性。（四）威脅分析（T）1、市場競爭風(fēng)險本行業(yè)下游客戶對產(chǎn)品的質(zhì)量與穩(wěn)定性要求較高，因此對于行業(yè)新進入者存在一定技術(shù)、品牌和質(zhì)量控制及銷售渠道壁壘。更多本土競爭對手的加

58、入，以及技術(shù)的不斷成熟，產(chǎn)品可能出現(xiàn)一定程度的同質(zhì)化，從而導(dǎo)致市場價格下降、行業(yè)利潤縮減。國外競爭對手具有較強的資金及技術(shù)實力、較高的品牌知名度和市場影響力，與之相比，公司雖然具有良好的產(chǎn)品性能和本地支持優(yōu)勢，但在整體實力方面還有一定差距。公司如不能加大技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，鞏固發(fā)展自己的市場地位，將面臨越來越激烈的市場競爭風(fēng)險。2、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險多年來，公司始終堅持以新產(chǎn)品研發(fā)為發(fā)展導(dǎo)向，注重在產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)升級的基礎(chǔ)上對市場需求進行充分的論證，使得公司新產(chǎn)品投放市場取得了較好的效果。但如果公司在技術(shù)研發(fā)過程中不能及時準(zhǔn)確把握技術(shù)、產(chǎn)品和市場的發(fā)展趨勢，導(dǎo)致研發(fā)的新產(chǎn)品不能獲

59、得市場認(rèn)可，公司已有的競爭優(yōu)勢將可能被削弱，從而對公司產(chǎn)品的市場份額、經(jīng)濟效益及發(fā)展前景造成不利影響。3、核心人員及核心技術(shù)流失的風(fēng)險公司已建立起較為完善的研發(fā)體系，并擁有技術(shù)過硬、敢于創(chuàng)新的研發(fā)團隊。公司的核心技術(shù)來源于研發(fā)團隊的整體努力，不依賴于個別核心技術(shù)人員，但核心技術(shù)人員對公司的產(chǎn)品研發(fā)、工藝改進起到了關(guān)鍵作用。如果公司出現(xiàn)核心技術(shù)人員流失或核心技術(shù)失密，將會對公司的研發(fā)和生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響。4、原材料價格波動風(fēng)險原材料占主營業(yè)務(wù)成本的比重較高，因此原材料價格變化對公司經(jīng)營業(yè)績影響較大。公司采用“以銷定產(chǎn)、保持合理庫存”的生產(chǎn)模式，主要根據(jù)前期銷售記錄、銷售預(yù)測及庫存情況安排采購和

60、生產(chǎn)，并在采購時充分考慮當(dāng)時原材料價格因素。但若原材料價格發(fā)生劇烈波動，將引起公司產(chǎn)品成本的大幅變化，則可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。5、產(chǎn)品價格波動風(fēng)險公司所面臨的是來自國際和國內(nèi)其他生產(chǎn)廠商的競爭。除了原材料的價格波動影響以外，行業(yè)整體的供需情況和競爭對手的銷售策略都有可能對公司產(chǎn)品的銷售價格造成影響。假如市場競爭加劇，或者行業(yè)主要競爭對手調(diào)整經(jīng)營策略，公司產(chǎn)品銷售價格可能面臨短期波動的風(fēng)險。6、毛利率下滑風(fēng)險公司各類產(chǎn)品的銷售單價、單位成本及銷售結(jié)構(gòu)存在波動。未來如果行業(yè)激烈競爭程度加劇，或是下游廠商行業(yè)利潤率下降而降低其的采購成本，則公司存在主要產(chǎn)品價格下降進而導(dǎo)致公司綜合毛利率下滑的風(fēng)