青島海協(xié)信托投資有限公司

1、埃青島海協(xié)信托投叭資有限公司擺2004年度報(bào)稗告二五年四月目 錄哀一、重要提示耙 翱 扳 疤 襖 扮 敖 俺 氨2癌二、公司概況 絆 板 壩 岸 八 岸 疤 凹2班（一）公司簡(jiǎn)介阿 邦 頒 版 絆 辦 頒 2吧（二）組織結(jié)構(gòu)愛(ài) 礙 拌 敗 扒 拔 皚 斑 3芭三、公司治理 挨 靶 扮 暗 八 愛(ài) 澳 扒5伴（一）公司治理笆結(jié)構(gòu) 敗 半 懊 辦 霸 氨 5挨（二）公司治理敗信息 翱 伴 叭 敖 按 拜 伴8奧四、經(jīng)營(yíng)概況 艾 拜 熬 癌 壩 靶 靶 挨 1案3稗（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)襖、方針、戰(zhàn)略規(guī)扳劃 敖 唉 靶 拔 1班3襖（二）所經(jīng)營(yíng)業(yè)邦務(wù)的主要內(nèi)容 般 辦 扳 艾 敖 頒1熬3巴（三）市場(chǎng)分析靶

2、 氨 斑 斑 笆 背 艾 1伴4擺（四）風(fēng)險(xiǎn)管理盎 斑 爸 跋 八 巴 板 1懊6白五、會(huì)計(jì)報(bào)告 扮 阿 矮 癌 笆 扮 柏 骯 凹19把（一）自營(yíng)資產(chǎn)澳2004年度審柏計(jì)報(bào)告及會(huì)計(jì)報(bào)罷表 敗 壩 氨 艾19笆（二）信托項(xiàng)目襖會(huì)計(jì)報(bào)表 班 芭 襖 稗 啊 扮 礙23罷六、會(huì)計(jì)報(bào)表附扒注 安 叭 凹 爸 暗 扳 氨26笆（一）扮會(huì)計(jì)報(bào)表編制基稗準(zhǔn)不符合會(huì)計(jì)核翱算基本前提的說(shuō)版明把 埃 柏26壩（二）主要會(huì)計(jì)哎政策 矮 扳 拌 癌 班 凹 芭26伴（三）或有事項(xiàng)拔說(shuō)明 矮 皚 俺 伴 拔 擺 懊30背（四）會(huì)計(jì)報(bào)表岸中重要項(xiàng)目的明傲細(xì)資料 柏 斑 啊 壩 鞍31版（五）關(guān)聯(lián)方關(guān)版系及其交易情況俺

3、叭 岸 背 傲 啊33柏七、財(cái)務(wù)情況說(shuō)把明書 藹 背 骯 奧 跋 澳 啊34芭（一）利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)案和分配情況 扒 半 芭 敗 伴 叭 3唉4扳（二）主要財(cái)務(wù)拌指標(biāo) 般 襖 霸 罷 吧 暗 3跋4壩八、特別事項(xiàng)揭安示 挨 白 扒 半 熬 唉 3擺4拌（一）變更注冊(cè)壩地事項(xiàng) 哀 翱 吧 鞍 把 礙 3疤4霸（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)埃檢查及整改情況絆 吧 捌 八 按 3凹4襖（三）董事更換愛(ài)情況 傲 拔 鞍 班 凹 敖 3把4艾（四）其他 瓣 案 俺 百 安 阿 藹 盎 3疤4罷九、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)扒 扒 啊 拔 藹 敗 翱 3頒5暗青島海協(xié)信托投胺資有限公司襖2004年度報(bào)疤告重要提示矮本公司董事會(huì)及扮董事保證本報(bào)告

4、笆所載資料不存在佰任何虛假記載、般誤導(dǎo)性陳述或者癌重大遺漏，并對(duì)埃其內(nèi)容的真實(shí)性鞍、準(zhǔn)確性和完整跋性承擔(dān)個(gè)別及連凹帶責(zé)任。公司張般建華董事無(wú)法對(duì)版年度報(bào)告發(fā)表意爸見(jiàn)，理由是：對(duì)哀公司自有資金的般運(yùn)用情況不知情拌。暗本公司2004愛(ài)年度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)扳山東匯德會(huì)計(jì)師拔事務(wù)所有限公司愛(ài)審計(jì)，并出具了骯標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)八的審計(jì)報(bào)告。艾公司負(fù)責(zé)人董事扮長(zhǎng)彭光映、總經(jīng)敗理齊覺(jué)、主管會(huì)皚計(jì)工作負(fù)責(zé)人及柏會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人斑董青聲明：保證拜年度報(bào)告中財(cái)務(wù)按會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)板、完整。公司概況公司簡(jiǎn)介半1、公司基本情背況藹青島海協(xié)信托投敖資有限公司是靶2003年10扒月8日，經(jīng)中國(guó)扳銀行業(yè)監(jiān)督管理胺委員會(huì)、中國(guó)人壩民銀行（

5、銀監(jiān)復(fù)敖20036罷6號(hào)）批準(zhǔn)成立疤的，拔注冊(cè)資本3.1芭5億元，注冊(cè)地敖址山東挨省青島市香港中艾路59號(hào)青島國(guó)愛(ài)際金融中心30氨F。百海協(xié)信托立志成半為真正的信托投叭資公司，在確保邦金融安全的前提百下，傾力發(fā)展資骯金信托、財(cái)產(chǎn)信班托、股權(quán)信托、般公益信托和表決絆權(quán)信托等信托本艾源業(yè)務(wù)。澳“扒受人之托，代人壩理財(cái)挨”癌。海協(xié)信托將緊懊緊圍繞為廣大投氨資者理財(cái)這個(gè)經(jīng)拔營(yíng)核心問(wèn)題，突佰出專業(yè)、專家特巴色，用專業(yè)、專邦家服務(wù)水準(zhǔn)使投哀資者收益最大化邦。拌2、公司的法定吧中文名稱：青島岸海協(xié)信托投資有背限公司拌公司的法定英文耙名稱：QING佰DAO HAI癌XIE TRU骯ST IN半VESTMEN辦

6、T CO.,L俺TD阿3、法定代表人哎：彭光映靶4、注冊(cè)地址：半山東省青島市香靶港中路59號(hào)青捌島國(guó)際金融中心熬30F傲5、郵政編碼：按266071愛(ài) 埃6、國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)澳網(wǎng)址：www爸.氨h安i唉瓣.cn埃7、電子信箱：耙infohi熬扮.cn絆8、爸信息披露事務(wù)負(fù)安責(zé)人：齊覺(jué) 案 邦 聯(lián)系人：董青熬 拌聯(lián)系電話：05俺32-5793搬276 敗 八 傳真：053佰2-57932愛(ài)82 捌 癌電子信箱：do般ngqing懊hisyn.c搬案 9、本白次信息披露報(bào)紙扮名稱：中國(guó)證券挨報(bào)吧10、公司年度巴報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：白山東省青島市香案港中路59號(hào)青氨島國(guó)際金融中心唉30F背11、公司聘請(qǐng)敖的會(huì)計(jì)

7、師事務(wù)所安：矮山東匯德會(huì)計(jì)師拌事務(wù)所有限公司哀地址：山東省青挨島市東海西路3白9號(hào)世紀(jì)大廈2版627層矮12、公司聘請(qǐng)絆的律師事務(wù)所：瓣山東銘豐律師事按務(wù)所拜地址：邦山東省青島市東襖海西路骯39襖號(hào)世紀(jì)大廈罷14哀層組織結(jié)構(gòu)股東會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理助理信托業(yè)務(wù)總部信托財(cái)務(wù)部投資銀行部理財(cái)服務(wù)中心金融同業(yè)部公司財(cái)務(wù)部投資總部合規(guī)部發(fā)展研究中心綜合管理部監(jiān)事會(huì)公司治理靶（一）公司治理耙結(jié)構(gòu)1、股東情況哀序號(hào) 股伴東名稱 唉 凹 佰 持股比昂率 金額（稗萬(wàn)元） 法人代盎表 扳1 中鐵十翱八局集團(tuán)有限公骯司 靶 21暗.45 絆 6755.9傲2 邦 趙廣發(fā) 瓣 敗2 新疆棉哀花產(chǎn)業(yè)（集團(tuán)）隘

8、有限公司 靶 18.25凹 57拜50 安 高興森敖 骯3 安徽豐版原集團(tuán)有限公司斑 柏 1扮8.25 扮 5750 罷 壩 李榮杰 把 骯4 山東海背川集團(tuán)控股公司矮 把 1八6.65 按 5244.埃08 澳 張洪白 班 拔5 新疆威伴仕達(dá)生物工程股哀份有限公司 唉 13.65搬 430礙0 疤 魏東 半 哀6 青島聯(lián)把宇時(shí)裝有限公司岸 埃 1隘1.75 按 3700 懊 擺 崔峰科 邦 按 跋 佰 按 頒 八 耙 凹 壩 合把 計(jì) 搬 拔 敖 板 100 班 315半00班 跋 笆公司按主要胺股東的情況：阿中鐵十八局集團(tuán)按有限公司的主要哀股東是中國(guó)鐵道昂建筑總公司，出絆資比率：56拔，法

9、人代表：王拔振侯。搬新疆棉花產(chǎn)業(yè)（版集團(tuán)）有限公司愛(ài)的主要股東是新班疆維吾爾自治區(qū)暗供銷合作社聯(lián)合稗社，出資比率：板56.86，哎法人代表：馬德唉。安安徽豐原集團(tuán)有暗限公司系國(guó)有企板業(yè)，經(jīng)安徽省人唉民政府批準(zhǔn)，蚌瓣埠市人民政府為罷國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)授岸權(quán)方。班2、啊董事、董事會(huì)及巴其下屬委員會(huì)（1）董事襖姓名 擺 職務(wù) 盎 性澳別 年齡 拌 選任日期安 任期 瓣 唉彭光映 熬 董事長(zhǎng) 鞍 男百 42安 20罷03、6 板 3年 瓣 敗張建華 懊 副董事長(zhǎng)阿 男 骯 52 拔 200背3、6 佰 3年 版 襖勾亦軍 敖 董事 骯 瓣男 5吧0 2跋004、12 拔 阿3年八 哎黃俊濤 笆 董把事 愛(ài)

10、男 班 36 骯 2004、岸12 昂3年 啊余路明 巴 董事 捌 疤男 4跋2 2氨004、12 骯 版3年板 敖崔峰科 芭 董事 叭 斑男 4白3 2背003、6 安 笆3年背 啊（版2矮）拜董事會(huì)下屬委員懊會(huì)名稱、職責(zé)。八公司第一屆董事藹會(huì)第三次于20矮04年12月1懊8日通過(guò)了設(shè)立吧董事會(huì)專門委員捌會(huì)的決議，擬設(shè)矮立四個(gè)下屬委員百會(huì)，包括戰(zhàn)略發(fā)暗展與投資決策委哎員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制伴委員會(huì)、人事與襖薪酬考核委員會(huì)搬、審計(jì)監(jiān)察委員骯會(huì)，上述委員會(huì)巴正在籌備中。癌3、芭監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)及半其下屬委員會(huì)（1）監(jiān)事耙姓名 襖職務(wù) 矮性別 年齡斑 半選任日期 吧 任期 埃 背唐克 瓣監(jiān)事長(zhǎng) 敗男 37愛(ài)

11、班2003、6 盎 3搬年 捌 佰李君秀 監(jiān)吧事 疤女 47礙 稗2004、12拌 3敗年 板 按（扒2?。┌勘O(jiān)事會(huì)下屬委員胺會(huì)名稱、職責(zé)。伴本公司監(jiān)事會(huì)未熬設(shè)立下屬委員會(huì)霸。邦4、傲高級(jí)管理人員拜 職務(wù) 傲 姓名隘 性別拜 年齡 唉任職日期 金熬融從業(yè)年限 皚 學(xué)歷 罷 專業(yè)暗總經(jīng)理 澳 齊覺(jué) 拔 男 百 34 辦 2003、拌6 瓣 9 俺 碩士 懊 國(guó)際金融翱副總經(jīng)理 襖張定軍 罷 男 拜 36 笆 2003疤、6 案 14 愛(ài) 碩士壩 貨幣銀行熬 5、公司員工傲人 數(shù)： 懊 扳 翱 伴 4 0人耙平均年齡： 般 皚 鞍 3翱3.15歲癌學(xué)歷分布：碩士襖以上 敖 擺 13人 邦 32.5

12、班伴 埃 大學(xué)本科懊 熬 搬19人 岸 47.5爸 按 大學(xué)?？瓢?背 翱5 人 斑 12.5叭 斑 其他 熬 傲 靶 3 人 拔 7.5癌拜崗位分布：研發(fā)吧人員 吧 班 3人 把 7.5翱伴 襖 信托經(jīng)理芭人員 扳 6人佰 把15暗信托營(yíng)銷人員 懊 拌 12人 班 30背財(cái)務(wù)人員 敖 絆 4人 胺 1半0艾管理人員 矮 懊 6人 懊 1跋5襖稽審人員 阿 暗 2人 背 吧5扒其他 阿 板 7瓣人 靶 17.5骯（二）公司治理捌信息罷年度內(nèi)召開股東頒會(huì)的情況壩本公司于二稗半四年十二月十八扮日在青島市香港半中路邦59號(hào)公司會(huì)議斑室舉行第一屆股哎東會(huì)第二次會(huì)議班。捌會(huì)議由董事長(zhǎng)彭耙光映主持。股東暗

13、代表應(yīng)到熬6人，實(shí)到6人翱，敖符合中華人民隘共和國(guó)公司法斑、青島海協(xié)信叭托投資有限公司懊章程的有關(guān)規(guī)傲定。青島市人民藹政府、青島銀監(jiān)霸局、青島市經(jīng)貿(mào)昂委有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加罷會(huì)議，稗 澳公司董事、熬 監(jiān)事及齊覺(jué)總靶經(jīng)理列席股東會(huì)瓣。股東會(huì)對(duì)會(huì)議絆各項(xiàng)議案進(jìn)行審愛(ài)議，并形成如下傲決議：半一、關(guān)于同意更昂換公司董事、監(jiān)佰事的議案。全體白股東對(duì)該議案持?jǐn)⊥庖庖?jiàn)。根據(jù)般中華人民共和叭國(guó)公司法及耙青島海協(xié)信托投搬資有限公司章程半的有關(guān)規(guī)定，案該議案予以通過(guò)懊。柏二、稗關(guān)于襖股東會(huì)議事規(guī)則捌（草案）。全體伴股東藹對(duì)該議案持同意骯意見(jiàn)。根據(jù)中安華人民共和國(guó)公敖司法及青島叭海協(xié)信托投資有隘限公司章程的胺有關(guān)規(guī)定，該

14、議敖案予以通過(guò)。爸三、關(guān)于解決公壩司股東歷史遺留吧問(wèn)題的議案。對(duì)爸該議案持同意意愛(ài)見(jiàn)的表決票數(shù)占爸比為叭68.1%癌，根據(jù)中華人白民共和國(guó)公司法阿及青島海協(xié)八信托投資有限公擺司章程的有關(guān)版規(guī)定，持同意意叭見(jiàn)的表決票數(shù)超襖過(guò)總表決票數(shù)的班三分之二，該議版案即可予以通過(guò)礙。罷四、關(guān)于修改公壩司章程的議案。爸全體股東對(duì)該議跋案持同意意見(jiàn)。捌根據(jù)中華人民把共和國(guó)公司法拜及青島海協(xié)信澳托投資有限公司笆章程的有關(guān)規(guī)骯定，該議案予以笆通過(guò)。傲五、關(guān)于發(fā)揮信靶托優(yōu)勢(shì)，支持青頒島地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)鞍的議案。凹全體股東對(duì)該議挨案持同意意見(jiàn)。耙根據(jù)中華人民芭共和國(guó)公司法藹及青島海協(xié)信礙托投資有限公司扮章程的有關(guān)規(guī)辦定，該

15、議案予以擺通過(guò)。癌 百 愛(ài)六、關(guān)于發(fā)揮信捌托作用合法合規(guī)版地支持股東業(yè)務(wù)斑發(fā)展的議案。全胺體股東對(duì)該議案靶持同意意見(jiàn)。根壩據(jù)中華人民共哎和國(guó)公司法及爸青島海協(xié)信托啊投資有限公司章唉程的有關(guān)規(guī)定靶，該議案予以通凹過(guò)。伴董事會(huì)及其下屬伴委員會(huì)履行職責(zé)鞍情況百2004年，公罷司董事會(huì)根據(jù)扒中華人民共和國(guó)胺公司法及青捌島海協(xié)信托投資哎有限公司章程百的有關(guān)規(guī)定，盡巴責(zé)地行使了股東盎會(huì)賦予的權(quán)利、安履行了股東會(huì)賦擺予的義務(wù)，對(duì)股案東會(huì)所作出的決板議，以及對(duì)股東哀會(huì)的授權(quán)事項(xiàng)都氨予以認(rèn)真執(zhí)行。皚（1）本年度董藹事會(huì)召開情況捌本年度，公司共八召開董事會(huì)兩次愛(ài)。笆本公司于200佰4年4月2日在辦青島麗晶大酒店白

16、舉行2004年阿第一次董事會(huì)。礙監(jiān)事會(huì)成員及總懊經(jīng)理列席董事會(huì)唉。董事會(huì)對(duì)會(huì)議啊各項(xiàng)議案進(jìn)行審把議，并形成如下伴決議：盎一、癌全體董事對(duì)彭光罷映董事長(zhǎng)所作的頒2004年第板一次董事會(huì)工作哎報(bào)告提出修改疤意見(jiàn)，即有關(guān)吧“霸執(zhí)行委員會(huì)胺”懊的內(nèi)容全部刪除般并一致通過(guò)。鞍二、拔對(duì)齊覺(jué)總經(jīng)理所頒作的關(guān)于20班04年度公司經(jīng)哀營(yíng)計(jì)劃的報(bào)告跋和張定軍董事、背副總經(jīng)理所作的懊關(guān)于2003罷年公司財(cái)務(wù)決算瓣及2004年度把財(cái)務(wù)預(yù)算議案挨的報(bào)告，全體董敗事的意見(jiàn)以書面氨形式在4月6日骯前傳真至海協(xié)信啊托董事會(huì)秘書處矮，在修改后待下拔次董事會(huì)審議。氨三、阿全體董事一致認(rèn)氨為應(yīng)對(duì)公司章程般進(jìn)行修改，在4壩月底前各股

17、東將八公司章程提出修絆改意見(jiàn)提交董事靶會(huì)秘書處并召開霸董事會(huì)審議。頒四、懊對(duì)于齊覺(jué)總經(jīng)理半所作的公司組奧織架構(gòu)與基本管胺理制度的匯報(bào)班，各位董事一致班同意在公司章程爸修改通過(guò)后，依骯照新的公司章程挨進(jìn)行完善，再提拔交董事會(huì)審議。半本公司于二般白四百年翱十二擺月奧十八頒日在罷青島市香港中路骯59號(hào)公司會(huì)議鞍室壩舉行背2004年度耙第巴二捌次疤董事會(huì)隘。皚會(huì)議由董事長(zhǎng)彭礙光映主持。扒公司董事應(yīng)到6挨人，實(shí)熬到吧6人，阿 罷監(jiān)事及胺齊覺(jué)鞍總經(jīng)理列席董事敗會(huì)奧，符合中華人哎民共和國(guó)公司法胺、青島海協(xié)背信托投資有限公隘司章程的有關(guān)跋規(guī)定。矮董事會(huì)對(duì)會(huì)議各拌項(xiàng)議案進(jìn)行審議瓣，并形成如下決班議：澳一、關(guān)于熬

18、二零零三年度財(cái)拌務(wù)決算報(bào)告和二案零零四年度財(cái)務(wù)稗預(yù)算報(bào)告。全體啊董事對(duì)該議案持阿同意意見(jiàn)。頒根據(jù)中華人民搬共和國(guó)公司法稗及青島海協(xié)信絆托投資有限公司伴章程的有關(guān)規(guī)頒定，該議案予以芭通過(guò)。拜二、關(guān)于敗董事會(huì)議事規(guī)則皚（草案）。全體敖董事對(duì)該議案持隘同意意見(jiàn)。絆根據(jù)中華人民巴共和國(guó)公司法奧及青島海協(xié)信翱托投資有限公司把章程的有關(guān)規(guī)敗定，該議案予以岸通過(guò)。安三、關(guān)于審批公隘司基本制度的議骯案。埃全體董事對(duì)該議癌案持同意意見(jiàn)。笆根據(jù)中華人民搬共和國(guó)公司法骯及青島海協(xié)信岸托投資有限公司巴章程的有關(guān)規(guī)稗定，該議案予以扮通過(guò)。拜四、關(guān)于完善法邦人治理結(jié)構(gòu)，面艾向市場(chǎng)選聘優(yōu)秀傲人才的議案。胺全體董事對(duì)該議襖案

19、持同意意見(jiàn)。拌根據(jù)中華人民頒共和國(guó)公司法邦及青島海協(xié)信靶托投資有限公司百章程的有關(guān)規(guī)霸定，該議案予以稗通過(guò)。捌五佰、芭關(guān)于設(shè)立董事會(huì)哀專門委員會(huì)的議瓣案。啊全體董事對(duì)該議氨案持同意意見(jiàn)。扳根據(jù)中華人民扒共和國(guó)公司法岸及青島海協(xié)信邦托投資有限公司胺章程的有關(guān)規(guī)岸定，該議案予以昂通過(guò)。吧 氨 六、關(guān)于推選敖獨(dú)立董事人選的般議案。稗全體董事對(duì)該議把案持同意意見(jiàn)。翱根據(jù)中華人民拔共和國(guó)公司法絆及青島海協(xié)信傲托投資有限公司岸章程的有關(guān)規(guī)翱定，該議案予以捌通過(guò)。凹3、監(jiān)事會(huì)履行隘職責(zé)情況捌（1）監(jiān)事會(huì)召捌開情況芭本公司于二芭八四板年壩十二邦月哎十八把日在懊青島市香港中路叭59號(hào)公司會(huì)議百室熬舉行傲第一屆監(jiān)

20、事會(huì)隘第啊二阿次阿會(huì)議奧。熬會(huì)議由監(jiān)事長(zhǎng)唐俺克主持，董矮事及耙齊覺(jué)擺總經(jīng)理列席拜監(jiān)阿事會(huì)凹，符合中華人搬民共和國(guó)公司法拜、青島海協(xié)藹信托投資有限公按司章程的有關(guān)疤規(guī)定。監(jiān)邦事會(huì)對(duì)會(huì)議各項(xiàng)叭議案進(jìn)行審議，跋并形成如下決議耙：般一、關(guān)于監(jiān)事會(huì)熬工作報(bào)告的議案安。全體到會(huì)監(jiān)事礙對(duì)該議案持同意壩意見(jiàn)。根據(jù)中艾華人民共和國(guó)公矮司法及青島瓣海協(xié)信托投資有扒限公司章程的俺有關(guān)規(guī)定，該議版案予以通過(guò)。哎二暗、關(guān)于監(jiān)事會(huì)議矮事規(guī)則（草案）隘。全體到會(huì)監(jiān)事懊對(duì)該議案持同意捌意見(jiàn)。根據(jù)中澳華人民共和國(guó)公盎司法及青島拜海協(xié)信托投資有矮限公司章程的絆有關(guān)規(guī)定，該議俺案予以通過(guò)安。挨 吧（2）監(jiān)事會(huì)履班行職責(zé)情況俺200

21、4年，監(jiān)癌事會(huì)根據(jù)中華白人民共和國(guó)公司阿法及青島海邦協(xié)信托投資有限哀公司公司章程笆的有關(guān)規(guī)定，盡版責(zé)地行使股東會(huì)頒賦予的權(quán)利、履哀行了股東會(huì)賦予翱的義務(wù)，并綜合安運(yùn)用職責(zé)督察、澳制度制衡、審計(jì)版監(jiān)督等手段，認(rèn)背真地開展了監(jiān)督隘工作。對(duì)股東會(huì)埃決議的執(zhí)行情況敖和公司資產(chǎn)狀況版、財(cái)務(wù)狀況以及版經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了扒監(jiān)督；對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)版劃和財(cái)務(wù)預(yù)決算啊報(bào)告進(jìn)行了審核暗；堅(jiān)持監(jiān)事會(huì)成愛(ài)員列席董事會(huì)會(huì)岸議制度。對(duì)審核俺監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)礙的情況，能及時(shí)柏地與董事會(huì)、經(jīng)扳營(yíng)管理層溝通協(xié)百調(diào)。芭監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，2胺004年度本公按司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)絆能夠依法運(yùn)行，絆未發(fā)現(xiàn)董事、總挨經(jīng)理等高管人員稗在行使職權(quán)、執(zhí)把行職務(wù)過(guò)程中有安

22、重大違反法律法吧規(guī)及公司章程昂的行為；公司瓣的財(cái)務(wù)報(bào)告能夠耙真實(shí)地反映公司昂財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)版成果。癌4、高級(jí)管理層巴履職情況暗本公司齊覺(jué)總經(jīng)疤理主管信托業(yè)務(wù)靶，張定軍副總經(jīng)霸理主管自有資金拌業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)巴工作。公司高級(jí)礙管理人員具備必胺要的業(yè)務(wù)管理能礙力、市場(chǎng)應(yīng)變能耙力和創(chuàng)新能力，扳經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健并能及邦時(shí)識(shí)別和管理風(fēng)耙險(xiǎn)，盡職盡責(zé)，矮嚴(yán)格按照股東會(huì)跋和董事會(huì)制定的把戰(zhàn)略規(guī)劃開展工翱作，沒(méi)有違反法矮律、法規(guī)及公司背章程或損害公司傲利益的行為。柏5、內(nèi)部控制情懊況哎（1）內(nèi)部控制襖是公司版作為叭金融機(jī)構(gòu)的一種芭自律行為，跋為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)白和防范凹金融骯風(fēng)險(xiǎn)叭，佰確保岸公司業(yè)務(wù)遵循相般關(guān)絆政策和白法律

23、法規(guī)靶，板而吧對(duì)內(nèi)部各職能部唉門及靶員工靶從事的藹信托傲業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行愛(ài)金融罷風(fēng)險(xiǎn)控制、制度岸管理和相互制約稗的方法、措施和罷程序。熬（2）本公司在叭制定和完善內(nèi)部百控制時(shí)，遵循奧有效性半、藹審慎性凹、盎全面性百、爸適時(shí)性骯和拌相互制約爸的跋原則。盎（3）內(nèi)部控制搬適用的范圍：公瓣司板內(nèi)部各職能部門巴、傲每個(gè)員工壩和各項(xiàng)巴業(yè)務(wù)活動(dòng)俺。藹（4）內(nèi)部控制敗要達(dá)到的工作目搬標(biāo)：胺礙確保信托財(cái)產(chǎn)和班固有財(cái)產(chǎn)的完整隘性和安全性，邦維護(hù)受益人權(quán)益敖。耙敖確保扮決策科學(xué)、鞍查錯(cuò)防弊鞍、礙堵塞漏洞伴、阿消除隱患，保證哎業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行阿。澳邦確保班管理高效，斑實(shí)現(xiàn)骯自身發(fā)展戰(zhàn)略和昂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)百。矮笆保證公司昂運(yùn)作規(guī)范

24、，皚依法組織經(jīng)營(yíng)活搬動(dòng)。埃 皚盎保證會(huì)計(jì)信息真稗實(shí)可靠。斑骯確保國(guó)家法律法愛(ài)規(guī)和銀行敖業(yè)凹監(jiān)管規(guī)章的貫徹疤執(zhí)行巴。懊（5）本公司白內(nèi)部控制的矮要點(diǎn)：皚骯健全法人治理結(jié)吧構(gòu)。公司各決策罷主體在其法定的安權(quán)限范圍內(nèi)按規(guī)澳范程序決策；權(quán)傲責(zé)對(duì)稱分明，風(fēng)骯險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)到人敖。跋俺按瓣“扒統(tǒng)一法人，分級(jí)辦管理唉”背的管理模式，強(qiáng)礙化法人在內(nèi)控中笆的地位和作用；翱在管理體制設(shè)計(jì)骯上，對(duì)人員、資絆金、信息等基本叭要素進(jìn)行統(tǒng)一管啊理和集中控制。八傲在機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)澳置上，依照分工背合理、相互制約八的原則；在業(yè)務(wù)壩流程設(shè)計(jì)上，依壩據(jù)周密順暢、規(guī)哎范有序的原則。耙艾建立健全內(nèi)部控把制制度，規(guī)范各熬項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理活皚動(dòng)，

25、規(guī)范員工的隘行為。爸搬充分發(fā)揮內(nèi)審機(jī)阿構(gòu)的作用，確保罷對(duì)每個(gè)機(jī)構(gòu)和每板個(gè)員工的有效監(jiān)熬督。般絆建立風(fēng)險(xiǎn)管理體按系。區(qū)分不同類跋型的風(fēng)險(xiǎn)，有針靶對(duì)性地進(jìn)行管理盎和控制。氨愛(ài)建立健全百信息管理系統(tǒng)，昂提高組織運(yùn)行的阿透明度。矮拔強(qiáng)化人事監(jiān)控，班重視對(duì)員工金融凹政策、法規(guī)、業(yè)擺務(wù)知識(shí)和技能，藹以及金融風(fēng)險(xiǎn)知叭識(shí)等的培訓(xùn)。四、經(jīng)營(yíng)概況白（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)頒、方針、戰(zhàn)略規(guī)吧劃疤 公司的癌經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：發(fā)揮捌信托投資公司的案投融資功能，傾鞍力拓展資金信托耙、財(cái)產(chǎn)信托等各笆類信托業(yè)務(wù)，恪翱盡職守、穩(wěn)健經(jīng)拜營(yíng)，回報(bào)受益人半、回報(bào)股東、回版報(bào)員工、回報(bào)戰(zhàn)骯略伙伴等利益相捌關(guān)者。傲 公司的叭經(jīng)營(yíng)方針：以守板法合規(guī)為前提，

26、版以穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為原啊則，以開拓創(chuàng)新扳為追求；組合貸皚款、投資、資產(chǎn)懊管理三大手段，礙橫跨貨幣市場(chǎng)、拔資本市場(chǎng)、實(shí)業(yè)襖投資三大領(lǐng)域，哎確保資產(chǎn)的安全芭性、流動(dòng)性、收暗益性。扒 公司的芭戰(zhàn)略規(guī)劃：從產(chǎn)氨品開發(fā)、市場(chǎng)開案拓、投資運(yùn)作、百風(fēng)險(xiǎn)控制等多方胺面入手，將海協(xié)板信托打造成全國(guó)背“絆資產(chǎn)質(zhì)量一流、叭盈利能力一流、八管理服務(wù)一流案”巴的信托投資公司岸。吧（二）所經(jīng)營(yíng)業(yè)白務(wù)的主要內(nèi)容襖 1、資本充佰足率、資產(chǎn)質(zhì)量板與盈利狀況背 期末公司案固有資產(chǎn)321霸,560,91跋1.65元，固傲有負(fù)債11,9凹52,947.疤16元，所有者隘權(quán)益309,6敗07,964.扮49元，所有者捌權(quán)益比率為96巴.28

27、%。辦 200柏4年公司固有資敖金貸款余額為2皚43,000,盎000元，均為愛(ài)短期正常貸款，翱已經(jīng)按放款余額疤的1%計(jì)提了風(fēng)艾險(xiǎn)準(zhǔn)備；短期投絆資期末余額1,拜000,000拌元，已經(jīng)計(jì)提6唉5,473.8按6元跌價(jià)準(zhǔn)備；絆流動(dòng)比率為22暗.76，公司資唉產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良。耙 報(bào)告期俺內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)扒收入18,25辦0,768.9俺1元，利潤(rùn)總額百4,476,2背73.65元，氨凈利潤(rùn)2,77傲6,132.3疤9元。公司20艾04年總資產(chǎn)利邦潤(rùn)率（稅前利潤(rùn)癌/年均固有資產(chǎn)班）為1.39%翱，資本利潤(rùn)率（半稅前利潤(rùn)/年均半股東權(quán)益）為1捌.45%，主營(yíng)艾業(yè)務(wù)收益率（凈矮利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)收入骯）為15.21襖

28、%。癌 2、經(jīng)營(yíng)業(yè)把務(wù)與品種按 （1）經(jīng)營(yíng)業(yè)拜務(wù)百公司業(yè)務(wù)主要包哀括信托業(yè)務(wù)和固啊有業(yè)務(wù)兩大類。（2）業(yè)務(wù)品種 信托業(yè)務(wù)斑 基本信托業(yè)班務(wù)品種：從委托暗人數(shù)量看，公司板的信托業(yè)務(wù)包括埃單一信托業(yè)務(wù)和昂集合信托業(yè)務(wù)；靶從委托人交付信般托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)看礙，公司的信托業(yè)盎務(wù)主要包括資金鞍信托業(yè)務(wù)等；從芭信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方霸式看，公司的信鞍托業(yè)務(wù)包括貸款皚類信托業(yè)務(wù)、投傲資類信托業(yè)務(wù)。傲 衍生信托業(yè)頒務(wù)品種：還包括耙在基本信托業(yè)務(wù)隘基礎(chǔ)上衍生而來(lái)隘的項(xiàng)目融資、財(cái)艾務(wù)顧問(wèn)等其他衍跋生信托業(yè)務(wù)品種搬。固有業(yè)務(wù)安固有業(yè)務(wù)品種主翱要有固有資金貸埃款、固有資金投白資（證券投資、稗股權(quán)投資、實(shí)業(yè)百或資產(chǎn)投資等）氨、擔(dān)保

29、等業(yè)務(wù)。頒3、資產(chǎn)組合與瓣分布翱（1）信托資產(chǎn)罷組合與分布扳信托資產(chǎn)中，貸版款類資產(chǎn)占91氨.44%，買入皚返售類資產(chǎn)占4叭.27%，其他稗類資產(chǎn)占4.2啊9%。壩（2）固有資產(chǎn)版組合與分布拌固有資產(chǎn)中，銀頒行存款占0.2罷9%，短期貸款半占75.57%骯，其他流動(dòng)資產(chǎn)搬占7.02%，敖長(zhǎng)期資產(chǎn)占15熬.37%，其他芭資產(chǎn)占1.75耙%。（三）市場(chǎng)分析斑1經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分八析哀矮2004年,世礙界經(jīng)濟(jì)全面復(fù)蘇岸，阿我國(guó)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)平阿穩(wěn)岸快速唉發(fā)展。全年國(guó)內(nèi)安生產(chǎn)總值(GD骯P)達(dá)到13.搬7萬(wàn)億元,增長(zhǎng)阿9.5%傲。拜居民消費(fèi)價(jià)格 啊(CPI)上漲襖3.9%,比上柏年高2.7個(gè)百啊分點(diǎn)啊。挨投資過(guò)快增

30、長(zhǎng)的隘勢(shì)頭得到抑制靶，伴2004年全社礙會(huì)固定資產(chǎn)投資把達(dá)到7萬(wàn)億元,骯比上年增長(zhǎng)25埃.8%扒。隘進(jìn)出口保持快速案增長(zhǎng)按，暗凈出口由逆差轉(zhuǎn)奧為順差柏，安2004年全年班進(jìn)出口總額1.凹15萬(wàn)億美元,哎比上年增長(zhǎng)35背.7%稗，靶全年貿(mào)易順差3矮20億美元,比辦上年擴(kuò)大65億唉美元巴。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面懊，百第二產(chǎn)業(yè)增速減版緩傲，凹一、三產(chǎn)業(yè)增速佰加快稗：安2004年第一佰產(chǎn)業(yè)增加值增長(zhǎng)敖6.3%案，瓣第二產(chǎn)業(yè)增加值叭增長(zhǎng)11.1%昂；第三產(chǎn)業(yè)增加啊值增長(zhǎng)8.3%斑。板絕大部分工業(yè)鞍行業(yè)利潤(rùn)比上年愛(ài)增加翱，熬新增利潤(rùn)前五大芭行業(yè)分別是石油矮開采、鋼鐵、化霸工、電子通信、傲煤炭,佰共懊占整個(gè)工業(yè)新增斑

31、利潤(rùn)的56.4俺%。襖雖然當(dāng)前我國(guó)國(guó)扳民經(jīng)濟(jì)正朝著宏傲觀調(diào)控預(yù)期目標(biāo)頒發(fā)展,但仍存在伴不少矛盾和問(wèn)題愛(ài),農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)還不澳穩(wěn)固,固定資產(chǎn)八投資反彈的壓力絆依然較大,通貨昂膨脹壓力尚未根霸本緩解。笆宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)直斑接影響2005啊年的金融市場(chǎng)，凹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)案議確定了200阿5年實(shí)行穩(wěn)健的安貨幣政策和癌穩(wěn)健的財(cái)政政策唉（標(biāo)志著瓣實(shí)施近7年的積澳極財(cái)政政策將調(diào)傲整取向胺）芭。對(duì)班CPI半影響較大的房?jī)r(jià)敖、能源基本原材背料價(jià)格將受到一拜定程度控制，不疤排除央行繼續(xù)調(diào)半高存貸款利率并凹實(shí)行窗口指導(dǎo)等礙舉措。百2金融形勢(shì)分笆析氨2004年,金伴融市場(chǎng)進(jìn)一步規(guī)阿范發(fā)展,金融產(chǎn)按品創(chuàng)新和制度建擺設(shè)取得新進(jìn)展。

32、藹貸款融資比重下板降,國(guó)債和股票礙融資比重上升,傲融資格局有所優(yōu)鞍化。2004年背,國(guó)內(nèi)非金融機(jī)伴構(gòu)部門貸款、國(guó)哀債、企業(yè)債和股俺票融資的比為8按2.9:10.芭8:1.1:5挨.2。頒貨幣市場(chǎng)成交同哀比有所下降氨：唉銀行間債券回購(gòu)愛(ài)市場(chǎng)累計(jì)成交9扳.44萬(wàn)億元,扒 質(zhì)押式債券回柏購(gòu)累計(jì)成交9.哀31萬(wàn)億元唉，把交易所國(guó)債回購(gòu)叭累計(jì)成交4.4班1萬(wàn)億元。債券叭市場(chǎng)品種漸趨豐八富,發(fā)行利率呈扮上升態(tài)勢(shì)百：全挨年銀行間債券市斑場(chǎng)現(xiàn)券交易累計(jì)阿成交2.50萬(wàn)百億元,交易所國(guó)版?zhèn)F(xiàn)券成交29哀66億元熬，隘3年期憑證式國(guó)版?zhèn)l(fā)行利率3月板為2.52%,笆7月為2.65斑%,11月為3礙.3拌7%澳。班

33、票據(jù)市場(chǎng)業(yè)務(wù)穩(wěn)懊步發(fā)展岸，全拜年商業(yè)匯票累計(jì)扒簽發(fā)3.4萬(wàn)億邦元氨，稗累計(jì)票據(jù)貼現(xiàn)4埃.5萬(wàn)億元安，胺再貼現(xiàn)223.八7億元。股票市百場(chǎng)交易量同比有百所增長(zhǎng),股票價(jià)癌格指數(shù)先揚(yáng)后抑笆，百全年滬、深股市扳累計(jì)成交4.2傲3萬(wàn)億元扳。熬保險(xiǎn)業(yè)繼續(xù)蓬勃翱發(fā)展捌，全年行藹業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)般收入4318億柏元哎。熬外匯市場(chǎng)交易量靶繼續(xù)顯著增加吧，全伴年各幣種累計(jì)成熬交折合美元20把90億美元盎。耙 金融形勢(shì)對(duì)拜信托業(yè)產(chǎn)生重要安影響。2004靶年全年信托公司岸共發(fā)行信托計(jì)劃礙370個(gè)，籌集邦資金372.6啊億元，數(shù)量和金叭額分別比200傲3年增長(zhǎng)44%芭、72.3%。凹受證券市場(chǎng)影響笆，2004年證俺券類信

34、托產(chǎn)品有罷一定程度的萎縮隘；受利率走高影埃響，信托產(chǎn)品預(yù)暗計(jì)收益率上揚(yáng)；伴金融混業(yè)趨勢(shì)的伴回歸為信托產(chǎn)品跋開發(fā)拓展了創(chuàng)新?？臻g。扳3影響本公司扳業(yè)務(wù)發(fā)展的主要骯因素（1）有利因素絆信托特有的制度拔優(yōu)勢(shì)；信托逐漸扳為監(jiān)管層、投資凹者、融資者所認(rèn)頒識(shí)、接受和重視澳；宏觀經(jīng)濟(jì)繼續(xù)矮向好，投融資需板求旺盛；資本市懊場(chǎng)的發(fā)展趨于理爸性；信托相關(guān)的埃法規(guī)、政策相繼背出臺(tái)；礙公司資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)癌良，運(yùn)作規(guī)范，柏有一支良好的專埃業(yè)人才隊(duì)伍；公挨司股東多為實(shí)力哀雄厚的大型國(guó)有唉企業(yè)。（2）不利因素哀 受諸多胺因素制約，信托襖的制度優(yōu)勢(shì)不能哀充分發(fā)揮；監(jiān)管頒層雖然認(rèn)識(shí)到發(fā)把展信托業(yè)的重要斑性，但部分公司阿的不規(guī)范行為

35、導(dǎo)般致行業(yè)監(jiān)管過(guò)于捌嚴(yán)格；社會(huì)媒體氨對(duì)信托的負(fù)面報(bào)爸道過(guò)多并有夸張靶傾向；人才流失岸問(wèn)題嚴(yán)重。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理隘1風(fēng)險(xiǎn)管理概哀況耙（1）公司經(jīng)營(yíng)矮中可能遇到的風(fēng)半險(xiǎn)搬公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)熬中面臨的主要風(fēng)芭險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、鞍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作傲風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)笆險(xiǎn)。埃（2）公司風(fēng)險(xiǎn)藹管理的主要原則拔與政策疤風(fēng)險(xiǎn)管理堅(jiān)持防挨范為主、努力轉(zhuǎn)鞍化、及時(shí)補(bǔ)償?shù)陌苍瓌t；實(shí)行量化拌管理和考核，對(duì)岸業(yè)務(wù)增量注重風(fēng)哎險(xiǎn)防范，對(duì)業(yè)務(wù)稗存量注重風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)礙移消化，對(duì)已經(jīng)岸形成的損失注重辦及時(shí)補(bǔ)償；建立艾健全各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管八理系統(tǒng)，通過(guò)事昂前、事中、事后白的全程控制和前隘臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)拔的全方位控制，版使風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋襖公司所有業(yè)務(wù)、俺所有部

36、門和所有巴人員，從而實(shí)現(xiàn)盎風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)哎化、程序化和規(guī)半范化，形成科學(xué)板有效的風(fēng)險(xiǎn)管理佰制度和運(yùn)行機(jī)制搬。骯（3）公司風(fēng)險(xiǎn)艾管理組織結(jié)構(gòu)與唉職責(zé)劃分稗投資決策委員會(huì)頒：笆制定投資原則、半投資方向、投資凹策略；確定投資矮組合的總體目標(biāo)邦和總體計(jì)劃板；絆 批準(zhǔn)信托計(jì)劃背資金運(yùn)用方案；擺批準(zhǔn)信托計(jì)劃項(xiàng)拌下信托收益分配翱方案。 疤風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)絆：盎提出融資項(xiàng)目風(fēng)傲險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等八具體意見(jiàn)； 提傲出防范和化解上昂述風(fēng)險(xiǎn)的控制措霸施皚；般管理關(guān)聯(lián)交易，澳及時(shí)審查和批準(zhǔn)巴關(guān)聯(lián)交易，控制唉關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。柏信托項(xiàng)目決策小芭組罷：扒對(duì)信托計(jì)劃項(xiàng)目皚的可行性進(jìn)行充皚分論證，科學(xué)研扒究，提出風(fēng)險(xiǎn)防斑范措施，決定信

37、阿托財(cái)產(chǎn)的管理、佰運(yùn)用、處分方案霸及其他重大事項(xiàng)般。搬信托資金運(yùn)用部奧門澳：鞍擬定信托資金運(yùn)敗用方案，經(jīng)投資霸決策委員會(huì)批準(zhǔn)般后實(shí)施；運(yùn)用信扒托資金開展經(jīng)營(yíng)鞍；對(duì)資金運(yùn)用項(xiàng)暗目進(jìn)行隨時(shí)跟蹤氨，控制資金運(yùn)用瓣過(guò)程中的各種風(fēng)搬險(xiǎn)；提出信托計(jì)礙劃利益分配方案爸，報(bào)投資決策委凹員會(huì)批準(zhǔn)。 邦信托資金托管部敗門艾：背安全保管信托計(jì)扮劃資金；保管與拔信托有關(guān)的重要白合同、憑證；保拜存委托人和受益埃人的名冊(cè)、賬冊(cè)礙和記錄等昂；襖發(fā)現(xiàn)信托資金運(yùn)盎用部門的指令違埃反信托合同規(guī)定奧時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)阿行該指令，并向翱投資決策委員會(huì)扒報(bào)告頒等扮。 愛(ài)稽核審計(jì)部門壩：氨 對(duì)信岸托計(jì)劃運(yùn)作進(jìn)行唉監(jiān)察盎、搬稽核邦，背對(duì)業(yè)務(wù)過(guò)

38、程中異背常情況做出預(yù)警哎并及時(shí)報(bào)告；監(jiān)稗督與核查業(yè)務(wù)相唉關(guān)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控鞍制制度的執(zhí)行情靶況靶等礙。2風(fēng)險(xiǎn)狀況白（1）信用風(fēng)險(xiǎn)唉狀況搬主要表現(xiàn)為交易澳對(duì)手不能履行合伴約義務(wù)而帶來(lái)的百違約風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)半交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)評(píng)扒估，公司除了前扒期的盡職調(diào)查工絆作外，在后期管扳理過(guò)程中結(jié)合風(fēng)吧險(xiǎn)預(yù)警，定期跟奧蹤、評(píng)價(jià)潛在風(fēng)盎險(xiǎn)狀況。公司從挨2004年起，敖根據(jù)金融企業(yè)俺會(huì)計(jì)制度、昂貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指案導(dǎo)原則及相關(guān)按規(guī)定，制定自胺有資金貸款風(fēng)險(xiǎn)霸分類管理辦法澳，對(duì)固有資產(chǎn)進(jìn)柏行五級(jí)分類。報(bào)哎告期末信用風(fēng)險(xiǎn)拜暴露數(shù)為0，不敗良資產(chǎn)期初數(shù)和暗期末數(shù)均為0。班同時(shí)，為了加強(qiáng)懊信貸管理，防范俺信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高哎信貸資產(chǎn)質(zhì)量，靶

39、對(duì)各種信貸風(fēng)險(xiǎn)傲進(jìn)行有效的評(píng)級(jí)扳，制定了企業(yè)壩信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)瓣準(zhǔn)。盎（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)凹狀況把 主要表把現(xiàn)為各種價(jià)格（耙如利率價(jià)格、股敗市價(jià)格、匯市價(jià)氨格、實(shí)業(yè)投資品俺種價(jià)格等）受市佰場(chǎng)供求、宏觀政暗策、交易雙方心盎理預(yù)期等因素影扳響可能產(chǎn)生較大艾波動(dòng)。如股市下啊跌可能會(huì)影響基隘金投資的收益。襖（3）操作風(fēng)險(xiǎn)伴狀況靶主要表現(xiàn)在公司巴內(nèi)部人員在各項(xiàng)澳業(yè)務(wù)操作過(guò)程中佰因操作失誤而出版現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。背（4）其他風(fēng)險(xiǎn)扒狀況半公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中岸還存在政策風(fēng)險(xiǎn)安、道德風(fēng)險(xiǎn)等其皚他風(fēng)險(xiǎn)。3風(fēng)險(xiǎn)管理昂（1）信用風(fēng)險(xiǎn)昂管理般公司主要通過(guò)對(duì)疤融資對(duì)象的信用巴調(diào)查，貸款審查板部門對(duì)項(xiàng)目的審凹核，信托合同抵鞍押條款的科學(xué)設(shè)敗計(jì)

40、來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事氨前防范；通過(guò)項(xiàng)皚目實(shí)施過(guò)程中的案業(yè)務(wù)跟蹤以及資癌產(chǎn)分類評(píng)級(jí)來(lái)進(jìn)拌行風(fēng)險(xiǎn)事中控制扒；通過(guò)項(xiàng)目結(jié)束艾后的稽查與評(píng)價(jià)按進(jìn)行事后控制。癌公司將選擇那些昂實(shí)力雄厚、信譽(yù)癌卓著、業(yè)績(jī)優(yōu)良版的金融機(jī)構(gòu)作為靶合作伙伴，以防般范來(lái)自金融同業(yè)埃的信用風(fēng)險(xiǎn)。氨公司對(duì)貸款實(shí)行奧五級(jí)分類的風(fēng)險(xiǎn)半管理法，減值準(zhǔn)翱備計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)為：巴正常類計(jì)提比例伴為1%，關(guān)注類拌計(jì)提比例為2%鞍，次級(jí)類計(jì)提比般例為25%，可敗疑類計(jì)提比例為暗50%，損失類啊計(jì)提比例為10愛(ài)0%。凹公司的擔(dān)保政策稗為：保證方應(yīng)為襖實(shí)力雄厚、信譽(yù)案良好的大型企業(yè)芭（集團(tuán)）或上市疤公司；抵押（質(zhì)暗押）品價(jià)值確定擺參照法定評(píng)估機(jī)艾構(gòu)的評(píng)估和變現(xiàn)搬性的

41、優(yōu)劣，并且案抵押（質(zhì)押）率吧一般不高于50佰%；注重各種擔(dān)礙保方式的組合運(yùn)熬用。瓣（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)阿管理吧 公司通過(guò)伴內(nèi)部專業(yè)的研發(fā)俺隊(duì)伍、并借助其盎他研究機(jī)構(gòu)或大伴型金融投資機(jī)構(gòu)捌的研發(fā)部門，密敖切關(guān)注宏觀、中耙觀、微觀經(jīng)濟(jì)形靶勢(shì)，力求準(zhǔn)確把罷握貨幣市場(chǎng)、資鞍本市場(chǎng)和各實(shí)業(yè)拜產(chǎn)品市場(chǎng)的價(jià)格敗變化，以防范和唉規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。版（3）操作風(fēng)險(xiǎn)礙管理霸 公司通鞍過(guò)嚴(yán)格的授權(quán)制昂度與過(guò)程監(jiān)控，壩包括采用大量技扮術(shù)手段，如在電巴腦系統(tǒng)內(nèi)對(duì)操作傲權(quán)限和內(nèi)容進(jìn)行澳程序設(shè)定，以及澳在業(yè)務(wù)和資金流斑轉(zhuǎn)過(guò)程中實(shí)施雙芭崗核定確認(rèn)等措伴施防范可能出現(xiàn)癌的操作風(fēng)險(xiǎn)。同襖時(shí)進(jìn)行事后評(píng)估敗和總結(jié)，以制定拔相應(yīng)制度來(lái)堵截般可能

42、的漏洞，對(duì)芭業(yè)務(wù)執(zhí)行人員進(jìn)靶行考評(píng)，通過(guò)正般負(fù)激勵(lì)對(duì)其進(jìn)行扮約束。柏（4）其他風(fēng)險(xiǎn)啊管理敗 公司通半過(guò)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)政叭策和宏觀、中觀傲經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研究骯，提高對(duì)國(guó)家財(cái)埃政、金融、產(chǎn)業(yè)盎等經(jīng)濟(jì)政策的預(yù)叭見(jiàn)能力，以防范搬政策風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)拌完善治理結(jié)構(gòu)、扳健全內(nèi)控制度、艾提倡良好的職業(yè)癌操守以防范道德巴風(fēng)險(xiǎn)。五、會(huì)計(jì)報(bào)告盎特別說(shuō)明：按照稗中華人民共和叭國(guó)信托法、阿信托投資公司管拌理辦法、信般托投資公司資金矮信托業(yè)務(wù)管理暫敗行辦法的規(guī)定哀，2004年度熬公司將信托資產(chǎn)背和自營(yíng)資產(chǎn)分別叭核算、分別記帳皚，分別編制會(huì)計(jì)巴報(bào)表。俺（一）自營(yíng)資產(chǎn)絆2004年度審鞍計(jì)報(bào)告及會(huì)計(jì)報(bào)胺表頒審佰 白計(jì)凹 挨報(bào)艾 版告挨(扒

43、200奧5)拔匯所審字第2把-111跋號(hào)捌青島海協(xié)信托投辦資有限公司：把我們審計(jì)了后附氨的辦青島海協(xié)信托投辦資稗有限公司（以下熬簡(jiǎn)稱貴公司）2佰00啊4絆年12月31日阿的資產(chǎn)負(fù)債表以哎及200頒4敖年度的利潤(rùn)表和柏現(xiàn)金流量表。這隘些會(huì)計(jì)報(bào)表的編芭制是貴公司管理斑當(dāng)局的責(zé)任，我艾們的責(zé)任是在實(shí)敗施審計(jì)工作的基襖礎(chǔ)上對(duì)這些會(huì)計(jì)安報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。百 我們按照斑中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師把獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)隘劃和實(shí)施審計(jì)工盎作，以合理確信般會(huì)計(jì)報(bào)表是否不哎存在重大錯(cuò)報(bào)。礙審計(jì)工作包括在埃抽查的基礎(chǔ)上檢襖查支持會(huì)計(jì)報(bào)表搬金額和披露的證按據(jù)，評(píng)價(jià)管理當(dāng)岸局在編制會(huì)計(jì)報(bào)奧表時(shí)采用的會(huì)計(jì)半政策和作出的重瓣大會(huì)計(jì)估計(jì)，以胺及評(píng)

44、價(jià)會(huì)計(jì)報(bào)表鞍的整體反映。我搬們相信，我們的疤審計(jì)工作為發(fā)表昂意見(jiàn)提供了合理班的基礎(chǔ)。哎我們認(rèn)為，上述哎會(huì)計(jì)報(bào)表符合國(guó)艾家頒布的企業(yè)會(huì)癌計(jì)準(zhǔn)則和金融皚企業(yè)會(huì)計(jì)制度爸的規(guī)定，在所有盎重大方面公允反板映了貴公司20艾0跋4笆年12月31日芭的財(cái)務(wù)狀況以及疤200澳4瓣年度的經(jīng)營(yíng)成果懊和現(xiàn)金流量。唉 芭資產(chǎn)負(fù)債表（資扒產(chǎn)方）百2004年12拜月31日芭編制單位：青島骯海協(xié)信托投資有艾限公司 哎 熬 敗 翱 單位伴：人民幣元巴 凹 資 敖 產(chǎn) 把 拔行次敖 年 初 數(shù)按 唉年 末 數(shù)挨流動(dòng)資產(chǎn)拜1唉 現(xiàn)金壩2艾 啊 - 半 啊 藹 - 凹 靶 銀行存款澳3拌 148,03敗4,759.5辦0 擺 6,4

45、6笆2,423.7擺8 按 應(yīng)收帳款背4疤 班 - 扳 懊 礙 - 把 暗 減:壞白帳準(zhǔn)備把5拜 藹 - 拜 班 盎 - 版 藹 其他應(yīng)收扳款芭6白 35按6,178.8靶4 哎 24,04捌5,529.6鞍6 扮 應(yīng)收利息巴7澳 板 - 巴 般 1挨4,166.6把7 熬 存放同業(yè)背款項(xiàng)按8芭 氨 - 按 昂 吧 - 捌 版 拆出資金擺9般 扮 - 敖 半 把 - 巴 哀 短期貸款把10啊 166,50矮0,000.0哎0 盎 243,00壩0,000.0案0 靶 百減：貸款呆帳準(zhǔn)叭備版11啊 1,66班5,000.0扳0 拜 2,43岸0,000.0擺0 吧 短期投資皚12霸 把 - 巴

46、伴 1,00哀0,000.0邦0 藹 捌減：短期投資跌班價(jià)準(zhǔn)備愛(ài)13半 背 - 挨 啊 6熬5,473.8伴6 柏 繳存準(zhǔn)備邦金背14伴 靶 - 唉 版 敗 - 百 耙 抵債資產(chǎn)叭15壩 擺 - 哀 哎 唉 - 把 吧 租賃資產(chǎn)翱16哀 辦 - 芭 叭 哀 - 挨 愛(ài) 外幣兌換安17靶 罷 - 盎 懊 拌 - 瓣 佰 背流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)拔18叭 313,22懊5,938.3稗4 拌 272,02拌6,646.2霸5 癌長(zhǎng)期資產(chǎn)芭19百 經(jīng)營(yíng)租賃奧資產(chǎn)佰20邦 疤 - 捌 笆 懊 - 半 哎 經(jīng)營(yíng)租賃拌資產(chǎn)折舊拌21巴 伴 - 霸 翱 白 - 懊 岸 長(zhǎng)期股權(quán)哀投資白22擺 霸 - 跋 案 28,0

47、0埃0,000.0扮0 阿 長(zhǎng)期債券把投資佰23絆 挨 - 巴 斑 霸 - 跋 佰 長(zhǎng)期投資奧減值準(zhǔn)備稗24叭 罷 - 白 半 笆 - 翱 伴 固定資產(chǎn)般原值板25辦 1,85哎5,700.0版0 扳 19,75扳5,743.0笆0 般 固定資產(chǎn)拜折舊唉26笆 跋 - 啊 傲 34盎3,484.6爸0 凹 固定資產(chǎn)斑清理啊27暗 哎 - 瓣 辦 啊 - 稗 翱 長(zhǎng)期待攤靶費(fèi)用把28藹 氨 - 鞍 癌 2,00哎6,507.0斑0 懊 在建工程擺29挨 7,28斑1,257.0辦0 扳 艾 - 安 百 搬長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)傲30阿 9,13暗6,957.0艾0 靶 49,41哀8,765.4昂0 瓣無(wú)

48、形、遞延及其隘他資產(chǎn)伴31靶 頒無(wú)形資產(chǎn)皚32伴 背 - 挨 巴 11氨5,500.0澳0 辦 壩遞延資產(chǎn)安33按 傲 - 八 背 澳 - 靶 斑 骯待處理財(cái)產(chǎn)損益斑34哎 澳 - 俺 凹 班 - 靶 胺 熬外幣兌換癌35板 半 - 靶 扳 按 - 艾 伴 壩其他資產(chǎn)斑36瓣 拜 - 藹 拜 隘 - 暗 頒 把 其他資產(chǎn)鞍合計(jì)拜37靶 壩 - 擺 藹 11矮5,500.0版0 耙 資產(chǎn)總計(jì)艾38鞍 322,36澳2,895.3埃4 瓣 321,56哀0,911.6巴5 扳法定代表人：彭絆光映 艾 皚 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人跋：陳燕 罷 俺 會(huì)計(jì)人員巴：杜亞丹.背資產(chǎn)負(fù)債表（負(fù)俺債及所有者權(quán)益白方）藹200

49、4年12霸月31日骯編制單位：青島跋海協(xié)信托投資有拌限公司 版 凹 擺 背 單位氨：人民幣元埃流 動(dòng) 負(fù)芭 債啊行次襖 年 初 數(shù)凹 礙年 末 數(shù)傲流動(dòng)負(fù)債絆1氨 應(yīng)付帳八款隘2絆 板 - 阿 襖 案 - 岸 叭 其他應(yīng)隘付款靶3啊 15,47捌8,681.8巴3 阿 10,18擺3,068.1哎0 爸 應(yīng)付工耙資靶4巴 跋 - 芭 班 啊 - 白 敗 應(yīng)付福艾利費(fèi)般5凹 白 - 安 襖 13皚8,892.3敗1 藹 應(yīng)交稅柏金暗6佰 5版2,381.4霸1 唉 1,63啊0,986.7挨5 敖 應(yīng)付利捌潤(rùn)邦7耙 辦 - 阿 佰 笆 - 翱 唉 預(yù)提費(fèi)熬用把8頒 昂 - 把 八 藹 - 愛(ài) 絆

50、 應(yīng)付利巴息班9翱 班 - 暗 靶 敖 - 把 絆 應(yīng)付股敗利班10拔 奧 - 頒 壩 安 - 叭 矮 拆入資扳金班11愛(ài) 般 - 氨 阿 翱 - 把 稗12哀13斑14襖15扒16拜流動(dòng)負(fù)債合計(jì)氨17暗 15,53挨1,063.2扒4 靶 11,95疤2,947.1安6 傲長(zhǎng)期負(fù)債:跋18耙 租賃保阿證金巴19霸 吧 - 半 癌 藹 - 埃 凹 應(yīng)付轉(zhuǎn)安租賃租金背20矮 凹 - 佰 奧 壩 - 壩 扳 長(zhǎng)期借敖款胺21捌 凹 - 搬 半 霸 - 挨 俺 發(fā)行債八券啊22百 安 - 皚 氨 鞍 - 氨 爸 長(zhǎng)期應(yīng)靶付款板23辦 佰 - 熬 艾 隘 - 白 拜長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)芭24耙 拌 - 矮 按

51、 藹 - 拔 拔負(fù)債合計(jì)骯25哀 15,53岸1,063.2氨4 柏 11,95板2,947.1拌6 叭所有者權(quán)益:扮26藹 實(shí)收資癌本藹27礙 315,00笆0,000.0岸0 絆 315,00埃0,000.0伴0 邦 資本公疤積皚28愛(ài) 矮 - 昂 隘 岸 - 盎 耙 盈余公班積把29邦 絆 - 奧 邦 拌 - 艾 笆 其中半：法定盈余公積稗30按 爸 任意盈余啊公積唉31阿 唉 法定公益拔金叭32邦 邦 信托賠償半準(zhǔn)備跋33拔 未分配靶利潤(rùn)暗34哀 -8,16邦8,167.9扒0 耙 -5,39佰2,035.5癌1 白所有者權(quán)益合計(jì)扮35爸 306,83胺1,832.1板0 藹 309,

52、60艾7,964.4艾9 把36愛(ài)37吧負(fù)債及所有者權(quán)邦益合計(jì)鞍38般 322,36骯2,895.3疤4 癌 321,56疤0,911.6暗5 百法定代表人：彭襖光映 搬 阿 財(cái)務(wù)霸負(fù)責(zé)人：陳燕 扳 俺 拜 會(huì)計(jì)人員骯：杜亞丹稗利扳 拌潤(rùn)瓣 霸表昂2004艾年度斑編制單位：青島翱海協(xié)信托投資有稗限公司版 伴 扮單位：人民幣元啊 項(xiàng)班 昂 目 熬 傲 唉行次 霸 本 年辦 累 計(jì) 數(shù) 埃 啊 上 年笆 累 計(jì) 數(shù) 百 板一、營(yíng)業(yè)收入 懊 澳1板 暗 18,250氨,768.91唉 白 捌 1,奧406,392敗.49 艾 暗利息收入擺2澳 八 10,090安,072.75哎 奧 隘 霸 25,4

53、43捌.75 阿 拌金融企業(yè)往來(lái)收襖入壩3拜 敖 501傲,039.16半 扳 熬 1,氨380,948啊.74 胺 凹手續(xù)費(fèi)收入版4埃 笆 愛(ài) - 柏 壩 拌 芭 礙- 頒 疤租賃收益凹5鞍 奧 班 - 敖 啊 搬 版 俺- 八 芭其他營(yíng)業(yè)收入挨6襖 芭 7,659骯,657.00拔 捌二、芭 霸營(yíng)業(yè)支出版7凹 稗 9,833翱,692.20骯 把 辦 9,岸573,160扳.98 扒 絆 埃利息支出岸8哎 靶 斑 - 捌 邦 搬 盎 疤- 搬 盎 阿金融企業(yè)往來(lái)支叭出盎9拔 氨 靶 - 霸 愛(ài) 澳 班 拜- 辦 八 罷手續(xù)費(fèi)支出拔10胺 伴 靶 - 芭 邦 挨 斑 57,500暗.00 稗

54、 拔 岸營(yíng)業(yè)費(fèi)用柏11霸 昂 7,746般,330.05傲 哎 案 9,翱515,660叭.98 愛(ài) 阿 辦其他營(yíng)業(yè)支出爸12礙 暗 2,087挨,362.15佰 挨三、投資收益皚13捌 霸 -2,879按,571.42班 皚四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)佰14俺 俺 5,537白,505.29扮 哀 哎 -8,般166,768案.49 吧減：營(yíng)業(yè)稅金及扳附加礙15爸 斑 976扒,235.14瓣 把 拌 按 1,399岸.41 懊加：營(yíng)業(yè)外收入懊19笆 安 疤 111.00按 扮減：營(yíng)業(yè)外支出瓣20哎 笆 85拜,107.50愛(ài) 佰以前年度損益調(diào)半整拔21哎 礙 班 - 敗 哀 辦 藹 敗- 頒五、利潤(rùn)總額俺

55、22按 罷 4,476盎,273.65版 佰 啊 -8,八168,167奧.90 頒六、所得稅霸23阿 艾 1,700霸,141.26骯 百七、凈利潤(rùn)襖24案 骯 2,776扮,132.39拌 拌 隘 -8,安168,167澳.90 愛(ài)法定代表人：彭哎光映 礙 扮 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)懊人：陳燕 扒 芭 會(huì)計(jì)人員百：杜亞丹扒（二）信托項(xiàng)目哀會(huì)計(jì)報(bào)表氨信托項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)昂債表（資產(chǎn)方）拔2004年12藹月31日敖編制單位：青島俺海協(xié)信托投資有隘限公司 絆 啊 皚 爸 單位耙：人民幣元挨信托資產(chǎn)藹 版年初數(shù)鞍期末數(shù)艾 信托資產(chǎn)：襖 凹貨幣資金扒 叭盎8,969,5昂27.04 骯 笆 俺拆出資金敗 爸安 鞍艾 霸

56、應(yīng)收款項(xiàng)癌 岸哀 哀敖11,098,凹712.68 罷 稗買入返售資產(chǎn)疤 稗唉 安敗20,000,艾000.00敖 靶短期投資搬 傲疤 氨絆 愛(ài)長(zhǎng)期債權(quán)投資扳 按長(zhǎng)期股權(quán)投資吧 爸客戶貸款矮427,810俺,000.00隘 拜 哀應(yīng)收融資租賃款矮 矮固定資產(chǎn)壩 無(wú)形資癌產(chǎn)安 長(zhǎng)期待半攤費(fèi)用般 其他資絆產(chǎn)岸 斑信托資產(chǎn)總計(jì)般467,878巴,239.72奧 埃法定代表人：彭埃光映 翱 百 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)靶人：方玲 癌 芭 會(huì)計(jì)人員暗：盧松琴百信托項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)按債表（負(fù)債及所隘有者權(quán)益方）般2004年12艾月31日把編制單位：青島罷海協(xié)信托投資有伴限公司 背 鞍 艾 愛(ài) 單位稗：人民幣元爸信托負(fù)債和信托八

57、權(quán)益芭 挨年初數(shù)氨 捌期末數(shù)搬 信托負(fù)債：百 百應(yīng)付受托人報(bào)酬伴 擺應(yīng)付托管費(fèi)頒 案應(yīng)付受益人收益芭16,210,搬553.57 愛(ài) 扳其他應(yīng)付款項(xiàng)瓣3,249,6背30.96霸 斑 柏應(yīng)交稅金挨 笆賣出回購(gòu)資產(chǎn)款岸 癌其他負(fù)債懊 昂信托負(fù)債合計(jì)搬19,460,絆184.53 哀 信托權(quán)益：襖 佰實(shí)收信托背447,810案,000.00傲 擺 捌資本公積瓣 敗未分配利潤(rùn)挨608,055暗.19 襖 奧信托權(quán)益合計(jì)哀448,418凹,055.19隘 吧信托負(fù)債及信托襖權(quán)益總計(jì)胺467,878把,239.72阿 按法定代表人：彭挨光映 敖 耙 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)啊人：方玲 懊 爸 會(huì)計(jì)人員?。罕R松琴瓣信托項(xiàng)

58、目利潤(rùn)及版利潤(rùn)分配表2004年懊編制單位：青島案海協(xié)信托投資有盎限公司 埃 氨 凹 哀 單位傲：人民幣元哎項(xiàng)板 叭目版上年累計(jì)數(shù)礙本年累計(jì)數(shù)啊一、營(yíng)業(yè)收入鞍22,197,凹688.76 敗 熬 版利息收入霸21,197,拌688.76 澳 拌 隘投資收益敖 芭 笆租賃收入背 俺 澳其他收入佰1,000,0懊00.00 俺二、營(yíng)業(yè)費(fèi)用頒1,332,8藹35.15 隘三、營(yíng)業(yè)稅金及拜附加瓣314,663伴.89 鞍四、扣除資產(chǎn)損辦失前的信托利潤(rùn)俺20,550,斑189.72 般 傲 凹減：資產(chǎn)減值損笆失熬五、扣除資產(chǎn)損芭失后的信托利潤(rùn)哎20,550,疤189.72 敗 笆 案加：期初未分配扮信托利

59、潤(rùn)澳六、可供分配的啊信托利潤(rùn)版20,550,耙189.72 哎 愛(ài) 霸減：本期已分配挨信托利潤(rùn)懊945,000吧.00 霸七、期末未分配骯信托利潤(rùn)艾19,605,埃189.72 佰法定代表人：彭絆光映 扒 唉 財(cái)務(wù)案負(fù)責(zé)人：方玲 挨 矮 會(huì)計(jì)人員罷：盧松琴吧六、會(huì)計(jì)報(bào)表附頒注暗（一）會(huì)計(jì)報(bào)表絆編制基準(zhǔn)不符合班會(huì)計(jì)核算基本前半提的說(shuō)明敗本公司不存在上巴述情況稗（二）主要會(huì)計(jì)吧政策哀1會(huì)計(jì)制度：靶執(zhí)行金融企業(yè)罷會(huì)計(jì)制度骯2會(huì)計(jì)期間：稗公歷1月1日起背至12月31日阿止唉3會(huì)計(jì)核算辦骯法：采用權(quán)責(zé)發(fā)骯生制巴4記賬本位幣扒：人民幣搬5記賬基礎(chǔ)和艾計(jì)價(jià)原則：靶 以權(quán)責(zé)澳發(fā)生制為記賬基巴礎(chǔ)，以歷史成本笆為

60、計(jì)價(jià)原則。其按后如果發(fā)生減值疤，則按規(guī)定計(jì)提拌減值準(zhǔn)備。按6現(xiàn)金等價(jià)物柏的確定標(biāo)準(zhǔn)：現(xiàn)靶金是指公司庫(kù)存吧現(xiàn)金以及可以隨艾時(shí)用于支取的存辦款，包括現(xiàn)金、唉銀行存款；現(xiàn)金骯等價(jià)物是指公司八持有的期限短、吧流動(dòng)性強(qiáng)、易于扮轉(zhuǎn)換為已知金額埃、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)辦很小的投資。敖7計(jì)提資產(chǎn)減柏值準(zhǔn)備的范圍和罷方法挨（1）公司應(yīng)當(dāng)阿定期或者至少于奧每年年終時(shí)對(duì)各扮項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行檢查藹，根據(jù)謹(jǐn)慎原則熬，合理地預(yù)計(jì)各案項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生按的損失，資產(chǎn)減拌值準(zhǔn)備的具體方隘法有：總體法、拜類別法、單項(xiàng)法背，對(duì)可能發(fā)生的暗各項(xiàng)資產(chǎn)損失計(jì)艾提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備壩。吧（2）公司的短鞍期投資應(yīng)按成本巴與市價(jià)孰低計(jì)量百，市價(jià)低于成本隘的部分，應(yīng)