財務(wù)部崗責(zé)書

1、財務(wù)部骯第一節(jié)組織機(jī)構(gòu)百圖 財務(wù)部采購收銀庫管稽核出納會計捌第二節(jié) 崗位扳職責(zé)巴財務(wù)主管崗位職骯責(zé)跋【管理層級關(guān)系跋】扮直接上級：總經(jīng)奧理哀直接下級：出納哀、日審、庫管【崗位職責(zé)】氨1、在總經(jīng)理領(lǐng)敖導(dǎo)下開展工作。昂2、全面主持財皚務(wù)部工作，組織板本部門員工做好拜財務(wù)核算工作，背發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督職捌能。挨3、根據(jù)酒店經(jīng)扮營計劃，編制財扳務(wù)預(yù)算，并跟蹤爸分析預(yù)算執(zhí)行情巴況。啊4、根據(jù)財務(wù)預(yù)斑算，編制并執(zhí)行敗資金收支計劃，般保證酒店資金正巴常周轉(zhuǎn)。癌5、根據(jù)財務(wù)預(yù)版算，組織成本費(fèi)版用的核算和控制稗，并做好成本費(fèi)暗用分析，建立健藹全財務(wù)核算制度伴，對酒店經(jīng)營活吧動進(jìn)行全面分析邦。瓣6、建立健全財伴務(wù)管理各

2、流程及傲相關(guān)制度，并組襖織實(shí)施。俺7、定期對財務(wù)把人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培敖訓(xùn)，對各崗位進(jìn)扒行業(yè)務(wù)考核，并壩提出評價。安8、對全部會計扮憑證進(jìn)行審核，唉以便于正確進(jìn)行擺財務(wù)核算。捌9、對原始憑證埃的合理性、合法拔性進(jìn)行審核，保鞍證報銷流程準(zhǔn)確澳執(zhí)行。百10、根據(jù)審核佰后的會計憑證進(jìn)懊行記帳，并編制瓣會計報表。礙11、月末對各巴項(xiàng)帳務(wù)進(jìn)行核對伴，保證帳證、帳奧帳、帳表相符，斑確保會計信息的扳準(zhǔn)確性。扮12、負(fù)責(zé)酒店癌納稅申報工作，白及時依法納稅，半并將納稅資料進(jìn)按行裝訂存檔。霸13、月末將會伴計憑證裝訂成冊白，并妥善保管各拜項(xiàng)會計資料。靶14、負(fù)責(zé)成本半核算工作，根據(jù)白庫管員傳遞的入傲庫單、出庫單準(zhǔn)鞍確編

3、制會計憑證敗。唉15、月末對各敗吧臺、二級庫實(shí)藹物進(jìn)行出庫成本擺計算，保證成本阿計算的正確性。骯16、對海鮮銷安售成本進(jìn)行核算八，并做出銷售提擺成明細(xì)表。跋17、按酒水銷白售做出供貨商代敖銷明細(xì)表，以便澳于給供貨商結(jié)算半貨款。胺18、正確對各熬部門成本進(jìn)行明鞍細(xì)核算，保證數(shù)伴據(jù)的準(zhǔn)確性，以百便于對各部門成叭本費(fèi)用進(jìn)行分析藹。芭19、負(fù)責(zé)對各背供貨商的帳務(wù)核絆對工作，保證結(jié)挨算金額的準(zhǔn)確。胺20、及時對早胺餐轉(zhuǎn)入員工餐食瓣品進(jìn)行計價，并胺累計進(jìn)行成本劃敗撥。唉21、對廚房干班貨進(jìn)行重點(diǎn)登記癌，并對各項(xiàng)成本斑進(jìn)行跟蹤測算，敗提出節(jié)約成本的笆合理化建議。擺22、月末對廚百房在用原料進(jìn)行懊盤點(diǎn)，編制盤

4、點(diǎn)叭表并進(jìn)行計價，礙以便于準(zhǔn)確核算案食品成本。襖23、月末與庫澳管核對存貨余額礙，保證帳帳相符翱。笆24、完成總經(jīng)昂理交辦其他工作啊。出納員崗位職責(zé)捌【管理層級關(guān)系按】扒直接上級：財務(wù)扒主管【崗位職責(zé)】矮1、負(fù)責(zé)酒店的拜銀行印鑒、現(xiàn)金邦、支票、有價證昂券及有關(guān)證件的拔保管工作。瓣2、負(fù)責(zé)每日營靶業(yè)款的收繳工作懊，并與日審作好骯實(shí)收款核對后進(jìn)案行帳目登記。哎3、根據(jù)審核審稗批后的報銷憑證拔辦理資金結(jié)算業(yè)巴務(wù)，并做好帳目白登記，將單據(jù)及傲?xí)r進(jìn)行帳務(wù)處理埃。罷4、根據(jù)審批、敗審核后的原始憑傲證編制記帳憑證巴，并及時錄入電氨腦，及時打印。敗5、將前臺收回哎的支票、信用卡疤及時送交銀行辦班理結(jié)算，并將回

5、霸單及時進(jìn)行帳務(wù)巴處理。挨6、負(fù)責(zé)酒店的襖工資發(fā)放，保證辦工資按時發(fā)放。骯7、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)搬金收支管理制度斑，做到日清月結(jié)安，每日核對余額暗，月末編制現(xiàn)金挨盤點(diǎn)表，報送財班務(wù)經(jīng)理。斑8、及時與開戶癌銀行核對銀行存啊款日記帳，月末隘編制銀行存款余頒額調(diào)節(jié)表，報送礙財務(wù)主管。奧9、做好財務(wù)專扳用章的使用登記敗工作，保證財務(wù)佰專用章使用的正敖確性，合理性。哀10、負(fù)責(zé)酒店伴收銀業(yè)務(wù)指導(dǎo)工埃作，定期對收銀捌員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)八。盎負(fù)責(zé)發(fā)票的申領(lǐng)敗工作，并做好發(fā)伴票的領(lǐng)用及繳銷佰工作。氨11、對各收銀扒點(diǎn)備用金進(jìn)行清巴查核對，對發(fā)票按統(tǒng)計進(jìn)行檢查，拔發(fā)現(xiàn)情況及時上辦報主管領(lǐng)導(dǎo)。凹12、負(fù)責(zé)酒店懊會計憑證及有關(guān)

6、熬文件的保管工作安，做好查詢及復(fù)扮印登記記載。俺13、負(fù)責(zé)酒店柏實(shí)物資產(chǎn)的管理挨工作，定期對酒佰店財產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)絆，保證帳實(shí)相符斑。會計崗位職責(zé)疤【管理層級關(guān)系敗】胺直接上級：財務(wù)拜經(jīng)理【崗位職責(zé)】傲1、對原始憑證昂的合理性、合法安性進(jìn)行審核，保斑證報銷流程準(zhǔn)確哎執(zhí)行。笆2、根據(jù)審批、絆審核后的原始憑扮證編制記帳憑證啊，并及時錄入電瓣腦，及時打印。凹3、根據(jù)審核后扒的會計憑證進(jìn)行埃記帳，并編制會骯計報表。扮4、月末對各項(xiàng)扮帳務(wù)進(jìn)行核對，吧保證帳證、帳帳把、帳表相符，確把保會計信息的準(zhǔn)跋確性。壩5、負(fù)責(zé)酒店納扒稅申報工作，及昂時依法納稅，并熬將納稅資料進(jìn)行艾裝訂存檔。氨6、月末將會計邦憑證裝訂成冊

7、，佰并妥善保管各項(xiàng)拔會計資料。挨7、負(fù)責(zé)酒店實(shí)邦物資產(chǎn)的管理工敖作，定期對酒店邦財產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，般保證帳實(shí)相符。阿8、完成財務(wù)經(jīng)稗理交辦的其他事拌項(xiàng)。采購員崗位職責(zé)唉【管理層級關(guān)系按】直接上級：主管【崗位職責(zé)】芭在采供部經(jīng)理的翱領(lǐng)導(dǎo)與采購部主扒管的帶領(lǐng)下，負(fù)敗責(zé)酒店的采購工埃作，了解、掌握伴各部門所需物品傲與食品的規(guī)格、昂型號及市場行情扮。保證所申購貨胺物的及時到位。【工作內(nèi)容】隘1、在采供部經(jīng)般理的領(lǐng)導(dǎo)與主管白的帶領(lǐng)下，負(fù)責(zé)佰了解各部門物資捌需求及各種物資白的市場供應(yīng)情況艾，掌握財務(wù)部對板各種物資采購成霸本及采購資金控俺制要求，熟悉各把種物資采購計劃哀。哎2、根據(jù)經(jīng)理、辦主管分配的采購八任務(wù)具

8、體擇商、藹報價并上報，及白時提供樣品，以阿供參考、選用。懊3、根據(jù)有效呈熬批件、申請單等跋購回物資，辦理班提貨、交驗(yàn)、入澳庫手續(xù)，并將帳懊目報會計人員。俺4、采購物資時藹應(yīng)嚴(yán)格把好質(zhì)量笆關(guān)，對不符合質(zhì)凹量要求的堅(jiān)決拒皚收，根據(jù)銷售 扮 動向和市場信澳息，積極爭取訂襖購貨源，根據(jù)“辦暢銷多進(jìn)、滯銷扳不進(jìn)”的原則，啊保證貨源的充足把。胺5、認(rèn)真貫徹執(zhí)案行合同法，嚴(yán)格氨審核合同款項(xiàng)，扮訂購業(yè)務(wù)必須上癌報經(jīng)理或主管，柏研究后方可實(shí)施敗。罷6、經(jīng)常向庫房半保管員了解物品挨出庫情況，防止白盲目進(jìn)貨，盡量哀避免積壓商品，翱提高資金周轉(zhuǎn)率案，對庫存商品要壩做到“了如指掌板”和“心中有數(shù)皚”，有計劃、有俺步驟的

9、安排好日疤常工作。哀7、開展市場調(diào)擺查研究，不斷開昂發(fā)貨源渠道，推板薦優(yōu)新產(chǎn)品，提挨供市場信息，提斑出降低成本的合俺理化建議并付諸叭實(shí)施。稗8、努力學(xué)習(xí)業(yè)扮務(wù)知識，提高業(yè)巴務(wù)水平，接待來叭訪業(yè)務(wù)要熱情有般禮，外出采購時佰要注意酒店的禮班儀、利益和聲譽(yù)案，不謀私利。艾9、嚴(yán)格遵守財笆務(wù)制度，遵紀(jì)守氨法，不勒索，不搬受賄，在平等互骯利的原則下開展叭業(yè)務(wù)活動。嚴(yán)格俺遵守員工手冊八及各項(xiàng)規(guī)章制半度，服從領(lǐng)導(dǎo)安按排。挨10、完成車輛鞍定期保養(yǎng)、維修敖和檢查，保證良阿好運(yùn)營狀態(tài)，完罷成提貨運(yùn)輸任務(wù)隘。頒成本會計崗位職傲責(zé)背【管理層級關(guān)系耙】罷直接上級：財務(wù)辦經(jīng)理【崗位職責(zé)】背1、負(fù)責(zé)成本核安算工作，根據(jù)庫

10、扒管員傳遞的入庫拔單、出庫單準(zhǔn)確按編制會計憑證。傲2、每日對各吧哀臺的實(shí)物銷售及敖海鮮銷售等進(jìn)行按核對，并做好進(jìn)扒銷存累計核對工敗作。柏3、月末對各吧吧臺、二級庫實(shí)物敗進(jìn)行出庫成本計扳算，保證成本計靶算的正確性。跋4、對海鮮銷售傲成本進(jìn)行核算，隘并做出銷售提成礙明細(xì)表。哎5、按酒水銷售哎做出供貨商代銷矮明細(xì)表，以便于百給供貨商結(jié)算貨吧款。瓣6、正確對各部壩門成本進(jìn)行明細(xì)懊核算，保證數(shù)據(jù)柏的準(zhǔn)確性，以便靶于對各部門成本瓣費(fèi)用進(jìn)行分析。柏7、負(fù)責(zé)對各供跋貨商的帳務(wù)核對扳工作，保證結(jié)算扮金額的準(zhǔn)確。唉8、每日對廚房昂及員工餐廳的直岸撥菜品進(jìn)行計量敗，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確絆。暗9、及時對早餐癌轉(zhuǎn)入員工餐食品稗

11、進(jìn)行計價，并累岸計進(jìn)行成本劃撥百。柏10、對廚房干百貨進(jìn)行重點(diǎn)登記八，并對各項(xiàng)成本澳進(jìn)行跟蹤測算，笆提出節(jié)約成本的奧合理化建議。懊11、月末對廚笆房在用原料進(jìn)行艾盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)敖表并進(jìn)行計價，拔以便于準(zhǔn)確核算懊食品成本。斑12、月末組織艾庫房、各吧臺、哎二級庫的盤點(diǎn)工愛作，保證帳實(shí)相奧符。吧13、月末與庫艾管核對存貨余額百，保證帳帳相符搬。收銀員崗位職責(zé)半1、每日按規(guī)定疤時間到公司出納哎處交清前一天的俺營業(yè)款項(xiàng)及報表拜。 按2、按時到崗，板備足營業(yè)用零鈔凹、發(fā)票做好營業(yè)板前的準(zhǔn)備及清潔扮工作。 襖3、收款時認(rèn)真耙審核服務(wù)員開出班的單據(jù)，確認(rèn)金埃額及數(shù)量正確，瓣如有錯誤立即退百還服務(wù)員，交總愛經(jīng)

12、理確認(rèn)誤單后礙簽字作廢。 澳4、認(rèn)真識別現(xiàn)芭金真?zhèn)危l(fā)現(xiàn)假昂鈔應(yīng)立即退還該扒服務(wù)員向客人解半釋并調(diào)換。 癌5、認(rèn)真填寫營盎業(yè)后的交款單據(jù)笆，須做到帳物相愛符。 澳6、嚴(yán)禁在收銀瓣臺存放酒水或與伴工作無關(guān)的私人暗物品。 敗7、收銀員不得絆在上班時間中途唉離開崗位。 巴8、收銀員不得班在收銀工作中營拜私舞弊、貪污、背挪用公款，損害翱公司利益，如經(jīng)胺發(fā)現(xiàn)給予開除并霸賠償經(jīng)濟(jì)損失。八9、收銀員應(yīng)認(rèn)耙真整理好每日帳傲單，避免單椐遺靶漏。每日終了，扮將錢放入保險箱叭中，并做好當(dāng)日俺營業(yè)報表 奧10、收銀員在把營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)稗認(rèn)真核對好當(dāng)日把營業(yè)收入款，如阿出現(xiàn)短(長)款扮，應(yīng)及時查明原斑因，如屬收銀員骯自

13、身造成短款，鞍由當(dāng)日收銀員全霸額賠償，屬其他稗原因造成的或未皚查明原因的，報把財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)背部查明后處理罷 艾11、收銀員應(yīng)辦嚴(yán)格遵守財務(wù)保隘密制度，必須嚴(yán)拜格按指定的收銀癌折扣、管理人員邦簽字權(quán)限操作（哎如有超出及時提唉醒），否則給公板司帶來的經(jīng)擠損斑失由收銀員賠償半。 百12、收銀員在癌操作過程中，如拔遇錯單作廢必須疤由總經(jīng)理簽字方絆能認(rèn) 可，否則皚一切損失由承接瓣責(zé)任人承擔(dān)。庫管員崗位職責(zé)靶【管理層級關(guān)系巴】骯直接上級：財務(wù)瓣經(jīng)理【崗位職責(zé)】巴1、負(fù)責(zé)酒店庫骯房所有存貨的申案購、保管、發(fā)放凹工作。疤2、對酒店所有班購進(jìn)的物品按“辦申購單”的內(nèi)容阿進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收艾內(nèi)容包括品名、絆規(guī)格、數(shù)

14、量，大叭宗商品要會同使叭用部門共同驗(yàn)收凹。盎3、根據(jù)送貨人皚提貨的發(fā)票與所擺收物品進(jìn)行核對耙，核對內(nèi)容包括艾品名、規(guī)格、數(shù)懊量、單價、金額安，核對無誤后開疤具一式三聯(lián)入庫巴單，入庫單要標(biāo)巴明供貨商姓名或凹單位，保管員、擺送貨人、驗(yàn)收人癌簽字后生效。拔4、根據(jù)總經(jīng)理懊審批后的“申領(lǐng)耙單”辦理相關(guān)部叭門領(lǐng)料手續(xù)，嚴(yán)阿格按照申領(lǐng)單內(nèi)安容進(jìn)行物品出庫拌，出庫單要分部拌門填寫，并標(biāo)明骯品名、規(guī)格、數(shù)俺量。氨5、將出入庫單岸每日錄入電腦并靶記帳，每日結(jié)出耙?guī)齑鏀?shù)量，進(jìn)行叭針對性核對，保敗證帳實(shí)相符。挨6、每日根據(jù)結(jié)啊存數(shù)量與耗用量艾進(jìn)行核對，低于拜一周用量的，及般時填寫“申購單澳”補(bǔ)足庫存，對傲于供貨商在

15、外地案，購貨周期較長絆的物品，庫存量藹低于15天用量班時要及時補(bǔ)庫。芭7、每月31日跋電腦結(jié)帳，將各罷部門領(lǐng)料成本按鞍部門打印，轉(zhuǎn)成板本會計進(jìn)行帳務(wù)柏處理。案8、每月1日對半庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，班與帳面應(yīng)存數(shù)進(jìn)按行核對并編制盤哎點(diǎn)表，保證帳實(shí)隘相符，發(fā)現(xiàn)問題岸及時報告財務(wù)經(jīng)啊理。辦9、對于食品類半及有使用時期的瓣物品，要經(jīng)常檢唉查，物品臨期前靶一個月要書面形艾式上報財務(wù)經(jīng)理罷，臨期時要上報伴總經(jīng)理。伴10、要掌握存班貨的保管特性，敗正確對存貨進(jìn)行吧擺放、儲存、保凹管，特殊商品要俺做到重點(diǎn)保管。氨11、每日對庫拜房進(jìn)行巡查，做艾好庫房的防水、捌防潮、防火、防稗鼠、防盜工作。伴12、月末組織俺庫房、各吧

16、臺、敗二級庫的盤點(diǎn)工斑作，保證帳實(shí)相絆符；哀每日對各吧臺的盎實(shí)物銷售及海鮮把銷售等進(jìn)行核對挨，并做好進(jìn)銷存愛累計核對工作。斑每日對廚房及員扒工餐廳的直撥菜背品進(jìn)行計量，保埃證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并骯開具一式四聯(lián)直巴撥單，相關(guān)人員艾簽字后生效。愛第三節(jié)白 規(guī)章制度現(xiàn)金管理制度唉1、使用現(xiàn)金結(jié)唉算范。?。?）員工工資皚、津貼。扳（2）各種勞保艾、福利費(fèi)以及國頒家規(guī)定的個人的壩其他支出。扒（3）向個人收哀購農(nóng)副產(chǎn)品和其霸他物資的價款。捌（4）出差人員伴必須隨身攜帶的百差旅費(fèi)。愛（5）結(jié)算起點(diǎn)叭（1000元）絆以下的零星支出靶。哀板不屬于上述現(xiàn)金把結(jié)算范圍的款項(xiàng)骯支付，應(yīng)當(dāng)以支埃票進(jìn)行結(jié)算，特奧殊情況需經(jīng)總經(jīng)俺

17、理、財務(wù)經(jīng)理批奧準(zhǔn)后另行處理。板2、庫存現(xiàn)金限矮額規(guī)定。酒店庫柏存現(xiàn)金不得超過絆20000元，稗超過限額的現(xiàn)金背應(yīng)及時存入銀行懊，低于限額時可搬視情況從銀行提擺取補(bǔ)足，特殊情氨況上報總經(jīng)理審斑批。敖3、財務(wù)人員從頒銀行提取現(xiàn)金，八應(yīng)當(dāng)填寫翱“盎空白支票簽發(fā)領(lǐng)稗用登記薄翱”藹，并寫明用途和挨金額。佰4、符合現(xiàn)金結(jié)芭算范圍的，憑發(fā)敖票、工資單、借昂款單等有效報銷叭憑據(jù)或領(lǐng)款憑證哎，經(jīng)手人簽字，百財務(wù)會計審核，哀總經(jīng)理批準(zhǔn)后由俺出納支付現(xiàn)金。般5、廣告費(fèi)、貨皚款等收款人為有瓣銀行帳戶的單位唉，必須以轉(zhuǎn)帳支巴票付款，不得以版現(xiàn)金或現(xiàn)金支票扒形式支付。敗埃 扒支票、發(fā)票、印霸鑒管理制度一、支票管理皚1、

18、酒店必須在芭當(dāng)?shù)匦抛u(yù)較好的稗銀行開立賬戶，半辦理存款、取款半、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。稗2、為保證資金壩的安全，不得在皚同一銀行開立幾澳個賬戶，同一酒挨店的兩個銀行賬挨戶之間不得轉(zhuǎn)賬芭結(jié)算。百3、不得出租、頒出借或轉(zhuǎn)讓銀行吧賬戶給其他單位拜和個人使用。般4、支票由出納昂員保管（放入保巴險柜）。支票使礙用時須填寫熬“熬空白支票簽發(fā)領(lǐng)罷用登記薄俺”骯，填寫收款人、耙日期、用途、金癌額、支票號碼，骯經(jīng)批準(zhǔn)后加蓋印罷章，領(lǐng)用人簽字叭備查。岸5、對于填寫錯埃誤的支票，必須辦加蓋按“案作廢胺”奧戳記，與存根一敖起裝訂在當(dāng)月的版憑證內(nèi)，并在銀疤行存款日記帳中俺作相應(yīng)登記。霸6、不得簽發(fā)空啊白支票和遠(yuǎn)期支昂票。二、印鑒管理

19、懊1、各種印章必敖須由各責(zé)任人妥柏善保管，嚴(yán)格按熬照規(guī)定用途使用擺（1）財務(wù)專用邦章由財務(wù)會計保翱管。疤（2）留存銀行笆私人印鑒章由出懊納保管。擺2、簽發(fā)支票或扒其他業(yè)務(wù)需蓋章骯時，必須由保管擺人親自蓋章。印哀章不得隨意借給藹他人，否則由此百引發(fā)的問題由保壩管人員負(fù)連帶責(zé)頒任。襖3、印章交接必拌須辦理書面手續(xù)皚；印章移交給非頒規(guī)定人員，須經(jīng)把董事長審批。巴應(yīng)收款項(xiàng)管理制皚度骯為了加強(qiáng)酒店往扳來款項(xiàng)的管理，胺控制應(yīng)收款項(xiàng)的柏占用，減少壞賬按損失特制定本制傲度。一、應(yīng)收賬款斑1、應(yīng)收賬款是霸顧客消費(fèi)時以記襖賬簽單形式或持岸記賬式優(yōu)惠券而拔形成的酒店應(yīng)收案而未收的款項(xiàng)。靶2、應(yīng)收賬款的斑發(fā)生應(yīng)在信用

20、良擺好的單位和個人俺。凡是要掛賬的愛單位和個人，酒愛店應(yīng)對其信用狀拔況進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)斑查和正確的估計叭，因過失造成的昂應(yīng)收賬款呆賬的埃，要追究當(dāng)事人班的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對襖于信譽(yù)差的單位辦和個人，應(yīng)杜絕頒賒賬行為。疤3、應(yīng)收賬款發(fā)擺生后，財務(wù)部門俺應(yīng)督促經(jīng)辦人與擺往來單位和個人鞍對賬，要進(jìn)行應(yīng)半收賬款的賬齡分矮析，保證應(yīng)收賬胺款金額準(zhǔn)確無誤昂，并及時作好催唉收工作。酒樓的案應(yīng)收賬款應(yīng)自消班費(fèi)日起30日內(nèi)襖收回。唉4、在呆賬發(fā)生爸后，財務(wù)會計應(yīng)頒寫出發(fā)生呆賬的矮詳細(xì)過程及催款盎情況。背5、酒店一律不案提壞賬準(zhǔn)備，發(fā)拌生的壞賬損失經(jīng)拔總經(jīng)理審批，然哎后交董事長或其挨授權(quán)人審批，酒氨店財務(wù)會計再進(jìn)拜行相應(yīng)的

21、賬務(wù)處壩理，計入管理費(fèi)笆用。二、其他應(yīng)收款昂1、其他應(yīng)收款絆是酒店除應(yīng)收賬稗款、預(yù)付賬款以扮外的其他各種應(yīng)柏收暫付款項(xiàng)，包挨括：各種賠款、疤罰款、存出保證捌金，應(yīng)向職工收唉取的各種墊付款俺項(xiàng)等。扒2、酒店發(fā)生的昂其他應(yīng)收款應(yīng)及懊時、準(zhǔn)確作賬務(wù)澳處理，并注意催辦收，其他應(yīng)收款靶占用時間應(yīng)自發(fā)斑生之日起30日哀內(nèi)收回。涉及應(yīng)氨收職工個人的款啊項(xiàng)不能按時收回百的，應(yīng)從職工當(dāng)叭月個人的工資中昂扣回。氨三、內(nèi)部掛賬及礙免單的處理艾1、系統(tǒng)內(nèi)各單邦位消費(fèi)（含掛賬奧），按8.5折叭(僅指菜品)計按價；系統(tǒng)內(nèi)個人敗消費(fèi)（含掛賬）鞍，按8.5折(般僅指菜品)計價艾。般2、總經(jīng)理享有白免單權(quán)，但需注白明具體事由，

22、每按月由財務(wù)部將總藹經(jīng)理免單明細(xì)交百董事會審查。收銀員工作制度凹A）檢查儀容儀懊表，合格上崗敖B）查看每日活版動報表敗C）閱讀交接班瓣本，口頭、書面阿交接，并簽字認(rèn)敗可辦D）清點(diǎn)保險柜絆備用金，并與上暗班交接備用金交辦接記錄情況，零背錢是否夠用拌E）查看賬單、疤發(fā)票、收據(jù)是否頒足夠用凹F）整理資料袋骯，分裝好各房間拔的客人住店資料柏G）檢查電腦和板打印機(jī)是否工作扮正常扮H）熱情接待客扳人，準(zhǔn)確、快捷擺替客人辦理入住阿、退房手續(xù)案I）查看當(dāng)天預(yù)拔離客人欠費(fèi)及退笆房情況伴J）將住店客人癌押金輸入電腦，扳并清理應(yīng)轉(zhuǎn)給下哀一班賬目傲K）扎賬（現(xiàn)金矮、支票、信用卡澳）扎賬，并核實(shí)皚上交錢數(shù)與備用啊金、信

23、用卡金額癌數(shù)字鞍L）與下班交接哀，待退或待結(jié)房安間和已退房間的鞍做賬情況捌M）應(yīng)上交款及笆信用卡簽購單是邦否封袋投入保險班箱跋N）隨時與下班藹同事取得聯(lián)系盤點(diǎn)制度 邦為了加強(qiáng)酒店的斑財物管理，確保盎財物盤點(diǎn)的正確半性，準(zhǔn)確核算營八業(yè)成本，特制定班本制度。昂一、盤點(diǎn)范圍及佰要求板1、盤點(diǎn)范圍包八括：現(xiàn)金、存貨艾、固定資產(chǎn)。頒2、各項(xiàng)財務(wù)賬哎冊應(yīng)于盤點(diǎn)前登艾記完畢。對盤點(diǎn)藹期間已收到而尚拌未辦妥入賬手續(xù)澳的物資，應(yīng)另行凹分別存放并予以扒標(biāo)示。二、存貨盤點(diǎn)拌1、存貨盤點(diǎn)包澳括原材料、燃料澳、物料用品、低芭值易耗品、庫存般商品。稗2、盤點(diǎn)方式：爸采用每月盤點(diǎn)和艾年終盤點(diǎn)。3、盤點(diǎn)人員：案（1）盤點(diǎn)人：

24、敗由庫管或?qū)嵨镓?fù)安責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)叭點(diǎn)計數(shù)量。藹（2）監(jiān)點(diǎn)人：矮由各部負(fù)責(zé)人、拜財務(wù)會計擔(dān)任，扮負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。八叭 盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)邦當(dāng)日一律停止休襖假，并按時到達(dá)奧盤點(diǎn)地點(diǎn)。疤4、所有盤點(diǎn)都靶以靜態(tài)盤點(diǎn)為原骯則，因此盤點(diǎn)開拜始后應(yīng)停止財物岸的進(jìn)出及移動。捌5、所有盤點(diǎn)數(shù)扳據(jù)必須以實(shí)際清爸點(diǎn)、稱重或換算胺的確實(shí)資料為據(jù)壩，不得以估計定板數(shù)據(jù)，不得偽造柏數(shù)據(jù)記錄。翱6、盤點(diǎn)完畢，癌盤點(diǎn)人員應(yīng)填制俺“氨盤點(diǎn)表癌”鞍，各責(zé)任人簽字挨，一式兩聯(lián)，第皚一聯(lián)由財務(wù)部門凹留存，供核算盤藹點(diǎn)盈虧金額；第胺二聯(lián)留存各部門耙備查。巴7、鮮貨及蔬菜擺采用伴“翱實(shí)地盤存制俺”敖確定成本，其他辦存貨采用熬“哀永續(xù)盤存制懊”俺

25、確定成本。三、現(xiàn)金盤點(diǎn)般1、現(xiàn)金盤點(diǎn)：艾包括現(xiàn)金、銀行柏存款、支票等。安2、盤點(diǎn)方式：艾采用定期（每月班25日和年終盤懊點(diǎn)）和不定期抽敖查。斑3、盤點(diǎn)人員：搬出納（盤點(diǎn)人）瓣、會計（監(jiān)點(diǎn)人八）。頒4、現(xiàn)金盤點(diǎn)的澳時間，應(yīng)于盤點(diǎn)艾當(dāng)日上午發(fā)生收頒支前，或當(dāng)日下藹午結(jié)賬后進(jìn)行。伴5、盤點(diǎn)前應(yīng)將霸現(xiàn)金柜封鎖，并挨于核對賬冊后開伴啟，由監(jiān)點(diǎn)人和阿盤點(diǎn)人共同盤點(diǎn)拔。奧6、監(jiān)點(diǎn)人依實(shí)百際盤點(diǎn)數(shù)詳實(shí)填扮寫疤“澳現(xiàn)金盤點(diǎn)表澳”伴一式三聯(lián)，經(jīng)雙爸方簽字認(rèn)可后，叭第一聯(lián)出納留存耙，第二聯(lián)會計留癌存，第三聯(lián)交辦敖公室留存。按四、賬實(shí)不符的氨處理奧1、賬載數(shù)額如芭有漏賬、記錯、巴算錯、未結(jié)賬或阿賬面記載不清者唉，記帳

26、人員應(yīng)進(jìn)案行更正，情況嚴(yán)敗重者，報總經(jīng)理爸、董事長處理。班2、賬載數(shù)字如熬有涂改未蓋章又伴無憑證可查、難班以查核或有虛構(gòu)吧數(shù)字者一律報總絆經(jīng)理、董事長處霸理。挨3、財物管理人笆員有下列情況，搬應(yīng)報總經(jīng)理處理拌。骯（1）對所保管搬的財物有盜賣，暗調(diào)換或化公為私扒等營私舞弊行為安。暗（2）對所管的捌財物未經(jīng)批準(zhǔn)而皚擅自轉(zhuǎn)移、私借案或損壞不報告行芭為。半（3）未盡保管懊責(zé)任或由于過失襖致使財物被盜，拌損失或盤虧。愛差旅費(fèi)報銷規(guī)定鞍 百一、交通費(fèi)開支搬范圍及報銷標(biāo)準(zhǔn)霸1、副總經(jīng)理以澳上領(lǐng)導(dǎo)出差往返半可乘汽車、火車芭軟臥、普通客輪皚或公司派車，必阿要時經(jīng)董事長批般準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)。壩2、部門經(jīng)理出唉差往返可

27、乘汽車啊、火車硬臥、普版通客輪或公司派邦車。邦3、一般工作人熬員出差往返可乘鞍汽車、火車硬臥哀、普通客輪或公霸司派車。哀4、夜間（晚8拔：00敗礙早7：00）乘邦坐火車超過8小芭時，或連續(xù)乘坐擺火車超過16小把時，可報臥鋪票背，如不乘坐臥鋪半，按票價的30奧%計發(fā)乘車補(bǔ)助拜。氨5、到達(dá)目的地擺的直線車、船票板，按實(shí)報銷。鞍二、 住宿費(fèi)的邦范圍及標(biāo)準(zhǔn)辦1、副總經(jīng)理以叭上領(lǐng)導(dǎo)出差住宿絆費(fèi)可實(shí)報實(shí)銷。礙2、部門經(jīng)理出班差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為八：省外100元拜以內(nèi)，省內(nèi)80案元以內(nèi)按實(shí)報銷拔，超過部分自付昂。搬3、一般工作人把員出差住宿費(fèi)標(biāo)般準(zhǔn)為：省外60埃元以內(nèi)，省內(nèi)辦50元以內(nèi)按實(shí)哎報銷，超過部分鞍自付。

28、佰三、 伙食補(bǔ)助懊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)耙1、副總經(jīng)理以案上領(lǐng)導(dǎo)出差不報俺銷伙食補(bǔ)助費(fèi)，擺就餐費(fèi)用按實(shí)報版銷。頒2、部門經(jīng)理出胺差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)啊為：省外40元拌/天*人，省內(nèi)哀30元/天*人柏，晉中市各縣區(qū)稗20元/天*人捌。白3、一般工作人癌員出差伙食補(bǔ)助澳標(biāo)準(zhǔn)為：省外3霸0元/天*人，耙省內(nèi)20元/天安*人，晉中市各氨縣區(qū)15元/天奧*人。奧四、工作人員參埃加會議或培訓(xùn)學(xué)罷習(xí)期間食宿費(fèi)按稗實(shí)際發(fā)生額八報銷，在途期間艾按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行懊。捌五、隨同公司領(lǐng)胺導(dǎo)出差不補(bǔ)助伙拌食補(bǔ)助費(fèi)，其他阿費(fèi)用按實(shí)報銷。熬自費(fèi)就餐的按規(guī)瓣定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。鞍六、公司派車出擺差，不得報銷車捌、船、機(jī)票及市癌內(nèi)交通費(fèi)。皚七、本規(guī)定解釋敗權(quán)

29、歸財務(wù)部，下案發(fā)文件之日起開昂始執(zhí)行。奧物資采購管理制哀度吧1、各部門根據(jù)百本部門使用各類愛物資的情況，編隘制出物資月度使愛用量和日度使用阿量計劃，交采供拔。板2、由采供根據(jù)氨庫房物資的庫存哎情況，制定出實(shí)癌際采購數(shù)量的月癌度計劃和日計劃氨，報總經(jīng)理審批佰，同意后，進(jìn)行耙采購。皚3、采供接到總扮經(jīng)理審批后的采柏購計劃，交保管稗員核查庫存后，按一份留存，一份昂交給采購員進(jìn)行鞍采購。邦4、庫管員按倉疤庫管理細(xì)則驗(yàn)收翱貨物，驗(yàn)收時采背購員應(yīng)在場 物資管理制度熬為了規(guī)范企業(yè)管辦理行為，避免各暗類財產(chǎn)物資因操傲作不當(dāng)或管理不芭善而造成的毀損按、丟失、浪費(fèi)現(xiàn)白象的發(fā)生，根據(jù)八歸口管理的原則芭，按照誰管理誰

30、伴負(fù)責(zé)，誰使用誰皚維護(hù)的責(zé)任規(guī)程扒，特制定本制度熬。設(shè)施設(shè)備的管理柏 設(shè)施設(shè)備的爸編號：由四位阿挨拉伯?dāng)?shù)字和兩個捌英文字母組成，唉第一位數(shù)字代表拜設(shè)施設(shè)備的類別癌，兩個英文字母皚為使用部門名稱盎的第一個大寫字斑母，后三位數(shù)字板為順序編碼。1拔：代表機(jī)器、機(jī)頒械類設(shè)備2：代扒表運(yùn)輸類設(shè)備3把：代表電子類設(shè)皚備4：代表家具稗類設(shè)備5：代表藹其他設(shè)施設(shè)備。八如：工程部使用埃的發(fā)電機(jī)組為0八01號設(shè)備，則佰它的編號就是1霸GC001。各靶部門將所管理和鞍使用的各類設(shè)施板設(shè)備，建立臺賬稗登記管理，并制靶作設(shè)備卡片一式靶兩份，一份固定斑在設(shè)備上，一份凹留存，做為盤點(diǎn)盎核對的依據(jù)。設(shè)頒施設(shè)備使用部門頒的經(jīng)理

31、為管理負(fù)板責(zé)人，資產(chǎn)管理鞍員為管理責(zé)任人昂，使用人為維護(hù)芭責(zé)任人。設(shè)施設(shè)翱備的申購由使用邦部門根據(jù)經(jīng)營需百要提出申請，填骯制申購單，經(jīng)分俺管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，報半采購部購進(jìn)。工辦程部組織有關(guān)人辦員編制各種機(jī)器礙設(shè)備的操作規(guī)程般，并負(fù)責(zé)對使用巴人進(jìn)行操作培訓(xùn)八，使用人必須嚴(yán)阿格按照操作規(guī)程拌規(guī)定使用各種機(jī)半器設(shè)備，因違反叭操作規(guī)程而造成般的人身、設(shè)備事拔故，追究使用人板的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)熬任。由店領(lǐng)導(dǎo)集半體研究做出處理芭決定。設(shè)施設(shè)備敗在正常使用過程搬中發(fā)生故障、需傲要維修時，由使巴用人報告資產(chǎn)管佰理員，由資產(chǎn)管扳理員填制報修單八，經(jīng)部門經(jīng)理簽阿字確認(rèn)后，報工盎程部維修。設(shè)施隘設(shè)備在部門之間壩轉(zhuǎn)移，由雙方資

32、斑產(chǎn)管理人員辦理阿調(diào)拔手續(xù)，雙方捌經(jīng)理確認(rèn)，分管八領(lǐng)導(dǎo)審批。設(shè)施翱設(shè)備因磨損嚴(yán)重骯或技術(shù)淘汰，確吧實(shí)不能繼續(xù)使用絆時，由使用部門矮提出報損申請，昂工程部組織有關(guān)笆人員進(jìn)行技術(shù)鑒傲定，確需報損的啊按照報損程序辦敖理相關(guān)手續(xù)。設(shè)哀施設(shè)備的維修、礙轉(zhuǎn)移、報損的審翱批手續(xù)必須同時板報財務(wù)部資產(chǎn)管氨理員。壩 低值易耗品背的管理絆第二條 公半司所有各種低值安易耗品都采用一巴次性攤銷法進(jìn)行靶核算。背第三條消耗性的熬低值易耗品（如拔一次性用品）按安照消耗定額限量白供應(yīng)，配套岸“澳節(jié)約提成，回收爸獎勵，超額自付拜”叭的激勵措施，將案日常消耗控制在敖定額范圍以內(nèi)，拜以達(dá)到降低成本案減少費(fèi)用的目的唉。骯第四條 非奧

33、消耗性的低值易昂耗品（如工具、般用具、家具、餐叭具、廚具、器具吧等），建立臺賬搬凳記管理，并實(shí)巴行交舊領(lǐng)新制度奧，因使用不當(dāng)造霸成損壞或因管理艾不善發(fā)生丟失的疤要追究使用人的巴賠償責(zé)任，損失半額在500元以襖內(nèi)100%賠償疤，500元以上埃1000元以內(nèi)絆80%賠償，1疤000元以上5擺0%賠償。確因班不可抗力因素造啊成的遺失，由使扒用人提出申請，叭資產(chǎn)管理員、部芭門經(jīng)理審核確認(rèn)疤，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)捌，方可重新申領(lǐng)岸。芭第五條 對昂于由于正常使用班而使低值易耗品挨磨損嚴(yán)重，損壞叭確實(shí)無法繼續(xù)使哎用時，由使用人捌提出申請，由資澳產(chǎn)管理人員辦理拜交舊領(lǐng)新手續(xù)，啊做好臺賬記錄后矮，發(fā)放給使用人敖。低值易

34、耗品在背部門之間轉(zhuǎn)移，昂由雙方資產(chǎn)管理癌員辦理調(diào)撥手續(xù)扳，雙方經(jīng)理審批斑，同時做好臺賬班記錄。愛第六條 各耙類低值易耗品的哎申購、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)辦移、報損都必須芭由使用人提出申懊請，資產(chǎn)管理員辦辦理相關(guān)手續(xù)，瓣部門經(jīng)理審批，唉并做好臺賬收、矮發(fā)、轉(zhuǎn)、退、報柏的記錄，使各種吧用品的來路、去岸向清清楚楚明明安白白。柏第三章 原哎材料的管理柏第七條 斑原材料包括生產(chǎn)疤用的糧油、蔬菜班、凍品、調(diào)味品埃、海鮮、干貨以巴及直接用于銷售百的各類商品，如板服裝、鞋帽、香擺煙、酒水、飲料瓣、小食品、茶葉背等。敗第八條 罷生產(chǎn)用的原材料皚，由廚師根據(jù)餐班飲部的預(yù)定菜單礙以及散客的日常癌需求制定每天所熬需材料的品種和愛數(shù)

35、量以報表形式百報送采購部，采稗購部根據(jù)需求報哎表，結(jié)合庫存情敖?jīng)r編制采購計劃愛，并實(shí)施采購。澳第九條 便哀于保存的原料及癌各類商品，采用叭先入庫后領(lǐng)用的敖方式進(jìn)行管理，傲容易腐爛，變質(zhì)胺不便于保存的原艾材料采取直拔方半式進(jìn)行管理，但愛必須對需求量和拌采購量嚴(yán)格測算巴，層層把關(guān)，避敖免造成不必要的隘浪費(fèi)。矮第十條 各啊部門的周轉(zhuǎn)庫（凹二級庫）也要按白照總庫（一級庫絆）的管理模式，岸對各類財產(chǎn)物資扮、低值易耗品、拌原料、商品等都拌要建賬管理，以哎總庫的出庫單作按為周轉(zhuǎn)庫的收料扮憑證凳記入賬，按各檔口領(lǐng)用材料爸物資，以及各營熬業(yè)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)用各類靶商品，都必須填敗寫出庫單，由部熬門經(jīng)理審批，保盎管員方可出庫，艾同時凳記賬簿，柏月終根據(jù)賬簿記按錄結(jié)出庫存量，罷并進(jìn)行盤點(diǎn)，做佰到賬實(shí)相符。隘第十一條 拜各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷售奧各類商品，要有熬銷售記錄，每日昂營業(yè)終了，根據(jù)辦銷售記錄核對銷皚售量和銷售收入拌編制銷售日報表澳，并將結(jié)存數(shù)量耙、領(lǐng)用數(shù)量、已百售數(shù)量、調(diào)拔數(shù)耙量和未售出數(shù)量罷的勾稽關(guān)系，核巴對相符，并盤點(diǎn)背實(shí)際結(jié)存量，如敗有不符，及時查奧找原因，并向財霸務(wù)部匯報，不得把將問題推到次日壩。白第十二條 八各部門月終3日唉內(nèi)將布草破損率癌表、瓷器破損率罷表、資產(chǎn)盤點(diǎn)