增值稅一般納稅人申報表主附表表樣及數(shù)據(jù)處理規(guī)則

1、敖增值稅皚一般納稅人扮申報表奧主表樣表擺附件邦1艾 熬 百 俺 暗 澳 哀 扒 奧增瓣 愛值辦 敗稅胺 版納骯 辦稅礙 背申百 拌報埃 辦表阿 阿 熬 拔 吧 拌 辦 笆 哎 拜 哀 把 疤 （一般納稅人半適用）斑 根據(jù)國哀家稅收法律法規(guī)翱及增值稅相關規(guī)邦定制定本表。納搬稅人不論有無銷邦售額，均應按稅暗務機關核定的納昂稅期限填寫本表敖，并向當?shù)囟悇瞻蹤C關申報。癌稅款所屬時間：俺自凹 把 哎年邦 瓣月版 拔日至傲 熬年癌 岸月擺 阿日藹填表日期：般 奧年暗 啊月安 安日奧金額單位：元至哎角分笆納稅人識別號板襖藹礙愛敗巴芭搬唉挨斑奧跋扒瓣白懊挨絆藹所屬行業(yè)：阿納稅人名稱皚（公章）艾法定代表人姓名拜

2、跋注冊地址邦藹生產(chǎn)經(jīng)營地址罷半開戶銀行及賬號扮爸登記注冊類型般跋電話號碼叭百項澳 阿目拜欄次叭一般貨物、勞務俺和應稅服務笆即征即退貨物、礙勞務和應稅服務礙本月數(shù)唉本年累計懊本月數(shù)班本年累計傲銷售額扒（一）按適用稅稗率計稅銷售額礙1白阿芭襖案其中：應稅貨物頒銷售額絆2襖拔拜懊版 應班稅勞務銷售額愛3敖半扳哀絆 納捌稅檢查調(diào)整的銷捌售額爸4搬捌絆扒哀（二）按簡易辦瓣法計稅銷售額盎5稗巴凹隘氨其中：納稅檢查斑調(diào)整的銷售額霸6翱隘壩百隘（三）免、抵、昂退辦法出口銷售扒額芭7哎敖霸背叭（四）免稅銷售柏額邦8盎案啊隘氨其中：免稅貨物啊銷售額背9懊敖熬扮鞍 班 唉免稅勞務銷售額哀10耙哀絆百巴稅款計算壩銷項

3、稅額懊11敗背霸扒凹進項稅額傲12把般半熬般上期留抵稅額斑13俺挨愛把鞍進項稅額轉出澳14翱敗胺凹按免、抵、退應退跋稅額熬15暗邦擺巴瓣按適用稅率計算背的納稅檢查應補埃繳稅額盎16扮疤啊笆笆應抵扣稅額合計扳17=12+1跋3-14-15頒+16笆懊笆俺啊實際抵扣稅額澳18（如17埃11，則為17絆，否則為11）捌拜暗愛扮應納稅額傲19=11-1礙8傲襖癌皚奧期末留抵稅額岸20=17-1版8伴熬拌芭叭簡易計稅辦法計凹算的應納稅額愛21哀爸跋斑伴按簡易計稅辦法敗計算的納稅檢查瓣應補繳稅額唉22阿熬案半胺應納稅額減征額皚23暗擺拜澳擺應納稅額合計靶24=19+2矮1-23藹傲拜礙辦稅款繳納吧期初未繳

4、稅額（暗多繳為負數(shù)）艾25昂疤把笆翱實收出口開具專胺用繳款書退稅額哀26爸熬絆襖叭本期已繳稅額熬27=28+2盎9+30+31佰斑捌跋霸隘分次預繳稅額霸28矮阿耙熬岸辦出口開具專用繳巴款書預繳稅額扳29壩絆叭襖搬白本期繳納上期應伴納稅額白30奧背柏愛捌翱本期繳納欠繳稅哎額昂31壩暗敗罷爸期末未繳稅額（絆多繳為負數(shù)）唉32=24+2敖5+26-27板扒鞍笆搬其中：欠繳稅額奧（擺礙0背）佰33=25+2般6-27背拌皚傲靶本期應補哎(癌退伴)爸稅額捌3424-2捌8-29靶敗八案案即征即退實際退擺稅額氨35靶頒辦把笆期初未繳查補稅奧額懊36叭胺白暗岸本期入庫查補稅岸額敖37氨霸扒奧般期末未繳查補稅

5、八額佰38=16+2唉2+36-37板把拜靶翱授權聲明白 背如果你已委托代澳理人申報，請?zhí)畎鐚懴铝匈Y料：奧申報人聲明奧昂 斑為代理一切稅務傲事宜，現(xiàn)授權耙 隘 邦 巴 捌 熬 稗 背 氨 安 隘 本納稅版申報表是根據(jù)國挨家稅收法律法規(guī)皚及相關規(guī)定填報翱的，我確定它是藹真實的、可靠的鞍、完整的。案（地址）哎 八 矮 扳 頒 盎 邦 板為本納稅人的代艾理申報人，任何澳與本頒申報表有關的往般來文件，都可寄背予此人。哎艾氨凹 吧 岸 傲 懊 扳 澳 癌 版 板 絆 半 癌 板授權人簽字：澳 懊 霸 笆 澳 啊 凹 唉 絆 俺 搬 半聲明人簽字：藹主管稅務機關：盎接收人：辦 接傲收日期：數(shù)據(jù)處理規(guī)則捌序

6、號矮數(shù)據(jù)項名稱絆欄次愛采集規(guī)則俺處理方式半備注瓣1安稅款所屬期起跋暗自動生成敗必錄埃不可修改,指納板稅人申報的增值傲稅應納稅額的所傲屬時間，應填寫吧具體的年、月、笆日。百2凹稅款所屬期止隘靶自動生成版必錄胺不可修改,指納跋稅人申報的增值奧稅應納稅額的所氨屬時間，應填寫班具體的起止年、背月、日。八3傲納稅人識別號拜稗調(diào)用挨必錄板不可修改絆4岸納稅人名稱骯盎調(diào)用藹必錄阿不可修改,填寫扮納稅人單位名稱啊全稱。翱5班所屬行業(yè)靶捌調(diào)用瓣必錄奧不可修改,按照巴國民經(jīng)濟行業(yè)分按類與代碼中的小癌類行業(yè)填寫。傲6敖增值稅一般納稅俺人申報表主表_邦填表日期跋艾自動生成礙必錄凹不可修改,指納搬稅人填寫本表的絆具體日

7、期。壩7爸法定代表人姓名愛叭調(diào)用絆必錄懊不可修改,填寫霸納稅人法定代表扒人的姓名。矮8疤注冊地址白跋調(diào)用凹必錄隘不可修改,填寫扒納稅人稅務登記拔證所注明的詳細胺地址。氨9擺生產(chǎn)營業(yè)地址扒捌調(diào)用挨必錄班不可修改,填寫凹納稅人實際生產(chǎn)背經(jīng)營地的詳細地絆址。班10叭開戶銀行及帳號熬矮調(diào)用艾必錄凹不可修改,填寫按納稅人開戶銀行霸的名稱和納稅人骯在該銀行的結算敖賬戶號碼。氨11骯登記注冊類型耙背調(diào)用胺必錄擺不可修改,按納阿稅人稅務登記證癌的欄目內(nèi)容填寫爸。搬12耙電話號碼半斑調(diào)用癌必錄昂不可修改,填寫按可聯(lián)系到納稅人辦的常用電話號碼辦。版13白銷售額_按適用愛稅率征稅貨物及礙勞務銷售額_一隘般貨物、勞務

8、和柏應稅服務_本月跋數(shù)礙1哎自動計算背必錄癌=銷售額_按適把用稅率征稅貨物矮及勞務銷售額_案應稅貨物銷售額芭_一般貨物、勞礙務和應稅服務_埃本月數(shù)+銷售額霸_按適用稅率征霸稅貨物及勞務銷稗售額_應稅勞務邦銷售額_一般貨藹物、勞務和應稅隘服務_本月數(shù)+愛銷售額_按適用岸稅率征稅貨物及柏勞務銷售額_納頒稅檢查調(diào)整的銷愛售額_一般貨物笆、勞務和應稅服暗務_本月數(shù),本辦欄半“班一般貨物、勞務鞍和應稅服務擺”拔列版“胺本月數(shù)安”挨附列資料（白一）第9列第胺1至5行之和-盎第9列第6、7襖行之和把14扳銷售額_按適用巴稅率征稅貨物及拌勞務銷售額_一半般貨物、勞務和笆應稅服務_本年襖累計哀1翱自動生成吧必錄

9、霸為年度內(nèi)各月數(shù)哀之和，不可修改藹。佰15稗銷售額_按適用澳稅率征稅貨物及般勞務銷售額_即啊征即退貨物、勞耙務和應稅服務_伴本月數(shù)扳1氨調(diào)用安必錄翱附列資料（伴一）第9列第骯6、7行之和。拔16隘銷售額_按適用唉稅率征稅貨物及懊勞務銷售額_即癌征即退貨物、勞擺務和應稅服務_按本年累計般1凹自動生成板必錄半為年度內(nèi)各月數(shù)俺之和，不可修改背。艾17啊銷售額_按適用柏稅率征稅貨物及頒勞務銷售額_應靶稅貨物銷售額_班一般貨物、勞務哀和應稅服務_本澳月數(shù)拌2癌 采集笆必錄芭 芭18阿銷售額_按適用安稅率征稅貨物及愛勞務銷售額_應襖稅貨物銷售額_胺一般貨物、勞務般和應稅服務_本白年累計吧2背自動生成拔必錄

10、哀為年度內(nèi)各月數(shù)岸之和，不可修改敖。哎19扮銷售額_按適用稗稅率征稅貨物及耙勞務銷售額_應挨稅貨物銷售額_襖即征即退貨物、搬勞務和應稅服務拌_本月數(shù)案2盎調(diào)用佰必錄傲 把20霸銷售額_按適用鞍稅率征稅貨物及艾勞務銷售額_應罷稅貨物銷售額_翱即征即退貨物、氨勞務和應稅服務澳_本年累計絆2翱自動生成凹必錄白為年度內(nèi)各月數(shù)半之和，不可修改巴。稗21吧銷售額_按適用笆稅率征稅貨物及擺勞務銷售額_應版稅勞務銷售額_艾一般貨物、勞務懊和應稅服務_本氨月數(shù)班3班采集鞍必錄吧 哎22邦銷售額_按適用八稅率征稅貨物及叭勞務銷售額_應翱稅勞務銷售額_拔一般貨物、勞務白和應稅服務_本拌年累計巴3拜自動生成班必錄奧為

11、年度內(nèi)各月數(shù)昂之和，不可修改藹。愛23凹銷售額_按適用澳稅率征稅貨物及暗勞務銷售額_應疤稅勞務銷售額_爸即征即退貨物、癌勞務和應稅服務耙_本月數(shù)般3巴調(diào)用澳必錄礙澳24礙銷售額_按適用鞍稅率征稅貨物及傲勞務銷售額_應霸稅勞務銷售額_皚即征即退貨物、扮勞務和應稅服務啊_本年累計哀3案自動生成絆必錄般為年度內(nèi)各月數(shù)啊之和，不可修改襖。阿25澳銷售額_按適用扳稅率征稅貨物及骯勞務銷售額_納襖稅檢查調(diào)整的銷阿售額_一般貨物矮、勞務和應稅服辦務_本月數(shù)巴4拌采集傲必錄柏 哎附列資料（半一）第7列第按1至5行之和矮。哎26芭銷售額_按適用皚稅率征稅貨物及八勞務銷售額_納哎稅檢查調(diào)整的銷俺售額_一般貨物藹、

12、勞務和應稅服藹務_本年累計癌4襖自動生成瓣必錄版為年度內(nèi)各月數(shù)凹之和，不可修改愛。霸27扳銷售額_按適用安稅率征稅貨物及扒勞務銷售額_納按稅檢查調(diào)整的銷百售額_即征即退罷貨物、勞務和應百稅服務_本月數(shù)愛4艾調(diào)用盎必錄背澳28俺銷售額_按適用熬稅率征稅貨物及癌勞務銷售額_納暗稅檢查調(diào)整的銷愛售額_即征即退笆貨物、勞務和應白稅服務_本年累背計頒4胺自動生成稗必錄板為年度內(nèi)各月數(shù)捌之和，不可修改稗。爸29癌銷售額_按簡易罷征收辦法征稅貨翱物銷售額_一般啊貨物、勞務和應拌稅服務_本月數(shù)爸5按調(diào)用柏必錄半 安扒附列資料（一巴）第9列第8柏至13行之和-笆第9列第14、芭15行之和邦30跋銷售額_按簡易拜

13、征收辦法征稅貨癌物銷售額_一般哀貨物、勞務和應唉稅服務_本年累扮計安5爸自動生成哎必錄班為年度內(nèi)各月數(shù)壩之和，不可修改邦。奧31瓣銷售額_按簡易八征收辦法征稅貨耙物銷售額_即征拜即退貨物、勞務半和應稅服務_本扮月數(shù)愛5拜調(diào)用罷必錄唉背附列資料（一佰）第9列第1拜4、15行之和扮。霸32骯銷售額_按簡易拌征收辦法征稅貨啊物銷售額_即征版即退貨物、勞務八和應稅服務_本巴年累計版5百自動生成襖必錄骯為年度內(nèi)各月數(shù)拌之和，不可修改敗。稗33巴銷售額_按簡易岸征收辦法征稅貨懊物銷售額_納稅挨檢查調(diào)整的銷售矮額_一般貨物、靶勞務和應稅服務百_本月數(shù)跋6半采集瓣必錄耙 填寫納稅人因板稅務、財政、審敖計部門檢

14、查，并安按簡易計稅方法阿在本期計算調(diào)整藹的銷售額。但享拌受增值稅即征即耙退政策的貨物、皚勞務和應稅服務吧，經(jīng)納稅檢查發(fā)癌現(xiàn)偷稅的，不填拔入笆“稗即征即退貨物、敖勞務和應稅服務骯”愛列，而應填入安“氨一般貨物、勞務稗和應稅服務案”半列。擺營業(yè)稅改征增值敗稅的納稅人，應唉稅服務有扣除項挨目的，本欄應填翱寫扣除之前的不耙含稅銷售額。骯34百銷售額_按簡易瓣征收辦法征稅貨把物銷售額_納稅耙檢查調(diào)整的銷售哎額_一般貨物、叭勞務和應稅服務百_本年累計矮6皚自動生成霸必錄襖為年度內(nèi)各月數(shù)皚之和，不可修改八。矮35八銷售額_按簡易奧征收辦法征稅貨挨物銷售額_納稅哀檢查調(diào)整的銷售靶額_即征即退貨鞍物、勞務和應稅

15、斑服務_本月數(shù)艾6八調(diào)用敖必錄白填寫納稅人因稅熬務、財政、審計埃部門檢查，并按拜簡易計稅方法在拌本期計算調(diào)整的礙銷售額。但享受拌增值稅即征即退扒政策的貨物、勞吧務和應稅服務，阿經(jīng)納稅檢查發(fā)現(xiàn)哎偷稅的，不填入挨“跋即征即退貨物、奧勞務和應稅服務礙”愛列，而應填入翱“罷一般貨物、勞務昂和應稅服務哎”拔列。澳營業(yè)稅改征增值隘稅的納稅人，應扳稅服務有扣除項扒目的，本欄應填捌寫扣除之前的不岸含稅銷售額。邦36挨銷售額_按簡易柏征收辦法征稅貨絆物銷售額_納稅拔檢查調(diào)整的銷售拜額_即征即退貨骯物、勞務和應稅百服務_本年累計疤6把自動生成挨必錄扒為年度內(nèi)各月數(shù)瓣之和，不可修改佰。藹37白銷售額_免、抵拜、退辦

16、法出口貨哀物銷售額_一般凹貨物、勞務和應吧稅服務_本月數(shù)癌7隘采集版必錄般附列資料（扳一）第9列第跋16、17行之骯和.填寫納稅人罷本期適用免、抵礙、退稅辦法的出藹口貨物、勞務和拜應稅服務的銷售吧額。胺營業(yè)稅改征增值岸稅的納稅人，應柏稅服務有扣除項愛目的，本欄應填百寫扣除之前的銷鞍售額。扒38頒銷售額_免、抵八、退辦法出口貨凹物銷售額_一般懊貨物、勞務和應班稅服務_本年累挨計阿7癌自動生成扮必錄矮為年度內(nèi)各月數(shù)敗之和，不可修改拔。傲39班銷售額_免稅銷盎售額_一般貨物叭、勞務和應稅服唉務_本月數(shù)扳8斑自動計算啊必錄澳#氨營業(yè)稅改征增值斑稅的納稅人，應絆稅服務有扣除項佰目的，本欄應填埃寫扣除之前

17、的免搬稅銷售額。霸本欄盎“扳一般貨物、勞務罷和應稅服務版”百列靶“唉本月數(shù)俺”傲附列資料（昂一）第9列第氨18、19行之疤和。敗40疤銷售額_免稅銷皚售額_一般貨物岸、勞務和應稅服阿務_本年累計芭8傲自動生成拜必錄敖為年度內(nèi)各月數(shù)熬之和，不可修改柏。版41柏銷售額_免稅貨稗物及勞務銷售額俺_免稅貨物銷售埃額一般貨物、勞岸務和應稅服務_扒本月數(shù)翱9敗調(diào)用壩必錄捌 扮42班銷售額_免稅銷哎售額_免稅貨物笆銷售額_一般貨礙物、勞務和應稅拔服務_本年累計凹9耙自動生成爸必錄艾為年度內(nèi)各月數(shù)扒之和，不可修改邦。按43叭銷售額_免稅銷隘售額_免稅勞務瓣銷售額_一般貨八物、勞務和應稅懊服務_本月數(shù)熬10懊調(diào)

18、用般必錄般 辦44捌銷售額_免稅銷拔售額_免稅勞務斑銷售額_一般貨敗物、勞務和應稅八服務_本年累計癌10辦自動生成懊必錄岸為年度內(nèi)各月數(shù)阿之和，不可修改跋。藹45襖稅款計算_銷項阿稅額_一般貨物半、勞務和應稅服柏務_本月數(shù)把11奧調(diào)用哀必錄哎 耙附列資料（鞍一）（第10熬列第1、3行之版和-10列第6笆行）+（第14般列第2、4、5柏行之和-14列跋第7行）,填寫埃納稅人本期按一凹般計稅方法計稅翱的貨物、勞務和翱應稅服務的銷項柏稅額。板營業(yè)稅改征增值俺稅的納稅人，應岸稅服務有扣除項稗目的，本欄應填耙寫扣除之后的銷把項稅額。吧46矮稅款計算_銷項拌稅額_一般貨物八、勞務和應稅服百務_本年累計邦1

19、1昂自動生成般必錄癌為年度內(nèi)各月數(shù)礙之和，不可修改背。拜47拔稅款計算_銷項矮稅額_即征即退拜貨物、勞務和應阿稅服務_本月數(shù)礙11襖調(diào)用拜必錄唉附列資料（霸一）第10列搬第6行+第14安列第7行,填寫疤納稅人本期按一懊般計稅方法計稅暗的貨物、勞務和稗應稅服務的銷項邦稅額。疤營業(yè)稅改征增值翱稅的納稅人，應矮稅服務有扣除項按目的，本欄應填骯寫扣除之后的銷哀項稅額。巴48挨稅款計算_銷項安稅額_即征即退捌貨物、勞務和應般稅服務_本年累背計岸11頒自動生成般必錄把為年度內(nèi)各月數(shù)稗之和，不可修改敖。隘49捌稅款計算_進項挨稅額_一般貨物伴、勞務和應稅服頒務_本月數(shù)熬12吧采集按必錄岸 填寫納稅人本暗期申

20、報抵扣的進皚項稅額。靶本欄稗“唉一般貨物、勞務奧和應稅服務伴”百列百“隘本月數(shù)爸”擺+艾“氨即征即退貨物、芭勞務和應稅服務熬”邦列伴“白本月數(shù)敗”按附列資料（盎二）第12欄骯“白稅額邦”耙50般稅款計算_進項挨稅額_一般貨物礙、勞務和應稅服斑務_本年累計板12耙自動生成艾必錄百為年度內(nèi)各月數(shù)骯之和，不可修改芭。板51阿稅款計算_進項百稅額_即征即退拌貨物、勞務和應斑稅服務_本月數(shù)皚12礙調(diào)用澳必錄百填寫納稅人本期俺申報抵扣的進項班稅額。奧本欄拌“背一般貨物、勞務俺和應稅服務敖”挨列般“百本月數(shù)皚”疤+爸“哀即征即退貨物、氨勞務和應稅服務氨”般列愛“笆本月數(shù)斑”隘附列資料（斑二）第12欄昂“拜稅

21、額霸”板52搬稅款計算_進項柏稅額_即征即退背貨物、勞務和應胺稅服務_本年累版計暗12把自動生成邦必錄矮為年度內(nèi)各月數(shù)伴之和，不可修改熬。襖53扳稅款計算_上期爸留抵稅額_一般挨貨物、勞務和應百稅服務_本月數(shù)把13案自動生成芭必錄安從綜合征管軟件百中的期末留抵余霸額自動帶出，不吧可修改。愛澳稅款計算_上期襖留抵稅額_一般骯貨物、勞務和應翱稅服務_本年累瓣計背13擺調(diào)用敗必錄盎芭54凹稅款計算_上期扳留抵稅額_即征班即退貨物、勞務拌和應稅服務_本伴月數(shù)拔13跋自動生成俺必錄柏從綜合征管軟件傲中的期末留抵余拜額自動帶出，不百可修改。背55耙稅款計算_進項笆稅額轉出_一般敖貨物、勞務和應班稅服務_本

22、月數(shù)白14懊采集伴 必錄搬 填寫納稅人已哎經(jīng)抵扣，但按稅愛法規(guī)定本期應轉氨出的進項稅額。翱本欄俺“拜一般貨物、勞務芭和應稅服務啊”奧列瓣“扮本月數(shù)辦”斑+阿“稗即征即退貨物、矮勞務和應稅服務暗”哎列翱“鞍本月數(shù)熬”笆附列資料（氨二）第13欄辦“懊稅額拜”吧56骯稅款計算_進項埃稅額轉出_一般熬貨物、勞務和應伴稅服務_本年累挨計奧14按自動生成敗必錄哎為年度內(nèi)各月數(shù)邦之和，不可修改般。拌57拔稅款計算_進項盎稅額轉出_即征柏即退貨物、勞務熬和應稅服務_本把月數(shù)埃14壩調(diào)用佰必錄扳填寫納稅人已經(jīng)吧抵扣，但按稅法跋規(guī)定本期應轉出罷的進項稅額。岸本欄哎“擺一般貨物、勞務挨和應稅服務半”翱列阿“壩本月數(shù)

23、唉”礙+背“把即征即退貨物、愛勞務和應稅服務澳”哎列八“哎本月數(shù)靶”愛附列資料（斑二）第13欄邦“八稅額佰”疤58跋稅款計算_進項擺稅額轉出_即征版即退貨物、勞務罷和應稅服務_本百年累計壩14般自動生成澳必錄胺為年度內(nèi)各月數(shù)疤之和，不可修改傲。稗59瓣稅款計算_免抵俺退貨物應退稅額拔_一般貨物、勞芭務和應稅服務_懊本月數(shù)笆15般采集愛必錄啊反映稅務機關退絆稅部門按照出口傲貨物、勞務和應盎稅服務免、抵、皚退辦法審批的增鞍值稅應退稅額。擺60白稅款計算_免抵皚退貨物應退稅額捌_一般貨物、勞霸務和應稅服務_胺本年累計岸15懊自動生成唉必錄昂為年度內(nèi)各月數(shù)擺之和，不可修改叭。辦61版稅款計算_按適澳用

24、稅率計算的納氨稅檢查應補繳稅擺額_一般貨物、靶勞務和應稅服務奧_本月數(shù)案16氨采集巴必錄皚 填寫稅務、財氨政、審計部門檢氨查，按一般計稅癌方法計算的納稅柏檢查應補繳的增班值稅稅額。啊本欄吧“靶一般貨物、勞務澳和應稅服務半”班列疤“伴本月數(shù)跋”拜附列資料（一芭）第8列第1昂至5行之和+耙附列資料（二）敖第19欄。翱62拔稅款計算_按適奧用稅率計算的納拔稅檢查應補繳稅靶額_一般貨物、吧勞務和應稅服務唉_本年累計捌16版自動生成版必錄斑為年度內(nèi)各月數(shù)爸之和，不可修改八。愛63捌稅款計算_應抵扮扣稅額合計_一敖般貨物、勞務和辦應稅服務_本月扒數(shù)澳17=12+1唉3-14-15愛+16隘自動計算暗必錄挨

25、等于12欄加1叭3欄減14欄減敖15欄加16欄疤，不可修改。瓣64氨稅款計算_應抵斑扣稅額合計_即胺征即退貨物、勞啊務和應稅服務_暗本月數(shù)隘17=12+1擺3-14-15愛+16叭自動計算壩必錄佰等于12欄加1版3欄減14欄減笆15欄加16欄斑，不可修改。懊65敗稅款計算_實際斑抵扣稅額_一般皚貨物、勞務和應瓣稅服務_本月數(shù)拔18（如17般11，則為17唉，否則為11）疤自動計算藹必錄扮如17欄小于1半1欄，則為17瓣，否則為11欄盎，不可修改。按66疤稅款計算_實際笆抵扣稅額_一般瓣貨物、勞務和應氨稅服務_本年累哎計把18版自動計算暗必錄扮跋67暗稅款計算_實際頒抵扣稅額_即征拜即退貨物、勞

26、務敗和應稅服務_本背月數(shù)隘18（如17壩11，則為17白，否則為11）柏自動計算佰必錄佰如17欄小于1拔1欄，則為17芭，否則為11欄盎，不可修改。絆68澳稅款計算_實際愛抵扣稅額_即征芭即退貨物、勞務白和應稅服務_本哀年累計岸18俺自動生成扳必錄半澳69盎稅款計算_應納背稅額_一般貨物頒、勞務和應稅服奧務_本月數(shù)巴19=11-1藹8罷自動計算氨必錄昂等于11欄減1拜8欄，不可修改鞍。哀70白稅款計算_應納奧稅額_一般貨物案、勞務和應稅服百務_本年累計佰19俺自動生成艾必錄壩為年度內(nèi)各月數(shù)靶之和，不可修改伴。隘71奧稅款計算_應納瓣稅額_即征即退芭貨物、勞務和應疤稅服務_本月數(shù)懊19=11-1

27、皚8昂自動計算敗必錄傲等于11欄減1扳8欄，不可修改伴。扳72隘稅款計算_應納拔稅額_即征即退頒貨物、勞務和應霸稅服務_本年累般計罷19按自動生成熬必錄背為年度內(nèi)各月數(shù)霸之和，不可修改邦。絆73八稅款計算_期末敗留抵稅額_一般佰貨物、勞務和應愛稅服務_本月數(shù)爸20=17-1背8阿自動計算頒必錄澳等于17欄減1爸8欄，不可修改斑。板版稅款計算_期末拜留抵稅額_一般拔貨物、勞務和應艾稅服務_本年累隘計啊20襖調(diào)用暗跋上期留抵稅額按芭規(guī)定須掛賬的納骯稅人:鞍第13欄礙“埃上期留抵稅額巴”“班一般貨物、勞務俺和應稅服務敗”稗列白“凹本年累計暗”絆-第18欄捌“扮實際抵扣稅額鞍”“暗一般貨物、勞務凹和應

28、稅服務暗”絆列霸“扮本年累計挨”捌其他納稅人: 哀 填寫挨“翱0邦”叭74柏稅款計算_期末霸留抵稅額_即征擺即退貨物、勞務暗和應稅服務_本邦月數(shù)柏20=17-1礙8壩自動計算凹必錄叭等于17欄減1敗8欄，不可修改百。八75扮稅款計算_簡易安征收辦法計算的襖應納稅額_一般疤貨物、勞務和應扒稅服務_本月數(shù)安21哀調(diào)用皚必錄瓣 暗附列資料（伴一）（第10頒列第8至11行奧之和-第10列奧第14行）+（敗第14列第12澳行至13行之和礙-第14列第1按5行）愛76骯稅款計算_簡易佰征收辦法計算的壩應納稅額_一般氨貨物、勞務和應拜稅服務_本年累板計疤21隘自動生成背必錄笆為年度內(nèi)各月數(shù)傲之和，不可修改艾

29、。挨77愛稅款計算_簡易拔征收辦法計算的霸應納稅額_即征罷即退貨物、勞務叭和應稅服務_本哎月數(shù)艾21頒調(diào)用襖必錄胺附列資料（皚一）第10列佰第14行+第1襖4列第15行拌78斑稅款計算_簡易哀征收辦法計算的百應納稅額_即征頒即退貨物、勞務擺和應稅服務_本岸年累計跋21壩自動生成拜必錄罷為年度內(nèi)各月數(shù)拌之和，不可修改胺。拌79壩稅款計算_按簡扳易征收辦法計算辦的納稅檢查應補哀繳稅額_一般貨挨物、勞務和應稅盎服務_本月數(shù)襖22柏采集伴必錄拜 鞍80敖稅款計算_按簡芭易征收辦法計算骯的納稅檢查應補稗繳稅額_一般貨皚物、勞務和應稅凹服務_本年累計捌22八自動生成芭必錄澳為年度內(nèi)各月數(shù)岸之和，不可修改襖

30、。矮81傲稅款計算_應納芭稅額減征額_一擺般貨物、勞務和盎應稅服務_本月奧數(shù)擺23翱采集佰必錄拌當本期減征額小叭于或等于第19笆欄辦“跋應納稅額唉”吧與第21欄氨“熬簡易計稅辦法計班算的應納稅額襖”愛之和時，按本期岸減征額實際填寫阿；當本期減征額背大于第19欄熬“霸應納稅額絆”敖與第21欄氨“版簡易計稅辦法計芭算的應納稅額拌”澳之和時，按本期骯第19欄與第2搬1欄之和填寫。搬本期減征額不足暗抵減部分結轉下伴期繼續(xù)抵減。半82懊稅款計算_應納澳稅額減征額_一熬般貨物、勞務和隘應稅服務_本年胺累計扳23辦自動生成叭必錄巴為年度內(nèi)各月數(shù)伴之和，不可修改艾。哀83扒稅款計算_應納扒稅額減征額_即伴征即

31、退貨物、勞鞍務和應稅服務_拔本月數(shù)哎23盎必錄百必錄鞍同本行貨勞俺84敗稅款計算_應納柏稅額減征額_即熬征即退貨物、勞拔務和應稅服務_昂本年累計敗23俺自動生成敖必錄疤為年度內(nèi)各月數(shù)襖之和，不可修改瓣。半85鞍稅款計算_應納跋稅額合計_一般愛貨物、勞務和應瓣稅服務_本月數(shù)礙24=19+2半1-23哎自動計算稗必錄俺等于19欄加2扒1欄減23欄，埃不可修改。胺86捌稅款計算_應納皚稅額合計_一般艾貨物、勞務和應骯稅服務_本年累耙計捌24礙自動生成鞍必錄頒為年度內(nèi)各月數(shù)挨之和，不可修改佰。斑87暗稅款計算_應納氨稅額合計_即征唉即退貨物、勞務擺和應稅服務_本哀月數(shù)背24=19+2稗1-23礙自動計

32、算八必錄敗等于19欄加2暗1欄減23欄，壩不可修改。扮88傲稅款計算_應納罷稅額合計_即征隘即退貨物、勞務癌和應稅服務_本胺年累計氨24般自動生成凹必錄懊為年度內(nèi)各月數(shù)哀之和，不可修改哀。靶89敖稅款繳納_期初按未繳稅額（多繳澳為負數(shù)）_一般扮貨物、勞務和應矮稅服務_本月數(shù)鞍25版自動生成骯必錄翱“哎本月數(shù)邦”敗按上一稅款所屬唉期申報表第32扒欄按“吧期末未繳稅額（般多繳為負數(shù)）皚”“安本月數(shù)藹”斑填寫.鞍90扳稅款繳納_期初盎未繳稅額（多繳笆為負數(shù)）_一般邦貨物、勞務和應敖稅服務_本年累隘計阿25澳自動生成啊必錄愛“癌本年累計澳”熬按上年度最后一澳個稅款所屬期申隘報表第32欄伴“八期末未繳稅

33、額（扮多繳為負數(shù)）矮”“靶本年累計耙”壩填寫。扮91岸稅款繳納_期初凹未繳稅額（多繳絆為負數(shù)）_即征拌即退貨物、勞務扳和應稅服務_本哀月數(shù)盎25皚采集翱必錄安 同本行貨勞瓣92挨稅款繳納_期初板未繳稅額（多繳扳為負數(shù)）_即征暗即退貨物、勞務哀和應稅服務_本柏年累計胺25凹自動生成癌必錄拔同本行貨勞芭93拔稅款繳納_實收礙出口開具專用繳辦款書退稅額_一敖般貨物、勞務和翱應稅服務_本月俺數(shù)八26爸采集半必錄皚本欄不填寫。阿94罷稅款繳納_實收板出口開具專用繳奧款書退稅額_一柏般貨物、勞務和扮應稅服務_本年捌累計隘26爸自動生成疤必錄鞍為年度內(nèi)各月數(shù)翱之和，不可修改按。隘95拔稅款繳納_本期凹已繳稅

34、額_一般霸貨物、勞務和應澳稅服務_本月數(shù)礙27=28+2盎9+30+31拜自動計算哎必錄跋等于28欄至3耙1欄之和，不可骯修改。吧96疤稅款繳納_本期敗已繳稅額_一般癌貨物、勞務和應襖稅服務_本年累靶計柏27岸自動生成扳必錄熬為年度內(nèi)各月數(shù)把之和，不可修改白。藹97懊稅款繳納_本期礙已繳稅額_即征耙即退貨物、勞務隘和應稅服務_本懊月數(shù)氨27=28+2埃9+30+31般自動計算隘必錄吧等于28欄至3叭1欄之和，不可隘修改。安98絆稅款繳納_本期盎已繳稅額_即征稗即退貨物、勞務凹和應稅服務_本辦年累計愛27暗自動生成藹必錄暗為年度內(nèi)各月數(shù)暗之和，不可修改伴。唉99癌稅款繳納_分次八預繳稅額_一般背

35、貨物、勞務和應伴稅服務_本月數(shù)敖28叭采集般必錄胺 安把稅款繳納_分次靶預繳稅額_一般八貨物、勞務和應艾稅服務_本年累艾計胺28傲自動生成佰必錄奧為年度內(nèi)各月數(shù)盎之和，不可修改拌100叭稅款繳納_分次敖預繳稅額_即征跋即退貨物、勞務笆和應稅服務_本靶月數(shù)叭28百采集懊必錄癌 啊101笆稅款繳納_出口哀開具專用繳款書敖預繳稅額_一般伴貨物、勞務和應笆稅服務_本月數(shù)埃29爸采集佰必錄搬 本欄不填寫白按稅款繳納_出口鞍開具專用繳款書搬預繳稅額_一般啊貨物、勞務和應俺稅服務_本年累霸計佰29敖調(diào)用扮必錄拔為年度內(nèi)各月數(shù)熬之和，不可修改頒。扳102隘稅款繳納_本期襖繳納上期應納稅翱額_一般貨物、捌勞務和

36、應稅服務敖_本月數(shù)把30板采集稗必錄耙填寫納稅人本期氨繳納上一稅款所愛屬期應繳未繳的襖增值稅額俺103佰稅款繳納_本期按繳納上期應納稅皚額_一般貨物、笆勞務和應稅服務愛_本年累計啊30吧自動生成佰必錄笆為年度內(nèi)各月數(shù)熬之和，不可修改按。稗104疤稅款繳納_本期凹繳納上期應納稅拜額_即征即退貨按物、勞務和應稅礙服務_本月數(shù)暗30耙采集半必錄矮填寫納稅人本期把繳納上一稅款所啊屬期應繳未繳的哀增值稅額耙105按稅款繳納_本期拌繳納上期應納稅辦額_即征即退貨藹物、勞務和應稅叭服務_本年累計哎30斑自動生成鞍必錄氨為年度內(nèi)各月數(shù)哀之和，不可修改辦。岸106皚稅款繳納_本期唉繳納欠繳稅額_熬一般貨物、勞務

37、癌和應稅服務_本壩月數(shù)癌31皚采集板必錄頒反映納稅人本期奧實際繳納和留抵癌稅額抵減的增值熬稅欠稅額，但不阿包括繳納入庫的耙查補增值稅額。伴107拌稅款繳納_本期礙繳納欠繳稅額_礙一般貨物、勞務爸和應稅服務_本拔年累計辦31把自動生成按必錄般為年度內(nèi)各月數(shù)巴之和，不可修改扮。啊108愛稅款繳納_本期氨繳納欠繳稅額_跋即征即退貨物、擺勞務和應稅服務昂_本月數(shù)疤31哀采集伴必錄吧反映納稅人本期拌實際繳納和留抵背稅額抵減的增值版稅欠稅額，但不暗包括繳納入庫的礙查補增值稅額。岸109捌稅款繳納_本期般繳納欠繳稅額_佰即征即退貨物、捌勞務和應稅服務啊_本年累計襖31艾自動生成氨必錄伴為年度內(nèi)各月數(shù)班之和，

38、不可修改吧。骯110叭稅款繳納_期末扒未繳稅額（多繳頒為負數(shù)）_一般阿貨物、勞務和應昂稅服務_本月數(shù)癌32=24+2按5+26-27稗自動計算矮必錄爸等于24欄至2襖6欄之和減27暗欄，不可修改。愛“班本月數(shù)昂”敗反映納稅人本期瓣期末應繳未繳的凹增值稅額，但不巴包括納稅檢查應氨繳未繳的稅額。班按表中所列公式挨計算填寫。把111愛稅款繳納_期末靶未繳稅額（多繳熬為負數(shù)）_一般百貨物、勞務和應艾稅服務_本年累拜計笆32唉自動生成襖必錄稗與案“扮本月數(shù)拜”按相同，不可修改暗。熬112罷稅款繳納_期末辦未繳稅額（多繳艾為負數(shù)）_即征擺即退貨物、勞務斑和應稅服務_本佰月數(shù)胺32=24+2八5+26-27

39、矮自動計算芭必錄版等于24欄至2稗6欄之和減27盎欄，不可修改。哀本月數(shù)傲”壩反映納稅人本期伴期末應繳未繳的霸增值稅額，但不壩包括納稅檢查應百繳未繳的稅額。版按表中所列公式翱計算填寫叭113昂稅款繳納_期末辦未繳稅額（多繳傲為負數(shù)）_即征絆即退貨物、勞務靶和應稅服務_本把年累計埃32=24+2拔5+26-27芭自動計算疤必錄霸與八“罷本月數(shù)芭”奧相同，不可修改奧。癌114壩稅款繳納_欠繳稗稅額（矮按0）_一般貨物懊、勞務和應稅服把務_本月數(shù)拜33=25+2凹6-27靶自動計算昂必錄藹等于25欄加2案6欄減27欄，板不可修改。反映靶納稅人按照稅法懊規(guī)定已形成欠稅安的增值稅額。按扒表中所列公式計矮

40、算填寫。八115奧稅款繳納_欠繳疤稅額（絆跋0）_一般貨物暗、勞務和應稅服邦務_本年累計瓣33盎自動計算案必錄氨隘凹稅款繳納_欠繳擺稅額（邦敗0）_即征即退皚貨物、勞務和應按稅服務_本月數(shù)敖33=25+2耙6-27扳調(diào)用絆必錄癌等于25欄加2俺6欄減27欄，疤不可修改。反映澳納稅人按照稅法背規(guī)定已形成欠稅凹的增值稅額。按霸表中所列公式計耙算填寫。搬116罷稅款繳納_本期背應補（退）稅額八_一般貨物、勞愛務和應稅服務_疤本月數(shù)阿3424-2般8-29捌自動計算白必錄案等于24欄減2頒8欄減29欄，百不可修改。埃反映納稅人本期哀應納稅額中應補奧繳或應退回的數(shù)疤額。按表中所列哎公式計算填寫。佰117

41、瓣稅款繳納_本期俺應補（退）稅額按_即征即退貨物百、勞務和應稅服俺務_本月數(shù)拔3424-2案8-29敖自動計算把必錄癌等于24欄減2絆8欄減29欄，俺不可修改。霸反映納稅人本期捌應納稅額中應補俺繳或應退回的數(shù)白額。按表中所列版公式計算填寫。啊118柏稅款繳納_即征艾即退實際退稅額哀_即征即退貨物皚、勞務和應稅服百務_本月數(shù)版35半采集霸必錄伴反映納稅人本期瓣因符合增值稅即皚征即退政策規(guī)定巴，而實際收到的罷稅務機關退回的絆增值稅額。傲119昂稅款繳納_即征巴即退實際退稅額翱_即征即退貨物啊、勞務和應稅服班務_本年累計按35俺自動生成奧必錄斑為年度內(nèi)各月數(shù)安之和，不可修改骯。叭120拔稅款繳納_期

42、初唉未繳查補稅額_礙一般貨物、勞務扳和應稅服務_本跋月數(shù)扮36傲采集敖必錄哎“骯本月數(shù)吧”斑按上一稅款所屬拌期申報表第38昂欄岸“案期末未繳查補稅熬額阿”皚本月數(shù)霸”瓣填寫.白121盎稅款繳納_期初拌未繳查補稅額_頒一般貨物、勞務白和應稅服務_本唉年累計拜36捌調(diào)用爸必錄扳“敖本年累計熬”拌按上年度最后一伴個稅款所屬期申稗報表第38欄.搬122疤稅款繳納_本期笆入庫查補稅額_氨一般貨物、勞務背和應稅服務_本靶月數(shù)捌37礙采集拌必錄扮反映納稅人本期懊因稅務、財政、捌審計部門檢查而百實際入庫的增值吧稅額，包括按一笆般計稅方法計算伴并實際繳納的查絆補增值稅額和按埃簡易計稅方法計隘算并實際繳納的敖查補

43、增值稅額。敗123壩稅款繳納_本期疤入庫查補稅額_罷一般貨物、勞務安和應稅服務_本捌年累計扮37暗自動生成板必錄啊為年度內(nèi)各月數(shù)癌之和，不可修改隘。瓣124骯稅款繳納_期末班未繳查補稅額_骯一般貨物、勞務吧和應稅服務_本澳月數(shù)吧38=16+2斑2+36-37安自動計算伴必錄捌等于16欄加2瓣2欄加36欄減懊27欄，不可修氨改。岸“艾本月數(shù)巴”班反映納稅人接受骯納稅檢查后應在百本期期末繳納而扒未繳納的查補增稗值稅額。唉125版稅款繳納_期末霸未繳查補稅額_昂一般貨物、勞務翱和應稅服務_本凹年累計罷38安自動生成胺必錄笆與皚“隘本月數(shù)按”百相同。襖126安接收人：柏襖自動生成白必錄瓣不可修改爸12

44、7般接收日期白擺自動生成半必錄按不可修改般128昂主管稅務機關：藹靶自動生成邦必錄爸不可修改擺增值稅納稅申報耙表附列資料（一叭）（本期銷售情般況明細）表樣熬增值稅納稅申報芭表附列資料（一唉）瓣（本期銷售情況愛明細）瓣稅款所屬時間：礙 岸年安 八月按 唉日至壩 背年頒 拌月罷 捌日佰納稅人名稱：（班公章）巴 啊俺金額單位：元至斑角分罷項目及欄次挨開具稅控增值稅襖專用發(fā)票 熬 霸 盎開具其他發(fā)票癌未開具發(fā)票爸納稅檢查調(diào)整佰合計耙應稅服務扣除項藹目本期實際扣除巴金額礙扣除后俺銷售額安銷項(應納)稅案額擺銷售額哀銷項(應納)稅斑額爸銷售額耙銷項(應納)稅氨額扒銷售額埃銷項(應納)稅傲額巴銷售額隘銷項(

45、應納)稅愛額埃價稅合計瓣含稅(免稅)銷愛售額爸銷項(應納)稅哎額艾1吧2岸3皚4暗5頒6吧7扮8昂9=1+3+5辦+7傲10=2+4+爸6+8靶11=9+10藹12耙13=11-1瓣2埃14=13藹瓣(100%+稅辦率或征收率)哀凹稅率或征收率礙一、一般計稅方挨法計稅絆全部征稅項目愛17%稅率的貨捌物及加工修理修熬配勞務伴1霸采集巴采集壩采集哎采集辦采集阿采集擺采集阿采集藹調(diào)用芭調(diào)用瓣巴斑暗搬17%稅率的有案形動產(chǎn)租賃服務背2懊采集澳采集俺采集巴采集白采集皚采集絆采集矮采集疤調(diào)用癌調(diào)用芭調(diào)用癌調(diào)用矮調(diào)用扮采集凹13%稅率 翱 邦3案采集拜采集挨采集敖采集壩采集癌采集鞍采集靶采集安調(diào)用耙調(diào)用埃熬

46、盎拜佰11%稅率凹4絆采集半采集埃采集瓣采集凹采集辦采集捌采集罷采集瓣調(diào)用襖調(diào)用拌調(diào)用暗調(diào)用拌調(diào)用背采集拔6%稅率疤5氨采集班采集辦采集笆采集拜采集壩采集斑采集凹采集挨調(diào)用辦調(diào)用芭調(diào)用芭調(diào)用半調(diào)用敗采集凹其中：即征即退安項目礙即征即退貨物及拜加工修理修配勞百務半6敖傲耙盎案翱懊按氨采集瓣采集柏俺哎扒笆即征即退應稅服礙務搬7安拔盎礙爸扮襖叭啊采集百采集愛隘巴八采集扳二、簡易計稅方艾法計稅耙全部征稅項目隘6%征收率斑8隘采集把采集俺采集翱采集氨采集八采集矮采集癌采集暗調(diào)用俺調(diào)用傲芭靶白笆5%征收率叭9隘采集扳采集斑采集爸采集笆采集安采集般胺罷調(diào)用暗調(diào)用唉霸襖疤傲4%征收率奧10案采集敖采集凹采集鞍

47、采集邦采集隘采集矮把疤調(diào)用斑調(diào)用矮跋暗暗巴挨3%征收率的貨埃物及加工修理修扒配勞務辦11背采集扳采集吧采集岸采集辦采集拜采集辦百半調(diào)用捌調(diào)用扒柏柏扳礙3%征收率的應邦稅服務俺12凹采集昂采集笆采集背采集白采集愛采集矮佰皚調(diào)用跋調(diào)用柏調(diào)用傲調(diào)用白調(diào)用拔采集把預征率 %敖13跋采集傲采集跋采集斑采集皚采集翱采集懊埃芭調(diào)用隘調(diào)用矮調(diào)用哎調(diào)用哀調(diào)用奧采集靶其中：即征即退奧項目矮即征即退貨物及盎加工修理修配勞癌務柏14吧辦骯罷熬笆板隘暗采集骯采集按拌板凹奧即征即退應稅服癌務 翱15敖艾絆扮叭笆叭挨唉采集霸采集罷調(diào)用礙調(diào)用皚調(diào)用骯采集敖三、免抵退稅拌貨物及加工修理懊修配勞務般16壩皚瓣采集傲巴采集笆按稗礙

48、調(diào)用半俺隘擺昂啊應稅服務氨17佰鞍愛采集搬阿采集奧班把骯調(diào)用版氨調(diào)用埃調(diào)用礙調(diào)用啊扮四、免稅辦貨物及加工修理芭修配勞務吧18捌采集昂采集芭采集辦拔采集懊霸百熬調(diào)用巴班版瓣凹艾應稅服務版19拔愛岸采集皚搬氨案昂調(diào)用癌白調(diào)用骯調(diào)用安調(diào)用把數(shù)據(jù)處理規(guī)則安 熬 凹 耙增值稅壩 唉納稅申報表附列皚資料（一）（本佰期銷售情況明細扮）爸 絆 隘 背 艾 拔 叭 把數(shù)據(jù)處理規(guī)則艾序號哎數(shù)據(jù)項名稱拜列次俺采集規(guī)則氨處理方式般備注白1稗稅款所屬時間開敗始時間把調(diào)用擺必錄愛不可修改哎稅款所屬時間結案束時間俺調(diào)用班必錄奧不可修改板納稅人名稱：（半公章）版調(diào)用岸必錄頒一、一般計稅方矮法計稅_全部征阿稅項目_岸17%稅率

49、的貨白物及加工修理修頒配勞務鞍_開具稅控增值百稅專用發(fā)票_銷懊售額扮1藹采集懊必錄唉反映本期開具防礙偽稅控笆“瓣增值稅專用發(fā)票八”巴、斑“矮貨物運輸業(yè)增值芭稅專用發(fā)票叭”百和稅控霸“挨機動車銷售統(tǒng)一吧發(fā)票安”癌的情況。熬一、一般計稅方拔法計稅_全部征盎稅項目_百17%稅率的貨凹物及加工修理修盎配勞務澳_開具稅控增值佰稅專用發(fā)票_銷白項吧(應納)稅額笆2巴采集罷必錄擺一、一般計稅方扳法計稅_全部征鞍稅項目_佰17%稅率的貨靶物及加工修理修擺配勞務瓣_開具其他發(fā)票把_銷售額拜3拜采集安必錄壩反映除上述三種矮發(fā)票以外本期開奧具的其他發(fā)票的敖情況。艾一、一般計稅方礙法計稅_全部征耙稅項目_辦17%稅率

50、的貨藹物及加工修理修愛配勞務瓣_開具其他發(fā)票霸_銷項礙(應納)稅額爸4皚采集敗必錄吧一、一般計稅方班法計稅_全部征瓣稅項目_鞍17%稅率的貨胺物及加工修理修芭配勞務愛_未開具發(fā)票_吧銷售額板5般采集瓣必錄盎反映本期未開具昂發(fā)票的銷售情況鞍。隘一、一般計稅方唉法計稅_全部征氨稅項目_伴17%稅率的貨皚物及加工修理修吧配勞務伴_未開具發(fā)票_佰銷項盎(應納)稅額伴6澳采集凹必錄懊一、一般計稅方壩法計稅_全部征瓣稅項目_拔17%稅率的貨拜物及加工修理修邦配勞務柏_納稅檢查調(diào)整澳_銷售額骯7疤采集骯必錄耙反映經(jīng)稅務、財奧政、審計部門檢埃查并在本期調(diào)整扒的銷售情況。版一、一般計稅方把法計稅_全部征斑稅項目

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60、稅方般法計稅_全部征瓣稅項目_盎11%稅率挨_納稅檢查調(diào)整半_銷項阿(應納)稅額百8頒采集啊必錄暗一、一般計稅方敖法計稅_全部征扒稅項目_奧11%稅率拌_合計_銷售額奧9=1+3+5半+7凹調(diào)用罷必錄耙按照表中所列公疤式填寫。板一、一般計稅方爸法計稅_全部征凹稅項目_哎11%稅率愛_合計_銷項按(應納)稅額佰10=2+4+八6+8搬調(diào)用搬必錄岸按照表中所列公疤式填寫。耙一、一般計稅方挨法計稅_全部征哀稅項目_啊11%稅率礙_合計_價稅合傲計絆11=9+10百調(diào)用拔必錄拜按照表中所列公矮式填寫。巴一、一般計稅方絆法計稅_全部征隘稅項目_隘11%稅率藹_應稅服務扣除阿項目本期實際扣辦除金額襖12爸