K3系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書

1、功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.1采購(gòu)業(yè)務(wù)流程總圖業(yè)務(wù)名稱常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程（1.2）采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)流程（1.3）采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)發(fā)票和采購(gòu)入庫(kù)單不在同期收到（1.2.2）采購(gòu)發(fā)票和采購(gòu)入庫(kù)單同期收到（1.2.1）制作日期制作人審核人備注第1頁(yè)采購(gòu)換貨業(yè)務(wù)流程（1.4）功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.1采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)開始已生成的采購(gòu)訂單已審核的采購(gòu)訂單（2） 審核采購(gòu)訂單采購(gòu)部主管第2頁(yè)依據(jù)收料通知單對(duì)外購(gòu)材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)質(zhì)保部檢驗(yàn)員質(zhì)檢驗(yàn)收單（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購(gòu)入庫(kù)單并審核倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員不合格MRP運(yùn)算生成的已審核的

2、采購(gòu)申請(qǐng)單（1） 關(guān)聯(lián)采購(gòu)申請(qǐng)單生成采購(gòu)訂單采購(gòu)部采購(gòu)員檢驗(yàn)結(jié)果合格轉(zhuǎn)下頁(yè)供方送貨單(5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的收料通知單（3）到貨時(shí)，關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單生成收料通知單并審核采購(gòu)部倉(cāng)管員已審核的退料通知單在一期實(shí)施中，采購(gòu)訂單直接采用手工錄入方式（6）關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單或外購(gòu)入庫(kù)單生成采購(gòu)發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)束已錄入的采購(gòu)發(fā)票功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.1采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注已審核的采購(gòu)發(fā)票已核銷的外購(gòu)入庫(kù)單第3頁(yè)（8）審核采購(gòu)發(fā)票，即采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)外購(gòu)入庫(kù)

3、核算及憑證處理采購(gòu)部自供應(yīng)商處獲得的采購(gòu)發(fā)票接上頁(yè)（7）錄入費(fèi)用發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已錄入的費(fèi)用發(fā)票采購(gòu)部取得的采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票已審核的費(fèi)用發(fā)票已審核的外購(gòu)入庫(kù)單功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.1采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）由采購(gòu)人員關(guān)聯(lián)采購(gòu)申請(qǐng)單生成采購(gòu)訂單，確定供應(yīng)商及采購(gòu)價(jià)格信息采購(gòu)部采購(gòu)員（2）及時(shí)審核采購(gòu)訂單，審核完的采購(gòu)訂單應(yīng)及時(shí)分發(fā)給供應(yīng)商打印份：主管（6）當(dāng)收到采購(gòu)費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)第4頁(yè)（3）當(dāng)采購(gòu)的原材料到達(dá)企業(yè)時(shí)，由相應(yīng)的倉(cāng)管人員關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)訂單生成收料通知單并審

4、核，收料通知單中倉(cāng)庫(kù)為待檢倉(cāng)審核完畢的收料通知單打印一份，由采購(gòu)人員簽字確認(rèn)后提供給品管進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。品管檢驗(yàn)完成后在收料通知單上填寫合格數(shù)、不合格數(shù)，作為倉(cāng)管員入庫(kù)的依據(jù)。倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（4）當(dāng)收到供應(yīng)商開具的采購(gòu)發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)訂單或外購(gòu)入庫(kù)單生成采購(gòu)發(fā)票。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（5）由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購(gòu)發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單、費(fèi)用發(fā)票的三方鉤稽，已完成審核的采購(gòu)發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購(gòu)入庫(kù)核算及相應(yīng)的憑證處理。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫(kù)時(shí)，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，在系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購(gòu)入庫(kù)單并審核，入庫(kù)單中的倉(cāng)庫(kù)為相

5、應(yīng)的實(shí)倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)不合格的材料退回供應(yīng)商時(shí)，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核，退料通知單中倉(cāng)庫(kù)為待檢倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（7）（8） 采購(gòu)部功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.2采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單不在同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第5頁(yè)常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)開始已生成的采購(gòu)訂單已審核的采購(gòu)訂單（2） 審核采購(gòu)訂單采購(gòu)部主管依據(jù)收料通知單對(duì)外購(gòu)材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)質(zhì)保部檢驗(yàn)員質(zhì)檢驗(yàn)收單（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購(gòu)入庫(kù)單并審核倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員不合格MRP運(yùn)算生成的已審核的采購(gòu)申請(qǐng)單（1） 關(guān)聯(lián)采購(gòu)申請(qǐng)單生成采購(gòu)訂單采購(gòu)部采購(gòu)員檢驗(yàn)結(jié)果合格轉(zhuǎn)下頁(yè)供方送貨單(5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成

6、退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的收料通知單（3）到貨時(shí)，關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單生成收料通知單并審核倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的退料通知單在一期實(shí)施中，采購(gòu)訂單直接采用手工錄入方式功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.2采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單不在同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注（6）暫估入庫(kù)，生成憑證財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)采購(gòu)暫估結(jié)束發(fā)票到達(dá)期間的處理當(dāng)期的處理（10）憑證處理，暫估沖回財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)暫估沖回憑證第6頁(yè)（7）關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單或外購(gòu)入庫(kù)單生成采購(gòu)發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)束已錄入的采購(gòu)發(fā)票已審核的采購(gòu)發(fā)票已核銷的外購(gòu)入庫(kù)單（9）審核采購(gòu)發(fā)票，即采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽

7、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)外購(gòu)入庫(kù)核算及憑證處理采購(gòu)部自供應(yīng)商處獲得的采購(gòu)發(fā)票接上頁(yè)（8）錄入費(fèi)用發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已錄入的費(fèi)用發(fā)票采購(gòu)部取得的采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票已審核的費(fèi)用發(fā)票已審核的外購(gòu)入庫(kù)單暫估入庫(kù)憑證功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.2.2采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)入庫(kù)單不在同一會(huì)計(jì)期間到達(dá)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人(1)-(5)處理說(shuō)明同1.2.1（6）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（7）（9）（10）對(duì)當(dāng)月發(fā)票未到的外購(gòu)入庫(kù)單，在存貨核算系統(tǒng)做“暫估入庫(kù)”核算 (包括暫估單價(jià)的確定及相應(yīng)的憑證處理 )對(duì)當(dāng)期鉤稽的以前期間外購(gòu)入庫(kù)單，在存貨核算系統(tǒng)憑證處理中做“暫估沖回”憑證，即沖回外購(gòu)入庫(kù)當(dāng)期所作的暫估入庫(kù)憑證

8、注意事項(xiàng)：1、暫估的處理采用單到?jīng)_回的方式，即在外購(gòu)入庫(kù)當(dāng)期生成暫估憑證后，僅在發(fā)票收到時(shí)一次性生成暫估沖回憑證；2、對(duì)于啟用期初的暫估業(yè)務(wù)，若初始化時(shí)未在物流系統(tǒng)錄入期初的暫估入庫(kù)單，在采購(gòu)發(fā)票到達(dá)時(shí)的處理為：A)、在總賬系統(tǒng)直接錄入暫估沖回憑證；B)、在應(yīng)付系統(tǒng)錄入采購(gòu)發(fā)票并生成相應(yīng)的外購(gòu)入庫(kù)憑證第7頁(yè)（8）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)當(dāng)收到采購(gòu)費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票當(dāng)收到供應(yīng)商開具的采購(gòu)發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)訂單或外購(gòu)入庫(kù)單生成采購(gòu)發(fā)票。由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購(gòu)發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單、費(fèi)用發(fā)票的三方鉤

9、稽，已完成審核的采購(gòu)發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購(gòu)入庫(kù)核算及相應(yīng)的憑證處理。功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.3 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注 原采購(gòu)發(fā)票已收到？(1) 關(guān)聯(lián)原外購(gòu)入庫(kù)單生成(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單2審核（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)?fù)素涢_始采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)束第8頁(yè)否3關(guān)聯(lián)（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單或原采購(gòu)發(fā)票生成(紅字)采購(gòu)發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)錄入的（紅字）采購(gòu)發(fā)票4審核（紅字）采購(gòu)發(fā)票，即與(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單相鉤稽財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已審核的(紅字)采購(gòu)發(fā)票已核銷的(紅字)采購(gòu)入庫(kù)單是自供應(yīng)商處取得的紅字采購(gòu)發(fā)票功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)

10、1.3采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）當(dāng)入庫(kù)以后確認(rèn)不良的外購(gòu)材料退回供應(yīng)商時(shí)，由倉(cāng)管員關(guān)聯(lián)原外購(gòu)入庫(kù)單生成(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單 ( 注意應(yīng)為需退貨的物料種類及數(shù)量 )倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（2）審核已生成的(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單，完成庫(kù)存的扣減。 （3）若與原外購(gòu)入庫(kù)單相對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票已收到并在系統(tǒng)中進(jìn)行了相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理，則在收到供應(yīng)商開具的紅字采購(gòu)發(fā)票后，由財(cái)務(wù)人員關(guān)聯(lián)（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單或原采購(gòu)發(fā)票生成(紅字)采購(gòu)發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員4審核（紅字）采購(gòu)發(fā)票，即與(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單相鉤稽財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)第9頁(yè)說(shuō)明：1、實(shí)際業(yè)務(wù)處理中，若不開具紅字的采購(gòu)發(fā)票，直接在采購(gòu)

11、發(fā)票中扣減相應(yīng)的退貨金額，則在K3系統(tǒng)中的操作為：采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)入庫(kù)單與退貨業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的紅字采購(gòu)入庫(kù)單三張單據(jù)共同核銷。2、若采購(gòu)?fù)素涀鳛殇N售業(yè)務(wù)處理時(shí)，應(yīng)按照銷售業(yè)務(wù)的處理流程，做銷售出庫(kù)單及相應(yīng)的銷售發(fā)票，銷售出庫(kù)單與銷售發(fā)票核銷。詳見銷售業(yè)務(wù)處理流程圖。功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.4 采購(gòu)換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注(1) 手工錄入或關(guān)聯(lián)原外購(gòu)入庫(kù)單生成(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單2審核（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的（紅字）外購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)換貨開始采購(gòu)換貨結(jié)束第10頁(yè)4關(guān)聯(lián)收料通知單生成藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單5審核藍(lán)字外購(gòu)入

12、庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已核銷的(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單已核銷的(藍(lán)字)外購(gòu)入庫(kù)單已審核的藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單7紅藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單之間進(jìn)行對(duì)等核銷倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員依據(jù)收料通知單對(duì)補(bǔ)貨材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)質(zhì)保部檢驗(yàn)員質(zhì)檢驗(yàn)收單不合格檢驗(yàn)結(jié)果合格供方送貨單(6)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的收料通知單（3）補(bǔ)貨時(shí)，錄入收料通知單并審核倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的退料通知單功能域1.采購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)1.4采購(gòu)換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）當(dāng)入庫(kù)以后確認(rèn)不良的外購(gòu)材料退回供應(yīng)商時(shí)，由倉(cāng)管員關(guān)聯(lián)原外購(gòu)入庫(kù)單生成或手工錄入(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單 ( 注意應(yīng)為需退

13、貨的物料種類及數(shù)量 )倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（2）由相應(yīng)負(fù)責(zé)人員審核(紅字)外購(gòu)入庫(kù)單 （5）由相關(guān)負(fù)責(zé)人員即時(shí)審核外購(gòu)入庫(kù)單，完成庫(kù)存的更新。(6)第11頁(yè)(7)由相關(guān)負(fù)責(zé)人員完成紅字、藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單之間的對(duì)等核銷處理 倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（3）供應(yīng)商補(bǔ)送材料時(shí)，由倉(cāng)管員手工錄入收料通知單，并審核。審核后的收料通知單打印一份，經(jīng)采購(gòu)簽字確認(rèn)后提供給品管人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。質(zhì)檢人員根據(jù)質(zhì)檢結(jié)果在收料通知單上填寫合格數(shù)及不合格數(shù)，作為倉(cāng)管員入庫(kù)的依據(jù)。倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員（4）倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫(kù)時(shí)，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，生成外購(gòu)入庫(kù)單經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)不合格的材料退回供應(yīng)

14、商時(shí)，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.1常規(guī)銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第12頁(yè)已錄入的發(fā)貨通知單 （5）審核發(fā)貨通知單，確認(rèn)預(yù)收款情況財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（7）關(guān)聯(lián)訂單或出庫(kù)單生成銷售發(fā)票并審核，即與出庫(kù)單相鉤稽業(yè)務(wù)部/財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員/會(huì)計(jì)已審核的發(fā)貨通知單已審核的銷售發(fā)票（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的銷售訂單生成發(fā)貨通知單 業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員已核銷的銷售出庫(kù)單已與客戶簽訂的銷售合同（1）增加相應(yīng)的物料資料技術(shù)部工程師已增加的物料資料已審核的銷售訂單（2）錄入并審核銷售訂單，打印并分發(fā)相關(guān)部門業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員已啟用的BOM單（3）錄入相關(guān)產(chǎn)品的BOM單并審核和啟用技術(shù)部工程師（

15、6）發(fā)貨后關(guān)聯(lián)發(fā)貨通知單生成銷售出庫(kù)單并審核倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的銷售出庫(kù)單常規(guī)銷售業(yè)務(wù)開始常規(guī)銷售業(yè)務(wù)結(jié)束應(yīng)為已進(jìn)行了拆分或確認(rèn)了具體交貨日期的銷售訂單功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.1常規(guī)銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（5）（6）當(dāng)產(chǎn)品發(fā)送給客戶后，由業(yè)務(wù)人員關(guān)聯(lián)銷售訂單或銷售出庫(kù)單生成銷售發(fā)票，由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行發(fā)票的審核，即與相應(yīng)的銷售出庫(kù)單相鉤稽說(shuō)明：1、當(dāng)銷售發(fā)票與銷售出庫(kù)單不一致時(shí)，可通過(guò)系統(tǒng)的拆單功能(發(fā)票大于出庫(kù)單則拆分發(fā)票；出庫(kù)單大于發(fā)票則拆分出庫(kù)單)，完成發(fā)票與出庫(kù)單的鉤稽處理。 2、對(duì)于啟用期初已銷售出庫(kù)但尚未開具銷售發(fā)票的銷售業(yè)務(wù)，若初始化

16、時(shí)未在物流系統(tǒng)錄入期初的銷售出庫(kù)單，在啟用系統(tǒng)后開具銷售發(fā)票時(shí)的處理為：在應(yīng)收系統(tǒng)錄入并審核銷售發(fā)票，并在應(yīng)收系統(tǒng)生成相應(yīng)的銷售收入憑證。倉(cāng)儲(chǔ)部由財(cái)務(wù)人員確認(rèn)預(yù)收款情況后，審核發(fā)貨通知單。已審核的發(fā)貨通知單打印后分發(fā)倉(cāng)管員和發(fā)運(yùn)人員，作為倉(cāng)儲(chǔ)部發(fā)貨和運(yùn)輸部門發(fā)運(yùn)的依據(jù)。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部第13頁(yè)當(dāng)產(chǎn)品發(fā)出后，由倉(cāng)管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的發(fā)貨通知單生成銷售出庫(kù)單并審核。（7）工程人員根據(jù)相應(yīng)的銷售訂單，在K3系統(tǒng)中錄入相關(guān)產(chǎn)品的BOM單，并審核和啟用。對(duì)于類似產(chǎn)品的BOM單在錄入時(shí)可以采用復(fù)制后修改的方法。技術(shù)部（3）（4）當(dāng)產(chǎn)品要發(fā)運(yùn)時(shí)，由銷售人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的銷售訂單生成發(fā)貨通知單業(yè)務(wù)部工程師業(yè)務(wù)員會(huì)計(jì)倉(cāng)管員

17、會(huì)計(jì)由業(yè)務(wù)人員在K3系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的銷售訂單并審核業(yè)務(wù)部（2）業(yè)務(wù)員由技術(shù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人在K3系統(tǒng)中增加相應(yīng)的產(chǎn)品資料(代碼及其他相關(guān)信息)，并將代碼提供給銷售訂單錄入人員（1）技術(shù)部工程師業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第14頁(yè)(1)根據(jù)原銷售出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成紅字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的紅字銷售出庫(kù)單(2)審核紅字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的紅字的銷售出庫(kù)單銷售退貨開始銷售退貨結(jié)束(3)錄入紅字的銷售發(fā)票（可關(guān)聯(lián)紅字銷售出庫(kù)單生成）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)原銷售發(fā)票是否已開具否是(4)審核紅字的銷售發(fā)票，即與紅字的銷售出庫(kù)單核銷財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已錄入的

18、紅字的銷售發(fā)票已審核的紅字銷售發(fā)票已核銷的紅字銷售出庫(kù)單功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人第15頁(yè)（1）當(dāng)銷售給客戶的產(chǎn)品發(fā)生銷售退回時(shí)，由倉(cāng)管員錄入紅字的銷售出庫(kù)單，可關(guān)聯(lián)原銷售出庫(kù)單生成倉(cāng)儲(chǔ)部（2）由倉(cāng)儲(chǔ)部相應(yīng)負(fù)責(zé)人審核紅字銷售出庫(kù)單（3）若原銷售發(fā)票已開具，則由財(cái)務(wù)錄入紅字的銷售發(fā)票，可由紅字銷售出庫(kù)單或原銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部(4)由財(cái)務(wù)人員審核紅字的銷售發(fā)票，即將紅字的銷售發(fā)票與紅字的銷售出庫(kù)單核銷，完成銷售退貨業(yè)務(wù)倉(cāng)管員倉(cāng)管員會(huì)計(jì)倉(cāng)儲(chǔ)部會(huì)計(jì)說(shuō)明：1、實(shí)際業(yè)務(wù)處理中，若不開具紅字的銷售發(fā)票，直接在下次發(fā)生銷售業(yè)務(wù)

19、時(shí)在銷售發(fā)票中扣減相應(yīng)的退貨金額，則在K3系統(tǒng)中的操作為：下次發(fā)生銷售業(yè)務(wù)的銷售發(fā)票、銷售出庫(kù)單與前次的退貨業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的紅字銷售出庫(kù)單三張單據(jù)共同核銷。 功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.3 銷售換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第16頁(yè)(1)根據(jù)原銷售出庫(kù)單關(guān)聯(lián)生成紅字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的紅字銷售出庫(kù)單(2)審核紅字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的紅字的銷售出庫(kù)單銷售換貨開始銷售換貨結(jié)束否(3)補(bǔ)貨給客戶時(shí)，錄入藍(lán)字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員錄入的藍(lán)字銷售出庫(kù)單(4)審核藍(lán)字的銷售出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的藍(lán)字的銷售出庫(kù)單(5)紅藍(lán)字銷售出庫(kù)單之間進(jìn)行對(duì)等核銷倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員功能域2.銷售業(yè)

20、務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)2.3 銷售換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人第17頁(yè)（1）當(dāng)銷售給客戶的產(chǎn)品發(fā)生銷售退回時(shí)，由倉(cāng)管員錄入紅字的銷售出庫(kù)單，可關(guān)聯(lián)原銷售出庫(kù)單生成倉(cāng)儲(chǔ)部（2）由倉(cāng)儲(chǔ)部相應(yīng)負(fù)責(zé)人審核紅字銷售出庫(kù)單（3）合格產(chǎn)品補(bǔ)貨給客戶時(shí)，由倉(cāng)管員錄入藍(lán)字銷售出庫(kù)單(4)及時(shí)審核藍(lán)字銷售出庫(kù)倉(cāng)管員倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員(5)在銷售出庫(kù)單序時(shí)薄完成紅字和藍(lán)字銷售出庫(kù)單之間的對(duì)等核銷功能域3.委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)3委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第18頁(yè)已生成的生產(chǎn)投料單委外加工業(yè)務(wù)開始已審核的委外加工入庫(kù)單委外加工業(yè)務(wù)結(jié)束已由計(jì)劃系統(tǒng)投放

21、生成的未審核的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單（2）審核生產(chǎn)投料單倉(cāng)儲(chǔ)部部長(zhǎng)（3）關(guān)聯(lián)委外加工生產(chǎn)投料單生成并審核委外加工出庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的委外加工出庫(kù)單（1）下達(dá)委外加工生產(chǎn)任務(wù)單倉(cāng)儲(chǔ)部部長(zhǎng)已下達(dá)的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單已審核的生產(chǎn)投料單（4）關(guān)聯(lián)委外加工生產(chǎn)任務(wù)單生成并審核委外加工入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員委托加工方開具的加工費(fèi)發(fā)票（5）根據(jù)收到的加工費(fèi)發(fā)票在K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已錄入的加工費(fèi)費(fèi)用發(fā)票（6）審核費(fèi)用發(fā)票，即費(fèi)用發(fā)票與委外加工入庫(kù)單核銷財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已審核的加工費(fèi)費(fèi)用發(fā)票已鉤稽的委外加工入庫(kù)單委外加工入庫(kù)核算對(duì)委外加工產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)品管科檢驗(yàn)員質(zhì)檢驗(yàn)收單不合格檢驗(yàn)結(jié)果合格委托方送貨單

22、索賠處理在一期實(shí)施過(guò)程中，委外加工生產(chǎn)任務(wù)單暫時(shí)采用手工錄入的方式功能域3.委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)3委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人第19頁(yè)（1）倉(cāng)儲(chǔ)部（2）由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核已由計(jì)劃系統(tǒng)投放生成的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單（系統(tǒng)將根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單及相應(yīng)的BOM單自動(dòng)生成生產(chǎn)投料單）倉(cāng)儲(chǔ)部（3）由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)委外加工生產(chǎn)任務(wù)單對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)投料單（若默認(rèn)生產(chǎn)投料單應(yīng)與BOM單完全一致，可在K3系統(tǒng)設(shè)置生產(chǎn)系統(tǒng)選項(xiàng)中選中“下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)單時(shí)自動(dòng)審核生產(chǎn)投料單”選項(xiàng)）倉(cāng)儲(chǔ)部（4）當(dāng)由倉(cāng)儲(chǔ)部將委外加工材料發(fā)出給委托加工單位時(shí)，由倉(cāng)管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的委外加工生產(chǎn)投料單生成委外加工

23、出庫(kù)單，并審核倉(cāng)儲(chǔ)部（5）當(dāng)委外加工完成后，相應(yīng)的委托加工產(chǎn)品回到企業(yè)并經(jīng)品管人員檢驗(yàn)合格入庫(kù)時(shí)，由倉(cāng)管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單生成委外加工入庫(kù)單，并審核財(cái)務(wù)部（6）當(dāng)收到委托加工方開具的委外加工費(fèi)發(fā)票時(shí)，在K3采購(gòu)系統(tǒng)費(fèi)用發(fā)票模塊中錄入相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核委外加工費(fèi)的費(fèi)用發(fā)票，即完成費(fèi)用發(fā)票與相應(yīng)的委外加工入庫(kù)單的核銷處理。注：1、根據(jù)委外加工入庫(kù)單、委外加工出庫(kù)單及費(fèi)用發(fā)票，財(cái)務(wù)期末在存貨核算委外加工入庫(kù)核算模塊完成委外加工入庫(kù)成本的核算工作（包括委外加工出入庫(kù)核銷、加工費(fèi)分配、委外加工入庫(kù)成本核算三個(gè)步驟）2、若委外加工入庫(kù)當(dāng)期沒有收到加工費(fèi)發(fā)票，可以先進(jìn)行加

24、工費(fèi)暫估處理(在委外加工入庫(kù)單上直接錄入預(yù)估加工費(fèi)金額)，期末進(jìn)行委外加工入庫(kù)憑證處理時(shí)，通過(guò)無(wú)費(fèi)用發(fā)票的委外加工業(yè)務(wù)類型進(jìn)行憑證生成；以后期間加工費(fèi)發(fā)票收到時(shí)再進(jìn)行錄入及與以前期間委外加工入庫(kù)單的核銷，期末憑證處理時(shí)先生成加工費(fèi)暫估沖回憑證，再根據(jù)實(shí)際加工費(fèi)完成有費(fèi)用發(fā)票的委外加工入庫(kù)憑證處理。部長(zhǎng)部長(zhǎng)倉(cāng)管員倉(cāng)管員會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)功能域4.庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)4庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注（1）備份帳存數(shù)據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員庫(kù)存盤點(diǎn)開始已打印好的盤點(diǎn)表（2）打印盤點(diǎn)表倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)束未審核的盤盈盤虧單 （3）盤點(diǎn)完成后錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員第20頁(yè)（4）編制盤點(diǎn)報(bào)告表，生成盤盈盤

25、虧單財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（5）審核盤盈盤虧單財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已審核的盤盈盤虧單 備份時(shí)點(diǎn)的賬存數(shù)據(jù)已保存的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)功能域4.庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)4庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在倉(cāng)存管理-盤點(diǎn)作業(yè)備份賬存數(shù)據(jù)模塊進(jìn)行倉(cāng)存數(shù)據(jù)的備份，可按倉(cāng)儲(chǔ)部分別備份倉(cāng)儲(chǔ)部（2）在倉(cāng)存管理-盤點(diǎn)作業(yè)打印盤點(diǎn)表模塊進(jìn)行盤點(diǎn)表的打印，以備實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)使用倉(cāng)管員（3）盤點(diǎn)結(jié)束后，根據(jù)盤點(diǎn)情況，在倉(cāng)存管理-盤點(diǎn)作業(yè)錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)模塊錄入實(shí)存數(shù)量；注意：1、對(duì)無(wú)帳存數(shù)據(jù)，但有實(shí)存數(shù)據(jù)的物料可手工添加； 2、錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)功能中，有一個(gè)“選單”功能，意為可能在備份數(shù)據(jù)后，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間才完成盤點(diǎn)，這期

26、間，有正常的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊“選單”后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢索出這些單據(jù)，進(jìn)行調(diào)整；第21頁(yè)（4）在倉(cāng)存管理-盤點(diǎn)作業(yè)編制盤點(diǎn)報(bào)告表模塊生成盤點(diǎn)報(bào)告表，通過(guò)“出單”功能生成盤盈盤虧單 (在倉(cāng)存管理-庫(kù)存調(diào)整模塊中可以進(jìn)行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財(cái)務(wù)部（5）由財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人審核盤盈盤虧單(在倉(cāng)存管理-庫(kù)存調(diào)整模塊中可以進(jìn)行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財(cái)務(wù)部倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)功能域5.計(jì)劃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)5制定生產(chǎn)及采購(gòu)計(jì)劃業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注未下達(dá)的自制生產(chǎn)任務(wù)單開始制定生產(chǎn)計(jì)劃結(jié)束未審核的采購(gòu)申請(qǐng)單第22頁(yè)（1）進(jìn)行MRP計(jì)算計(jì)劃員生管部（2）進(jìn)行MRP維護(hù)，對(duì)MRP運(yùn)算生

27、成的計(jì)劃訂單進(jìn)行修改、確認(rèn)和投放計(jì)劃員/物控人員生管部/倉(cāng)儲(chǔ)部（3）審核采購(gòu)申請(qǐng)單物控人員倉(cāng)儲(chǔ)部已審核的采購(gòu)申請(qǐng)單制定采購(gòu)計(jì)劃結(jié)束已審核的銷售訂單未確認(rèn)的計(jì)劃訂單未下達(dá)的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單本圖所示計(jì)劃流程將在二期實(shí)施過(guò)程中正式運(yùn)行功能域5.計(jì)劃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)5制定生產(chǎn)及采購(gòu)計(jì)劃業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在計(jì)劃管理-MRP計(jì)算模塊中，根據(jù)已審核的銷售訂單進(jìn)行MRP運(yùn)算說(shuō)明：計(jì)劃運(yùn)算的需求來(lái)源為已審核的銷售訂單生管部（2）在計(jì)劃管理-MRP維護(hù)模塊中，對(duì)MRP運(yùn)算的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，對(duì)調(diào)整后的計(jì)劃訂單進(jìn)行確認(rèn)并投放生成生產(chǎn)任務(wù)單及采購(gòu)申請(qǐng)單 注：1、生產(chǎn)任務(wù)單根據(jù)生

28、產(chǎn)類型的不同分為自制的生產(chǎn)任務(wù)單和委外加工的生產(chǎn)任務(wù)單，后續(xù)的出入庫(kù)業(yè)務(wù)處理各不相同 2、對(duì)于即可自制又可委外加工的產(chǎn)品，可以在MRP維護(hù)中根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行生產(chǎn)類型的修改。（3）計(jì)劃員第23頁(yè)在采購(gòu)管理系統(tǒng)采購(gòu)申請(qǐng)模塊中，根據(jù)實(shí)際情況審核采購(gòu)申請(qǐng)單，作為材料采購(gòu)的依據(jù)生管部計(jì)劃員倉(cāng)儲(chǔ)部物控人員倉(cāng)儲(chǔ)部物控人員功能域6.常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)6常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注2審核生產(chǎn)投料單生管部計(jì)劃員（1）下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)單生管部計(jì)劃員常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)開始已審核的生產(chǎn)領(lǐng)料單6關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單生成并審核產(chǎn)品入庫(kù)單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的產(chǎn)品入庫(kù)單常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)束第24頁(yè)5根據(jù)生產(chǎn)完成情況，對(duì)相應(yīng)工序進(jìn)

29、行工序匯報(bào)的錄入和審核生管部統(tǒng)計(jì)員已審核的工序匯報(bào)已由計(jì)劃系統(tǒng)投放生成的未審核的自制生產(chǎn)任務(wù)單未審核的生產(chǎn)投料單未審核的工票4關(guān)聯(lián)生產(chǎn)投料單生成并審核生產(chǎn)領(lǐng)料單倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的生產(chǎn)投料單3審核工票生管部計(jì)劃員已審核的工票一期實(shí)施過(guò)程中，生產(chǎn)任務(wù)單將暫時(shí)采用手工錄入方式，同時(shí)生產(chǎn)過(guò)程的管理只針對(duì)物料流動(dòng)，工序流轉(zhuǎn)的控制暫不處理不合格、或余料材料狀況合格4關(guān)聯(lián)原生產(chǎn)領(lǐng)料單生成紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單并審核，倉(cāng)庫(kù)為不合格品倉(cāng)或原發(fā)料倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員已審核的紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單備料過(guò)程中可借助物料配套查詢對(duì)現(xiàn)有庫(kù)存狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢針對(duì)不合格退料補(bǔ)領(lǐng)材料品質(zhì)驗(yàn)收單功能域6.常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)6常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱

30、制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）由相關(guān)負(fù)責(zé)人在車間管理生產(chǎn)投料功能中，仔細(xì)核對(duì)生產(chǎn)投料單，確認(rèn)無(wú)誤后審核生產(chǎn)投料單生管部（2）在生產(chǎn)車間領(lǐng)用材料時(shí)，由倉(cāng)管人員關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)投料單生成生產(chǎn)領(lǐng)料單，并審核（5）產(chǎn)品生產(chǎn)完成后經(jīng)品管人員驗(yàn)收合格入庫(kù)時(shí)，由倉(cāng)管員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的生產(chǎn)任務(wù)單生成產(chǎn)品入庫(kù)單，并審核說(shuō)明：需通過(guò)產(chǎn)品入庫(kù)單入庫(kù)的產(chǎn)品為經(jīng)包裝完畢的最終產(chǎn)成品（即物料資料中屬性定義為自制的物料）（6）生管部第25頁(yè)生管部注意：1、因生產(chǎn)領(lǐng)料涉及倉(cāng)庫(kù)和生產(chǎn)兩個(gè)部門間的工作交接，為明確責(zé)任，形成必要的書面記錄，可由倉(cāng)庫(kù)在發(fā)料時(shí)打印出投料單，并在投料單套打格式中設(shè)置領(lǐng)用數(shù)量和領(lǐng)用人兩空

31、白列，從生產(chǎn)部相關(guān)領(lǐng)料人員在實(shí)際領(lǐng)料時(shí)手工填入，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)填寫完畢的該單據(jù)在K3系統(tǒng)中生成生產(chǎn)領(lǐng)料單，并將該投料單據(jù)存檔備查。2、當(dāng)已投產(chǎn)的生產(chǎn)任務(wù)因訂單變更等原因發(fā)生中止時(shí)，對(duì)加工到中間工序的在產(chǎn)品在K3系統(tǒng)中作為原材料進(jìn)行退料處理，即錄入紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單(同上圖所示余料退回流程)，設(shè)置一停產(chǎn)原件倉(cāng)用于存放此部分物料，倉(cāng)庫(kù)屬性設(shè)為非MRP可用庫(kù)存，當(dāng)后續(xù)產(chǎn)品生產(chǎn)可利用此部分材料時(shí)，通過(guò)生產(chǎn)領(lǐng)料流程以原材料形式自此倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用出庫(kù)。（3）生管部對(duì)于需要進(jìn)行工序跟蹤的生產(chǎn)任務(wù)單，對(duì)生產(chǎn)任務(wù)單下達(dá)時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)生成的工票進(jìn)行審核處理（4）根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)進(jìn)度，對(duì)已完成的工序及時(shí)進(jìn)行工序匯報(bào)，即對(duì)相應(yīng)工票的完工信

32、息進(jìn)行錄入及審核操作。倉(cāng)儲(chǔ)部在計(jì)劃管理-生產(chǎn)任務(wù)模塊中，根據(jù)實(shí)際情況下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)單注意：生產(chǎn)任務(wù)單下達(dá)的同時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)相應(yīng)的BOM單自動(dòng)生成生產(chǎn)投料單，作為生產(chǎn)領(lǐng)料的依據(jù)；若生產(chǎn)任務(wù)單的生產(chǎn)類型為進(jìn)行工序跟蹤，則系統(tǒng)還將同時(shí)根據(jù)相應(yīng)的工藝路線生成加工工票，作為工序匯報(bào)的依據(jù)。計(jì)劃員計(jì)劃員計(jì)劃員倉(cāng)管員倉(cāng)儲(chǔ)部倉(cāng)管員統(tǒng)計(jì)員功能域7.期末存貨核算及成本計(jì)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)7存貨核算及成本計(jì)算流程業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注4材料出庫(kù)核算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（1）外購(gòu)入庫(kù)核算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)成本核算業(yè)務(wù)開始已確認(rèn)入庫(kù)成本的委外加工入庫(kù)單成本核算業(yè)務(wù)結(jié)束第26頁(yè)已確認(rèn)采購(gòu)成本的外購(gòu)入庫(kù)單已確認(rèn)出庫(kù)成本的各種原材料出庫(kù)單

33、物流系統(tǒng)已審核的各種入庫(kù)單和發(fā)票（2）暫估入庫(kù)核算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)（3）其他入庫(kù)核算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已確認(rèn)暫估單價(jià)的外購(gòu)入庫(kù)單已確認(rèn)入庫(kù)單價(jià)的其他入庫(kù)單5委外加工入庫(kù)核算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已確認(rèn)出庫(kù)成本的委外加工產(chǎn)品出庫(kù)單6產(chǎn)品出庫(kù)核算（委外加工產(chǎn)品）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已確認(rèn)成本的產(chǎn)品入庫(kù)單8產(chǎn)品成本計(jì)算財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已確認(rèn)出庫(kù)成本的自制產(chǎn)品出庫(kù)單9產(chǎn)品出庫(kù)核算（自制產(chǎn)品）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)已確認(rèn)的各種產(chǎn)量及費(fèi)用單據(jù)7投入產(chǎn)量、在產(chǎn)品產(chǎn)量、各種費(fèi)用及分配標(biāo)準(zhǔn)錄入或引入財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的生產(chǎn)任務(wù)單、產(chǎn)品入庫(kù)單、總賬會(huì)計(jì)憑證等憑證處理功能域7.期末存貨核算及成本計(jì)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)7存貨核算及成本計(jì)算流程業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序

34、號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在存貨核算入庫(kù)核算暫估入庫(kù)核算中完成未收到采購(gòu)發(fā)票的外購(gòu)入庫(kù)單的入庫(kù)核算，即錄入暫估單價(jià)。財(cái)務(wù)部（2）在存貨核算出庫(kù)核算材料出庫(kù)核算中完成外購(gòu)材料的出庫(kù)核算（5）（6）第27頁(yè)（3）（4）期末物流系統(tǒng)已完成了當(dāng)期所有出入庫(kù)單據(jù)的錄入審核，并完成了當(dāng)期采購(gòu)發(fā)票、銷售發(fā)票及費(fèi)用發(fā)票的錄入審核后，財(cái)務(wù)人員在存貨核算入庫(kù)核算外購(gòu)入庫(kù)核算中完成已與采購(gòu)發(fā)票建立鉤稽關(guān)系的外購(gòu)入庫(kù)單的入庫(kù)核算（包括費(fèi)用分配和入庫(kù)核算兩步驟）會(huì)計(jì)在存貨核算入庫(kù)核算其他入庫(kù)核算中完成其他入庫(kù)單的入庫(kù)核算，即錄入入庫(kù)單價(jià)。在存貨核算入庫(kù)核算委外加工入庫(kù)核算中完成委外加工入庫(kù)的入庫(kù)核算，包括委外加工出

35、入庫(kù)單核銷、加工費(fèi)分配、入庫(kù)核算三步驟。在存貨核算出庫(kù)核算產(chǎn)品出庫(kù)核算中完成委外加工產(chǎn)品出庫(kù)單的出庫(kù)核算，在核算中只指定委外加工產(chǎn)品參與出庫(kù)核算。（7）在成本管理中完成投入產(chǎn)量、在產(chǎn)品產(chǎn)量及各種費(fèi)用和共耗費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)的錄入或引入注：投入產(chǎn)量可以自生產(chǎn)任務(wù)單引入，在產(chǎn)品產(chǎn)量可根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)進(jìn)行修改，除材料費(fèi)用以外的其他各項(xiàng)費(fèi)用可以自總賬系統(tǒng)引入（前提是與費(fèi)用相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)生成）（8）在成本管理成本計(jì)算中完成產(chǎn)品成本計(jì)算，包括各種共耗費(fèi)用分配及實(shí)際成計(jì)算兩步驟。（9）在存貨核算出庫(kù)核算產(chǎn)品出庫(kù)核算中完成自制產(chǎn)品的出庫(kù)核算產(chǎn)品出庫(kù)核算后當(dāng)期所有核算單據(jù)都獲得了準(zhǔn)確的成本，在存貨核算憑證

36、處理中可完成各種業(yè)務(wù)單據(jù)的憑證生成處理。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)功能域8.收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)8、收款業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注收款業(yè)務(wù)開始收款業(yè)務(wù)性質(zhì)預(yù)收貨款收款業(yè)務(wù)結(jié)束已審核的預(yù)收款單已審核的收款單(2)收款單與對(duì)應(yīng)的銷售發(fā)票進(jìn)行核銷處理財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收款憑證處理收回貨款相關(guān)原始憑證(1)錄入收款單并審核財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)(3)錄入預(yù)收單并審核財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)貨款結(jié)算已鉤稽的收款單第28頁(yè)預(yù)收款憑證處理功能域8. 收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)8、收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任單位責(zé)任人（1）（2）第29頁(yè)（3）會(huì)計(jì)當(dāng)收到貨款時(shí)

37、，首先判斷業(yè)務(wù)性質(zhì)，對(duì)于到款結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)相應(yīng)的原始收款憑證在K3應(yīng)收系統(tǒng)中錄入收款單，并審核。注：在錄入收款單過(guò)程中，可通過(guò)單據(jù)下方的應(yīng)收單操作欄直接建立收款與應(yīng)收款之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。財(cái)務(wù)部收款單審核完畢后，對(duì)于已與應(yīng)收款建立關(guān)聯(lián)的單據(jù)可直接在單據(jù)編輯界面完成收款與應(yīng)收款的核銷處理。同時(shí)，可完成相應(yīng)收款會(huì)計(jì)憑證的生成操作。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)對(duì)于尚未完成銷售業(yè)務(wù)提前收到的貨款，根據(jù)相應(yīng)的原始收款憑證在K3應(yīng)收系統(tǒng)中錄入預(yù)收單，并審核。審核完畢的預(yù)收單可直接在單據(jù)編輯界面完成預(yù)收款憑證的生成操作。當(dāng)預(yù)收對(duì)應(yīng)銷售業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生，形成相應(yīng)的銷售發(fā)票時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)在結(jié)算-預(yù)收沖應(yīng)收功能模塊中完成預(yù)收款與應(yīng)收款之間的核銷處理。對(duì)于預(yù)收與應(yīng)收通過(guò)不同會(huì)計(jì)科目核算的情況，完成核銷處理后還在憑證處理中完成相應(yīng)的對(duì)沖憑證生成操作。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)功能域9. 付款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號(hào)9、付款業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第30頁(yè)付款業(yè)務(wù)開始付款業(yè)務(wù)性質(zhì)預(yù)付貨款付款業(yè)務(wù)結(jié)束已審核的預(yù)付款單已審核的付款單(2)付款單與對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票/其他應(yīng)收單進(jìn)行核銷處理財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)付款憑證處理支付貨款相關(guān)原始憑證(1)錄入付款單并審