培訓課件chapter2工程擔保與保險

1、2 工程擔保與工險過去二十多年的統(tǒng)計資料表明，國際工程充滿了風險。業(yè)主可能因投資決策而無法獲得預期收益，工誤或施工管理不善而可能因設計錯誤而不得不承擔巨大的責任，承包商可能因投標報價失。國際工程存在巨大風險是由它本身固有的如下特征決定的：從規(guī)劃、勘察、設計、施工到建成投產(chǎn)需要的時間長。需要很多具有不同國籍、法律和文化背景的人共同參與。施工現(xiàn)場可能位于偏遠地區(qū)，交通惡劣氣候條件的影響。和施工條件很差，施工過程容易受地質(zhì)和特別需要具有不同義務和目標的參與方，包括業(yè)主、承包商、工商，供應商等，相互理解和配合。經(jīng)常需要使用實踐充分檢驗的新材料、新產(chǎn)品和新技術。、分包商、制造容易受人為的影響。既然國際工

2、程充滿了風險，因此，所有國際工程參與方不但要識別和分析工險，而且要工制定和實施有效的風險管理對策，盡可能減小工險給自己帶來的損失。險管理對策很多，其中工程擔保與工險是國際工程中使用普遍且效果顯著的風險管理對策。因此，本章第一節(jié)介紹工險的基本知識，第二節(jié)介紹工程擔保的基本知識，第三節(jié)介紹工定。險的基本知識，第四節(jié)介紹新紅皮書對工程擔保和工險的具體規(guī)2.1 工險基本知識2.1.1 風險的定義、度量和類型一、風險的定義盡管風險管理的理論研究和實際應用已有幾十年的歷史，但學術界對風險的定義仍然沒有形成共識，不同領域的研究對風險的定義不盡相同。根據(jù)英國標準的定義，風險是指某種發(fā)生概率和發(fā)生嚴重度的組合。

3、而危險是指在產(chǎn)品、設備或系統(tǒng)的生命周期內(nèi)可能發(fā)生的情形，該情形可能造成破壞、環(huán)境破壞或經(jīng)濟損失。傷亡、保險理論中的風險是指對被保險人的權益產(chǎn)生不利影響的意外事故發(fā)生的可能性。項目管理理論中的風險是指影響項目目標實現(xiàn)的事件發(fā)生的可能性。項目目標包括項目的費用目標、進度目標、質(zhì)量目標和安全目標等。二、風險三要素任何風險都具有三個基本：風險的存在性、發(fā)生的不確定性和風險后是指因一種或多種果的不確定性。風險是指可能產(chǎn)生風險的各種問題和原因。風險的作用而可能發(fā)生的影響目標實現(xiàn)的任何事件。風險是指發(fā)生時可能造成的。例如，極其惡劣的氣候條件對施工過程來說是風險，因為它具備風險的三個要素：首先，在施工過程中出

4、現(xiàn)極其惡劣的氣候條件的可能性客觀存在。其次，承包商事先無法判斷施工過程中一定會遇到極其惡劣的氣候條件。再次，即使施工過程中一定會遇到極其惡劣的氣候條件，承包商事先仍無法準確判斷極其惡劣的氣候條件能夠造成多大損失。三、風險量和風險坐標了解到風險的存在性以及對目標的影響只是對風險的初步認識。要深刻認識風險還必須知道險量。發(fā)生的概率以及發(fā)生時的具體，確定的風風險量是度量風險大小的參數(shù)，它是取兩者的乘積，即：R = f (p, q) = p q發(fā)生概率和潛在損失嚴重度的函數(shù)，通常其中R為的風險量，p為發(fā)生的概率，q為可能造成的損失嚴重度。如果能夠準確各種發(fā)生的概率和損失嚴重度，利用上式很容易準確計算它

5、們的風險量。但是，準確各種發(fā)生的概率和損失嚴重度很，甚至不可能。因此，對各種發(fā)生的概率和損失嚴重度一般只能進行粗略估計。在估計發(fā)生概率和損失嚴重度時，可以分別參照表2-1和表2-2進行。表2-1發(fā)生概率與發(fā)生可能性的關系表2-2損失嚴重度與損失額標合同金額百分比的關系風險坐標圖是描述風險大小的一種形象方法，它分別以風險的兩個特征值發(fā)生概率和損失嚴重度作為縱軸和橫軸。其中發(fā)生概率和損失嚴重度可以根據(jù)需要分為若干等級。一個簡單的風險坐標圖如圖2-1所示。圖中的九個風險區(qū)域可以歸并為五個不同的風險等級：一級風險、二級風險、三級風險、四級風險和五級風險。其中一級損失嚴重度損失額標合同金額的百分比0：可

6、以忽略的損失小于中標合同金額的0.1%3：輕微損失介于中標合同金額的0.1%1%5：嚴重損失介于中標合同金額的1%10%7：損失介于中標合同金額的10%50%10：性損失大于中標合同金額的50%發(fā)生概率發(fā)生可能性0幾乎不可能發(fā)生0.3發(fā)生的可能性不大0.5發(fā)生可能性和不發(fā)生可能性相等0.7很可能發(fā)生1.0幾乎必然發(fā)生風險指風險量很小的風險，對應區(qū)域1；二級風險指風險量小的風險，對應區(qū)域2、4；三級風險指風險量中等的風險，對應區(qū)域3、5、7；四級風險指風險量大的風險，對應區(qū)域6、8；五級風險指風險量很大的風險，對應區(qū)域9。圖2-1 風險坐標圖險的分類風險有很多不同的分類方法。根據(jù)造成的不同，風險

7、可分為純風險和投機風險。純風險是指只會造成損失而不會帶來收益的風險，如自然。投機風險則不然，它既可能造成損失，但也可能帶來額外收益。一項投資活動可能因決策或遇到不可抗力而使投資者蒙受性損失，也可能因決策正確或趕上大好時期而使投資者獲得利潤。因此，投資活動屬于投機風險。投機風險具有極大的力，人們常常只注意其有利可圖的一面，而忽視其帶來厄運的可能性。根據(jù)產(chǎn)生根源的不同，風險可分為自然風險、社會風險、政治風險、經(jīng)濟風險、金融風險、人為風險等。其中自然風險是指自然環(huán)境如氣候、地理位置等方面可能存在的或不利條件。社會風險是指社會背景、社會秩序、信仰、風俗、人際關系等方面可能存在的或不利條件，如社會治安、

8、社會風氣敗壞。政治風險是指政治方面可能存在的或不利條件，如濟方面可能存在的更迭、權力部門、不健際信譽差。經(jīng)濟風險是指經(jīng)或不利條件，如外匯儲備是指金融方面可能存在的、經(jīng)濟結構不合理、通貨膨脹嚴重、陷入指人的?；虿焕麠l件，如、業(yè)主不講信譽、管理。人為風險是決策錯誤等。導致的種種風險，如工人操作不同人為風險的表現(xiàn)形式和影響范圍盡管各不相同，但都離不開人的和行為。管理風險是一種重要的人為風險，是指管理在經(jīng)營管理過程中，因不能適應客觀形勢的變化、主觀判斷或?qū)σ呀?jīng)發(fā)生的事件處理不當而產(chǎn)生的風險，如投標報價決策。根據(jù)分布情況的不同，風險可分為國別風險和行業(yè)風險。國別風險是指具有典型國別特征的各種風險，的國家

9、不穩(wěn)，有的國家政策多變，有的國家排外情緒強烈。國別風險具有普遍性，它對該國的各個行業(yè)都產(chǎn)生影響。行業(yè)風險是指具有典型行業(yè)特征的風險，如采礦業(yè)容易發(fā)生瓦斯，交通業(yè)容易發(fā)生交通事故。行業(yè)風險一般只影響該行業(yè)的險是一種行業(yè)風險，是指在工程規(guī)劃、設計、施活動，對其他行業(yè)的活動影響極小。工工和移交運行各個階段可能遇到的各種風險。根據(jù)發(fā)生可能性和風險和可忽略風險。嚴重性，風險可以分為性風險、風險、嚴重風險、一般2.1.2 風險管理目標、原則與過程一、風險管理目標一個工程公司從創(chuàng)立、鞏固到發(fā)展壯大要經(jīng)歷若干階段。公司在不同階段著不同風險，追求目標也有很大差別。例如，希望進入某一承包市場的承包公司的首要目標不

10、是如何賺取利潤，而是如何以最小代價打入該市場，在最短時間得項目，并確保項目的成功，以顯示自己的強大實力和良好信譽。在這個階段，承包公司通常以低價奪標。風險管理的重點是研究各種不確定，例如該市場的價格行情、穩(wěn)定程度、政策是否多變、法規(guī)是否完善、技術要求是否苛刻、業(yè)主心理、監(jiān)理慣例、市場潛力等。當承包公司已經(jīng)成功完成若干項目并取得立足點以后，追求的目標隨之發(fā)生變化。在這個階段，承包公司不能再采用低價競標策略，不能再冒虧本風險，而應該考慮鞏固陣地和提高利潤以圖不斷發(fā)展壯大。這個時期的風險管理應以降低風險管理成本、提高利潤和拓寬業(yè)務為主要目標。如果承包商已牢固站穩(wěn)腳跟，業(yè)務已全面拓寬，且已積累了雄厚的

11、資本或在某些領域已占據(jù)優(yōu)勢，則應實施第三步：擊退對手，占領市場。這時，承包商應該敢冒一定的風險，敢同強手對壘較量，通過較量擴大自己的市場占有率。為了確保擊敗對手、占領市場目標的實現(xiàn)，承包商風險管理目標應作相應調(diào)險管理的重點應該是管理純風險，做好應付特殊風險的準備，完善對投機風險的預防和利用措施，避免前功盡棄甚至徹底。綜合起來，不同階段和環(huán)境中的承包商追求的風險管理目標可分為如下八類：維持生存，安定局面，降低成本、提高利潤，穩(wěn)定收入，避免經(jīng)營中斷，不斷發(fā)展壯大，樹立信譽、擴大影響，應付特殊變故。風險管理目標必須服從和服務于公司總目標，必須適應公司所處的環(huán)境和外部環(huán)境。公司總目標包括公司的利潤、公

12、司的生存發(fā)展、公司的社會義務和權利。公司的環(huán)境包括公司的歷史、主要決策人的個性和經(jīng)歷、公司實力和信譽等。公司的外部環(huán)境包括業(yè)主、競爭對手、材料供應商、主管部門等。在確定風險管理目標時，風險管理必須充分考慮這些。二、風險管理指導原則要實現(xiàn)風險管理目標，必須確定風險管理的具體指導原則。風險管理原則可以概括為下面三條：成本效益原則：應以盡可能小的風險管理成本獲得盡可能大的風險管理效益。一般情況下，風險管理成本應該小于風險管理效益，否則，便是得不償失。如果風險管理成本大于風險管理效益，公司應該自留風險。風險控制原則：應盡可能采取各種有效的風險控制措施，消除或盡量減少生的概率和損失嚴重度。風險轉(zhuǎn)移原則：

13、當風險不能消除或降低至可以接受的水平時，應通過工分包的方式將風險轉(zhuǎn)移給保險公司或分包商。發(fā)險或工程三、風險管理過程為了確保工程建設的順利進行，加強風險管理。國際工險管理是指識別、分析和評價國際工程建設過程中的風險并制定、選擇和實施風險對策的過程。國際工險管理是一個系統(tǒng)的動態(tài)過程，一般要依次經(jīng)過如下五個階段：風險識別、風險分析和評價、風險對策規(guī)劃、風險對策實施和檢查與反饋。國際工風險識別險管理過程如圖2-2所示。風險識別是風險管理過程中的首要步驟，基本任務是通過各種途徑和方法辨別出影響項目目標實現(xiàn)的各種可以分為技術性風險，并予以分類，形成。與國際工程有關的風險和非技術性風險兩大類。前者包括設計、

14、施工和其他方面的技術風險，后者包括自然與環(huán)境、政治與法律、經(jīng)濟、組織協(xié)調(diào)、合同、材料與設備、等方面的風險。每類風險的典型如表2-3所示。圖2-2 項目風險管理流程圖風險分析和評價經(jīng)過風險識別形成以后，接著要進行風險分析和評價。這是一個將風險事件的不確定性定量化、確定和評價各個風險分析和評價過程的主要內(nèi)容包括：風險量的過程。確定項目周期內(nèi)各個發(fā)生的概率。確定各個確定各個發(fā)生時的損失嚴重度。的風險量。檢查與反饋風險對策是否實施？實施效果如何？風險對策實施風險對策規(guī)劃風險控制方案：預防或減小風險風險保留方案：計劃風險保留; 非計劃風險保留風險回避方案：回避風險風險轉(zhuǎn)移方案：保險轉(zhuǎn)移; 非保險轉(zhuǎn)移檢查

15、并發(fā)現(xiàn)新的項目風險風險分析和評價風險發(fā)生概率潛在損失嚴重度風險決策變量值識別項目風險根據(jù)風險量的大小對進行排序和分類，為下一階段規(guī)劃風險對策提供依據(jù)。表2-3國際工程中的典型風險對策規(guī)劃完成了項目風險的識別和分析過程，計算出各種的風險量，就應該對各種風險對策進行規(guī)劃，并根據(jù)項目風險管理的總目標，決定處理項目風險的最佳對策。風險對策一般可以分為四大類：風險控制對策、風險轉(zhuǎn)移對策、風險回避對策和風險自留對策。風險控制對策是指能夠降低發(fā)生概率或減少潛在損失的各種措施。根據(jù)目的的不同，風險控制對策進一步分為風險預防對策、風險減少對策和綜合性對策。風險預防對策是指能夠降低發(fā)生概率的各種措施，如重要文件必

16、須有備份并保存在不同地點；風險減少對策是指能夠降低潛在損失的各種措施，如承包商在業(yè)主不按時支付工程進度款的情況下放慢工程進度甚至暫停施工。綜合性對策是指既能降低概率又能降低風險潛在損失的各種措施，如對工人進行安全培訓。發(fā)生風險轉(zhuǎn)移對策是指將風險轉(zhuǎn)移給別人的各種措施。承包商經(jīng)常采用的風險轉(zhuǎn)移對策有兩種：工程分包和工險。通過簽訂工程分包合同，承包商將分包工程中的風險轉(zhuǎn)移給分包商，通過簽訂工險合同，承包商將保險單覆蓋的風險轉(zhuǎn)移給保險公司。承包商采取風險轉(zhuǎn)移對策時要注意，必須讓風險承受者得到一定的利益，并且選擇的風險承受者必須具有足夠的能力來承擔轉(zhuǎn)移出去的風險。因此，承包商一定要認真選擇分包商和保險公

17、司，并與他風 險典型風險事件技術風險設計設計內(nèi)容不全、有缺陷、錯誤和遺漏，規(guī)范不恰當，未考慮地質(zhì)條件，未考慮施工可能性等施工施工工藝，施工技術和方案不合理，施工安全措施不當，應用不成新技術和新方案進行施工等其他出現(xiàn)不可預見的新技術、新工藝非技術風險自然與環(huán)境洪水、火災、臺風、雷電、惡劣的氣候等不可抗拒的自然力，不明的水文氣象條件，復雜的工程地質(zhì)條件，施工對環(huán)境的影響等政治與法律法律與的變化，和，經(jīng)濟或禁運，業(yè)主所在國與承包商所在國關系緊張、國有化等經(jīng)濟通貨膨脹或緊縮，匯率變動，市場，社會各種攤派和征繳費用的變化等組織協(xié)調(diào)業(yè)主和主管部門之間協(xié)調(diào)不當，業(yè)主、工 、承包商之間協(xié)調(diào)不當，承包商與分包商

18、之間協(xié)調(diào)不當，承包商協(xié)調(diào)不當?shù)群贤贤瑮l款遺漏，合同表達不清，合同類型選擇不當，承發(fā)包模式選擇不當，合同和索賠管理不當，合同爭端等管理管理能力差，工責任，承包商不誠實，工人不遵守安全操作規(guī)程等材料與設備原材料、特殊材料供應不及時或不充足，質(zhì)量達不到要求，施工設備配備，類型不配套，經(jīng)常發(fā)生機械故障等，籌措方式不合理等們簽訂公平合理的合同。風險回避對策就是通過回避項目風險從而避免潛在損失的發(fā)生。例如，“使用對有害的建筑材料”、“不穩(wěn)國家的投保邀請”都屬于風險回避對策。雖然在某些情況下，風險回避是可取甚至最好的風險管理對策，但總的說來，它是一種消極的風險管理對策。因為它在回避風險的同時也失去了獲利的

19、機會。如果承包商處處回避，事事回避，其結果只能是。風險自留對策是指對風險既不采取控制措施，也不采取轉(zhuǎn)移措施和回避措施，而是將風險留給自己承擔。風險自留分為計劃性風險自留和非計劃性風險自留兩種情況。計劃性風險自留是指在對項目風險進行、辨識、分析和評價的基礎上，明確了風險的性質(zhì)和，風險管理者有意識、有計劃地將若干風險主動留給自己。非計劃性風險自留是指風險管理者由于未能能造成嚴重的某些風險而不自覺地、，應盡可能避免。地將這些風險留給了自己。非計劃性風險自留可每種風險對策都有自己的優(yōu)點和缺點。風險管理應充分考慮風險性質(zhì)、項目特點、自身長處和其他影響風險對策實施，確定最佳的風險對策。一旦確定了最佳風險對

20、策，風險管理必須認真組織實施，如制定安全培訓計劃、事故應急計劃、選擇分包商簽訂分包合同、選擇保險公司簽訂保險合同等。檢查與反饋在風險對策的實施過程中，風險管理應對風險對策的實施情況進行檢查，包括風險對策是否已經(jīng)進展，原有的風險，實際效果如何，是否需要采取新的補救措施等。同時，隨著項目的可能發(fā)生變化，新的風險隨時可能產(chǎn)生。因此，風險管理不是一次性過程，而是一個周而復始的動態(tài)過險管理應該不斷地進行風險識別、風險分析和評價、風險對策規(guī)劃、風險對策實施和檢查與反饋，確保風險管理目標的實現(xiàn)和項目的成功。四、全面風險管理國際工目是一個充滿各種各樣風險的大系統(tǒng)，為了確保項目的成功，必須進行全面風險管理。全面

21、風險管理是指項目參與各方用系統(tǒng)的、動態(tài)的觀點和方法，對項目不同階段、不同方面的風險進行全面管理，以減少項目實施過程中造成的損失。全面風險管理有四個方面的含義：首先，它是全員風險管理，要求所有項目參與方、各個參與方的管理者和全體員工具有風險意識，重視風險問題，積極參與風險管理。其次，它是全過程的風險管理，要求從項目決策階段到項目竣工驗收階段的整個過程，都必須進行風險管理。再次，它是全部風險的管理，要求對所有項目風險，尤其是、材料、機械、方法和環(huán)境方面的風險進行管理。最后，它是綜合性風險管理，要求采取各種技術措施和管理措施進行風險管理。2.2 工程擔保2.2.1 擔?；局R一、擔保及其特征擔保是

22、經(jīng)濟活動中保障債權實現(xiàn)的一種法律制度，它是民商法體系的一個重要組成部分，受民商法一般原則的制約，又具有自身的如下特征：從屬性擔保的目的是保障債權。一般地說，擔保措施從屬于主債權。在合同關系中，擔保合同是主合同的從合同，除非擔保合同另有規(guī)定，主合同無效，擔保合同也無效。當然，擔保合同被確認無效后，如果事責任?？勺冃匀?、擔保人、債權人有過錯，應當根據(jù)其過錯各自承擔相應的民當事人約定的擔保措施是否付諸實施應根據(jù)主合同履行情況確定。如果人嚴格履行了主合同，當事人約定的擔保措施不必實施。否則，當事人約定的擔保措施將予以實施。自愿性一般情況下，當事人可以確定在經(jīng)濟活動中是否約定擔保以及約定哪種擔保方式。二

23、、擔保的適用范圍和方式根據(jù) 1995 年 6 月 30 日第八屆常務第十四次會議通過的中華人民擔保法的規(guī)定，在借貸、貨物、加工承攬等經(jīng)濟活動中，債權人需要以擔保方式保障其債權實現(xiàn)的，可以依照該法的規(guī)定設定擔保。而因關系產(chǎn)生的權利與義務關系或因擔保。和國家機關管理行為產(chǎn)生的權利與義務關系等均不適用于擔保定的我國的擔保法借鑒了國外的做法，總結了我國的實踐經(jīng)驗，規(guī)定了五種擔保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。下面分別加以介紹。三、保證保證及其特征保證是指保證人和債權人約定，當人不履行時，保證人按照約定履行或者承擔責任的行為。保證人承擔保證責任后，損失。保證具有如下法律特征：向人追償自己因履行保證責

24、任而的保證屬于人的擔保范疇。保證不同于其他擔保方式，它不是用特定的提供擔保，而是用保證人的信譽和非特定的為他人的提供擔保。保證人必須是主合同以外的第三人。保證人應當具有清償保證人的資格的能力。根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作保證人。一般情況下，下列主體不能作保證人：國家機關、以公共利益為目的的事業(yè)和社會團體、企業(yè)法人的分支機構和共同保證。共同保證是指兩個以上的保證人為同一共同提供的保證。在共同保證的情況下，每個保證人應當按照保證合同約定的保證份額承擔自己的保證責任。如果保證合同沒有約定保證份額，保證人承擔連帶責任，債權人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任

25、。已經(jīng)承擔保證責任的保證人，保證合同保證人、債權人和向人追償，并要求其他保證人償付其應當承擔的份額。人應當以形式訂立保證合同。保證合同包括：保證人和債權人專門就保證事項單獨訂立的保證合同以及債權人、同訂立的保證條款。保證合同應當包括下列內(nèi)容：被保證的主債權種類和數(shù)額；人和保證人在主合同人履行的期限；保證方式；保證擔保的范圍；保證的期間；需要約定的其他事項。保證方式根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，保證方式分為兩種類型：一般保證和連帶責任保證。二者的主要區(qū)別是，一般保證的保證人享有優(yōu)先抗辯權，而連帶責任保證的保證人不能享有優(yōu)先抗辯權。在一般保證中，只有在主合同爭端經(jīng)審判或仲裁，并就人依法強制執(zhí)行仍不能履行時

26、，保證承擔保證責任。也就是說，在一般保證中，人處于履行的第一順序，保證人處于第二順序。在連帶責任保證中，只要清償期滿而人沒有履行，債權人既可要求人清償也可要求保證人承擔保證責任，而不必考慮人是否有清償?shù)哪芰?。保證人的抗辯權保證人的抗辯權是指保證人依法享有的對抗債權人行使債權的權利。保證人的抗辯權包括專屬于保證人的抗辯權（如一般保證的優(yōu)先抗辯權）和保證人享有的人的抗辯權（如債權人未履行相應的義務）。即使四、抵押人放棄抗辯權，保證人仍然抗辯。抵押是指人或者第三人不轉(zhuǎn)移對某的占有，將該作為債權的擔保。人不履行時，債權人以該折價或者以拍賣、變賣該的價款優(yōu)先受償。其中提供擔保的稱為抵押物，提供抵押物的人

27、或者第三人稱為抵押人，抵押物為其提供擔保的債權人稱為抵押權人。根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，下列可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通工具和其他；抵押人依法抵押人依法處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物；處分的國有的機器、交通工具和其他；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；依法可以抵押的其他但下列不得抵押：。土地所耕地、宅；、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但擔保法第三十四條第（五）項、第三十六條第三款規(guī)定的除外；學校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；所、使用權不明或者有爭議

28、的；依法被、扣押、的。；依法不得抵押的其他五、質(zhì)押質(zhì)押可以分為動產(chǎn)質(zhì)押和權利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押是指人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保。人不履行時，債權人以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。其中移交的動產(chǎn)稱為質(zhì)物，提供質(zhì)物的人或者第三人稱為出質(zhì)物為其提供擔保的債權人稱為質(zhì)權人。除了動產(chǎn)可以質(zhì)押外，根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，下列權利也可以質(zhì)押：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的、；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標權，專利權、著作權中的權；依法可以質(zhì)押的其他權利。六、留置留置是指根據(jù)法律規(guī)定有留置權的債權人按照合同約定占有人的動產(chǎn)，人不按照合同約定的期限履行的

29、價款優(yōu)先受償。的，債權人留置該，以該折價或者以拍賣、變賣該根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，因保管合同、合同、加工承攬合同以及法律規(guī)定可以留置的其他合同發(fā)生的債權，七、定金人不履行的，債權人有留置權。根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，當事人可以約定一方方給付定金作為債權的擔保。人履行后，定當?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行約定的的，無權要求返還定金；定金的一方不履行約定的的，應當雙倍返還定金。定當以形式約定。當事人在定金合同中應當約定交付定金的期限。定金合同從實際交付定金之日起生效。定金的數(shù)額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的百分之二十。2.2.2 工程擔保的種類一、工程擔保的由來與目的于。1894 年，工

30、程擔保最早國會通過了“法案”，要求所有公共工程必須事先取得工程擔保。1908 年，成立了擔保業(yè)。1935 年，國會又通過了“米勒法案”，要求簽訂 10 萬以上的工程合同時，承包商必須提供全額的履約擔保及付款擔保。財政部負責擔保商的營業(yè)資格，并資審合格的擔保商，每年還要定期對其業(yè)績進行評估。由于工程擔保能運用信用加強工程建設各方之間的責任關系，目前，世界上許多國家和國際組織都把工程擔保作為工程建設管理的有效措施。世界文件范本、英木工新工程合同條件建筑師建筑工程標準合同和 FIDIC土木工程施工合同條件、新紅皮書等標準合同條件都包含了有關工程擔保的條款。工程擔保制度是一種國際慣例，是一種建筑市場秩

31、序，促使工程建設各方守信履約，實現(xiàn)公開、公平、公正原則的風險管理機制。通過這種風險管理機制，可以促使工程建設各方、尤其是承包商提高素質(zhì)，規(guī)范行為，保證工程質(zhì)量、安全和進度，保障工程建設的順利完成。實行工程擔保制度就是要利用經(jīng)濟，引入擔保人作為第對工程建設進行監(jiān)督和管理，通過“守信者得酬償，失信者受懲罰”的原則，建立起優(yōu)勝劣汰的市場機制，讓實力強、信譽好、擔保人愿意為其提供擔保的承包商多得工程，而實力弱、信譽差、擔保人不愿意為其提供擔保的承包商則少得工程甚至接不到工程。二、工程擔保的含義工程擔保分為工證擔保和工程非保證擔保兩大類。工證擔保是指建設工程合同的一方當事人為避免因?qū)Ψ皆蛟斐蓳p失，要求

32、具有合作資信的第以自己的信譽和非特定的為對方提供保證，即通過保證人向債權人提供擔保，倘若被保證人不能履行其對債權人的承諾和義務，以致債權人損失，則由保證人代為履約或負責賠償。因此，工證擔保是涉及的契約關系。承擔保證的一方稱為擔或保險公司；接受保證的一方稱為債人、義務人、被擔保人或被保證人。保人或保證人，一般是從事?lián)I(yè)務的擔保公司、權人或權利人；對于債權人具有某種義務的一方稱為工程非保證擔保是指建設工程合同的一方當事人為了避免因?qū)Ψ皆蛟斐蓳p失，自身利益，要求對方提供或具有合作資信的第為對方提供保證擔保以外的其他形式的擔保，如保留金擔保、工程抵押擔保、工程留置擔保等。三、國際工程擔保的種類在國

33、際工程建設過程主可以要求承包商提供工程擔保，承包商也可以要求業(yè)主提供工程擔保。另外，擔保人還可以要求被擔保人提供反擔保。承包商提供的工程擔保承包商提供工程擔保的常見類型包括：投標擔保、履約擔保、付款擔保、保修擔保、預付款擔保、分包擔保、差額擔保、竣工擔保、保留金擔保和其他形式的工程擔保。投標擔保投標擔保是指投標人在投標報價前或投保報價時向業(yè)主提交投標保證金或投標保函等，保證一旦中標，即簽約承包工程。投標擔保金額一般為標價總額的 12，小額合同可按 3計算，在報價最低的投標人有可能撤回投標的情況下可高達 5。投標擔保一般有三種做法：一是由間內(nèi)不能或提供投標保函，一旦投標人在投標有效期內(nèi)撤銷投標，

34、或者中標人在規(guī)定時提供履約擔保，或者中標人在規(guī)定時間內(nèi)與業(yè)主簽訂合同，將按照擔保合同的約定對業(yè)主進行賠償。二是在投標報價前，由擔保人出具擔保書，保證投標人不會中途撤銷投標，并在中標后與業(yè)主簽約承包工程。一旦投標人違約，擔保人應支付業(yè)主一定的賠償金。賠償金可取該標與次低標之間的報價差額，同時使提交次低標的投標人成為中標人。三是投標人直接向業(yè)主交納投標保證金。保證金可以是一筆抵押現(xiàn)金，也可以是一張保兌支票。如果投標人違約，業(yè)主將沒收投標保證金。實行投標擔保，由于投標人一旦撤回投標或中標后不與業(yè)主簽約，必須承擔業(yè)主的經(jīng)濟損失，因而可促使投標人認真對待投標報價，防止輕率投標。同時，擔保人為投標人提供擔

35、保前，會嚴格投標人的承包能力、資信狀況等。只有對結果滿意時，擔保愿意為投標人提供擔保。否則，擔保人不會提供投標擔保。因此，實行投標擔保將限制不合格的承包商參加投標活動。預付款擔保國際工程主往往預先支付一定數(shù)額的工程款以供承包商周轉(zhuǎn)使用。為了保證承包商將這筆款項用于工程建設，防止承包商挪作他用、攜款潛逃或宣布，需要擔保人為承包商提供同等數(shù)額的預付款擔保。隨著業(yè)主按照工程進度支付工程價款并逐步扣回預付款，預付款擔保責任隨之減少直至。下面的案例說明了預付款保函的范例格式。案例 2-1 預付款保函的范例格式致： 填入業(yè)主名稱 填入業(yè)主地址 填入合同名稱先生們：根據(jù)上述合同第 13 條第 2 款（“預付

36、款”）的規(guī)定，位于填入承包商地址的 填入承包商名稱（以下簡稱“承包商”）將向 填入業(yè)主名稱抵押一份金額為 1 000 000 $ 壹百萬的實地履約。， 填入擔保保函，以保證他根據(jù)上述合同條款恰當而忠名稱，接受承包商委托，同意無條件地、不能撤銷地不僅作為擔保人而且作為主要義務人，保證一接到 填入業(yè)主名稱的要求即向業(yè)主支付款項。我方不享有任何拒付的權利，也不要求業(yè)主首先向承包商提出索賠。支付款額不超過 1 000 000 $ 壹百萬 。進一步同意，合同條件、根據(jù)合同實施的工程以及 填入業(yè)主名稱與承包商所簽署的任何其他文件的任何更改、增加或其他修正，均不解除在本保函中的任何義務。在此放棄要求通知任何

37、此類更改、增加或修正的權利。在收到你方通知并說明根據(jù)合同已向承包商支付的每筆預付款之前，你方不得據(jù)此保函提出任何索賠。在你方正式通知承包商已歸還某些款項，并向說明根據(jù)合同應從保函中將該款項扣除后，在本保函中仍需承擔的支付責任應減少相應的金額。從根據(jù)合同支付第一筆預付款之日起至 填入業(yè)主名稱從承包商處收回全部上述預付款之金額止，本保函均保持完全有效。你的忠實的，經(jīng)辦人簽字及蓋章：名稱：地址：簽發(fā)日期：付款擔保一些國家要求承包商提供付款擔保，即由擔保人擔保承包商將按時支付工人工資和分包商、材料設備供應商的費用。付款擔保一般附于履約擔保之內(nèi)，也可以單獨列出。實行付款擔保，可以使業(yè)主避免不必要的法律糾

38、紛和管理負擔。因為，一旦承包商沒有按時付款，債權人履約擔保，則業(yè)主的工程及其很可能受到的扣押。履約擔保是擔保人保障承包商履行承包合同所做出的一種承諾。收到中標通知書后，中標人應在規(guī)定的時間內(nèi)，按業(yè)主要求的擔保格式、貨幣和金額，向業(yè)主提交履約擔保，并與業(yè)主正式簽訂工程承包合同。履約擔保一般也有三種做法：第一種做法是由提供履約保函，一旦承包商不能履行合同義務，要按照合同約定對業(yè)主進行賠償。履約保函一般只擔保合同價的 1025，的履約擔保必須擔保合同價的全部金額。第二種做法是由擔保人提供擔保書，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒能履行合同義務，則規(guī)定工程擔保人將承擔其擔保責任，具體方式有三種：一是向該承包

39、商提供及技術，使其能繼續(xù)履行合同義務；二是由擔保人直接接管該工程或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商完成合同的剩余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是擔保人按合同約定，對業(yè)主蒙受的損失進行補償。第三種做法是中標人可按照招標文件的規(guī)定，向業(yè)主交納履約保證金。在承包商履約后，業(yè)主退還保證金；如果承包商中途毀約，業(yè)主沒收保證金。這種做法的優(yōu)點是操作簡便，缺點是承包商的一筆現(xiàn)金被凍結，不利于周轉(zhuǎn)。實行履約擔保，可以充分保障業(yè)主的合法權益，并迫使承包商認真對待合同的簽訂和執(zhí)行。下面的兩個案例分別說明了履約保函和履約擔保書的范例格式。案例 2-2 履約保函的范例格式由位于填入擔保地址的填入擔保名稱本（以下簡稱“保

40、證人”）和位于填入業(yè)主地址的填入業(yè)主名稱（以下簡稱“業(yè)主”）于年月日簽署。鑒于：一、業(yè)主與位于填入承包商地址的填入承包商名稱（以下簡稱“承包商”）已簽定了一份合同（以下簡稱“合同”），據(jù)此承包商同意以金額為 10 000 000 $ 壹千萬的合同價格進行設計、實施及完成填入合同名稱中的工程，并且修補其中的任何缺陷。本為該合同的補充文件；以及二、保證人業(yè)已同意按下述方式保證恰當履行合同。茲達成如下協(xié)議：、在遵循第條的前提下，如果承包商（除非根據(jù)合同的任何條款或或有資格裁決的的裁決被解除履任何方面未能履約，或者合同中他應有的任何義務，則保證人應補償和支付業(yè)主因此類未履約或違約而的損害賠償費，但總額

41、不應超過 1 000000 $ 壹百萬。此類各筆賠償金額應以支付合同價格的貨幣種類與比例予以支付。、只有在履約頒發(fā)日期或填入本保函截止日期（二者中取較早者）之前收到下列資料，保證予以付款：業(yè)主和承包商發(fā)出的達成一致意見；或通知，說明雙方已就承包商應支付給業(yè)主的損害賠償費數(shù)額爭端裁決根據(jù)合同裁定且具有法律效力的裁決書的副本，而且在根據(jù)合同裁決承包商應將一筆金額支付給業(yè)主之后的 28 天內(nèi)，業(yè)主或承包商均未發(fā)出不滿裁決結果；或業(yè)主或承包商任何一方根據(jù)合同發(fā)出的仲裁通知的副本，以及隨后（不論在本保函截止日期之前或之后）根據(jù)合同規(guī)定進行仲裁過程中頒發(fā)的具有法律效力的裁決書的副本。該裁決書裁定了承包商應

42、支付給業(yè)主的損害賠償費數(shù)額。、承包商與業(yè)主之間的安排（不論是否經(jīng)保證人同意）以及業(yè)主一方的任何寬讓（不論是在付款、時間、履約或其他方面）均不得解除保證人在本保函中的義務。保證人在此明確表示放棄要求通知他任何有關安排、變動或?qū)捵尩臋嗬?、業(yè)主不得轉(zhuǎn)讓本保函并應在它不再具有法律效力后 14 天內(nèi)，將它退還給保證人。、只要上下文，合同中定義的措詞及用語在本保函中應具有相同含義。、本保函應由的法律管轄。簽字人：簽字人簽字人：簽字人簽字日期：年 月 日簽字日期：年 月 日代表名稱： 代表名稱： 有在場證明有在場證明蓋章（若適用）蓋章（若適用）案例 2-3 履約擔保書的范例格式根據(jù)本擔保書，位于填入承包商

43、地址的委托人填入承包商名稱 （以下簡稱“承包商”）和位于填入擔保公司地址的擔保人填入擔保公司名稱（以下簡稱“擔保人”）共同恪守對位于填入業(yè)主地址的權利人填入業(yè)主名稱（以下簡稱“業(yè)主”）所承擔的義務，擔保金額為 4 000 000 $ 肆百萬。根據(jù)本擔保書，承包商和擔保人應保證他們自己及其繼承人、執(zhí)行、管理和受讓共同地和各自地履行支付該項擔保金額的義務，該款額應該嚴格按照業(yè)主支付合同價格的貨幣種類及比例支付給業(yè)主。鑒于承包商已于年月日與業(yè)主簽訂了名為填入合同名稱協(xié)議，同意按合同中的設計、規(guī)范及修正方案承建填入工程名稱。為的此，本擔保書的義務條件如下：如果承包商按時忠實地履行了合同（包括任何修正方

44、案），則本擔保書所承擔之義務即告終止和失效，否則仍保持完全有效。每當承包商違約或業(yè)主宣布其違約，且業(yè)主已根據(jù)合同履行了自己的義務時，擔保人應迅速糾正承包商的違約行為，并立即：根據(jù)合同條款和條件完成合同；或為了根據(jù)合同條款和條件完成合同，從勝任的投標人處取得一份或幾份投標書提交給業(yè)主，以便在業(yè)主和擔保人共同確定了標價最低的應答標后，安排該投標人與業(yè)主簽訂合同，并在工程實施過程中（盡管在完成本段所指合同過程中可能出現(xiàn)一系列違約）提供足夠用以支付完成合同所需的超過合同價格余額的那部分費用。但是，支付的費用（包括擔保人根據(jù)本擔保書規(guī)定可能負擔的其他費用和損害賠償費）不應超過本擔保書第一段所規(guī)定的數(shù)額。

45、本段中的術語“合同價格余額”是指業(yè)主根據(jù)合同應付給承包商的總額減去業(yè)主已恰當?shù)馗督o承包商的款額；或支付業(yè)主按合同條款和條件為完成合同所需的金額，所付款項的總額不應超過本擔保書規(guī)定的總額。擔保人不對大于本擔保書規(guī)定罰金的費用負責。有關本擔保書的任何必須在頒發(fā)履約之前提出。、管理除本擔保書規(guī)定的業(yè)主或其繼承人、執(zhí)行何個人或公司對本擔保金都無權支取與使用。、繼任和受讓外，任為此立據(jù)，承包商于年月日在此簽字蓋章。擔保人在本文件上加蓋公章，并由其法定代表簽字以示證明。簽字人：簽字人：簽字人簽字人簽字日期：年 月 日簽字日期：年 月 日代表名稱： 代表名稱： 有在場證明有在場證明蓋章（若適用）蓋章（若適用

46、）竣工擔保為了切實保障按照合同完成工程建設，業(yè)主還可要求承包商通過擔保人提供竣工擔保?？⒐嶋H上是一種特殊形式的履約擔保，它要求擔保人保證承包商能在合同規(guī)定的工期內(nèi)完成工目建設，達到預期的質(zhì)量要求，并控制在合同造價之內(nèi)。如果由于承包商的原因，工程不能按照合同的要求正?？⒐ぃ瑩Ｈ藢⒊袚邪痰暮贤熑?，確保工程按照合同規(guī)定的時間和質(zhì)量標準竣工工程，不管擔保人需要為此付出多大代價。由于難以的最大損失，因此，絕大多數(shù)擔保人都不愿意提供竣工擔保。差額擔?？赡苋绻稠椩O有標底，通常在中標價格低于標底超出 10%的情況下，為了保證按此中標價格不至于造成工程質(zhì)量的降低，業(yè)主往往要求承包商通過擔保人對于

47、標底與中標價格之間的差額部分提供擔保。當采取合理保修擔保評標原則時，更有必要實行差額擔保。保修擔保也稱為質(zhì)量擔保，是擔保人為承包商提供的、保證在工修期（又稱為缺陷責限）內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時，承包商應當負責維修的擔保形式。保修擔?？梢园诼募s擔保之內(nèi)，也可以單獨列出，并在工程完成后替換履約擔保。實行保修擔保，可以促使承包商加強全面質(zhì)量管理，盡量避免質(zhì)量缺陷的出現(xiàn)。保留金擔保如果采用保留金擔保，每月驗工計價給承包商工程款時，業(yè)主一般都要一定比時，工例的工程款作為保留金，以便工程不符合質(zhì)量要求時用于返工。在簽發(fā)工程驗收將向承包商發(fā)還一半的保留金，當工分包擔保修期滿后，再發(fā)還另一半保留金。當存在總包分包

48、關系時，承包商要為各分包商的工作承擔完全責任。承包商為了保護自身的權益不受損害，往往要求分包商通過擔保人為分包商提供擔保，保證分包商將充分履行分包合同規(guī)定的義務。其他擔保形式除了上述工程擔保形式之外，業(yè)主還經(jīng)常要求承包商提供免稅進口材料設備擔保、機具使用擔保等其他形式的工程擔保。業(yè)主提供的工程擔保在國際工程擔保實踐中，承包商要求業(yè)主提供的工程擔保主要是業(yè)主支付擔保、工程抵押擔保和工程留置擔保。業(yè)主支付擔保業(yè)主支付擔保是指業(yè)主通過擔保人為業(yè)主提供擔保，保證業(yè)主將會按照合同規(guī)定的支付條件，如期將工程款支付給承包商。如果業(yè)主不按合同支付工程款，將由擔保人代向承包商履行支付責任。工程抵押擔保工程抵押擔

49、保屬于約定擔保，它是保證業(yè)主遵照合同正常支付工程款的一種，是指業(yè)主和承包商在簽訂合同時約定，業(yè)主在不轉(zhuǎn)移對工程占有的前提下，將部分或全部工程作為一項向承包商提供債權擔保。若業(yè)主逾期不支付工程款，承包商將該工程折價、拍賣、或變賣，并從獲得的價款中優(yōu)先受償。工程留置擔保工程留置擔保屬于法定擔保。工程留置是解決業(yè)主拖欠工程款問題最為直接有效的擔保形式。當業(yè)主拒付或拖欠工程款時，承包商可針對已完成的建設工程或業(yè)主的機械設備保持留置權，直至業(yè)主付清應當支付的所有款項。否則承包商折價、拍賣或變賣，并從中優(yōu)先受償。反擔保將屬于業(yè)主的工程或機械設備由于工程擔保金額很高，而收取的擔保費一般擔保金額的 5%，因此

50、擔保人承擔的風險相當大。人對擔保人為其向債權人支付的任何賠償，均承擔對于擔保人的返還義務。擔保人為了防止向債權人賠付后不能從人處獲得補償情況的發(fā)生，可以要求人以其自有資產(chǎn)、存款、現(xiàn)金、有價或通過其他擔保人等提交反擔保，作為擔保人提供擔保的前提條件。一旦出現(xiàn)代為賠付的情況，擔保人可以通過反擔保追償因提供擔保而導致的經(jīng)濟損失。四、國際工程擔保模式根據(jù)擔保人性質(zhì)的不同，國際工程擔?？梢苑譃槿缦滤姆N模式：由擔保模式充當擔保人，出具保函。保函是向債權人簽發(fā)的信用證明。若保函是歐洲傳統(tǒng)的擔保模式，現(xiàn)已人因故違約，將付給債權人一定數(shù)額的賠償金。被大多數(shù)國家采用。保函根據(jù)擔保責任的不同，又分為投標保函、履約保

51、函、保修保函、預付款保函等。履約保函有兩種類型：一種是無條件履約保函，亦稱“見索即付”，即無論業(yè)主何時提出，認為承包商違約，只要其索賠日期、金額在保函有效期和擔保限額內(nèi)，就要無條件地支付賠償；另一種是有條件履約保函，即在支付賠償前，業(yè)主必須提供承包商末履行合同義務的確鑿。出具履約保函前，對承包商的資格往往限于財務狀況。一旦證實承包商違約，出具履約保函的僅給予業(yè)主一定數(shù)額的賠償，其善后工作由業(yè)主承擔。此外，如果采用保函，將對承包商的規(guī)模加以限制。保險公司或擔保公司擔保模式由保險公司或?qū)ｉT的擔保公司充當擔保人，開具擔保書。是實行這種“美式擔?！钡闹饕獓摇７梢?guī)定不能提供擔保，90以上的工程擔保由

52、保險公司承擔；專門的擔保公司一般規(guī)模都不大，并須經(jīng)財政部批準，按實力實行分等級擔保。保險公司或擔保公司開具擔保書前，對承包商的資格不僅包括財務狀況，而且包括承包商的技術水平和管理能力。一旦證實承包商違約，開具履約擔保書的擔保人要確保業(yè)主能按照合同最終完成工目的建設。其他承包商或母公司擔保模式由家具有同等或更高資信水平的承包商作為擔保人，或者由承包商的母公司為其提供擔保。例如，建設業(yè)定，如果建設工程承包合同要求工程價款全部或部分以預付款形式支付，業(yè)主可要求承包商在預付款支付之前提供保證擔保。擔保人必須具備下列條件之一：保證承包商不履行義務時自己將承擔支付延誤利息、違約金及其他經(jīng)濟損失；或者保證承

53、包商不履行義務時由自己代替承包商完成該工程。一般情況下，具有同等或更高資信水平的承包商和承包商的母公司符合擔保人的條件，有資格和能力為承包商提供工程擔保?！?基金”模式“基金”模式是指業(yè)主將一筆基金交受托人保存，并簽訂合同，若業(yè)主因故不能支付工程款，則承包商可從受托人那里得到相應的損失賠償。例如，英木工新工程合同條件規(guī)定的業(yè)主支付擔保采用了“五、我國工程擔保的現(xiàn)狀基金”模式。隨著我國承包商國際承包業(yè)務的開展和國際資本進入我國建筑市場，我國工程界和主管部門對工程擔保的認識不斷深化。1998 年，建設部明確提出我國應逐步建立健全工程擔保制度。但完全實現(xiàn)這個目標仍需經(jīng)過較長時間的艱苦努力。因為我國建

54、立和推行工程擔保制度還存在多方面的和：對工程擔保制度認識不夠；沒有工程擔保方面的專門法律與；工程擔保市場主體的專業(yè)化程度與水平不高；工程擔保費用來源不明確；缺乏工程擔保合同示范文本；缺乏工程擔保中介組織；沒有建立和健全信用管理體系；缺乏工程擔保等。2.3 工險國際工程承包施工充滿了風險，承包商要想在國際承包市場上生存和發(fā)展，必須十分重視風險管理。迄今為止，工險是工程建設各方采用最普遍、最有效的風險管理之一。通過工險，承包商可將許多損害自身利益的風險轉(zhuǎn)移給保險公司。但是，世界上任何事物都有兩重性。工險固然可以為被保險人提供經(jīng)濟保障，但并非不花代價。因此，對于是否投保、何時投保、投保何種險別、向誰

55、投保等問題，承包商需要認真研究，不能草率處理。2.3.1 保險基本知識一、保險與保險合同保險是指投保人根據(jù)合同約定，險人支付保險費，保險人對于合同約定保險事故造成的損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人、傷殘、疾病或者達到合同約定的、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。保險合同是指投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議，一般由保險單再加上一些可以擴充、限制或修改保險單的附加條款或批單組成，也有一些保險合同由一個基本保險單和一個附屬保險單組成。根據(jù)我國保險法的規(guī)定，保險合同應當包括下列事項：保險人名稱和住所；投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所；保險標的；保險責任和

56、除外責任；保險期間和保險責任開始時間；保險價值和保險金額；保險費及其支付辦法；保險金賠償或者給付辦法；違約責任和爭端處理；訂立合同的年、月、日。二、投保人、保險人、被保險人和受益人投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。投保人對保險標的應當具有保險利益。保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。被保險人是指其被保險人。或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人，投保人可以為受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。三、保險標的與保險利益保險標的是指作為保險對象的及其有關利益

57、或者人的和身體。保險利益又稱為可保利益，是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。四、保險責任與除外責任保險責任是指保險人根據(jù)合同規(guī)定應予承擔的責任，分為基本責任和特約責任?；矩熑问侵副ｋU人根據(jù)合同的基本規(guī)定應予承擔的責任。特約責任是指保險人根據(jù)合同的特別規(guī)定應予承擔而一般情況下不予承擔的責任。除外責任是指保險人根據(jù)合同規(guī)定不予承擔的責任。各類保險合同規(guī)定的除外責任各不相同，但一般包括下面四項：投保人、被保險人或受益人的故意行為造成的損失；投保人、被保險人或受益人不忠實履行約定義務造成的損失；或軍事行動造成的損失；保險責任范圍以外的損失。五、保險金額與保險價值保險金額是指保險人承擔賠償或者

58、給付保險金責任的最高限額。在保險中，保險金額不得超過保險的價值，但允許額投保險，只是在理賠時按投保額與保險實際價值的比例計算應賠額。保險價值是指某項投保的經(jīng)濟價值，它是確定保險金額的依據(jù)。保險人的理賠以保險價值為最高限度。保險價值只適用于保險，而不適用于人身保險。投保的保險價值可以由投保人和保險人約定并在合同中載明，也可以按照保險事故發(fā)生時投保的實際價值確定。保險金額不得超過保險價值；超過保險價值的，超過部分無效。保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任。六、保險的優(yōu)點和缺點保險是補償經(jīng)濟損失的一種。從被保險人角度看，保險是一種風險轉(zhuǎn)移機制；從保

59、險人角度看，保險是風險自留和風險利用相結合的機制。保險人通過大規(guī)模開展保險業(yè)務，利用眾多投保人繳納的保險費用，不但足以賠償投保人因保險事故造成的損失，還可以獲得可觀的利潤。作為風險轉(zhuǎn)移的保險既有優(yōu)點，也有缺點。保險的優(yōu)點主要包括如下四個方面：能給意外損失的被保險人予以補償，減輕事故產(chǎn)生的消極影響，有利于維持正常的經(jīng)濟和社會秩序。能減少不確定性。一方面，通過保險，被保險人將風險轉(zhuǎn)移給保險人，被保險人的不確定性消除了。另一方面，保險人根據(jù)大數(shù)定律的規(guī)律可以對保險事故的期望損失做出比較準確的判斷，會采取各種風險防范和應急措施，保險人的不確定性也很小。有利于籌較容易。金。相對于其他方法而言，采取收繳保

60、險費的方法籌金相對來說比能夠改善中小企業(yè)的競爭環(huán)境。通過爭，而不用擔心萬一失敗會傾家蕩產(chǎn)。保險的缺點主要包括如下五個方面：保險，中小企業(yè)可以大膽參與和大企業(yè)的競除少數(shù)發(fā)達國家外，多數(shù)國家的保險業(yè)務只承保純風險，不承保投機風險，特別是匯率風險、交易風險和商業(yè)投資風險。保險業(yè)受到例如，我國保險制約。一般情況下，一家保險公司不得同時經(jīng)營多種或全部險種。保險和人身保險必須由不同的保險公司分別經(jīng)營。定，保險公司必須有雄厚的財力。因為如果沒有強大的實力，保險公司很難在短時間內(nèi)籌措賠付金。除風險和保險人外，私營保險公司無法承受巨大或無法的風險，如洪水風險、風險。即使保險人一般也不積極承攬這類保險業(yè)務。保險并