Oracle智慧財(cái)務(wù)解決方案

1、Oracle 智慧財(cái)務(wù)解決方案滿足企業(yè)管理提升點(diǎn)和關(guān)注重點(diǎn)戰(zhàn)略與績效管理集成的財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范管理流程實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)監(jiān)控構(gòu)建集中管理架構(gòu)建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理平臺(tái)企業(yè)績效管理建立報(bào)表體系和分析考核體系，配合集團(tuán)，從戰(zhàn)略角度考核績效指標(biāo)全面預(yù)算管理，合并報(bào)表提供對業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)商務(wù)智能分析；實(shí)時(shí)獲取企業(yè)全面信息，提供更好的決策支持結(jié)合集團(tuán)財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目推進(jìn)，構(gòu)建多組織 架構(gòu)，建立集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)推行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)體系、財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管控靈活、擴(kuò)展性強(qiáng)的多組織架構(gòu)，滿足企業(yè)未來規(guī)模擴(kuò)大及調(diào)整的需求構(gòu)建業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化運(yùn)作體系和全面的成本管理體系：實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的會(huì)計(jì)核算流程，保障未來順利高效生

2、產(chǎn)運(yùn)營建立、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)的監(jiān)控基礎(chǔ)架構(gòu)會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理決策支持Oracle財(cái)務(wù)管理架構(gòu)業(yè)務(wù)執(zhí)行集團(tuán)管控全面預(yù)算管理預(yù)算體系建立預(yù)算流程控制預(yù)算模板設(shè)計(jì)預(yù)算編制動(dòng)態(tài)預(yù)算調(diào)整滾動(dòng)預(yù)測預(yù)算分析監(jiān)控集中資金管理資金頭寸管理銀行帳戶管理內(nèi)部資金調(diào)撥資金結(jié)算管理資金計(jì)劃和預(yù)測投資&融資交易資金風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控體系業(yè)務(wù)流程庫風(fēng)險(xiǎn)庫重要科目體系業(yè)務(wù)流程驗(yàn)證IT平臺(tái)控制績效管理平衡記分卡管理駕駛倉關(guān)鍵績效指標(biāo)運(yùn)營智能報(bào)表異常指標(biāo)預(yù)警財(cái)務(wù)合并分析集團(tuán)合并結(jié)構(gòu)合并數(shù)據(jù)多來源定義抵消規(guī)則自動(dòng)合并流程多準(zhǔn)則報(bào)表財(cái)務(wù)合并報(bào)表管理合并報(bào)表業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化總帳核算應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款固定資產(chǎn)現(xiàn)金業(yè)務(wù)執(zhí)行中的監(jiān)控：客戶供應(yīng)商

3、信用控制、預(yù)收預(yù)付款控制、付款控制、預(yù)算控制、資金控制、業(yè)務(wù)溯源成本管理項(xiàng)目核算集中管理架構(gòu): 多組織架構(gòu), 多組織訪問，彈性域，多賬套，會(huì)計(jì)規(guī)則，公司間往來集中管理架構(gòu)滿足企業(yè)管理提升點(diǎn)和關(guān)注重點(diǎn)戰(zhàn)略與績效管理集成的財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范管理流程實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)監(jiān)控構(gòu)建集中管理架構(gòu)建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理平臺(tái)企業(yè)績效管理建立報(bào)表體系和分析考核體系，配合集團(tuán)，從戰(zhàn)略角度考核績效指標(biāo)全面預(yù)算管理，合并報(bào)表提供對業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)商務(wù)智能分析；實(shí)時(shí)獲取企業(yè)全面信息，提供更好的決策支持結(jié)合集團(tuán)財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目推進(jìn)，構(gòu)建多組織 架構(gòu)，建立集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)推行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)體系、財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管控靈活、擴(kuò)展性

4、強(qiáng)的多組織架構(gòu)，滿足企業(yè)未來規(guī)模擴(kuò)大及調(diào)整的需求構(gòu)建業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化運(yùn)作體系和全面的成本管理體系：實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的會(huì)計(jì)核算流程，保障未來順利高效生產(chǎn)運(yùn)營建立、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)的監(jiān)控基礎(chǔ)架構(gòu)會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理決策支持搭建財(cái)務(wù)集中平臺(tái)-多組織架構(gòu),一套系統(tǒng)支持集中化運(yùn)作組織結(jié)構(gòu)人力資源決策財(cái)務(wù)體系（科目結(jié)構(gòu)/會(huì)計(jì)制度/幣種/會(huì)計(jì)年度）法人體系(公司報(bào)表,對內(nèi)對外)業(yè)務(wù)單位 采購、銷售、收付、財(cái)務(wù)報(bào)表物流管理（倉庫）XX汽車集中共享單一系統(tǒng)XX廠虛擬集團(tuán)帳套業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)單元庫存組織庫存組織庫存組織龍江業(yè)務(wù)單元庫存組織本部數(shù)據(jù)共享集成；減少大量的手工數(shù)據(jù)重復(fù)錄入和傳遞工作統(tǒng)一的財(cái)務(wù)基本信息維護(hù)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)

5、一的財(cái)務(wù)制度、流程和方法合并基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可靠：實(shí)現(xiàn)各類口徑財(cái)務(wù)報(bào)表基于全公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)信息平臺(tái)的編制和輸出公司對下屬分支機(jī)構(gòu)實(shí)時(shí)在線監(jiān)控和管理：上級公司實(shí)現(xiàn)完全在線查詢下級公司的帳務(wù)和生成報(bào)表實(shí)時(shí)匯總多組織架構(gòu)易于調(diào)整、復(fù)制的架構(gòu)樹狀結(jié)構(gòu)展示組織的詳細(xì)信息支撐共享財(cái)務(wù)中心運(yùn)作更低的業(yè)務(wù)處理成本、提高處理效率多組織訪問華東區(qū)華南區(qū)西南區(qū)上海公司廣州公司成都公司共享財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)權(quán)限會(huì)計(jì)/收款/訂單/付款/采購 圖象處理與流程管理集中的付款處理付款控制臺(tái)法人分公司/服務(wù)中心資金獲取及支付完整的原始單據(jù)電子化方案與費(fèi)用報(bào)銷/應(yīng)付/應(yīng)收/采購單據(jù)集成統(tǒng)一的銀行賬戶管理原始單據(jù)處理流程單據(jù)掃描電子單據(jù)審核電子單

6、據(jù)標(biāo)注工作流驅(qū)動(dòng)在線查詢滿足多會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、多幣種需求的帳簿結(jié)構(gòu)報(bào)告幣種 (USD)報(bào)告幣種 (USD)內(nèi)部會(huì)計(jì)規(guī)則(SLA)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)處理子模塊業(yè)務(wù)法定會(huì)計(jì)規(guī)則(SLA)公司管理帳簿 (CNY)(主帳簿)法定帳簿 (CNY)(次帳簿)應(yīng)付應(yīng)收固定資產(chǎn)項(xiàng)目管理法人實(shí)體主賬套、次賬套、報(bào)告幣種的靈活運(yùn)用財(cái)政年度:3/1 2/28會(huì)計(jì)年度:1/1 12/31支撐財(cái)務(wù)核算與管理分析的科目體系-結(jié)構(gòu)化的科目分段標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)和管理信息101 人力資源部102 財(cái)務(wù)部103 信息技術(shù)部104 售后維修部科目公司成本/利潤中心產(chǎn)品/型號(hào)0001 集團(tuán)01 基地-0101 xxx02 龍江-0201 xxx段值舉

7、例：1001 微客 - xxx2001 SUV - xxxXxx5001 主營收入-500101 xxx5002 主營成本5500 營業(yè)費(fèi)用-xx 一級科目 二級科目 三級科目備用平衡段出具資產(chǎn)負(fù)債表如:責(zé)任中心/ 部門對產(chǎn)品或型號(hào)進(jìn)行分類、核算和分析不同的盈利能力 全局?jǐn)?shù)據(jù)，在特定產(chǎn)業(yè)范圍內(nèi)統(tǒng)一 制定規(guī)則，強(qiáng)制業(yè)務(wù)的核算滿足將來業(yè)務(wù)擴(kuò)展、管理細(xì)化需要6 段30 段- 多至 - 往來/項(xiàng)目核算內(nèi)部往來、關(guān)聯(lián)交易、長期投資相關(guān)事項(xiàng)特點(diǎn)：客戶完全根據(jù)自身業(yè)務(wù)及管理特點(diǎn)，建立自己的彈性會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)核算的需要,財(cái)務(wù)管理分析的需要未來業(yè)務(wù)擴(kuò)展的需要，體現(xiàn)相對變化的管理靈活的(COA)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)

8、管理需求業(yè)務(wù)信息在數(shù)據(jù)源頭獲取各個(gè)維度的數(shù)據(jù)特點(diǎn)：客戶完全根據(jù)自身業(yè)務(wù)及管理特點(diǎn)， 建立自己的彈性會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)核算的需要財(cái)務(wù)管理分析的需要未來業(yè)務(wù)擴(kuò)展的需要，體現(xiàn)相對變化的管理基于業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行分?jǐn)偦矩?cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表帳套管理維度設(shè)備采購管理流程申請確定需定購的設(shè)備及供應(yīng)商采購訂單提交運(yùn)營部經(jīng)理|資產(chǎn)管理員|財(cái)務(wù)部經(jīng)理|主管副總|總經(jīng)理公司審批結(jié)構(gòu)有一人不同意同意簽合同, 定貨到貨接收檢驗(yàn)領(lǐng)用到機(jī)房運(yùn)營部資產(chǎn)管理員憑發(fā)票進(jìn)行付款結(jié)算資產(chǎn)會(huì)計(jì)子公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)控制：業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)的執(zhí)行控制業(yè)務(wù)流程進(jìn)度的監(jiān)控和分析例外事件的預(yù)警機(jī)制建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度和流程根據(jù)管理要求，快速出具分析

9、報(bào)表按照不同管理維度快速出具管理報(bào)表嚴(yán)格的安全性屏蔽，可將實(shí)時(shí)報(bào)表分到責(zé)任人可向明細(xì)業(yè)務(wù)追溯通過校驗(yàn)機(jī)制，強(qiáng)化公司基礎(chǔ)核算制度強(qiáng)化核算制度的控制面向管理的集中財(cái)務(wù)架構(gòu)優(yōu)勢多組織設(shè)置財(cái)務(wù)科目彈性域工作流管理彈性定義管理維度核算與管理的統(tǒng)一適應(yīng)管理模式的調(diào)整會(huì)計(jì)信息的全局可見性提供管理分析的基礎(chǔ)靈活定義核算細(xì)度滿足企業(yè)管理提升點(diǎn)和關(guān)注重點(diǎn)戰(zhàn)略與績效管理集成的財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范管理流程實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)監(jiān)控構(gòu)建集中管理架構(gòu)建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理平臺(tái)企業(yè)績效管理建立報(bào)表體系和分析考核體系，配合集團(tuán)，從戰(zhàn)略角度考核績效指標(biāo)全面預(yù)算管理，合并報(bào)表提供對業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)商務(wù)智能分析；實(shí)時(shí)獲取企業(yè)全面信息，提供更好的決策支持結(jié)合

10、集團(tuán)財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目推進(jìn)，構(gòu)建多組織 架構(gòu)，建立集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)推行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)體系、財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管控靈活、擴(kuò)展性強(qiáng)的多組織架構(gòu)，滿足企業(yè)未來規(guī)模擴(kuò)大及調(diào)整的需求構(gòu)建業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化運(yùn)作體系和全面的成本管理體系：實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的會(huì)計(jì)核算流程，保障未來順利高效生產(chǎn)運(yùn)營建立、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)的監(jiān)控基礎(chǔ)架構(gòu)會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理決策支持財(cái)務(wù)管理的核心流程財(cái)務(wù)核算至結(jié)算總帳管理預(yù)算管理高級公司間往來高級公司間合并審批管理桌面集成工具會(huì)計(jì)規(guī)則庫稅務(wù)管理成本管理計(jì)劃預(yù)算成本管理實(shí)際成本管理盈利能力分析作業(yè)成本管理資金管理現(xiàn)金管理理財(cái)管理貸款管理采購至應(yīng)付&費(fèi)用管理應(yīng)付賬款管理集中支付平

11、臺(tái)員工自助費(fèi)用報(bào)銷員工自助采購供應(yīng)商門戶供應(yīng)商主數(shù)據(jù)信用至收款應(yīng)收賬款管理收入確認(rèn)管理信用管理高級收款管理網(wǎng)上應(yīng)收賬款客戶主數(shù)據(jù)管理項(xiàng)目全生命周期管理項(xiàng)目管理項(xiàng)目會(huì)計(jì)項(xiàng)目協(xié)同項(xiàng)目資源管理項(xiàng)目合同資產(chǎn)生命周期管理資產(chǎn)管理自助資產(chǎn)管理企業(yè)設(shè)備管理租賃管理租賃財(cái)務(wù)管理合同管理高級收款管理物業(yè)管理物業(yè)管理地點(diǎn)主數(shù)據(jù)管理公司治理、風(fēng)險(xiǎn)與控制業(yè)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)流程管理GRC智能分析中國本地化金稅接口國家審計(jì)署財(cái)務(wù)接口財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化緊密集成總帳核算/報(bào)表銷售發(fā)票帳務(wù)收款帳務(wù)付款帳務(wù)采購發(fā)票帳務(wù)費(fèi)用帳務(wù)固定資產(chǎn)資產(chǎn)登記資產(chǎn)增加、報(bào)廢帳務(wù)折舊帳務(wù)應(yīng)付帳款發(fā)票訂單匹配生產(chǎn)成本帳務(wù)銷售成本帳務(wù)貨物出入庫,物料主數(shù)據(jù),采購

12、管理庫存管理生產(chǎn)制造管理訂單管理貨物出入庫,物料主數(shù)據(jù)銷售退貨業(yè)務(wù)導(dǎo)入應(yīng)收帳款資金管理訂單采購申請資金流動(dòng)預(yù)測/使用狀況資金收入預(yù)測資金收入預(yù)測資金支出預(yù)測資金支出預(yù)測預(yù)算庫存轉(zhuǎn)移帳務(wù)預(yù)算控制采購到付款的管理流程實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)費(fèi)用管理與預(yù)算管理結(jié)合實(shí)現(xiàn)費(fèi)用控制，三維匹配實(shí)現(xiàn)付款確定，依據(jù)資金計(jì)劃及應(yīng)付賬款制定付款計(jì)劃業(yè)務(wù)發(fā)生系統(tǒng)處理核算結(jié)果原材料采購備件采購各類成本費(fèi)用采購訂單供應(yīng)商送貨供應(yīng)商開票系統(tǒng)采購訂單系統(tǒng)收貨單系統(tǒng)發(fā)票預(yù)付憑證三單匹配發(fā)票審批發(fā)票審批預(yù)付款項(xiàng)付款處理會(huì)計(jì)分錄采購發(fā)票付款進(jìn)項(xiàng)稅務(wù)處理報(bào)表及明細(xì)帳無訂單的費(fèi)用支出采購預(yù)付款核銷方案審批路徑支持各種付款方式與采購訂單、收貨、發(fā)票三維

13、匹配付款計(jì)劃預(yù)算控制采購到付款的財(cái)務(wù)一體化流程業(yè)務(wù)流程系 統(tǒng) 流 程帳務(wù)處理需求計(jì)劃采購單收料入庫入庫憑證應(yīng)付立帳付款過帳入帳Dr. 待驗(yàn)存貨Cr. 暫估應(yīng)付Dr 暫估應(yīng)付Dr. 發(fā)票價(jià)差Cr. 應(yīng)付帳款Dr. 應(yīng)付帳款Cr. 現(xiàn)金Cr. 應(yīng)付票據(jù)Dr. 存貨購料 價(jià)差Cr. 待驗(yàn)存貨物料需求計(jì)劃采購三聯(lián)單收料檢驗(yàn)要檢三聯(lián)單入庫應(yīng)付匹配發(fā)票引入確認(rèn)付款作業(yè)成批過帳憑證引入記帳處理入庫憑證供貨商發(fā)票供貨商對帳憑證查詢供貨商分配比率采購合同采購到付款的一體化流程舉例發(fā)票工作臺(tái)自動(dòng)創(chuàng)建接收發(fā)票多業(yè)務(wù)實(shí)體多業(yè)務(wù)實(shí)體集中支付已自動(dòng)付款發(fā)票工作臺(tái)查看會(huì)計(jì)科目后臺(tái)自動(dòng)生成憑證收款部門收到付款財(cái)務(wù)報(bào)表 客戶發(fā)

14、出訂單 訂單處理業(yè)務(wù)部門發(fā)貨并開出發(fā)票將發(fā)票過至總帳 將收款過至總帳應(yīng)收帳款部門自動(dòng)產(chǎn)生催收清單自動(dòng)的帳齡分析表及時(shí)的信用控制及時(shí)開票及時(shí)的信用控制客戶信用管理銷售到收款的一體化流程銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)直接與金稅對接，減輕工作量Oracle提供與金稅系統(tǒng)的集成，減少在兩套系統(tǒng)間的手工數(shù)據(jù)傳遞工作，最小化數(shù)據(jù)差錯(cuò)，保證可審計(jì)性生成增值稅發(fā)票與報(bào)表金稅接口導(dǎo)出至金稅系統(tǒng)導(dǎo)入增值稅發(fā)票至金稅接口傳遞XML報(bào)表工作臺(tái)公司間復(fù)雜內(nèi)部往來的財(cái)務(wù)管控內(nèi)部往來發(fā)起方提交內(nèi)部往來接收方審批或拒絕審批后雙方同時(shí)入賬建立溝通機(jī)制提高內(nèi)往效率業(yè)務(wù)發(fā)起內(nèi)部采購銷售內(nèi)部庫存轉(zhuǎn)移資產(chǎn)調(diào)撥財(cái)務(wù)發(fā)起內(nèi)部資金調(diào)撥內(nèi)部費(fèi)用代收代付內(nèi)部費(fèi)用

15、分?jǐn)倕^(qū)分內(nèi)往性質(zhì)區(qū)分業(yè)務(wù)類型,建立規(guī)則定義自動(dòng)會(huì)計(jì)取數(shù)規(guī)則自動(dòng)產(chǎn)生帳務(wù)導(dǎo)入總帳自動(dòng)化提高核算效率解決方式收益高效處理公司間內(nèi)部往來通過高級公司間交易平臺(tái)審核內(nèi)部往來自動(dòng)平衡內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付，建立事前確認(rèn)機(jī)制通過工作流加強(qiáng)內(nèi)往規(guī)范一對一，一對多實(shí)現(xiàn)高效處理重慶高級公司間交易平臺(tái)濰坊(1) 代付一筆費(fèi)用Jan-10DR. 費(fèi)用1,000880CR. 內(nèi)部應(yīng)付1,000880(3)收到內(nèi)部交易(2) 輸入內(nèi)部交易Jan-10DR. 內(nèi)部應(yīng)收1,000CR. 現(xiàn)金1,000(4)審核或拒絕自動(dòng)平衡(5) 確認(rèn)內(nèi)部應(yīng)收(6) 確認(rèn)內(nèi)部應(yīng)付固定資產(chǎn)的生命周期管理快速增加明細(xì)增加手工錄入固定資產(chǎn)信息單個(gè)增加成批

16、增加采購到付款模塊錄入發(fā)票，與采購匹配完畢付款過總帳項(xiàng)目管理模塊在建工程轉(zhuǎn)固新增固定資產(chǎn)基本信息固定資產(chǎn)管理模塊固定資產(chǎn)分配固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)調(diào)整固定資產(chǎn)報(bào)廢外部系統(tǒng)載入固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)賬簿信息一個(gè)資產(chǎn)多本折舊賬簿各種預(yù)置的折舊方法資產(chǎn)重估折舊歷史成本變化歷史建立標(biāo)準(zhǔn)成本管理管理體系設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)成本標(biāo)準(zhǔn)成本核算財(cái)務(wù)關(guān)帳差異分析盈利分析計(jì)劃/預(yù)算實(shí)時(shí)月末關(guān)帳后更新成本值成本計(jì)劃計(jì)算成本關(guān)帳成本分析采購制造銷售差異計(jì)算實(shí)際成本成本報(bào)表/總帳標(biāo)準(zhǔn)成本可協(xié)助業(yè)務(wù)在研發(fā)階段快速報(bào)價(jià)和會(huì)計(jì)月結(jié);實(shí)際成本方便各級主管掌握公司內(nèi)部真實(shí)的產(chǎn)品成本;通過采購價(jià)差和工單差異來對采購和制造部進(jìn)行績效考核;可以自

17、定義成本類型進(jìn)行不同需求的成本模擬及管理分析。全面的成本管理高階作業(yè)流程采購系統(tǒng)物料清單車間別外購物料成本成品/車間半成品成本工藝路線車間別資源標(biāo)準(zhǔn)成本(單位工資率)成本累算標(biāo)準(zhǔn)用量資料標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)資料車間任務(wù)實(shí)際投料直接材料實(shí)際投料間接材料(科目別實(shí)際作業(yè)工時(shí)用量差異料及工費(fèi)(差異分析)已分配費(fèi)用(科目別采購單價(jià)采購價(jià)格差異(科目別標(biāo)準(zhǔn)成本調(diào)整成本調(diào)整固定資產(chǎn)設(shè)備折舊人事薪資(人事費(fèi)用)應(yīng)付帳款(其他費(fèi)用)用量差異金額(科目別實(shí)際工費(fèi)差異費(fèi)用調(diào)整分?jǐn)?科目分?jǐn)偘氤善?成品完工成本損益結(jié)算成本系統(tǒng)制造系統(tǒng)庫存系統(tǒng)總帳系統(tǒng)物料清單構(gòu)建成本分析模型成本直接間接可控不可控與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)固定變動(dòng)可控

18、不可控與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)直接間接可控不可控與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)可控不可控與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)與產(chǎn)量有關(guān)與產(chǎn)量無關(guān)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)料,工,費(fèi)建立差異分析改進(jìn)的良性循環(huán)30采購價(jià)格差異PPV發(fā)票價(jià)格差異IPV匯率差異成本中心差異制造用量差異庫存盤點(diǎn)差異資源用量差異1) 采購相關(guān)差異 采購優(yōu)化2) 用量差異 生產(chǎn)能力及效率優(yōu)化3) 實(shí)際/預(yù)算 費(fèi)用差異分析 成本削減 供應(yīng)商優(yōu)化避免匯率風(fēng)險(xiǎn) 損失率分析改進(jìn)工

19、藝流程改進(jìn)尋找差異原因(考慮 資源能力計(jì)劃及長期投資計(jì)劃 )穩(wěn)定的長期合同 / 期貨合同庫存管理差異分析類型改進(jìn)活動(dòng)目標(biāo) : 通過差異分析支持削減成本動(dòng)態(tài)資金流，加強(qiáng)資金預(yù)測供應(yīng)商客戶供應(yīng)商管理采購管理庫存管理生產(chǎn)管理銷售管理客戶管理訂單管理應(yīng)付管理應(yīng)收管理工資核算總帳系統(tǒng)預(yù)算資金管理項(xiàng)目管理預(yù)算資金流流出-流出-流出-流入+流入+流入+流出-流入+流出-物流提升集團(tuán)資金計(jì)劃性加強(qiáng)資金使用協(xié)同性增強(qiáng)資金使用可控性降低資金風(fēng)險(xiǎn)提高資金使用效率安排流動(dòng)資金計(jì)劃追溯至明細(xì)業(yè)務(wù)根據(jù)銀行帳戶或業(yè)務(wù)來源強(qiáng)化資金主動(dòng)式預(yù)測按需定義數(shù)據(jù)欄位, 集團(tuán)全局或單個(gè)公司銀行帳戶的集中管理和統(tǒng)一授權(quán)法人集團(tuán)分公司1分公

20、司2子公司1銀行帳戶授權(quán)支付授權(quán)支付銀行帳戶層級結(jié)構(gòu)追溯至業(yè)務(wù)明細(xì)進(jìn)行銀行資金轉(zhuǎn)移按銀行帳戶,資金池，幣種查看現(xiàn)金使用情況資金使用情況實(shí)時(shí)查詢靈活的報(bào)表,實(shí)現(xiàn)從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)向業(yè)務(wù)追溯加強(qiáng)分析可以按照公司、部門、產(chǎn)品等維度分別出具對比管理報(bào)表35可以追溯至采購合同，采購申請，庫存接收等業(yè)務(wù)明細(xì)Oracle本地化應(yīng)用CNAO2接口R12版符合最新的中國財(cái)經(jīng)信息技術(shù)-會(huì)計(jì)核算軟件數(shù)據(jù)接口(CNAO2)的國家標(biāo)準(zhǔn) （SOE、公共部門/政府部門）提供金稅系統(tǒng)的接口滿足中國會(huì)計(jì)法規(guī)要求的憑證/賬簿/報(bào)表Oracle業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化特點(diǎn)豐富的財(cái)務(wù)模塊功能，與業(yè)務(wù)集成充分共享信息，提高對前端業(yè)務(wù)的事前，事中的管控完

21、善的成本管理功能，加強(qiáng)成本核算、成本管控、成本分析基于Oracle優(yōu)異的技術(shù)架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息的全面追溯分析滿足企業(yè)管理提升點(diǎn)和關(guān)注重點(diǎn)戰(zhàn)略與績效管理集成的財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范管理流程實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)監(jiān)控構(gòu)建集中管理架構(gòu)建立統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理平臺(tái)企業(yè)績效管理建立報(bào)表體系和分析考核體系，配合集團(tuán)，從戰(zhàn)略角度考核績效指標(biāo)全面預(yù)算管理，合并報(bào)表提供對業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)商務(wù)智能分析；實(shí)時(shí)獲取企業(yè)全面信息，提供更好的決策支持結(jié)合集團(tuán)財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目推進(jìn)，構(gòu)建多組織 架構(gòu)，建立集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)推行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)體系、財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管控靈活、擴(kuò)展性強(qiáng)的多組織架構(gòu)，滿足企業(yè)未來規(guī)模擴(kuò)大及調(diào)整的需求構(gòu)建業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一

22、體化運(yùn)作體系和全面的成本管理體系：實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化的會(huì)計(jì)核算流程，保障未來順利高效生產(chǎn)運(yùn)營建立、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)的監(jiān)控基礎(chǔ)架構(gòu)會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理決策支持建立閉環(huán)的企業(yè)戰(zhàn)略績效管理體系 戰(zhàn)略目標(biāo)分解短期執(zhí)行計(jì)劃各職能部門各環(huán)節(jié)事前控制事中控制從驅(qū)動(dòng)因素入手建模戰(zhàn)略地圖平衡計(jì)分卡關(guān)鍵成功要素KPI指標(biāo)預(yù)算差異報(bào)告趨勢報(bào)告贏利性報(bào)告運(yùn)營效率報(bào)告滾動(dòng)預(yù)算目標(biāo)優(yōu)化計(jì)劃調(diào)整目標(biāo)設(shè)定建模計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控分析報(bào)告核心競爭力戰(zhàn)略目標(biāo)設(shè)定計(jì)劃預(yù)算監(jiān)控分析報(bào)告調(diào)整財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)運(yùn)營收入、利潤與關(guān)鍵指標(biāo)效率與利用率行業(yè)指標(biāo)與標(biāo)桿在最近的一份Gartenr報(bào)告2011年3月企業(yè)績效象限圖中,Oracle處于領(lǐng)導(dǎo)者象限內(nèi),報(bào)

23、告對供應(yīng)商的執(zhí)行力和長遠(yuǎn)發(fā)展的完整性進(jìn)行了綜合評估.占據(jù)領(lǐng)導(dǎo)地位的企業(yè)績效管理軟件-82% Fortune Global 500 use Oracle BI/EPM搭建涵蓋對內(nèi)對外立體的財(cái)務(wù)報(bào)告體系 財(cái)務(wù)合并處理流程定義合并會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)定義合并數(shù)據(jù)對應(yīng)關(guān)系合并數(shù)據(jù)準(zhǔn)備傳送合并數(shù)據(jù)內(nèi)部往來數(shù)據(jù)抵銷編制合并報(bào)表合并數(shù)據(jù)分析全面預(yù)算管理的最佳實(shí)踐預(yù)算編制規(guī)劃績效考核詳細(xì)投資計(jì)劃詳細(xì)業(yè)務(wù)運(yùn)營計(jì)劃業(yè)務(wù)量計(jì)劃項(xiàng)目計(jì)劃戰(zhàn)略規(guī)劃各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)劃績效考核辦法和獎(jiǎng)勵(lì)制度預(yù)算執(zhí)行與控制/報(bào)告和分析預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算差異報(bào)告和分析績效報(bào)告年度業(yè)務(wù)計(jì)劃預(yù)算準(zhǔn)備資金預(yù)算詳細(xì)市場發(fā)展計(jì)劃預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整規(guī)劃目標(biāo)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)年

24、度預(yù)算目標(biāo)績效考核指標(biāo)（部門）滾動(dòng)預(yù)測/預(yù)算中長期預(yù)測模型年度預(yù)測模型預(yù)測和目標(biāo)設(shè)定預(yù)算目標(biāo)的調(diào)整預(yù)算審批和下達(dá)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)資源投入計(jì)劃收入預(yù)算成本預(yù)算費(fèi)用預(yù)算損益預(yù)算資本預(yù)算預(yù)算審批與下達(dá)預(yù)算管理系統(tǒng)關(guān)鍵功能點(diǎn) 支持滾動(dòng)預(yù)算，包括39、66、93等方式 支持滾動(dòng)預(yù)測 系統(tǒng)可以通過“情景”維度設(shè)定多個(gè)不同的滾動(dòng)預(yù)測條件，通過不同的預(yù)測條件滿足客戶滾動(dòng)預(yù)測的需求 同一種預(yù)測條件下可以儲(chǔ)存多個(gè)版本的預(yù)測數(shù)據(jù)。多個(gè)版本之間可以 進(jìn)行差異對比和分析，版本可以拷貝目標(biāo)制定及分解預(yù)算編制預(yù)算審批預(yù)算控制預(yù)算分析滾動(dòng)預(yù)算建立預(yù)算控制，強(qiáng)化預(yù)算對業(yè)務(wù)執(zhí)行的管控清晰定義預(yù)算控制的內(nèi)容和責(zé)任部門；設(shè)計(jì)詳細(xì)的

25、預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外控制的流程；設(shè)計(jì)預(yù)算審批授權(quán)體系，使公司的一切經(jīng)營活動(dòng)和管理活動(dòng)都能納入預(yù)算管理控制體系中。預(yù)算指標(biāo)下達(dá)配置系統(tǒng)預(yù)算額度指定預(yù)算控制方式絕對控制建議控制完全無控制剛性控制彈性控制定義不同期間的預(yù)算指標(biāo)月度控制階段控制單項(xiàng)控制總額控制預(yù)算編制在采購申請、采購發(fā)票、記帳憑證輸入過程中，系統(tǒng)自動(dòng)檢查可用資金業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的實(shí)時(shí)預(yù)算控制在采購申請、采購發(fā)票、記帳憑證輸入等過程中可以設(shè)定預(yù)算控制點(diǎn)來進(jìn)行可利用資金檢查，做到“事中控制”財(cái)務(wù)報(bào)表及分析解決方案法定財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 現(xiàn)金流量表 . . .管理分析報(bào)告 試算平衡表 日記賬匯總及明細(xì) 多維報(bào)表分析 預(yù)算和實(shí)際比較分析 與去年同期比較分析 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 內(nèi)部往來及交易分析 . . .報(bào)表和分析需求解決方案聯(lián)機(jī)查詢OI標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表STD財(cái)務(wù)報(bào)表生