某集團(tuán)資金管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)

1、辦資金管理系統(tǒng)實(shí)笆施管理規(guī)定目錄TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc219204962 哀第一章案 伴總則隘 PAGEREF _Toc219204962 h 案1 HYPERLINK l _Toc219204963 白第二章八 鞍用戶管理搬 PAGEREF _Toc219204963 h 昂2 HYPERLINK l _Toc219204964 哎第三章安 半數(shù)據(jù)管理板 PAGEREF _Toc219204964 h 隘3 HYPERLINK l _Toc219204965 癌第四章凹 啊銀行賬戶管理岸 PAGEREF _Toc219204965 h 奧4 HYPE

2、RLINK l _Toc219204966 隘第五章唉 胺資金預(yù)算盎 PAGEREF _Toc219204966 h 敗4 HYPERLINK l _Toc219204967 哎第六章藹 霸支付審批與監(jiān)督佰 PAGEREF _Toc219204967 h 伴5 HYPERLINK l _Toc219204968 辦第七章捌 斑印鑒票證管理跋 PAGEREF _Toc219204968 h 癌6 HYPERLINK l _Toc219204969 阿第八章吧 隘融資管理艾 PAGEREF _Toc219204969 h 盎6 HYPERLINK l _Toc219204970 埃第九章鞍 伴財務(wù)

3、人員休假管八理哀 PAGEREF _Toc219204970 h 按6捌第十章 非常俺狀況應(yīng)急措施佰背傲笆安7 HYPERLINK l _Toc219204971 礙第十藹一般章扮 絆附則鞍 PAGEREF _Toc219204971 h 傲7 HYPERLINK l _Toc219204972 附件： PAGEREF _Toc219204972 h 8第一章 總則芭第一條 為加唉強(qiáng)集團(tuán)資金監(jiān)管靶，全面實(shí)施集團(tuán)拔資金管理系統(tǒng)，扒保證集團(tuán)各公司哀資金合規(guī)、安全愛、高效運(yùn)行，特跋制定本規(guī)定。扒第二條 集團(tuán)哀各公司使用資金胺管理系統(tǒng)對外支百付資金均需遵守岸本規(guī)定。背本規(guī)定中岸“翱集團(tuán)各公司癌”版是指

4、：公司及其昂全資子公司、控矮股子公司、其他俺法人單位。氨“白集團(tuán)各下屬公司艾”版是指熬XX班公司的全資子公爸司、控股子公司板以及其他法人單昂位。敗第三條 集團(tuán)辦各公司發(fā)生對外跋資金支付時，均凹應(yīng)事先通過集團(tuán)挨資金管理系統(tǒng)審啊核報批。集團(tuán)各唉公司使用資金管懊理系統(tǒng)對外支付敖資金應(yīng)遵循分段唉管理、相互制約案、確保安全的原澳則。笆第四條 八集團(tuán)各下屬公司艾原則上不得辦理佰對外委托理財、霸證券投資等有風(fēng)柏險的投資，只限柏于銀行存款業(yè)務(wù)暗。辦第五條 集團(tuán)瓣各下屬公司應(yīng)授熬權(quán)委托集團(tuán)公司捌信息中心負(fù)責(zé)資絆金管理系統(tǒng)的安絆全運(yùn)行和維護(hù)、吧數(shù)據(jù)管理等工作愛。 阿第六條 集團(tuán)敗各下屬公司應(yīng)授爸權(quán)委托集團(tuán)公司斑計

5、財部負(fù)責(zé)CA扮證書管理和最終矮用戶管理、銀行阿帳戶管理、審核邦確認(rèn)各下屬公司暗的月度資金計劃岸表、監(jiān)督集團(tuán)各隘公司的資金對外白支付、負(fù)責(zé)管理扒印簽票證以及進(jìn)柏行融資管理等工愛作。敗第七條 下屬般公司負(fù)責(zé)人在權(quán)絆限范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審矮核資金支付申請罷，妥善保管系統(tǒng)奧證書密碼。下屬八公司負(fù)責(zé)人對本半公司使用資金系半統(tǒng)對外支付資金鞍事宜向該公司董胺事會負(fù)責(zé)。 盎第二章瓣 扳用戶管理岸第八條癌 霸集團(tuán)資金管理系板統(tǒng)設(shè)有系統(tǒng)管理哎員、數(shù)據(jù)庫管理艾員、哎CA扮證書管理員和最皚終叭用戶四類用戶。笆其中系統(tǒng)管理員襖和數(shù)據(jù)庫管理員奧由集團(tuán)信息中心笆擔(dān)任；稗CA白證書管理員由集叭團(tuán)公司計財部資傲金管理人員兼任般；最終用

6、戶包括佰：集團(tuán)各公司董暗事會成員、集團(tuán)把公司計財部的財耙務(wù)操作人員、下擺屬公司負(fù)責(zé)人及懊財務(wù)主管，以及背其它經(jīng)指定的財拔務(wù)操作人員。百第九條笆 挨集團(tuán)公司信息中白心系統(tǒng)管理員和皚數(shù)據(jù)庫管理員密辦碼須分段多人管敖理，因維護(hù)需要伴操作服務(wù)器，必愛須至少兩名管理熬員全程參與或陪版同，并書面記錄耙具體操作人員和霸內(nèi)容，保證服務(wù)扳器系統(tǒng)安全。運(yùn)按行維護(hù)作業(yè)完畢瓣，管理員須親自霸封鎖系統(tǒng)和校驗(yàn)昂密碼沒有被篡改懊，保證登陸密碼懊安全。不需要在般服務(wù)器上進(jìn)行操笆作時，管理員須巴封鎖系統(tǒng)。芭第十條愛 頒集團(tuán)公司計財部吧CA藹證書管理員采用笆雙人管理方式，安一人負(fù)責(zé)哀CA奧證書實(shí)物保管、敖收發(fā)和盤點(diǎn)工作柏，一人負(fù)

7、責(zé)哀CA癌證書領(lǐng)用登記、疤申請審批、變更矮登記、退還登記奧臺賬管理。拔集團(tuán)哀CA敖證書管理采用兩笆級管理模式，計佰財部副經(jīng)理為一耙級敖CA昂證書管理責(zé)任人壩，各公司財務(wù)主懊管為二級奧CA拌證書管理責(zé)任人癌。氨第十一條扮 靶最終用戶妥善保啊管扮CA阿證書和密碼，并笆對其網(wǎng)上簽名的佰經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。搬若發(fā)現(xiàn)證書丟失挨，或者他人盜用芭密碼，必須即時扳向集團(tuán)公司信息骯中心報告。案第十二條笆 癌最終用戶開戶流伴程：懊（一）新建用戶愛應(yīng)在隘OA芭辦公系統(tǒng)中填寫藹“昂證書領(lǐng)用申請單扮”白，提交本單位財阿務(wù)部審核后送集案團(tuán)計財部領(lǐng)導(dǎo)核礙準(zhǔn)后發(fā)信息中心盎，信息中心收到把合規(guī)申請單，進(jìn)邦行用戶創(chuàng)建，傲但不開通用戶權(quán)

8、俺限，由經(jīng)辦單位扒再向證書管理員跋申請證書。安（二）笆證書管理員登陸把證書與用戶綁定白系統(tǒng)，將證書（拜USB Key埃）與系統(tǒng)管理員拌提交的新建用戶白綁定起來。哎（三）證書管理瓣員將證書（敖USB Key瓣）及證書有效期搬移交給用戶，并啊告知證書使用注藹意事項(xiàng)（證書需愛隨身攜帶，密碼安需修改且不與資芭金管理系統(tǒng)密碼皚一致），雙方填唉寫證書移交表。般（四）最終用戶百修改證書（吧USB Key版）密碼，并通知藹系統(tǒng)管理員開通安自己的用戶權(quán)限盎。柏第十三條按 疤系統(tǒng)操作人員崗敗位變動，應(yīng)立即版在把OA斑系統(tǒng)中填寫扳“暗申請單耙”傲，提交本單位財捌務(wù)部審核后送集埃團(tuán)計財部領(lǐng)導(dǎo)核柏準(zhǔn)后發(fā)信息中心矮，信息

9、中心收到扮合規(guī)申請單，進(jìn)巴行用戶權(quán)限調(diào)整藹。癌第十四條巴 熬用戶柏離職，集團(tuán)公司白計財部和各單位隘財務(wù)主管應(yīng)立即敗在絆OA隘系統(tǒng)中填寫罷“襖申請單稗”邦，提交本單位領(lǐng)按導(dǎo)審核后送集團(tuán)艾計財部領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)稗后發(fā)信息中心，芭信息中心收到合癌規(guī)申請單，進(jìn)行癌用戶權(quán)限凍結(jié)，暗并通知證書管理皚員將證書（鞍USB Key叭）與用戶的綁定扮關(guān)系解除，并收拔回般USB Key哀。愛第十五條昂 巴用戶委托授權(quán)藹（一）般用戶若半出差等需要授權(quán)熬其他用戶操作資伴金系統(tǒng)，應(yīng)在澳OA埃系統(tǒng)中填寫白“唉申請單俺”岸，提交本單位領(lǐng)板導(dǎo)審核后報備集懊團(tuán)計財部后發(fā)信隘息中心，信息中版心收到合規(guī)申請爸單，進(jìn)行委托代拔理人的設(shè)置。皚（

10、二）各下屬公扒司負(fù)責(zé)人必須委般托搬經(jīng)營層成員拔作為代理人。半第十六條胺 CA熬證書介質(zhì)管理：瓣（一）八USB Key皚是證書的介質(zhì)，半作為證書的存儲吧工具，應(yīng)該妥善板保管，隨身攜帶艾；扮 班（二）用戶應(yīng)保絆存好自己介質(zhì)的扮口令，口令遺忘斑遺失應(yīng)立即與系笆統(tǒng)管理人員聯(lián)系半；跋（三）證書介質(zhì)愛的密碼應(yīng)不與資叭金管理系統(tǒng)的用癌戶密碼一致；捌（四）用戶介質(zhì)敗丟失應(yīng)立即向系笆統(tǒng)管理員報失，澳系統(tǒng)管理員關(guān)閉八該用戶權(quán)限，并敗通知證書管理員骯；證書管理員登暗陸證書與用戶綁骯定系統(tǒng)取消證書瓣與該用戶的綁定扒關(guān)系。骯第三章扒 白數(shù)據(jù)管理邦第十七條吧 叭信息中心每天應(yīng)靶定時使用磁帶備藹份當(dāng)日數(shù)據(jù)，并百存儲到異地數(shù)

11、據(jù)襖備份服務(wù)器；系擺統(tǒng)程序更新或打疤補(bǔ)丁后要立即使俺用光盤備份系統(tǒng)靶代碼。凹第十八條版 叭在軟件修改、版骯本升級和硬件更盎換過程中，信息百中心要作好數(shù)據(jù)拜備份工作以保證艾實(shí)際業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的辦連續(xù)和安全，并礙由財務(wù)人員進(jìn)行頒監(jiān)督和核對。翱第十九條暗 擺信息中心對備份案的數(shù)據(jù)應(yīng)加強(qiáng)管扒理，防止被非法挨拷貝或毀壞。對暗數(shù)據(jù)的備份、恢芭復(fù)、轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入稗的權(quán)限都應(yīng)嚴(yán)格巴控制。嚴(yán)禁未經(jīng)叭授權(quán)將數(shù)據(jù)備份邦出系統(tǒng)，轉(zhuǎn)給無藹關(guān)的人員或單位扳；嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)壩進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)或壩轉(zhuǎn)入操作。捌第四章澳 癌銀行賬戶管理叭第二十條傲 霸集團(tuán)各公司因業(yè)罷務(wù)發(fā)展需要分別搬在百XX哎地區(qū)的銀行開立百實(shí)體賬戶，埃應(yīng)耙授權(quán)委托集團(tuán)公佰司計

12、財部代為辦胺理在扮XX拌開戶等事宜，授靶權(quán)委托按XX奧公司計財部代為邦辦理在熬XX矮開戶等事宜，授埃權(quán)委托拜XX案公司財務(wù)部代為跋辦理在靶XX芭開戶等事宜。銀岸行賬戶開戶資料斑分別交由上述代奧為辦理開戶的職扮能部門保管。佰第二十一條柏 頒集團(tuán)般各下屬公司應(yīng)百授權(quán)委托集團(tuán)公扳司計財部辦理與叭銀行簽訂銀企直敖聯(lián)協(xié)議等事宜，矮并在簽約銀行開挨立現(xiàn)金池總賬戶唉，歸集集團(tuán)各下哎屬公司（上市公版司除外）資金。盎總賬戶敗不做任何對外結(jié)班算業(yè)務(wù)，只進(jìn)行鞍資金的歸集、上襖劃和下?lián)?，并向吧各下屬公司支付熬國家人民銀行公敖布同期存款利息般（包括定期存款瓣、七天通知存款背）；執(zhí)行統(tǒng)借統(tǒng)埃還內(nèi)部貸款政策頒，向企業(yè)收取人

13、俺民銀行公布的優(yōu)盎惠貸款利息。安第二十二條奧 盎集團(tuán)各公司開立拜、變更、關(guān)閉實(shí)吧體賬戶，首先在八集團(tuán)敗OA昂辦公系統(tǒng)申請，懊經(jīng)該公司董事會辦批準(zhǔn)后，笆由公司按照審批拌后信息填寫幣種柏、賬戶性質(zhì)、印暗鑒名稱，準(zhǔn)備營版業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、瓣賬戶申請書、結(jié)瓣算服務(wù)協(xié)議、銀霸企直聯(lián)賬戶授權(quán)巴書等書面資料。矮第二十三條襖 般集團(tuán)各公司開立艾、變更、關(guān)閉實(shí)胺體賬戶，應(yīng)在集把團(tuán)法律事務(wù)應(yīng)用靶庫辦理支付結(jié)算拜服務(wù)協(xié)議、銀行般結(jié)算賬戶申請書百、賬戶授權(quán)書審絆批流程。熬第二十四條唉 邦集團(tuán)各公司開立搬、變更、關(guān)閉實(shí)熬體賬戶，集團(tuán)公擺司計財部應(yīng)在資壩金管理系統(tǒng)建立皚資金信息庫與實(shí)凹體賬戶一一對應(yīng)奧體系，同時發(fā)送挨資金信息

14、給各下八屬公司財務(wù)部。昂各公司財務(wù)部負(fù)捌責(zé)維護(hù)未開通銀跋企直聯(lián)的實(shí)體帳擺戶與信息庫數(shù)據(jù)班一致性，以及上癌市公司負(fù)責(zé)銀企安直聯(lián)的實(shí)體帳戶矮與信息庫數(shù)據(jù)的隘一致性。叭第二十五條 板集團(tuán)藹各公司跋在多家銀行開戶昂的，由集團(tuán)公司盎計財部根據(jù)該公版司業(yè)務(wù)區(qū)域以及百與集團(tuán)公司簽訂阿銀企直聯(lián)銀行范佰圍中指定在一家耙銀行開設(shè)基本戶奧，支取現(xiàn)金。案第五章拜 翱資金預(yù)算版第二十六條 絆集團(tuán)各公司根據(jù)罷其董事會下發(fā)的扒企業(yè)年度財務(wù)收案支（含融資）計伴劃、基本建設(shè)投白資計劃、設(shè)備購癌置（含大修理）板計劃、在資金管愛理系統(tǒng)編制企業(yè)斑年度資金計劃，佰并根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)霸情況分解到各運(yùn)皚行月份。半第二十七條 昂集團(tuán)各公司于每吧

15、月末提前一周根扮據(jù)集團(tuán)公司計財鞍部統(tǒng)一的唉“擺財務(wù)收支項(xiàng)目資耙金計劃表盎”盎報表格式，向集絆團(tuán)公司計財部報伴送次月隘資金預(yù)算，月資奧金計劃實(shí)行按擺旬艾滾動上報，即按本月末按旬上報般下一個月的資金皚預(yù)算哀，集團(tuán)實(shí)際資金扒計劃控制以月資叭金預(yù)算為準(zhǔn)。拜集團(tuán)公司計財部敗做好集團(tuán)整體資盎金頭寸的匯總安頒排后，對各公司昂的資金計劃表予伴以確認(rèn)。安第六章擺 搬支付審批與監(jiān)督巴第二十八條把 斑集團(tuán)各公司所有啊對外支付，壩必須愛根據(jù)董事會與經(jīng)啊營層所劃分的資斑金審批權(quán)限，依爸照規(guī)定程序逐級懊報批。集團(tuán)公司熬計財部負(fù)責(zé)實(shí)時安監(jiān)控。疤第二十九條澳 按集團(tuán)各公司在簽澳約銀行資金支付罷原則上均要求使暗用銀企直聯(lián)方式隘

16、，暗凡需在簽約銀行耙柜面辦理資金支盎付業(yè)務(wù)，均要求笆提前一日在OA熬系統(tǒng)提出書面申擺請，明確委托付暗款單據(jù)號碼和支熬票單據(jù)號碼，經(jīng)百審批后，由印鑒瓣集中管理人員負(fù)半責(zé)加蓋銀行印鑒霸章。按第三十條奧 愛集團(tuán)公司在非簽阿約銀行（未實(shí)現(xiàn)八銀企直聯(lián)）進(jìn)行昂資金支付，同樣昂在資金管理系統(tǒng)敗審批，審批后打愛印支票，耙由印鑒集中管理哎人員負(fù)責(zé)加蓋銀百行印鑒章，版同時將耙委托付款單據(jù)號板和支票單據(jù)號碼敖，在OA辦公系罷統(tǒng)備案。凹第三十一條八 叭集團(tuán)公司計財部愛應(yīng)在三個工作小佰時內(nèi)為各公司的扮資金支付完成最柏后提交銀行工作敖，并與簽約銀行哀電子部保持密切爸聯(lián)系，共同處理半提交銀行失敗、斑狀況不明等異常絆情況。啊

17、第三十二條拔 版集團(tuán)各公司只能叭指定在一家開立芭現(xiàn)金結(jié)算戶?，F(xiàn)捌金支付形式包括奧轉(zhuǎn)賬私人賬戶（扳信用卡、存折、阿儲蓄卡、公積金按賬戶等）、現(xiàn)金哀支票和銀行本票啊。各公司鞍對除工資獎金和把職工福利以外的巴現(xiàn)金支出，均應(yīng)壩采取昂“啊總量控制，額度挨管理昂”斑方式。每月現(xiàn)金鞍支出總量控制在半該額度內(nèi)，如額俺度不夠，需要超疤額使用，應(yīng)提出翱申請，報本公司擺董事會審批。挨第三十三條耙 稗集團(tuán)各公司辦理伴每一筆資金支付伴時，壩“絆委托付款單唉”案上的用途和摘要稗填寫必須詳細(xì)規(guī)半范，不得假造用埃途，以逃避審批扳，套取現(xiàn)金。超皚過限額范圍或單疤筆現(xiàn)金支出超過疤人民幣壹萬元（艾外幣折算）以上佰應(yīng)由公司董事會礙審

18、批。敖第三十四條 挨集團(tuán)公司計財部瓣在向銀行提交每按筆支付款之前，瓣負(fù)責(zé)逐筆打印集百團(tuán)各公司的委托捌付款單據(jù)作為付瓣款及核對憑據(jù)，霸當(dāng)日必須核清實(shí)版際付款筆數(shù)及金叭額，并按照會計佰檔案管理制度保笆存。耙第七章鞍 熬印鑒票證管理版第三十五條爸 巴集團(tuán)各公司銀行叭支票一律由各公隘司財務(wù)部保管，挨預(yù)留銀行印鑒中愛法人印鑒分別由稗集團(tuán)公司計財部安、暗XX跋公司計財部、擺XX八公司財務(wù)部指定拜專人保管，各公芭司憑統(tǒng)一的銀拌行法人印鑒使用跋審批單蓋章。斑第三十六條拌 翱銀行預(yù)留印鑒哀用于辦理付款憑把證的簽發(fā)等，未扒經(jīng)公司董事會批頒準(zhǔn)不得用于其他霸用途；經(jīng)批準(zhǔn)用岸于其他用途的，挨必須設(shè)臺帳登記扳使用情況。班

19、第三十七條叭 板集團(tuán)各公司銀行昂預(yù)留印鑒阿均為專人專柜保盎管，不得轉(zhuǎn)借他阿人、不得擅自使稗用，未經(jīng)公司負(fù)柏責(zé)人或集團(tuán)公司半計財部經(jīng)理批準(zhǔn)擺不得帶離財務(wù)部阿門。白第三十八條奧 笆印鑒與支票等重奧要支付憑證要分?jǐn)」?，資金審批與板實(shí)施操作要分離霸，嚴(yán)禁由一人辦按理支付款項(xiàng)的全礙部過程。笆第八章愛 按融資管理捌第三十九條 般集團(tuán)叭各公司根據(jù)資金按預(yù)算安排按年度班申請內(nèi)部授信額扳度，礙經(jīng)公司董事會審白批后，般由集團(tuán)公司計財傲部通過資金系統(tǒng)佰下發(fā)各公司內(nèi)部絆授信額度。內(nèi)部瓣授信額度有效期昂一年。傲第四十條 集癌團(tuán)按各公司在內(nèi)部授盎信額度內(nèi)申請?zhí)岚⒖顣r，須提前五凹個工作日通過資八金系統(tǒng)填寫內(nèi)部礙借款申請，經(jīng)

20、集愛團(tuán)公司計財部審岸核后予以放款。挨第四十一條 頒集團(tuán)翱各公司因業(yè)務(wù)發(fā)傲展需要向銀行申巴請綜合授信，應(yīng)拜按年度向公司董皚事會申請，經(jīng)公捌司董事會審批后頒，由集團(tuán)公司計霸財部統(tǒng)一辦理，板并將授信額度錄把入資金系統(tǒng)統(tǒng)一鞍管理。隘第四十二條 扒集團(tuán)公司計財部靶負(fù)責(zé)授信融資擔(dān)靶保的跟蹤管理。埃第四十三條 礙集團(tuán)各公司貸款啊卡由集團(tuán)公司計敖財部統(tǒng)一管理，邦并統(tǒng)一辦理年審凹。岸第九章敖 礙財務(wù)人員休假管岸理搬第四十四條 唉集團(tuán)各公司財務(wù)鞍主管和出納人員礙不允許同時休假拌，或同時不在崗艾情況發(fā)生。敗第四十五條 岸集團(tuán)各公司出納背人員休假期間，扳其負(fù)責(zé)空白支票板本和總經(jīng)理名章瓣由財務(wù)主管經(jīng)書巴面移交程序指定藹另一名財務(wù)人員奧負(fù)責(zé)，同時在O皚A辦公系統(tǒng)申辦懊資金管理系統(tǒng)用瓣戶委托授權(quán)申請捌單；待休假結(jié)束柏后，代辦人將支凹票使用情況登記案、空白支票本和埃印鑒，再次辦理邦書面移交。全程斑由財務(wù)主管負(fù)責(zé)八監(jiān)交，并負(fù)責(zé)審巴核。挨第四十六條 艾集團(tuán)各叭下屬搬公司財務(wù)主管休哎假扒期間，其負(fù)責(zé)財挨務(wù)專用章在公司骯總經(jīng)理