企業(yè)戰(zhàn)略管理解決方案

1、企業(yè)戰(zhàn)略管理解決方案 認識全面預算管理政策指導預算管理是利用預算對企業(yè)內部各部門、各單位的各種財務及非財務資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標。財政部關于印發(fā)關于企業(yè)實行財務預算管理的指導意見的通知（財企2002102號）理論研究釋義：預算是一種涵蓋未來一定期間內所有運營活動的計劃，它是企業(yè)的最高管理者為這個企業(yè)及各部門預先設定的目標、策略及方案的正式表達。 格倫.A.韋爾什實務領域預算(Budget)是一種系統(tǒng)方法，用來分配企業(yè)的財務、實物和人力資源，以實現(xiàn)企業(yè)既定的戰(zhàn)略目標。企業(yè)可以通過預算來監(jiān)控戰(zhàn)略目標的實施進度，有助于控制開支，并預測企業(yè)

2、的現(xiàn)金流量與利潤。 全球最佳實務數(shù)據(jù)庫安達信20世紀20年代全面預算管理在通用電氣、通用汽車、杜邦公司中誕生，全面預算管理從最初的計劃、協(xié)調生產(chǎn)發(fā)展到現(xiàn)在兼具控制、激勵、評價等功能的一種綜合貫徹企業(yè)戰(zhàn)略方針的經(jīng)營機制。全面預算管理在企業(yè)管理中的重要地位(1)全面預算管理戰(zhàn)略落地工具運營管控工具績效考核工具協(xié)同工具 目標溝通 明確組織權責 資源平衡了解家底 聚焦目標 戰(zhàn)略細化 目標量化工作承諾 績效指標 績效分析與考核 落實運營策略 數(shù)字化、流程化、表格化 風險管控 資金管控 集團管控的重要手段全面預算管理是保障企業(yè)戰(zhàn)略實現(xiàn)的有效工具，也是保障企業(yè)各階段經(jīng)濟指標實現(xiàn)的工具全面預算管理不到位，空談

3、戰(zhàn)略永遠是做表面文章全面預算管理在企業(yè)管理中的重要地位(2)全面預算管理是集團管控的重要內容，在一定的程度上，沒有預算管理，就無法全面實施集團管控。集團管控的常用的手段一是財務手段，也就是資金管控；二是預測手段，根據(jù)集團的戰(zhàn)略定位和戰(zhàn)略目標進行預算管控；三是績效評價，也就是在資金和預算兩個主線下推進基于績效評價的管控集團管控好壞的判斷標準計劃事前控制細致過程的控制穩(wěn)定形成體系全面預算管理在企業(yè)管理中的重要地位(3)全面預算管理是規(guī)避、控制經(jīng)營風險的重要工具預算執(zhí)行過程中的數(shù)據(jù)分析可以作為經(jīng)營風險識別的一種工具通過預算編制和執(zhí)行監(jiān)控可以在一定程度上防范經(jīng)營風險全面預算管理在企業(yè)中不是孤立的，與企

4、業(yè)的其他管理平臺相互依賴：既需要其他管理平臺作為支撐，又對其他管理平臺的完善會起到推動作用。企業(yè)全面預算管理現(xiàn)狀國資委所屬大型、特大型集團企業(yè)持續(xù)推進財務預算管理上市公司迫于利潤預測和風險防范的壓力，開始進行全面預算管理民營企業(yè)在高速發(fā)展之后，嘗試進行預算管理，開源與節(jié)流并重更多的企業(yè)開始實施預算管理預算只是一些表格和數(shù)字，沒有管理內涵，預算與管理實踐脫節(jié)編制預算時偷工減料，數(shù)據(jù)失真，拍腦袋，缺乏基本的理性依據(jù)制度體系不完整，沒有相應的考核體系，預算執(zhí)行好壞無關緊要預算管理處于起步階段預算=費用預算，預算=資金預算(資金計劃)，預算=財務預算財務部門孤立地做預算，業(yè)務部門參與程度低預算更多的體

5、現(xiàn)為費用和資金控制指標分解過程不科學，業(yè)務部門不能按統(tǒng)一的口徑和要求編制預算預算執(zhí)行不認真，預算管理機構有名無實，預算基本沒有過程控制或控制過程過于疏松預算體系不完整手工EXCEL編制預算，工作量大，過程麻煩，是一個痛苦的過程預算數(shù)據(jù)反饋速度慢，頻率不夠，數(shù)據(jù)不準，口徑不一手工預算戰(zhàn)略、計劃與預算的一體化戰(zhàn)略為指導，業(yè)務計劃為主線，預算為工具，業(yè)績考核是驅動保證業(yè)務計劃來自第一年的戰(zhàn)略目標；全面預算由業(yè)務計劃目標經(jīng)過分解、數(shù)量化、具體化而形成；縱向到底、橫向到邊全面預算管理預算無處不在：涉及到每一個業(yè)態(tài)（分、子公司、事業(yè)部）、每一個階層（各責任中心）、各位員工、各個方面。預算無時不在：包括目標

6、設定、編制與評審、執(zhí)行與控制、反饋與分析、考核與評價、追加與調整等，即：企業(yè)的一切生產(chǎn)經(jīng)營活動的事前、事中和事后全部納入到預算管理。誰干事、誰花錢、誰編制預算 誰管事、管什么事、編什么預算縱向到底橫向到邊利用預算軟件規(guī)范和固化全面預算管理戰(zhàn)略-業(yè)務計劃-全面預算銷售預測銷售收入銷售費用備品備件設備運行生產(chǎn)物料清單基于訂單庫存規(guī)劃基于庫存人工制造費用計劃控制采購申請采購申請生產(chǎn)物料清單基于訂單庫存規(guī)劃基于庫存采購合同采購訂單到貨通知到貨出入庫采購合同倉儲作業(yè)付款申請付款計劃付款排程付款單結算單網(wǎng)銀采購訂單付款計劃資金控制集采自采付款策略臨時申請發(fā)生時序發(fā)票 計劃預算 與業(yè)務、結算、 核算的 融合

7、通過計劃預算融合業(yè)務管控、資金支付、財務核算，加強預算對業(yè)務過程的指導，實現(xiàn)戰(zhàn)略落地NC6 全面預算與計劃體系解決方案構建全面預算體系預算平衡，優(yōu)化資源配置事前計劃、事中控制、事后分析,有效控制經(jīng)營風險多口徑匯總，即席分析，預實分析,預算對標；支持企業(yè)管理應用：預算查詢分析即席查詢預算調整預算執(zhí)行控制預算批準預算平衡預算對標預算分解預算匯總預算編制預算任務創(chuàng)建業(yè)務規(guī)則設定預算組織體系維度構建多維模型構建全面預算與計劃體系全面預算與計劃體系解決的問題規(guī)劃未來-構建全面預算體系，落實企業(yè)戰(zhàn)略目標。通過戰(zhàn)略目標經(jīng)營計劃經(jīng)營預算，把戰(zhàn)略目標落地。幫助企業(yè)有效落實戰(zhàn)略目標根據(jù)業(yè)務計劃分配資源。組織之間計

8、劃協(xié)同。優(yōu)化資源配置協(xié)調組織行動事前計劃、事中控制、事后分析。借助系統(tǒng)的高度集成性，為企業(yè)集團開展預算控制、預警、報告及自調節(jié)提供支持。有效控制經(jīng)營風險預算是績效管理的基礎，是公司各部門績效考核的比較標竿。有效支撐企業(yè)考核與評價體系全面預算管理能把企業(yè)的所有關鍵問題融合于一個體系之中。輔助高層領導掌握企業(yè)運營全局，進行科學決策全面預算管理解決方案的目標預算編制預算調整預算分析預算執(zhí)行監(jiān)控預算體系建立績效評估與預算考核全方位的全面預算管理平臺，編制、審批、執(zhí)行、調整、監(jiān)控、考核一體化分級次、多維度的全面預算管理體系數(shù)據(jù)要求：完整性、一致性、可追溯明確各級預算責任組織，統(tǒng)一流程管理定期分析的預算執(zhí)

9、行情況，及時監(jiān)督各級成員單位的業(yè)務活動對預算執(zhí)行情況及時進行分析，找出問題解決問題基于業(yè)務的全面預算編制：經(jīng)營預算、資本支出預算、財務預算編制方式：固定預算、彈性預算、滾動預算、零基預算、增量預算預算目標分解與匯總、平衡與合并預算審批：基于流程、角色審批對日常業(yè)務進行事中控制控制重點：費用、成本、資金控制類型：剛性控制、柔性控制、預警控制實時獲取各級預算執(zhí)行數(shù)根據(jù)執(zhí)行情況和外部環(huán)境變化及時調整預算調整審批及調整情況查詢預算管理與績效考核相結合，經(jīng)營結果作為責任績效考核的依據(jù)提供考核依據(jù)，有效的將預算和經(jīng)濟責任制結合起來NC63全面預算總體應用架構EXCEL客戶端NC客戶端定期分析/即時查詢控制

10、方案日常執(zhí)行預算科目業(yè)務方案版本維度管理應用建模業(yè)務規(guī)則控制取數(shù)策略控制規(guī)則表單管理預算組織預算組織體系預算數(shù)據(jù)控制數(shù)據(jù)權限審批流程自定義檔案客戶端全面預算基礎設置UAP平臺費用計劃采購計劃資金計劃NC業(yè)務體系分配/啟動編制啟動調整編制預算整表調整單據(jù)調整審批預算調整審批調整審批.人力資本計劃V63全面預算整體應用流程（1）V63全面預算整體應用流程（2）NC6全面預算系統(tǒng)的新特性支持多組織動態(tài)建模；預算維度和UAP基礎檔案高度集成預算編制時可從多個業(yè)務系統(tǒng)取數(shù)，作為編制參考；與業(yè)務計劃融合,部分業(yè)務計劃直接采用計劃平臺構建可對業(yè)務系統(tǒng)進行事前、事中的控制；預算分析可從多個業(yè)務系統(tǒng)取數(shù)，進行預

11、算執(zhí)行情況分析1.預算和業(yè)務系統(tǒng)高度集成樣表設計支持Web/Excel雙客戶端預算編制預算調整執(zhí)行數(shù)獲取多維數(shù)據(jù)模型預算Excel端即席分析支持批量選擇主體和表單的數(shù)據(jù)導出到Excel文件中2.基于Excel客戶端應用支持彈性控制方式增強的特殊控制規(guī)則增強多維度數(shù)據(jù)批量選定控制；整合企業(yè)報表，商業(yè)分析靈活的預實分析語義，增強自由報表支持特殊控制，能夠實現(xiàn)能想到的控制方式可定制的控制提示預算對標3.靈活多樣控制與分析預算編制、調整的啟動、凍結樹形管理結構，靈活匯總,完善的管理日志；基于審批流的預算編制、調整審批。預算平衡預算分解預算合并匯總差額匯總；4.靈活的預算管理流程NC6全面預算系統(tǒng)的新特

12、性構建多層次的預算管理體系支持全局和集團兩級管控支持全局、集團、組織三級管控預算組織體系預算科目等編制表單分析表單業(yè)務規(guī)則控制策略/規(guī)則預算編制預算調整預算分析預算執(zhí)行監(jiān)控預算體系建立績效評估與預算考核預算體系整合多組織管理，動態(tài)建模根據(jù)不同的預算目的，通過“引入”不同的組織類型，構建預算組織體系與核算及業(yè)務系統(tǒng)保持對應關系多維預算管理模型多視角的預算維度形成“魔方效應”：多組織、多期間、多幣種、多版本、多維度可以任意選用組合進行“切片”、“切塊”、“鉆取”分析預算科目：根據(jù)企業(yè)外部或內部財務或業(yè)務報告的需求形成的用以衡量企業(yè)績效的量度。預算維度：是預算指標從不同角度進行更為細化的說明，例如客

13、戶維、時間維、組織維等。預算模型：描述了一個對應的應用主題，預算模型確定了該應用主題中所涉及的指標、維度。一個模型集成了一個或多個相似經(jīng)濟業(yè)務含義的預算表?？偛緼產(chǎn)品B產(chǎn)品機構區(qū)域總部多方案必保目標編制分析項目維度：產(chǎn)品、項目、業(yè)務類型預算科目、指標業(yè)務方案預算期間預算組織多維數(shù)據(jù)模型預算組織計劃期間預算指標幣種客戶層級屬性預算填報多維數(shù)據(jù)非結構化數(shù)據(jù)調整單后臺多維數(shù)據(jù)根據(jù)維度層級關系和一致性規(guī)則自動保持數(shù)據(jù)一致性管理維度創(chuàng)建應用模型表單管理輔助說明等布局/格式維度成員業(yè)務規(guī)則多維數(shù)據(jù)模型：整合Excel的表單設計向導式制表插件，能迅速基于客戶已有套表或全新創(chuàng)建預算套表表單設計：Excel插件

14、式功能向導式的表單設計表單管理支持三級管控能基于客戶已有的Excel套表或全新迅速構建預算套表；通過匹配維度值，將Excel非結構數(shù)據(jù)轉換為結構化數(shù)據(jù)多維數(shù)據(jù)模型：業(yè)務規(guī)則業(yè)務規(guī)則：用維度組合來描述多維數(shù)據(jù)之間的計算關系、審核關系、成員關系，能支持多維計算、業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)獲取規(guī)則、審核規(guī)則、規(guī)則成員等，執(zhí)行數(shù)據(jù)的獲取亦可通過業(yè)務規(guī)則定義。完美融合Excel編制和NC端編制支持同一預算套表在NC端和Excel端進行編制；Excel主要公式可以NC完美執(zhí)行；預算模擬測算應用場景1：在編制預算前期根據(jù)不同的假設進行模擬測算，要求保存多個測算版本，最終會選擇一個合適的版本數(shù)據(jù)作為最后編制上報的數(shù)據(jù)；應用

15、場景2：在預算調整前會進行模擬測算，根據(jù)測算結果來申請作預算調整，審批同意后再作預算調整。根據(jù)假設、預算樣表及計算規(guī)則進行模擬測算，具體同預算編制?？蓪㈩A測結果復制到默認版本作為預算編制的數(shù)據(jù)；或者復制保存到其他版本，供后續(xù)作對比分析；隨后在該預測版本中繼續(xù)根據(jù)不同的假設作預測模擬。對于應用場景2，先將編制生效版本的數(shù)據(jù)復制到預測模擬版本中，進行模擬測算。滾動預算支持兩種滾動預算編制方式每期向后滾動一期，保持預算期間長度不變；預算期間不變，每期編制預算時會將已經(jīng)結束期間的預算數(shù)替換為實際數(shù)，并支持將執(zhí)行差額按一定規(guī)則進行分攤年滾動、半年滾動、季度滾動、月度滾動、周滾動、雙周滾動和日滾動增強的E

16、xcel導出功能全面預算管理解決方案價值分析管理升級價值效率提升效益提升科學決策風險控制戰(zhàn)略落地亮點效益提升科學決策風險控制戰(zhàn)略實現(xiàn)功能效率提升效益提升科學決策風險控制戰(zhàn)略實現(xiàn)效率提升效益提升科學決策風險控制多體系預算的自動計算、匯總、合并、調整、靈活編制方法、強大的易用性靈活的控制環(huán)節(jié)確保事前事中控制，多樣的控制方法避免了一管就死，一和就亂的問題自動從業(yè)務、財務系統(tǒng)中抽取數(shù)據(jù)，預置分析方法，自動形成多維的、組合的分析報告產(chǎn)供銷各環(huán)節(jié)、人財物各項資源都納入了全面預算管理系統(tǒng)的監(jiān)控之中，有效地控制了經(jīng)營風險和財務風險全面預算在目標測算、資源配置、業(yè)務監(jiān)控、決策支持方面有力地支撐了集團戰(zhàn)略的落地預

17、算體系構建預算編制調整預算執(zhí)行與監(jiān)控預算分析整體解決方案整體解決方案全面預算管理解決方案應用價值幫助企業(yè)集團貫徹執(zhí)行統(tǒng)一的預算政策根據(jù)戰(zhàn)略目標，建立一套/多套統(tǒng)一規(guī)范的預算管理體系并保障其貫徹執(zhí)行。幫助集團企業(yè)有效落實戰(zhàn)略目標幫助企業(yè)通過編制預算，優(yōu)化資源配置，協(xié)調組織間行動根據(jù)歷史業(yè)務/預算數(shù)編制當期預算完成復雜公式計算、多級匯總和合并保持預算編制過程的及時溝通及對編制流程進行統(tǒng)一管理支持滾動預算和彈性預算，提高預算的適應性經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營業(yè)務和組織機構調整后，支持對預算數(shù)據(jù)進行調整計劃預算平臺支持從全面預算到銷售運作層的業(yè)務計劃，然后由業(yè)務計劃指導日常業(yè)務借助系統(tǒng)的高度集成性，為集團企業(yè)對關

18、鍵業(yè)務的事前/事中控制、預警提供支持利用與業(yè)務系統(tǒng)、財務系統(tǒng)的高度集成，為管理者提供充分有效的預算分析數(shù)據(jù)，以便找出差距；為管理者提供考核和評價相關的數(shù)據(jù)預置常用的分析方法靈活方便進行預算執(zhí)行情況分析預算維度、指標與UAP基礎數(shù)據(jù)集成應用預算組織體系與UAP多組織模型整合使預算得到有效的貫徹和執(zhí)行建立與全面預算管理相匹配財務業(yè)務系統(tǒng) 戰(zhàn)略管理層解決方案全面預算管理集團報告管理商業(yè)分析管理風險內控管理企業(yè)門戶管理企業(yè)集團的報告體系業(yè)務系統(tǒng)ERP/核心業(yè)務系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)采集財務客戶供應鏈人力銷售外部數(shù)據(jù)集團報告系統(tǒng)BA系統(tǒng)報表和分析報告業(yè)務匯總報告財務合并報表自定義報表審查調整批準關系核對往來核

19、對抵消合并外幣轉換準則轉換管理駕駛艙戰(zhàn)略地圖儀表盤智能報表智能報告多維分析報告集團匯總合并報表（內部、外部）業(yè)務統(tǒng)計報表企業(yè)集團報告的需求能夠全面、準確、方便、快速地實現(xiàn)財務、業(yè)務、及外部數(shù)據(jù)的提取、采集和匯總能夠支持復雜股權關系、多組織層次的集團企業(yè)的自動調整、自動抵銷、自動生成合并報表的要求。實現(xiàn)數(shù)據(jù)采集規(guī)范報表體系和規(guī)則報表編制報表合并能夠按照不同會計準則、稅法、行業(yè)規(guī)定的要求，以及按組織管理關系、地區(qū)、行業(yè)的要求編制報表能夠按照企業(yè)需求建立自己的報表體系，規(guī)范下屬企業(yè)的填報規(guī)則能夠滿足對按不同會計準則、不同幣種、不同語種、不同會計期間編制的個別報表進行合并的要求。能夠自動編制企業(yè)經(jīng)營所

20、需的各種報表，能夠與EXCEL集成應用能夠實現(xiàn)數(shù)據(jù)的查詢和簡單分析集團報表解決方案報表管理平臺集團樣表系統(tǒng)集團個別報表體系集團匯總報表體系集團合并報表體系集團分析報表體系數(shù)據(jù)方案業(yè)務函數(shù)報表編制平臺報表發(fā)布工具各種報表報表編制表內表間數(shù)據(jù)審核報表調整匯總下級匯總報表生成/編制分析報表報送審批V5財務數(shù)據(jù)方案HR數(shù)據(jù)方案供應鏈系統(tǒng)非NC數(shù)據(jù)系統(tǒng)對賬、折算、抵銷匯總、合并報表集團統(tǒng)計報表體系V6財務數(shù)據(jù)方案報表管理平臺解決方案的核心功能財務報表報送流程管理動態(tài)建模和多級管控HR報表報表管理平臺報表專業(yè)工具支持從NC所有系統(tǒng)統(tǒng)一數(shù)據(jù)模型取數(shù)，企業(yè)報表與NC全面集成統(tǒng)一數(shù)據(jù)方案支持領域主題數(shù)據(jù)模型，支

21、持異構系統(tǒng)取數(shù)按業(yè)務板塊垂直管理支持多口徑匯總和合并全方位的報表數(shù)據(jù)權限分布式應用：按任務和合并方案管理固定多口徑匯總和合并靈活匯總報表資源多級管控中間級組織的多級管理中間級組織報表數(shù)據(jù)業(yè)務管理財務數(shù)據(jù)方案支持從財務、預算、報表、合并取數(shù)支持從5XNC財務系統(tǒng)取數(shù)到V6X報表系統(tǒng)配套系的財務語義模型 行列拖拽式設置取數(shù)并聯(lián)查總賬報表和總賬支持分布式賬表一致性控制按報表項目進行多維分析提供人力資源綜合報表預置人力資源常用語義模型、基礎表和常用分析表HR數(shù)據(jù)方案支持活定義統(tǒng)計條件和取數(shù)方式專門HR報表工具支持行列拖拽設計HR交叉統(tǒng)計表報送模式：直報含確認,層層上報模式；按任務配置，按任務上報豐富的

22、報送管理輔助手段自動催報到手機，靈活消息配送報送流程支持上報審批、確認審批，按職責+組織配置審批流固定格式報表工具：豐富的采集報表取數(shù)手段（行列報表；語義模型;業(yè)務函數(shù)和IUFO函數(shù)），格式設計多場景（指標、公式、展示、報表項目） 集成報表數(shù)據(jù)中心：分組多表展現(xiàn)，多錄入任務，審核、匯總，聯(lián)查總帳憑證、審核結果、匯總來源，套表/多表的打印和導出。常用的業(yè)務查詢和統(tǒng)計：常用分析統(tǒng)計功能、查詢和報表節(jié)點、語義模型取數(shù)、報表訂閱NCV63報表管理平臺總體應用架構報表平臺自由報表查詢/報表數(shù)據(jù)集成發(fā)布訂閱統(tǒng)計分析語義模型性能方案計劃中心格式設計多場景（表樣、指標、公式、展示、報表項目）包含分頁、ETL、

23、緩存、負載轉嫁、數(shù)據(jù)庫轉儲技術等包含審核、匯總、報送管理、舍位平衡、折算、導入導出、打印廣義上也包含合并支持多頁簽展現(xiàn)，根據(jù)應用模式提供重量級或輕量級界面包含定時設置、業(yè)務動作(規(guī)則)管理、調度服務、監(jiān)控等，推送報表包含常規(guī)查詢和統(tǒng)計、數(shù)據(jù)溯源、統(tǒng)計圖表等系統(tǒng)登錄權限模型（含報表數(shù)據(jù)權限）組織模型基礎數(shù)據(jù)業(yè)務系統(tǒng)接口訂閱中心報表技術底層NC整合UI技術框架我的報表庫PORTAL我的報表看板輕量化展現(xiàn)報表門戶消息桌面分布式平臺XBRL訂閱中心數(shù)據(jù)方案HR數(shù)據(jù)方案科目映射HR數(shù)據(jù)字典維度管理V57&V63財務數(shù)據(jù)方案報表項目企業(yè)報表查詢報送審批集成數(shù)據(jù)中心批量審核匯總賬表一致性報表業(yè)務處理報表取數(shù)

24、任務分布式多口徑匯總體系匯總規(guī)則靈活匯總垂直管理資源多級管控中間級組織管理報表項目行列拖拽語義模型業(yè)務函數(shù)指標函數(shù)指標查詢多維報表分析Word管理報告數(shù)據(jù)分析合并報表報表調整合并范圍合并控制臺抵消分錄內部交易合并方案分布式動態(tài)建模和多級管控異構系統(tǒng)數(shù)據(jù)方案NC63報表管理平臺的技術方案架構圖數(shù)據(jù)源報表平臺復雜樣式報表數(shù)據(jù)報送流程系統(tǒng)功能實現(xiàn)企業(yè)報表IUFO系統(tǒng)平臺和數(shù)據(jù)管理報表應用及分析報表管理平臺數(shù)據(jù)/報表分析決策支持人力 薪資機構 崗位 HR系統(tǒng)科目映射重分類6X財務系統(tǒng)異構檔案映射異構系統(tǒng)報表合并規(guī)范對賬調整抵銷合并控制臺合并報表表樣指標科目映射重分類5X財務系統(tǒng)采購 銷售庫存 資金業(yè)務

25、系統(tǒng)企業(yè)報表IUFO合并報表報表系統(tǒng)多維透視表多維數(shù)據(jù)預覽多維分析國資委財政部人力資源部監(jiān)管報表管理報表業(yè)務報表查詢匯總統(tǒng)計內部報表采集表自由報表IUFO采集表指標查詢Word管理報告查詢和報告語義模型財務數(shù)據(jù)方案IUFO表樣指標財務數(shù)據(jù)方案語義模型業(yè)務函數(shù)語義模型語義模型語義模型業(yè)務函數(shù)財務數(shù)據(jù)方案財務數(shù)據(jù)方案語義模型業(yè)務函數(shù)強大的報表平臺提供全方位報表服務數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者數(shù)據(jù)提供者采集表(存儲、流程)自由報表(查詢)預算管理企業(yè)報表業(yè)務管理報表語義模型報表平臺資金管理資產(chǎn)管理財務會計管理會計供應鏈人力資源制造支持從所有NC系統(tǒng)取數(shù)報表業(yè)

26、務建模-多業(yè)務版塊垂直管理財務報表人力資源報表采購查詢和分析人力資源管理人員財務人員采購管理人員保證在同一報表管理平臺上，不同人員管理、維護、查看不同的管理報表、業(yè)務報表實現(xiàn)按業(yè)務對報表進行隔離銷售查詢和分析銷售管理人員集團報表應用場景報表分布式管控：報表 或 財務+報表NC系統(tǒng)-母集團NC系統(tǒng)-集團1NC系統(tǒng)-集團2NC系統(tǒng)-集團3 分布式的2種典型模式業(yè)績管控型，母集團僅集中控制全局報表(經(jīng)營管理報表、業(yè)務統(tǒng)計分析報表等);財務管控型：母集團要查看所有賬務數(shù)據(jù)：總賬憑證+財務報表（含合并）分布式應用在不同地區(qū)子集團分別部署多個NC系統(tǒng)母集團下發(fā)全局管控報表任務和合并方案，子集團定時上傳分布

27、式任務和合并方案的報表數(shù)據(jù)子集團系統(tǒng)定時上傳總賬憑證，母集團NC系統(tǒng)包含全部子集團核算賬基礎數(shù)據(jù)憑證報表領域單據(jù)ID報表組織供應商客戶使用部門管理部門數(shù)據(jù)類字段敏感數(shù)據(jù)字段全面的報表數(shù)據(jù)權限 組織&檔案；數(shù)據(jù)模型和業(yè)務函數(shù)補充類應用場景：檔案數(shù)據(jù)權限（數(shù)據(jù)模型）1、同業(yè)務單據(jù)操作的業(yè)務類使用場景2、報表查詢和分析的管理用使用場景主要應用場景：組織數(shù)據(jù)權限（數(shù)據(jù)模型&業(yè)務函數(shù)）1、業(yè)務報表：角色功能權限（主組織）2、HR報表和采集報表：組織權限業(yè)務規(guī)則、業(yè)務函數(shù)取數(shù)字段級使用場景混淆數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)字典權限賬表一體化的統(tǒng)一報表管理平臺NC6.3報表系統(tǒng)-母集團NC6.3核算系統(tǒng)-集團1NC5.*核算系統(tǒng)

28、-集團2其他異構系統(tǒng)（核算或報表） -集團3 在不同地區(qū)子集團分別部署多個NC系統(tǒng)，子集團系統(tǒng)定時上傳總賬憑證，母集團NC系統(tǒng)包含全部子團核算賬集團統(tǒng)一表樣下發(fā)下級報表上報匯總表從賬自動取數(shù)賬表一致性控制統(tǒng)一核算取數(shù)統(tǒng)一報表項目總賬預算企業(yè)報表合并報表報表總賬預算總賬科目報表項目預算指標報表項目指標映射（企業(yè)報表表樣）來源系統(tǒng)財務數(shù)據(jù)方案企業(yè)報表行列展現(xiàn)報表數(shù)據(jù)多維分析行列拖拽多維數(shù)據(jù)預覽多維透視表財務數(shù)據(jù)方案&行列拖拽報表&多維數(shù)據(jù)分析基礎檔案取數(shù)計算關系表樣維護分離指標查詢HR數(shù)據(jù)模型&行列拖拽報表機構信息崗位信息維度統(tǒng)計條件取數(shù)方式維度統(tǒng)計條件取數(shù)方式HR數(shù)據(jù)字典薪資信息人員信息HR數(shù)據(jù)

29、模型采集表&自由報表行列拖拽展現(xiàn)HR數(shù)據(jù)方案（企業(yè)報表）查詢和統(tǒng)計動態(tài)HR語義模型（報表平臺）行列拖拽指標查詢語義模型查詢和統(tǒng)計指標報表數(shù)據(jù)提供者企業(yè)報表的整體應用流程母集團子集團中間管理組織基層組織設置報表項目體系設置全局報表表樣建立全局審核方案建立全局打印方案建立全局任務設置集團報表項目成員和科目映射設置集團報表表樣建立集團審核方案建立集團打印方案建立集團任務設置組織報表項目成員和科目映射設置組織報表表樣建立組織審核方案建立組織打印方案建立組織任務接收全局、集團或報表組織的分配任務 本組織報表數(shù)據(jù)填報、計算、審核以及打印報表數(shù)據(jù)上報任務上報 本組織報表數(shù)據(jù)填報、計算、審核、匯總以及打印報表

30、數(shù)據(jù)上報任務上報 本集團報表數(shù)據(jù)填報、計算、審核、匯總以及打印報表數(shù)據(jù)上報任務上報數(shù)據(jù)確認數(shù)據(jù)確認數(shù)據(jù)確認數(shù)據(jù)上報數(shù)據(jù)上報數(shù)據(jù)上報任務分配任務分配任務分配任務分配任務分配 報表數(shù)據(jù)催報、訂閱、收集、審核數(shù)據(jù)上報按需進行數(shù)據(jù)確認按需進行數(shù)據(jù)確認按需進行數(shù)據(jù)確認報表數(shù)據(jù)分析報表多級管控：多級資源管控和多級業(yè)務管理分支C，任務多級業(yè)務管理：集團總公司或中間級組織可將上級組織分配來的任務進行個性化管理，再分配給末級組織；也可設定個性化公式、個性化打印方案供本級使用分支A，獨立的多級資源管控：全局、集團、中間級組織可自建任務完成本級獨立管理要求分支B，追加式多級資源管控：利用報表資源的多級管控，集團和中

31、間級組織可在自建任務中引用更高管控級別的資源追加管理要求報表業(yè)務建模-多業(yè)務版塊垂直管理HR報表供應鏈報表財務報表其他統(tǒng)計報表各類業(yè)務報表相互獨立運行資金報表支持多業(yè)務版塊的報表任務資源和數(shù)據(jù)相互隔離支持對多業(yè)務板塊的數(shù)據(jù)可獨立可同時的進行報表數(shù)據(jù)分析HR報表數(shù)據(jù)分析供應鏈報表數(shù)據(jù)分析財務報表數(shù)據(jù)分析其他報表數(shù)據(jù)分析報表數(shù)據(jù)分析(企業(yè)報表、報表平臺)資金報表數(shù)據(jù)分析多種業(yè)務數(shù)據(jù)的報表數(shù)據(jù)分析報表平臺自由報表查詢/報表數(shù)據(jù)集成發(fā)布訂閱統(tǒng)計分析語義模型訂閱中心數(shù)據(jù)方案HR數(shù)據(jù)方案科目映射HR數(shù)據(jù)字典維度管理V57&V63財務數(shù)據(jù)方案報表項目企業(yè)報表查詢報送審批集成數(shù)據(jù)中心批量審核匯總賬表一致性報表

32、業(yè)務處理報表取數(shù)任務分布式多口徑匯總體系匯總規(guī)則靈活匯總垂直管理資源多級管控中間級組織管理報表項目行列拖拽語義模型業(yè)務函數(shù)指標函數(shù)指標查詢多維報表分析Word管理報告數(shù)據(jù)分析合并報表報表調整合并范圍合并控制臺抵消分錄內部交易合并方案分布式動態(tài)建模和多級管控異構系統(tǒng)數(shù)據(jù)方案報表業(yè)務建模:支持報表分布式應用集團報告應用價值實現(xiàn)復雜投資情況下多級集團的數(shù)據(jù)、報表合并，滿足各級管理者及上級部門的報表統(tǒng)計需求規(guī)范集團報告體系，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的審批，提高報表編制效率和編報質量根據(jù)匯總數(shù)據(jù)，靈活定制分析報表和查詢，分析，支持集團領導決策根據(jù)集團業(yè)務系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的完整情況，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的補充，為集團報告提供完備數(shù)據(jù)124

33、3戰(zhàn)略管理層解決方案全面預算管理集團報告管理商業(yè)分析管理風險內控管理企業(yè)門戶管理集團管控分析思路集團財務銷售績效子公司板塊公司集團分析板塊公司分析+業(yè)務獨有承接集團子公司分析+子公司獨有承接公司以單位為主體，以業(yè)務為主線，對關鍵指標進行多角度分析企業(yè)的決策分析需求戰(zhàn)略分析能力分析績效管理運營分析經(jīng)營分析運營監(jiān)控報表分析財務/人力資源/生產(chǎn)/質量采購/庫存/銷售/服務管理層次關注點戰(zhàn)略層企業(yè)領導的關注點是企業(yè)的能力分析和績效管理管理層管理層面關注核心是企業(yè)業(yè)務運營分析和運營監(jiān)控操作層操作層內部流程有效性分析商業(yè)分析解決方案目標戰(zhàn)略管控為企業(yè)領導提供核心業(yè)務和流程的指標分析，幫助領導全面掌握集團主

34、業(yè)經(jīng)營、管理狀況等，支撐管理層決策，視角更全面、決策結果更準確業(yè)務分析和預測建立面向不同業(yè)務應用的分析主題，對下屬板塊業(yè)務的運營情況進行分析和監(jiān)控，以及數(shù)據(jù)挖掘和預測，支持企業(yè)運營管控和管理決策風險預警對主要運營過程和績效實時風險預警，有利于企業(yè)領導有針對性地、預見性地做出應對戰(zhàn)略與策略決策和布署數(shù)據(jù)整合有效實現(xiàn)企業(yè)各業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)的整合統(tǒng)一，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)統(tǒng)一和共享，滿足企業(yè)數(shù)據(jù)處理的實時性和準確性要求商業(yè)分析應用目標商業(yè)分析解決方案總覽Batch-ETL（T+n）RDI（Realtime)Oracle db分析數(shù)據(jù)引擎（AE）業(yè)務視圖數(shù)據(jù)模型U8-DW/NC-DW業(yè)務分析：財務

35、風險分析/CRM分析/ERM分析/SCM分析/ERP分析/HR分析/行業(yè)分析：科研院所/船舶/修理/軌道交通/成套電氣嵌入式BI 雙引擎/SQL路由服務式BI 分析挖掘引擎（AME）分析指標引擎(AIE)企業(yè)戰(zhàn)略管理合并報表/計劃預算分析平衡計分卡(BSC)關鍵績效指標(KPIs)商業(yè)績效管理業(yè)務流程融合商業(yè)分析方案企業(yè)信息管理商業(yè)信息倉庫商業(yè)智能分析商業(yè)分析NC-BAP/BO/Cognos查詢與報表即席分析模擬分析What-if儀表盤移動應用分析數(shù)據(jù)引擎AE商業(yè)分析解決方案整體框架源數(shù)據(jù)分析模型企業(yè)門戶（Portal）應用展現(xiàn)績效管理管理駕駛艙戰(zhàn)略地圖儀表盤數(shù)據(jù)可視化智能報表智能報告ERP/

36、核心業(yè)務系統(tǒng)交易數(shù)據(jù)ETL（數(shù)據(jù)信息管理）銷售客戶供應鏈人力財務采購服務外部數(shù)據(jù)平臺業(yè)務分析模型采購分析庫存分析銷售分析生產(chǎn)分析財務分析資金分析人力分析應用方式比較分析法商業(yè)分析平臺BAP戰(zhàn)略管控分析業(yè)務運營分析分析方法沃爾分析法因素分析法標準報告即時報告查詢鉆取監(jiān)控預警預置分析主題和模型多種部署展現(xiàn)方式NC6平臺集成性應用 與NC6產(chǎn)品集成在同一產(chǎn)品平臺，客戶使用的業(yè)務系統(tǒng)和分析系統(tǒng)在同一平臺使用。輕量級PORTAL單獨應用 支持輕量級PORTAL單獨應用，可通過PORTAL進行多異構系統(tǒng)門戶集成。移動應用 支持多移動終端的移動應用，并支持語音搜索的智能定位等功能。商業(yè)分析為企業(yè)帶來五個方面

37、的應用價值管理者將會發(fā)生什么經(jīng)營預測我們該怎么做決策模型為什么發(fā)生運營分析發(fā)生了什么指標預警具體情況如何運營監(jiān)控商業(yè)分析提升決策效率和規(guī)避決策風險通過搭建基于企業(yè)不同應用系統(tǒng)之上的數(shù)據(jù)集成平臺，建立覆蓋全集團的數(shù)據(jù)查詢體系、建立集團各類業(yè)務的關鍵指標體系及風險預警控制體系，為管理者提供科學、準確的輔助決策信息，提升經(jīng)營決策效率，規(guī)避經(jīng)營決策風險數(shù)據(jù)集成平臺數(shù)據(jù)中心（數(shù)據(jù)倉庫）數(shù)據(jù)查詢體系監(jiān)控預警體系決策效率決策風險商業(yè)分析全面支撐集團管控實現(xiàn)卓越目標掌握運營情況轉變決策方式分析戰(zhàn)略模擬運營查詢監(jiān)控決策計劃 運營 HR 財務 營銷 市場基層操作者 高層管理者真實有效的運營數(shù)據(jù)查詢收集企業(yè)運營信息

38、分析企業(yè)運營問題提供可視化運營分析結果掌握運營情況提供決策支撐信息提升團隊協(xié)作決策能力提升溝通決策效率轉變決策方式支撐企業(yè)運營、策略和戰(zhàn)略分析運營影響，預測運營結果實現(xiàn)卓越運營目標實現(xiàn)卓越目標戰(zhàn)略管理層解決方案全面預算管理集團報告管理商業(yè)分析管理風險內控管理企業(yè)門戶管理內控建設的外部時效壓力上市公司企業(yè)內部控制規(guī)范及配套指引中央企業(yè)關于加快構建中央企業(yè)內部控制體系有關事項的通知明確的時間節(jié)點要求：主板上市公司非上市大中型企業(yè)境內外同時上市的公司中小板、創(chuàng)業(yè)板上市公司20112012擇機鼓勵兩年內完成覆蓋全集團的內控體系建設：實施方案或持續(xù)改進計劃備案2年內完成全集團內控體系建設2012/8/3

39、1報送內控評價報告2012年底/2013年底2013/5/31內控建設，迫在眉睫財政部、國資委等對于上市公司及央企已經(jīng)提出了明確的內控建設要求：外部政策的合規(guī)應對綜合管控能力提升面向監(jiān)管的合規(guī)型內控正在向面向自身發(fā)展的管理型內控轉變4. 在公司層面、業(yè)務流程層面及信息系統(tǒng)層面建立有效的內部控制體系，并持續(xù)改進，著力改善整個公司治理環(huán)境、提高運營效率，進而增強企業(yè)競爭力3. 業(yè)務本身要求有效規(guī)避風險，打造良性運行機制，適應業(yè)務多元化和規(guī)模擴張要求2. 強化全員標準化、科學化作業(yè)，及時發(fā)現(xiàn)并管控企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中的各類衰減1. 滿足合規(guī)要求，塑造行業(yè)標桿，提升公司外部形象提高綜合管控能力由外部壓力

40、，變?yōu)榭焖侔l(fā)展需求風控管理逐步向全面、全員發(fā)展內控評價主體風險管理三道防線內部審計部門和董事會下設的審計委員會 風險管理職能部門和董事會下設的風險管理委員會各相關部門和業(yè)務單位內控自我評價注冊會計師評價內部審計評價檢查、檢驗并評價 定期自查和檢驗并匯報監(jiān)督評價 出具評價和建議報告企業(yè)風險與內控成熟度模型分為5個層級口頭的/個人英雄主義的，主要依賴于個人的主觀判斷。1：初始的&個人行為的多數(shù)活動由少數(shù)關鍵風險領域的專家實施。僅針對一些小的風險建立了一些不連續(xù)的、離散的控制。集中在財務、保險和遵循方面。2：專家化的建立高層基調定義并溝通政策、程序以及風險職能以業(yè)務為基礎主要是定性分析事后的3：分散

41、的&非體系化的風險管理職能整合通用的風險管理語言、框架和策略對不利事件的整體應對績效鏈接從基礎上進行文化轉變自下而上的事前的4：系統(tǒng)的理解風險之間的相互依賴性企業(yè)風險偏好，優(yōu)先次序劃分、資源配置以及風險響應等彈性靈活的反應將風險職能和風險管理融入關鍵決策智能的風險應對可持續(xù)性的“風險管理是所有人的工作”5：風險智能內部控制內控管理集團企業(yè)內控管理工作面臨的難點多級組織地域廣人員多業(yè)務復雜集團特點要適應管理結構、模式的變化人員分工與協(xié)作、任務分派與監(jiān)督、結果的收集與匯總大范圍的現(xiàn)場工作、信息傳遞、 規(guī)范統(tǒng)一人員的協(xié)作、協(xié)調繁多的流程、控制點、樣本分析難度大對內控管理工作的影響規(guī)范如何落實人員如何

42、組織工作如何開展結果如何呈現(xiàn)效率如何提高質量如何保證成本如何降低難點內控基本規(guī)范對內控IT支撐系統(tǒng)的要求內控基本規(guī)范對管理信息系統(tǒng)應用的要求內控基本規(guī)范對管理信息系統(tǒng)技術的要求可行：將內控要素和關鍵控制點與業(yè)務流程管理整合；可控：實現(xiàn)內控體系與全面預算、集團管控體系整合；可視：內控執(zhí)行過程和效果可查詢可評價安全、穩(wěn)定、運行可靠；工作流和權限控制技術；可集成、可擴展、個性化應用；支持分步建設；多維數(shù)據(jù)智能分析與信息門戶企業(yè)風控體系的目標及核心價值實時地感知企業(yè)內外部風險變動；認識風險變動對于目標實現(xiàn)的影響；及時的作出風險應對；內部控制的有效設計和執(zhí)行，確保將風險控制在可接受水平；業(yè)務的日常監(jiān)督、

43、內控自我評估和內審的獨立監(jiān)督，確保整個管控體系按照期望的持續(xù)運行。運行內控體系所遇到的8個主要挑戰(zhàn)Step3：常態(tài)化建設階段基于內控成熟度模型的持續(xù)改進Step1：內控建設階段Step2：內控執(zhí)行階段范圍確定目標設定風險評估了解記錄內控現(xiàn)狀并評價內控的設計合理性針對設計合理性問題的整改設計內控測試方法并測試內控的執(zhí)行有效性準備關于財務報表內部控制的報告針對執(zhí)行有效性問題的整改外部獨立鑒證及報告計劃手冊/矩陣設計測試整改報告審計如何落實固化內控體系建設成果？如何建立良好的內控環(huán)境？3. 如何組織內控測評工作？ 如何保證內控規(guī)范的全局一致性和時效性 如何保障工作計劃的統(tǒng)籌安排與資源調配 如何提高內

44、控測評的質量與效率 如何從已有業(yè)務系統(tǒng)挖掘數(shù)據(jù)4. 如何實現(xiàn)問題的持續(xù)跟蹤與改進？5. 如何保證內控報告的時效性與自動化？6. 如何解決部門協(xié)調、配合難的問題？如何實現(xiàn)內控知識的積累與共享？如何建立常態(tài)化內控系統(tǒng)？風險管理系統(tǒng)運作流程風險信息搜集風險評估風險應對策略風險管理方案風險監(jiān)督與改進內控與風險管理解決方案應用架構圖公司治理戰(zhàn)略目標財務合并全面預算組織架構企業(yè)文化社會責任信息披露IT治理業(yè)務流程采購管理生產(chǎn)管理銷售管理項目管理資產(chǎn)管理財務管理人力資源信息系統(tǒng)管理信息化系統(tǒng)OA辦公ERP財務系統(tǒng) 資金系統(tǒng)資產(chǎn)管理人力資源其他系統(tǒng)融合內部管理目標形成內控三道防線CEO(管理層）第三道防線第二

45、道防線第一道防線業(yè)務部門董事會風險管理內部審計業(yè)務部門審計委員會風險管理委員會添加標題風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃信息系統(tǒng)風控內審動態(tài)循環(huán)一體化應用滿足外部合規(guī)要求相關標準政策法規(guī)SOX企業(yè)內控基本規(guī)范企業(yè)內控應用指引企業(yè)內控評價指引企業(yè)內控審計指引COSOISO38500ISO27000COBITITSS方案總體應用目標全面風險管理在企業(yè)中分工協(xié)作關系風險管理內控管理審計管理應對策略風險宇宙業(yè)務內控評價結果關鍵風險控制矩陣風險事件符合性內控評價結果審計發(fā)現(xiàn)穿行測試管理建議

46、風險導向持續(xù)優(yōu)化戰(zhàn)略目標風險監(jiān)控風險評估風險應對風險識別戰(zhàn)略目標事前業(yè)務梳理內控評價業(yè)務優(yōu)化控制措施流程制度事中范圍確定審計發(fā)現(xiàn)缺陷整改審計計劃經(jīng)營結果事后風控部風控部+各業(yè)務 部門內審部風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品實施的五個階段準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段實施咨詢風險管理產(chǎn)品階段產(chǎn)物收集風險信息1填寫風險分析表2編制風險坐標圖3編制管理策略庫4風控矩陣 穿行測試9制定風險解決方案5風險監(jiān)控業(yè)務規(guī)則6梳理風險控制矩陣7風險控制自我評估8風險控制有效性

47、報告基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤10風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險基礎設定風險評估熱圖重大風險列表風險數(shù)據(jù)簡庫風險數(shù)據(jù)全庫監(jiān)督與改進方案風險控制報告1234578風險識別問卷在結合多年風險管理實踐的基礎上，對中央企業(yè)全面風險管理指引進行了詳細解讀，以內控管理產(chǎn)品為基礎，強化并關注于防范和控制可能給企業(yè)造成損失和危害的風險，把機會風險視為企業(yè)的特殊資源，通過對其管理，為企業(yè)創(chuàng)造價值，促進經(jīng)營

48、目標的實現(xiàn)。同樣采用“五階段、十步驟”的服務路徑進行項目實施。剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21風險控制矩陣6風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃內控管理產(chǎn)品功能展示準備階段準備階段建設階段測評階段整改階段報告階段內控管理產(chǎn)品實施范圍篩選12業(yè)務流程梳理3風險識別評估4風險控制矩陣生成5內控手冊生成6流程圖生成718指引標準矩陣8測試底稿模板9符合性測試缺陷整改任務缺陷整改計劃缺陷整改跟蹤報告模板配置報告自動生成報告導出

49、打印10121314151617內控方案編制穿行測試11內控知識庫18內控門戶展示19風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃內控管理產(chǎn)品功能展示建設階段準備階段建設階段測評階段整改階段報告階段內控管理產(chǎn)品實施范圍篩選12業(yè)務流程梳理3風險識別評估4風險控制矩陣生成5內控手冊生成6流程圖生成718指引標準矩陣8測試底稿模板9符合性測試缺陷整改任務缺陷整改計劃缺陷整改跟蹤報告模板配置報告自動生成報告導出打印10121314151617內控方案編制穿行測試11內控知識庫18內控門戶展示19

50、 業(yè)務流程梳理風險控制矩陣編制風險控制矩陣內控規(guī)范18指引標準矩陣內控手冊生成風險控制矩陣版本控制風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃內控管理產(chǎn)品功能展示測評階段準備階段建設階段測評階段整改階段報告階段內控管理產(chǎn)品實施范圍篩選12業(yè)務流程梳理3風險識別評估4風險控制矩陣生成5內控手冊生成6流程圖生成718指引標準矩陣8測試底稿模板9符合性測試缺陷整改任務缺陷整改計劃缺陷整改跟蹤報告模板配置報告自動生成報告導出打印10121314151617內控方案編制穿行測試11內控知識庫18內控

51、門戶展示19內控測試底稿編制創(chuàng)建測試計劃穿行測試缺陷認定測試進度報告風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃內控管理產(chǎn)品功能展示整改階段準備階段建設階段測評階段整改階段報告階段內控管理產(chǎn)品實施范圍篩選12業(yè)務流程梳理3風險識別評估4風險控制矩陣生成5內控手冊生成6流程圖生成718指引標準矩陣8測試底稿模板9符合性測試缺陷整改任務缺陷整改計劃缺陷整改跟蹤報告模板配置報告自動生成報告導出打印10121314151617內控方案編制穿行測試11內控知識庫18內控門戶展示19缺陷整改任務控制評

52、價及缺陷報告風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃內控管理產(chǎn)品功能展示報告階段準備階段建設階段測評階段整改階段報告階段內控管理產(chǎn)品實施范圍篩選12業(yè)務流程梳理3風險識別評估4風險控制矩陣生成5內控手冊生成6流程圖生成718指引標準矩陣8測試底稿模板9符合性測試缺陷整改任務缺陷整改計劃缺陷整改跟蹤報告模板配置報告自動生成報告導出打印10121314151617內控方案編制穿行測試11內控知識庫18內控門戶展示19風險管理產(chǎn)品進一步提升企業(yè)內控建設質量以內控合規(guī)為目標控制大的風險表現(xiàn)為“

53、家法家規(guī)”解決有無的問題以提升管理能力為目標將內控與日常管理結合把內控作為一個管理工具，幫助企業(yè)完成績效指標更多的自動控制管理型內控以提升內控工作價值為目標有效利用有利風險為企業(yè)各部門提供咨詢服務更多的預防性控制價值型內控合規(guī)型內控以風險為導向，以控制為中心，以增值為目的內控管理系統(tǒng)風險管理系統(tǒng) 企業(yè)內控建設的發(fā)展過程可以劃分為三個階段，目前大多數(shù)企業(yè)處于“合規(guī)型內控” 階段。風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊

54、制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示準備階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段風險組織范圍圈定設置組織風險職責職責功能分配風險分類設置風險指標初始化

55、設置風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示評估階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告

56、階段風險評估工作流程預置風險評估標準固有風險評估風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示評估階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合

57、報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段風險評估工作流程預置風險評估標準固有風險評估風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示應對階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大

58、風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段風險應對策略的制定：規(guī)避、降低、承受；對剩余風險進行評估，控制在可接受范圍內。突發(fā)重大風險上報風險應對方案編制風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示監(jiān)控階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制

59、運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段內控符合性測試跟蹤關鍵風險指標監(jiān)控風險收集識別分析風險評估管理策略應對方案監(jiān)督與評價風險控制實施方案手冊制訂手冊核定內控測評缺陷整改成果匯報實施審計審計報告審計處理決定審計復審審計計劃風險管理產(chǎn)品功能展示報告階段風險管理產(chǎn)品基礎設置12固有風險評估4風險點排序報告5風險點評估熱圖6風險 分類評估熱圖7確認重大風險8風險信息收集3制定風險應對方案9風險控制矩陣風險控制運行跟蹤風險關鍵指標監(jiān)控缺陷改

60、進執(zhí)行跟蹤重大風險評估報告風險控制運行報告控制評價與缺陷報告10141516171819風險識別問卷剩余風險評估11重大風險指標認定12突發(fā)重大風險管理13突發(fā)重大風險報告20風險管理綜合報告21準備階段評估階段應對階段監(jiān)控階段報告階段審計流程系統(tǒng)與內控及風險管理體系、企業(yè)自身的業(yè)務體系相關關聯(lián)，構成企業(yè)風險防范的“三道防線”總經(jīng)理第三道防線第二道防線第一道防線業(yè)務部門董事會風險管理內部審計業(yè)務部門審計委員會風險管理委員會委員會委員會負責所轄業(yè)務的內控管理制度、流程建設，管理、監(jiān)控和報告各項業(yè)務和管理中的風險控制情況對風險控制管理、監(jiān)督體系進行再監(jiān)督和責任追究提供管理工具、方法，制定管理標準，