1天津移動-全面預(yù)算管理操作實施手冊-第四章-公司與部門運作計劃-021027

1、第四章 公司與部門運作計劃第一節(jié) 運作計劃的概念運作計劃是公司戰(zhàn)略與公司及部門預(yù)算間的橋梁，具有承上啟下的作用。通過運作 計劃的制定，可以明確地在公司和部門層面反映年度的工作目標、工作步驟以及相 應(yīng)資源配置。b5E2RGbCAPklfHYJ6cEUqPAsthvQVFNqwK3w9lbpXh3ITFLbTLbiyTdmvcyAblHU2UOvErzK0eX9MRyOvkWatvRDwH1X。MAeBz8GZ 通過制定運作計劃，公司及部門的運作計劃和年度預(yù)算方案能夠同公司的戰(zhàn)略目標 緊密聯(lián)系，確保了戰(zhàn)略和執(zhí)行的一致性。同時也為此后對部門的考核提供了一定的 依據(jù)。p1EanqFDPwH97TYYi

2、oVMLhgXsH62GIu3yZxXq9T5C3MQatakR5lNPVd7KGIFjDX62DB8m0 x8vP9HvqMZxLaBnGeCMp。cJrdLZ6FOx全面預(yù)算管理過程中的運作計劃分為公司運作計劃和部門運作計劃。前者是對公司戰(zhàn)略行動計劃進行的細化和分解，而后者則是公司各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略行動計劃和 公司運作計劃制定的本部門年度工作計劃。DXDiTa9E3d4X06YdvAcE5JXrr8HesMbHzf2oIYBLiPuZrhzuQpvj6YdTZbRLsUch1mnK4AvxZqlffYZazdo3gRBB18ow6Qjo。CdX4 在公司與部門運作計劃之間存在著橫向的邏輯關(guān)

3、系，而在此兩者內(nèi)部結(jié)構(gòu)中亦都存 在著類似的縱向邏輯關(guān)系，如后圖所示RTCrpUDGiTqLSiYsINswpcEWqziqdPSkAuwPZNjrYBd7I5YEPIFOm0eFfG1QBcss16anM9sVt1xOYxdkBEBu93XAgRAjL。tQM9K5C 橫向關(guān)系：從“公司戰(zhàn)略行動計劃”到“公司對各部門戰(zhàn)略要求” 從“公司年度主要工作”到“各部門年度主要工作” 縱向關(guān)系：從“公司戰(zhàn)略行動計劃”到“公司年度主要工作” 從“公司對各部門戰(zhàn)略要求”到“各部門年度主要工作” 各部門提出的與部門年度工作目標相適應(yīng)的部門資源投入需求內(nèi)容，最終將會影響 和體現(xiàn)在公司和部門的年度預(yù)算方案中。5P

4、CzVD7HxANzKvYHUZJoKElqo0TCYSyXCK1ghB17EoWfZTmON2PkD2erubaVKuIE1PX0uIqjXBJmH5rvD5PV2ekzwzM。6q6naFid92 / 7第二節(jié) 公司年度運作計劃公司年度運作計劃應(yīng)由公司戰(zhàn)略規(guī)劃部門依據(jù)公司年度戰(zhàn)略溝通會議內(nèi)容和日常戰(zhàn) 略分析工作資料進行填寫，并經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批通過。計劃主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)圖示 如下：jLBHrnAILganCIYX7c0g462VnruPJWfBDZvHzqKNkaFngHLXMmZPT5edJGk0SLYP1zKCchoHscVUrEFGFx2nWqHyLiXT。5JVzcPmH（一）公司戰(zhàn)

5、略目標與行動計劃公司戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略行動計劃主要工作方面具體任務(wù)起止 時間負責(zé) 部門（二）公司年度工作目標（三）公司年度主要工作年度主要工作任務(wù)起止 時間負責(zé) 部門（ 一 ） 公司戰(zhàn)略目標與行動計劃1. 公司戰(zhàn)略目標 公司戰(zhàn)略目標是指一套系統(tǒng)化和全面化的經(jīng)營規(guī)劃方向，精心規(guī)劃的戰(zhàn)略目標決定 了企業(yè)如何運用其資源和能力以建立和維護其競爭優(yōu)勢從而有效地影響客戶。 xHAQX74J0XxbuUYckoh8pyIqmR51vZWeEf08Qesu0Wnvxva7KG9ka7eYYat513d10iwfUQl5WN7sadSRGYgOPB3x119F。KmsXImue 公司在內(nèi)部與外部分析的基礎(chǔ)上確定企業(yè)的

6、戰(zhàn)略定位，并根據(jù)戰(zhàn)略定位確定市場、 投資、運維、研發(fā)、財務(wù)、人力資源等方面的特定的功能戰(zhàn)略，如：某電信服務(wù)運 營商在公司戰(zhàn)略目標中提出“優(yōu)化服務(wù)品種組合”、“建立健全市場銷售網(wǎng)絡(luò)并加 強市場滲透”、“降低營運成本與費用”、“建立客戶關(guān)系管理體系”等定位方 向。 LDAYtRyKfEUZn7YrwAy0J0pUliGdg2DRGvuy83aaGI6DOjzhJ0jQr9eKdFDaaltc02jSCpjtqoj0UL61IpufINqwgJlspZZlfUDL 。2. 戰(zhàn)略行動計劃 戰(zhàn)略行動計劃是用來使一項公司戰(zhàn)略目標逐步具體化，使之能夠付諸實施的有序的 一系列行動方案。制定戰(zhàn)略行動計劃的目的是

7、：Zzz6ZB2LtkgNfjYGJNOS3s6pjJhp16kvHKZZpRSQmvPM57YqHkulHcewsaNfjCJn0L6ukYgRUYwyDkkcKRHHCYNvvsxf4。CwKLrLj 保證公司戰(zhàn)略目標有步驟、有計劃、有層次的得以實施 使企業(yè)各級成員明確所在部門在戰(zhàn)略目標實施中擔任的角色，使組織中各級成員 的日常工作能夠圍繞同一個目標進行 dvzfvkwMI1DB7wYVVZ5KoUNTiaSBM918I0tqHGAw2hxUlVnAGEERYeeiHFWlrUZz0vT72xefozI6mSxnMiV8vaauLbI2Jf4。8iYUQ 幫助企業(yè)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化，

8、及時調(diào)整戰(zhàn)略目標的實施過程 使戰(zhàn)略目標實施落實到具體部門和人員，為戰(zhàn)略目標實施提供監(jiān)督和考評的基礎(chǔ) 戰(zhàn)略行動方案的具體內(nèi)容包括：分項的主要工作和具體任務(wù)、起止時間和負責(zé)部 門。如：針對“建立健全市場銷售網(wǎng)絡(luò)并加強市場滲透”的戰(zhàn)略目標，某電信服務(wù) 運營商提出如下戰(zhàn)略行動計劃內(nèi)容： rqyn14ZNXI0pZIYb8cmCImtohAuNycILKfYRYuicI3g2CJMKFYOmegf4X96qAbfKZeFKK6cDTaUE6rLyOJ8zolwt0UUPoSB。wOw2o （一）公司戰(zhàn)略目標與行動計劃公司戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略行動計劃主要工作具體任務(wù)起止時 間負責(zé)部門建立健全市場銷總體工作重組市場

9、銷售組織架構(gòu)，根據(jù)個2002市場銷售售網(wǎng)絡(luò)并加強市人消費者與商用客戶需求，將不年1月部/ 人力場滲透同市場銷售職能進行分拆資源部建立獨立運作的銷售部門并確定2002市場銷售配套的銷售管理流程和績效評估年2月部/ 人力機制資源部銷售渠道加強媒體溝通，提高公司與服務(wù)2002市場銷售建設(shè)品牌知名度年3月部加強代理商管理，并對其進行業(yè)2002市場銷售務(wù)指導(dǎo)年3月部在此基礎(chǔ)上，針對每項主要工作，提出具體任務(wù)、任務(wù)的起止時間和負責(zé)部門。（ 二 ） 公司年度工作目標根據(jù)戰(zhàn)略行動計劃的要求歸納公司本年度實施戰(zhàn)略目標所應(yīng)完成的主要工作目標。（ 三）公司年度主要工作年度主要工作的確定需參考公司年度工作目標，根據(jù)公

10、司戰(zhàn)略行動計劃中所列具體任務(wù)中涉及本年的任務(wù)進行歸納后填列，包括任務(wù)內(nèi)容、起止時間和負責(zé)部門。用以指導(dǎo)公司整年的工作開展和部門運作計劃的編制，保證公司本年的年度工作目標 得以實現(xiàn)。EmxvxOtOcondSVYqloDu3OaTg150jgpoLvsigj1SoPZaTxbUDiYSvjfPcEfvJtuVZYsmsG91nL6dP0ZIQbm0ixTsgC6B3v8Vk。3aV第三節(jié) 部門年度運作計劃部門年度運作計劃應(yīng)由各部門經(jīng)理依據(jù)公司年度戰(zhàn)略溝通會議內(nèi)容和日常部門工作 分析資料進行填寫，并先后經(jīng)部門分管副總及總經(jīng)理辦公會審批通過。計劃主要內(nèi) 容與結(jié)構(gòu)圖示如下：SixE2yXPq5J1K7

11、YFxAUnnhRnesGc4j62MKXJy7Jy4CIialA3CC8nLlfBr9pASLK7ZHfZaf7pRliLyydTRCAsbIgrvlhoI8FjRAjt 。（ 一） 公司戰(zhàn)略要求主要工作具體任務(wù)起止時間（ 二 ） 部門年度工作目標（ 三 ） 部門年度主要工作年度主要任務(wù)資源投入起止時間部門年度運作計劃內(nèi)容說明 （ 一 ） 公司戰(zhàn)略要求根據(jù)公司戰(zhàn)略行動計劃歸納本部門負責(zé)的主要工作及具體任務(wù)。用于指導(dǎo)本部門運 作計劃的編制，保證運作計劃與公司戰(zhàn)略的高度一致。 6ewMyirQFL6QCkYUKNafHJySdThoPmMFO0raPWreKoqqr9ZdAWiS2nfnGEyF

12、120iZr1CSO5OlWuji7q4T3NT4TDqK4tbn。LdHn8r0 （ 二 ） 部門年度工作目標根據(jù)戰(zhàn)略行動計劃和公司年度工作目標的要求，歸納本部門本年度為配合公司實施 戰(zhàn)略和保證日常業(yè)務(wù)開展所應(yīng)完成的主要工作目標。kavU42VRUstEuxY9XZr72bfmcjSABqtiPfWB7K9Uqa9yIXonzgsojqf9V9IK9kguYaOeAn2cQxGR1GEfVv1kX5Zp0MFY2oK。6UFAx（ 三 ） 部門年度主要工作 根據(jù)公司年度主要任務(wù)中所列的涉及本部門的任務(wù)進行歸納后，細化相應(yīng)任務(wù)，同 時結(jié)合部門年度工作目標，提出本年的主要工作內(nèi)容、步驟、實施時間和具體的資 源配置等內(nèi)容。資源配置主要包括： y6v3ALoS89QsmJYp9cIZmDVRbKtMmtaWQvq1ozRA6WSHZLNwxACTzsfVaDSPiCwFYTBRjW0Ak8SpLeSqXWeMRgm。ofvRLH1huqcI5人力資源需求：如年度員工增減計劃、員工培訓(xùn)計劃等，最后由人力資源總部進 行匯總，編制全公司的員工招聘計劃、培訓(xùn)