高信軟件培訓(xùn)教程青島電算化考試必備

1、青島市會計從業(yè)資格考試會計電算化培訓(xùn)（高信財務(wù)軟件）會計軟件操作部分一、建立賬套二、系統(tǒng)設(shè)置 1、權(quán)限管理 2、密碼設(shè)置 3、輔助核算項目 4、上機日志 5、賬套管理 6、數(shù)據(jù)備份 7、數(shù)據(jù)恢復(fù) 8、賬戶管理 9、憑證類別 10、幣種設(shè)置 11、摘要維護(hù) 12、余額輸入 13、試算平衡三、賬務(wù)處理 1、憑證錄入 2、憑證審核 3、記賬 4、期末調(diào)匯 5、期末自動轉(zhuǎn)賬 6、結(jié)賬 7、憑證、賬簿查詢四、財務(wù)報表 第一部分 建立賬套 賬套是指一組相互關(guān)聯(lián)的賬務(wù)數(shù)據(jù)。一般來說，可以為企業(yè)中每一個獨立核算的單位建立一個賬套。一套高信軟件可支持1000套賬。其中“999”賬套是系統(tǒng)內(nèi)置的演示賬套，只能參照

2、，而不能輸入或修改。第一步，在桌面上雙擊“高信G-EA”圖標(biāo)，進(jìn)入系統(tǒng)登陸界面。第二步，單擊“新建賬套”按鈕。需要選擇啟用期間、輸入會計主管、賬套名稱。 1 “賬套名稱”：軟件自動編號，無需手工錄入 2“啟用期間”：默認(rèn)日期為計算機的系統(tǒng)當(dāng)前日期，您需要將它改為高信G-EA正式啟用的日期 3“會計主管”：輸入主管的姓名。在財務(wù)軟件中擁有所有權(quán)限。 4“賬套名稱”：企業(yè)或單位全稱，最多錄入25個漢字（相當(dāng)于50個英文字母或漢字）第三步，“所屬行業(yè)”：本高信G-EA系統(tǒng)預(yù)裝了22個行業(yè)的會計科目及報表模版，可以在這里選擇企業(yè)所屬行業(yè)。系統(tǒng)將該行業(yè)的相關(guān)科目代碼及報表模板等資料安裝到你建立的賬套中。

3、選“不預(yù)裝科目” 表示不使用預(yù)設(shè)的科目和報表模板。需要自己設(shè)科目。第四步，選擇憑證種類 對于一般的中小企業(yè)，業(yè)務(wù)簡單，可選擇通用記賬憑證。 記賬本位幣一般都是人民幣。第五步，設(shè)置科目代碼長度。共六級，一級代碼財政部統(tǒng)一規(guī)定，不可修改。其他可根據(jù)公司具體情況修改?？颇块L度最多18位數(shù) 。點“完成”，增加賬套成功。重新返回登錄界面。第二部分 系統(tǒng)設(shè)置 一、權(quán)限管理1、“增加”：增加用戶。注意【職務(wù)】旁邊的多選框可以增加職務(wù)。一般來說就設(shè)“主管會計”和“會計”兩個操作員就可以了。2、“授權(quán)”：給選定人員授權(quán)，注意會計主管擁有所有權(quán)限已經(jīng)設(shè)好，無需再設(shè)。3、“修改”：會計主管不能修改。其他人可以修改職

4、務(wù)，但人名不能修改。4、“刪除”：會計主管不能被刪除。其他可以刪除注意：如果某用戶已經(jīng)進(jìn)行過憑證錄入、審核等賬務(wù)處理工作，就不能被刪除了。5、更換會計主管:（權(quán)限管理）選擇新的會計主管姓名，點“修改”設(shè)職務(wù)為“主管會計”，出現(xiàn)“是否要更換主管會計”對話框，點“是”。二、密碼設(shè)置：單擊“密碼設(shè)置”-輸入舊密碼、新密碼、確認(rèn)新密碼-確定注：只能修改自己的密碼，會計主管不能修改別人的密碼。三、輔助核算項目 輔助核算就是通過輔助項目來單獨核算明細(xì)賬，我們系統(tǒng)中默認(rèn)有部門、客戶、供貨商、貨品、職員五種。什么情況下用輔助核算比較方便呢？ 第一往來賬戶：應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等，這類賬戶的明

5、細(xì)科目如果較少，可以直接增加明細(xì)科目；但如果明細(xì)較多，可以通過輔助對此科目的明細(xì)單獨核算； 第二分產(chǎn)品并核算數(shù)量的賬戶：如產(chǎn)成品、原材料、產(chǎn)品銷售收入等； 以上兩種，只要在科目設(shè)置窗口選擇“往來清算”標(biāo)志，即可使用“往來管理”模塊。 第三分部門核算的科目：如銷售收入、管理費用、銷售費用等科目是分部門或科室進(jìn)行明細(xì)核算，可以將這些科目加上“分部門核算”標(biāo)志，在賬務(wù)處理時，明細(xì)核算到每一部門。同時可使用“部門管理”模塊直接提取部門費用明細(xì)、部門收支分析等。 1、 增加輔助項 單擊“新增輔助”按鈕，在彈出窗口，輸入輔助項名稱，系統(tǒng)便增加一個以輔助項名稱為標(biāo)識的頁簽。 2、增加類別 點“增加類別”按鈕

6、， 輸入類別代碼，類別名稱，點擊確定即可增加類別。3、增加明細(xì) 如果在輔助項下直接增加明細(xì)，點擊“增加明細(xì)”按鈕；如果在類別下增加明細(xì)，則選擇類別，然后點擊“增加明細(xì)”按鈕輸入輔助代碼、明細(xì)輔助名稱，單擊“增加”按鈕即可。 注意：不要在同一類別中有重復(fù)的輔助代碼、明細(xì)輔助名稱3、 修改輔助類別、輔助明細(xì) 輔助類別可隨時修改，選中需修改的輔助項目，單擊窗口左側(cè)的“修改類別”按鈕，錄入新的輔助核算項目名稱后，單擊“確定”按鈕保存即可。仍在使用或者仍有明細(xì)的輔助項目不可刪除。必須保證輔助項目下的所有明細(xì)項目全部被清空后才可刪除。 修改輔助明細(xì)時，先選中此明細(xì)項目，再單擊屏幕右側(cè)的“修改明細(xì)”按鈕。對

7、于已有發(fā)生數(shù)的輔助明細(xì)，其代碼不能修改，只能修改名稱。要修改輔助明細(xì)代碼，必須確保此明細(xì)下的所有發(fā)生數(shù)為零。并且，仍在使用或者有發(fā)生金額的輔助明細(xì)不可刪除。 4、 刪除輔助類別、輔助明細(xì) 刪除輔助類別和輔助明細(xì)時，必須是在沒有用過輔助類別中輔助明細(xì)進(jìn)行憑證業(yè)務(wù)，否則不能進(jìn)行刪除操作。四、上機日志 上機日志記錄某一用戶對系統(tǒng)進(jìn)行的重要業(yè)務(wù)操作。單擊“查詢”按鈕可以對某一用戶、某時間段或某些操作進(jìn)行查詢。單擊“刪除”按鈕，對您所選中的記錄進(jìn)行清除，您可以按住Ctrl鍵或Shift鍵進(jìn)行多選。單擊“排序”按鈕，對用戶、時間、操作進(jìn)行升序或降序排列。單擊“導(dǎo)出日志”按鈕，可以導(dǎo)出文本文件或Excel文

8、件。五、賬套管理1、 修改賬套 如果您對某一賬套的名稱有所變動，單擊“修改賬套”按鈕，在彈出的窗口中輸入您所需要修改的賬套名稱。2、 刪除賬套 如果您要刪除一個賬套，則單擊“刪除賬套”按鈕。六、數(shù)據(jù)備份單擊“數(shù)據(jù)備份”圖標(biāo)，彈出提示窗口，單擊“是”按鈕后，輸入您要保存的備份文件的位置，然后單擊“數(shù)據(jù)備份”按鈕，您稍等片刻后，系統(tǒng)會在您所輸入的位置中生成一個DBB備份文件。七、數(shù)據(jù)恢復(fù) 單擊“數(shù)據(jù)恢復(fù)”圖標(biāo)，輸入您要備份文件名稱，然后單擊“數(shù)據(jù)恢復(fù)”按鈕即可。八、賬戶設(shè)置（一）基礎(chǔ)知識1、 科目代碼“科目代碼”是整個賬務(wù)處理的關(guān)鍵字，任何兩個不同的科目都不允許重復(fù)，并且不允許為空?？颇看a長度最

9、大為18個英文字母或者數(shù)字，或者9個漢字，科目級數(shù)最大為6，科目的編碼方案應(yīng)符合在“新建賬套”時設(shè)定的編碼要求。明細(xì)科目的編碼方案（以1002銀行存款為例）：“銀行存款工行存款”代碼的前4位必須與它的上級科目編碼相同，然后是此科目的順序代碼，因此該科目的科目代碼為1002001。其他科目以及三、四、五、六級明細(xì)依此類推。 銀行存款（1002） 工行存款（001） 中行存款（002） 人民幣戶（01）美元戶（02）定期（01） 不定期（02）10020010101銀行存款-工行存款-人民幣戶-定期練習(xí)：如果某賬套的科目編碼原則為422，則下列編碼中正確的是（）A 2101003 B 550301

10、02 C1910101D 1601020022、 科目名稱 “科目名稱”是對所設(shè)置科目的說明，最多可包括15個漢字，科目名稱不能為空。如果是明細(xì)科目，只需錄入其明細(xì)科目的名稱，如：科目代碼1002001，名稱可錄入其明細(xì)如工行存款。3、 科目性質(zhì) “科目性質(zhì)”包括：資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、損益五大類。根據(jù)高信G-EA分析的需要，每一大類又分為更小的小類，如資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。可根據(jù)科目單獨設(shè)定。4、 科目特性 “科目特性”包括一般科目、現(xiàn)金科目、銀行科目、其他貨幣資金四類。此特性是作為核算現(xiàn)金日報表、銀行日報表、現(xiàn)金流量表和銀行對賬的區(qū)分標(biāo)志。5、

11、余額方向 “余額方向”包括：借方、貸方兩種，表示科目的余額結(jié)算方式。根據(jù)國家財政部要求，科目性質(zhì)是“資產(chǎn)”類，余額方向在借方；科目性質(zhì)是“負(fù)債”類，余額方向在貸方；科目性質(zhì)是“權(quán)益”類，余額方向在貸方；科目性質(zhì)是“成本”類，余額方向在借方；科目性質(zhì)是“損益”類，收入類的余額在貸方，費用支出類的在借方。注意：資產(chǎn)類的“壞賬準(zhǔn)備”和“累計折舊”通常在貸方核算。6、 其他信息若賬戶需要“外幣結(jié)算”，在幣種設(shè)置中設(shè)定后，增加科目時選擇所需幣種。若科目核算數(shù)量，在“數(shù)量核算”后的方框中點中“”，再在“計量單位”處輸入數(shù)量核算的單位。若使用“輔助管理”模塊，在“輔助核算項目”中設(shè)置了輔助項目后，“增加科目

12、”時應(yīng)選擇輔助核算項目的內(nèi)容，如分“客戶”核算，并在“往來清算”后的方框內(nèi)點“”。注意： 只有最末級明細(xì)科目下才能設(shè)置輔助核算。若一個科目設(shè)了輔助核算后，想增加第一個下級明細(xì)科目，則這些下級科目的所有項（包括憑證、余額信息）同上級科目的一致，系統(tǒng)也會給您相應(yīng)的提示信息，以幫助您正確的進(jìn)行操作。 設(shè)置輔助核算項目后，務(wù)必在增加賬戶或修改賬戶時選擇“輔助核算項目”中的輔助大類。 （二）操作1、 增加科目 增加賬套時系統(tǒng)會預(yù)裝您所選行業(yè)的總賬科目，沒有預(yù)裝的總賬科目以及總賬下的明細(xì)科目需要在此模塊下增加。單擊“增加”按鈕。說明： 如果增加的只是總賬科目下的明細(xì)科目，此時只需錄入科目代碼、科目名稱兩項

13、，科目性質(zhì)、科目特性、余額方向會默認(rèn)同上一級科目保持一致，您也可以選擇同上一級科目不同的余額方向。對于其他項目：幣種核算、數(shù)量核算、輔助核算項目可根據(jù)實際情況對明細(xì)科目單獨設(shè)置。 如果增加的是總賬科目，此時需要將“增加科目”窗口中的所有選項填全。 （1）設(shè)置會計科目編碼?？颇烤幋a必須唯一，必須按照其級次的先后次序建立。（2）設(shè)置會計科目名稱，科目名稱用漢字、英文字母、數(shù)字等符號表示，不能為空。（3）設(shè)置科目余額方向（4）設(shè)置輔助核算（5）設(shè)置外幣核算2、 修改科目 根據(jù)賬戶是否入賬，分為修改未入賬賬戶和已入賬賬戶。 未入賬賬戶：若需要修改的科目為末級明細(xì)科目，它的所有內(nèi)容都可以修改；若科目有下

14、級明細(xì)科目，其科目代碼及輔助核算標(biāo)志不允許修改。 已入賬賬戶：已經(jīng)入賬的賬戶，只能修改其科目名稱、科目性質(zhì)、科目特性、數(shù)量核算項、以及往來清算和預(yù)算控制標(biāo)志。 3、 刪除科目 建賬過程中，可以隨時刪除不需要的科目；完成建賬后，沒被使用的科目可以隨時刪除，以下兩種情況不允許刪除： 第一、科目存在下級明細(xì)科目； 第二、科目有發(fā)生金額，或曾用此科目作過憑證； 刪除帶明細(xì)或輔助明細(xì)的科目，需要先刪除其明細(xì)下的所有發(fā)生額，然后刪除其明細(xì)科目，再將此科目刪除。 4、 科目批量增加 此功能用于批量增加同一類型的科目，舉例如下： 5502管理費550201 工資55020101業(yè)務(wù)一部55020102 業(yè)務(wù)二

15、部550202 福利費55020201 業(yè)務(wù)一部55020202 業(yè)務(wù)二部550203 差旅費55020301 業(yè)務(wù)一部55020302 業(yè)務(wù)二部 . .以前管理費用下的各費用明細(xì)細(xì)分到部門，現(xiàn)成立新的部門-業(yè)務(wù)三部，我們可以用此功能快速的完成各費用新部門的批量增加。 單擊“批量增加”，在左邊窗口雙擊工資、福利費、差旅費，這三個科目會在右上方窗口出現(xiàn)。在右下方窗口輸入新成立的部門“業(yè)務(wù)三部”，點“確定”，增加完畢。5、 科目批量復(fù)制 此功能用于批量拷貝同一類型的科目，舉例如下： 5502 管理費550201 業(yè)務(wù)一部 55020101 水電費 55020102 差旅費 55020103 維修費

16、550202 業(yè)務(wù)二部 現(xiàn)在業(yè)務(wù)一部的明細(xì)已增加完畢，要在業(yè)務(wù)二部增加同樣的費用明細(xì)，用此功能快速的完成新明細(xì)科目的批量增加。 注意： 目標(biāo)科目必須是明細(xì)科目 只能是同級科目才能復(fù)制 單擊“批量復(fù)制”，在原科目代碼處選擇“業(yè)務(wù)一部”，在目標(biāo)科目代碼處選擇“業(yè)務(wù)二部”，單擊確定，提示復(fù)制成功。6、 科目合并 本功能用于在打印憑證時，對于同一賬戶科目下的明細(xì)科目進(jìn)行匯總處理，只顯示其一筆上級科目。舉例如下:1122001 借100元 1122002 借200元 1122003 借300元 合并后:1131 借600元 7、 科目停用在一個會計年度中，科目沒有發(fā)生額、余額、可以停用、停用后默認(rèn)不再顯

17、示，如果需要查看，可以選中“顯示停用科目”。九、憑證種類 單擊“憑證種類”，出現(xiàn)對話框，左側(cè)列出憑證的種類名稱，右側(cè)列出憑證種類的內(nèi)容。如果您想自己設(shè)置憑證內(nèi)容，請單擊“（自定義）”選擇，在右側(cè)列表中輸入內(nèi)容，按回車鍵插入新行即可。十、外幣種類1、 增加外幣幣種 在賬務(wù)處理中涉及外幣核算，需要設(shè)置外幣及其匯率。在幣種設(shè)置界面，單擊“增加”按鈕，輸入幣符、幣名、匯率標(biāo)志、折算方式信息即可。幣符：是指所使用外幣的英文標(biāo)識。如美元幣符為：USD。幣名：是指所使用外幣的名稱。美元、日元等。匯率標(biāo)志：有固定匯率、浮動匯率兩種。固定匯率是匯率按月折算，即當(dāng)月內(nèi)使用相同的匯率，下一月使用新的匯率。浮動匯率是

18、匯率按天折算，即每天所使用的匯率都不相同，需每天設(shè)置新的匯率。折算方式：包括直接匯率、間接匯率。直接匯率是指按1元外幣=？元人民幣折算。間接匯率是指按1元人民幣=？元外幣折算。通常采用直接匯率方式。2、 修改、刪除外幣對于還沒有使用的外幣種類，可隨時進(jìn)行修改與刪除，完成后單擊“保存”按鈕。對于已經(jīng)使用的外幣種類，“幣符”不能修改，幣種不能被刪除。只有被使用外幣的科目發(fā)生數(shù)都為零，外幣代碼才能被修改，或者才能刪除此種外幣。十一、摘要維護(hù)摘要是對所錄入憑證的簡要說明，摘要維護(hù)功能可以保存您在錄入憑證時所需要的摘要內(nèi)容。點“增加”。十二、余額輸入賬戶設(shè)置完成后，需要錄入各賬戶的發(fā)生數(shù)。單擊“余額輸入”圖標(biāo)（完成建賬后，請在“系統(tǒng)設(shè)置”下拉菜單中選擇）。在余額輸入的窗口中，系統(tǒng)使用不同的顏色區(qū)分不同類型的賬戶，其余額輸入的方式也不相同。輸入時“當(dāng)前余額”項由系統(tǒng)自動計算，您不必進(jìn)行此項輸入。借方科目滿足公式：當(dāng)前余額=年初余額+本年累計借金額-本年累計貸金額貸方科目滿足公式：當(dāng)前余額=年初余額+本年累計貸金額-本年累計借金額 賬戶類型是指此賬戶是總賬科目，明細(xì)科目，還是帶有輔助核算的明細(xì)科目。1、明細(xì)不帶輔助：系統(tǒng)用白色顯示。指此科目是不帶輔助核算項目的末級明細(xì)科目，此類科目可以直接在余額輸入窗口輸入其賬戶