最新天蘭蔬菜可行性報告

1、PAGE 1PAGE 51* 蔬菜發(fā)展有限公司無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目可行性研究*蔬菜發(fā)展有限公司二三年九月 *蔬菜發(fā)展有限公司項目負責(zé)人： 董事長編 寫 人 員： 工程師 高級農(nóng)藝師 農(nóng)藝師審 核： 工程師目 錄1 概論1.1項目提要11.2 可行性研究報告編制依據(jù)1.3 項目提出的背景1.4 承辦單位概況1.5 項目技術(shù)依托單位基本情況2 項目區(qū)概況及項目實施保證條件 52.1 項目區(qū)概況2.2 項目實施保證條件3 市場分析和產(chǎn)品方案設(shè)計 83.1無公害蔬菜定義3.2產(chǎn)品市場預(yù)測及前景分析3.3產(chǎn)品方案設(shè)計3.4營銷計劃4 生產(chǎn)技術(shù)方案與技術(shù)流程 104.1技術(shù)方案4.2技術(shù)流

2、程5 原材料供應(yīng) 116 企業(yè)組織、勞動定員與培訓(xùn)136.1企業(yè)組織6.2 勞動定員6.3 人員培訓(xùn)7 項目實施進度安排147.1項目前期工作7.2項目建設(shè)計劃進度8 投資估算與資金籌措158.1 投資估算8.2 資金籌措9 經(jīng)濟評價189.1評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)9.2財務(wù)評價9.3不確定性分析10 可行性研究的結(jié)論與建議2110.1 項目可行性研究結(jié)論10.2 項目建議附表基本報表1 主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與經(jīng)濟指標(biāo)表基本報表2 項目投資估算表基本報表3 現(xiàn)金流量表基本報表4 損益表基本報表5 資金來源與運用表基本報表6 資產(chǎn)負債表輔助報表1 固定資產(chǎn)投資估算表輔助報表2 流動資金估算表輔助報表3 投資

3、計劃與資金籌措表輔助報表4 總成本費用估算表輔助報表5 銷售收入、稅金及附加估算表輔助報表6 固定資產(chǎn)投資還本付息表1 概論1.1項目提要 1.1.1項目名稱：*蔬菜發(fā)展有限公司無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目。1.1.2 項目執(zhí)行單位及負責(zé)人：*蔬菜發(fā)展有限公司 徐天林。1.1.3 項目技術(shù)依托單位及法人代表：農(nóng)業(yè)局 林文奎。1.1.4項目建設(shè)地點： 55鎮(zhèn)村。 1.1.5項目建設(shè)目標(biāo)：建設(shè)無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地3000畝，年產(chǎn)無公害蔬菜產(chǎn)品1.215萬噸，產(chǎn)值1072萬元，輻射帶動周邊無公害蔬菜生產(chǎn) 5萬畝。1.1.6 項目總投資與資金籌措：項目總投資1162萬元，其中：用于固定

4、資產(chǎn)投資822萬元， 用于流動資金340萬元。資金籌措：企業(yè)自籌資金462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元，用于流動資金140萬元。借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元，用于流動資金200萬元。 1.1.7 項目主要經(jīng)濟評價指標(biāo) a、財務(wù)內(nèi)部收益率 為18.2%；b、財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元；c、投資回收期為6.86年（含建設(shè)期）；d、投資利潤率14.8%；e、銷售額利潤率16.6%； HYPERLINK 中國文案網(wǎng)搜集整理f、以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為72%。1.1.8 項目經(jīng)濟、社會與生態(tài)效益（意義）：無公害蔬菜主要是通過產(chǎn)品質(zhì)量的改進達到占領(lǐng)與擴大

5、市場而獲得可觀的經(jīng)濟效益，在蔬菜市場競爭日益激烈的形勢下，提高質(zhì)量是開拓市場的有效途徑。開發(fā)無公害蔬菜的顯著社會效益在于保證了消費者的身體健康，項目的實施可增強菜農(nóng)的質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)意識，蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量顯著提高，人們的生活質(zhì)量相應(yīng)提高。同時，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。項目的實施不但可帶來顯著的經(jīng)濟、社會效益，而且能帶來較好的生態(tài)效益，無公害蔬菜的生產(chǎn)并不一概地排斥農(nóng)藥、化肥及其它工業(yè)化學(xué)品的應(yīng)用，但在使用品種、劑量、時期、方法等各方面加以規(guī)范與控制，把對生態(tài)環(huán)境的破壞降低到最小程度，一方面保護了良好的生態(tài)環(huán)境，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，同時也保護人類免遭危害，可

6、獲得顯著的生態(tài)效益。 1.2 可行性研究報告編制依據(jù)*蔬菜發(fā)展有限公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。1.3 項目提出的背景1.3.1蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在的問題。隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深入，蔬菜產(chǎn)業(yè)有了很大的發(fā)展，但也存在很多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。a、在農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整過程中，蔬菜面積不斷增加，產(chǎn)量持續(xù)增長。但由于結(jié)構(gòu)的趨同性和市場體系建設(shè)速度相對較慢，使我國的蔬菜已由賣方市場明顯地轉(zhuǎn)為買方市場，出現(xiàn)了相對過剩，導(dǎo)致蔬菜經(jīng)營的整體效益直線下滑，出現(xiàn)了菜賤傷農(nóng)的現(xiàn)象。b、蔬菜質(zhì)量相對較低，難以適應(yīng)市場需求。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，人們對蔬菜質(zhì)量要求更高，由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。可

7、以說，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的焦點與核心問題。但由于我國農(nóng)藥產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，劑型不配套，菜農(nóng)普遍缺乏安全使用農(nóng)藥的知識和意識，導(dǎo)致蔬菜中農(nóng)藥殘留量超標(biāo)的問題突出，居民農(nóng)藥中毒事故時有發(fā)生，嚴(yán)重危害人們身體健康。c、外向型蔬菜生產(chǎn)發(fā)展不足，出口競爭力低。蔬菜生產(chǎn)是一個勞動密集的生產(chǎn)行業(yè)，是我國的農(nóng)產(chǎn)品出口優(yōu)勢產(chǎn)品。但是，事實上我國蔬菜對外發(fā)展規(guī)模遠遠不夠，對境外市場的開發(fā)十分低下。d、蔬菜生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化意識淡薄。長期以來，我國蔬菜主要以勞動密集型、低生產(chǎn)成本和低價格優(yōu)勢參與市場競爭，在生產(chǎn)中追求產(chǎn)量，不僅蔬菜生產(chǎn)規(guī)范化程度不高，而且沒有標(biāo)準(zhǔn)作為蔬菜生產(chǎn)的技術(shù)依據(jù)。e、蔬菜生產(chǎn)規(guī)模小，組織化

8、程度低，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展緩慢，小生產(chǎn)與大市場之間的矛盾突出，蔬菜生產(chǎn)者缺乏按標(biāo)準(zhǔn)化要求組織生產(chǎn)的積極性和緊迫性，用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行管理難度大。1.3.2 發(fā)展無公害蔬菜是時代的要求。黨的十六大，把“健全農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系，增強農(nóng)業(yè)的市場競爭力”寫進了報告，對于加強農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全管理工作具有重大的指導(dǎo)意義。為了貫徹落實黨的十六大精神，適新形勢下農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整和加入WTO的需要，全面提高我同農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全消滅和市場競爭力，根據(jù)中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求和全國“菜籃子”工作會議精神，農(nóng)業(yè)部決定在全國范圍內(nèi)推進“無公害食品行動計劃”。1.3.3 發(fā)展無公害蔬菜是我國

9、蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走向的必然趨勢。隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，目前我國蔬菜產(chǎn)需已基本平衡，大宗蔬菜出現(xiàn)了季節(jié)性、區(qū)域性的過剩，價格下跌，效益下降，蔬菜供求關(guān)系已經(jīng)由賣方市場向買方市場轉(zhuǎn)變。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的熱點。而發(fā)展無公害蔬菜符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害食品將成為國際食品貿(mào)易主流，隨著世界經(jīng)濟一體化及貿(mào)易自由化的發(fā)展，各國在降低關(guān)稅的同時，與技術(shù)貿(mào)易相關(guān)的非貿(mào)易壁壘日趨森嚴(yán)，而發(fā)

10、展無公害蔬菜正是沖破技術(shù)壁壘的一項重要手段。種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內(nèi)外市場發(fā)展的必然趨勢。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現(xiàn)出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化的重要方式。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質(zhì)無公害蔬菜的生產(chǎn)具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農(nóng)業(yè)科技進步和大量新型高效低殘留農(nóng)藥、生物肥料、生物農(nóng)藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現(xiàn)，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技術(shù)支持力?？梢哉f，發(fā)展無公害蔬菜是我國

11、蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走向的必然趨勢。1.3.4 標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)的必要性。農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜質(zhì)量保證的前提。長期以來，我國農(nóng)產(chǎn)品主要以勞動密集型、低生產(chǎn)成本和低價格優(yōu)勢參與市場競爭，在生產(chǎn)中追求產(chǎn)量，不僅農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化程度不高，而且沒有標(biāo)準(zhǔn)作為農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的技術(shù)依據(jù)，所以才造成了低質(zhì)量、高農(nóng)藥殘留等較為突出的問題。目前我國的蔬菜出口取得了較大的發(fā)展，但在國外市場上的競爭力相對不強，其中最重要的一個原因就是我國現(xiàn)在蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量達不到國際市場的高檔次的標(biāo)準(zhǔn)。因此強化標(biāo)準(zhǔn)的實施，提高產(chǎn)品的質(zhì)量，是直接關(guān)系到農(nóng)產(chǎn)品能否進入或占領(lǐng)國內(nèi)外市場的關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜走向市場的關(guān)鍵和保證。WTO框架下

12、，我國農(nóng)產(chǎn)品面臨國內(nèi)國外兩個市場競爭，產(chǎn)品如果沒有過硬的質(zhì)量，叫得響的品牌，就很難在市場上爭得一席之地。而農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化就是農(nóng)產(chǎn)品走進市場身份證和通行證。沒有標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品和不符合標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品，都是無法真正進入市場流通的。農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜品牌化的基礎(chǔ)。品牌化建設(shè)是變質(zhì)量優(yōu)勢為競爭優(yōu)勢的有效途徑，而一個品牌要得到消費者的忠誠，就必須先對消費者忠誠，這就需要保持無公害蔬菜的安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)質(zhì)量，對消費者負責(zé)。因此就需要無公害蔬菜生產(chǎn)企業(yè)將品牌維護工作落實到每個工作環(huán)節(jié)和操作人員上去，也就是說要實行從田頭到餐桌全程標(biāo)準(zhǔn)化管理。農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化還是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的前提和基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，必須走“市場牽龍

13、頭，龍頭連基地、基地帶農(nóng)戶”的經(jīng)營思路，其基本特征是“分戶生產(chǎn)、集中加工、統(tǒng)一銷售”，這就要求必須制定統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和管理標(biāo)準(zhǔn)，把分散的農(nóng)戶組織起來，從而擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，形成市場競爭中的規(guī)模效益和品牌效應(yīng)。真正的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化讓是要把工業(yè)上的全面質(zhì)量管理思想引用到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程，進行全過程的質(zhì)量管理和標(biāo)準(zhǔn)化管理。在國外，這已經(jīng)變成一件很普遍的做法，但國內(nèi)在農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化方面的發(fā)展與推進還十分緩慢。這將成為制約我國農(nóng)業(yè)進入世界市場的重要障礙。 總之，今后我國蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展應(yīng)以效益為中心，突破性發(fā)展無公害蔬菜和外向型蔬菜，努力建立質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)支撐體系、科技支撐體系、市場支撐體系，最終促使蔬菜生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化、區(qū)域

14、化、優(yōu)質(zhì)化、市場化的實現(xiàn)。1.4 承辦單位概況*蔬菜發(fā)展有限公司成立于2003年（由原縣華港蔬菜基地變更，成立于1983年），是我市最早集蔬菜基地建設(shè)、生產(chǎn)和銷售于一體農(nóng)業(yè)企業(yè)之一，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，現(xiàn)公司擁有固定的蔬菜基地1000多畝，擁有100多人經(jīng)驗豐富、技術(shù)過硬的生產(chǎn)和管理人員，公司一貫致力于發(fā)展優(yōu)質(zhì)、營養(yǎng)、安全的無公害蔬菜生產(chǎn)。與國內(nèi)外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。公司始終堅持“誠信對待客戶，面向國內(nèi)外市場，致力科技創(chuàng)新，發(fā)展優(yōu)高農(nóng)業(yè)”這一宗旨，目前公司已經(jīng)形成了自己獨特的營銷網(wǎng)絡(luò)，年生產(chǎn)及銷售蔬菜近萬噸，營銷額近千萬元。2002年基地被婦聯(lián)授予巾幗科技培訓(xùn)基地，2002年

15、基地被農(nóng)業(yè)局定為無公害蔬菜生產(chǎn)示范基地，2003年公司被農(nóng)業(yè)局授予蔬菜科技栽培示范基地，2002年公司被 人民政府授予20002001年度“十佳農(nóng)民科技示范戶”，公司地址： 農(nóng)場內(nèi)。1.5 項目技術(shù)依托單位基本情況項目技術(shù)依托單位農(nóng)業(yè)局擁有雄厚的農(nóng)業(yè)技術(shù)力量和設(shè)備，項目參與人員由農(nóng)技、土肥、植保、綠辦等部門的人員組合，其中高師 5人，中師5人，助理農(nóng)藝師2人，人員年富力強，結(jié)構(gòu)合理。且局屬的農(nóng)產(chǎn)品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。 項目組成員表姓名職稱從事專業(yè)在項目中分工所在單位高級農(nóng)藝師土壤肥料技術(shù)指導(dǎo)土肥站高級農(nóng)藝師農(nóng)技推廣蔬菜栽培農(nóng)技站高級農(nóng)藝師化驗質(zhì)量

16、檢驗農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測中心推廣研究員土壤肥料土壤改良土肥站農(nóng)藝師農(nóng)技推廣蔬菜栽培農(nóng)技站助理農(nóng)藝師病蟲防治病蟲害防治植保植檢站農(nóng)藝師病蟲防治病蟲害防治植保植檢站農(nóng)藝師農(nóng)技推廣蔬菜栽培農(nóng)技站高級農(nóng)藝師綠色食品質(zhì)量監(jiān)督綠辦農(nóng)藝師蔬菜栽培基地建設(shè)農(nóng)墾站助理農(nóng)藝師土壤肥料土壤改良土肥站農(nóng)藝師化驗質(zhì)量檢驗農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測中心2 項目區(qū)概況及項目實施保證條件2.1 項目區(qū)概況2.1.1 地點 本示范基地位于 55鎮(zhèn)內(nèi)，地處北緯25 162517、東經(jīng)1190711909，距城關(guān)僅20公里。 2.1.2 土地利用現(xiàn)狀基地種植制度是一年二熟，采用水旱輪作耕作制，即“早稻菜”或“中稻菜”。2.1.3 地形、地貌條件項目

17、所在地屬低丘臺地，地勢平坦，基地農(nóng)田基本做到“田成方、林成網(wǎng)、路相通、渠相連、旱能灌、澇能排”的標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田要求。2.1.4 氣候條件 55鎮(zhèn)屬亞熱帶海洋性季風(fēng)氣候，氣候特點：季風(fēng)明顯，夏無酷暑，冬無嚴(yán)寒，氣候溫暖，四季分明，水熱資源豐富，霜期極短。a、氣溫：境內(nèi)年平均氣溫19 。最熱的7月份，月平均氣溫27-28.5，極端最高氣溫39.4。最冷月1月份，月平均氣溫 10-11.4，極端最低氣溫為2.3。最高氣溫30的高溫日，年平均為103天，高溫日集中在6月中旬至9月下旬。日最高氣溫35的極熱日和最低氣溫3的低溫日，較少出現(xiàn)。b、霜期：境內(nèi)平均初霜日期為1月6日，最早的為12月10日，平均終霜日

18、期為1月30日，部分年份終年無霜，平均霜期僅為17天。C、積溫：區(qū)境0積溫為7373，10活動積溫為6553。d、地溫:全年平均地面溫度，7月份最高為35，1月份最低為 12.8。地面極端溫度最高值59-67，極端最低值-6。地面溫度年均值23-24。e、降水：全區(qū)年降水量為1200毫米，降雨的季節(jié)集中在3個時段：24月春雨季，56月梅雨季和79月臺風(fēng)雷陣雨季，10月至翌年的1月是少雨季。f、日照：全年平均日照時數(shù)1947.3小時，日照率44%。日照時數(shù)和日照百分率的分布與太陽輻射量分布基本相似，其中以7、8月最多，夏至每日可照時數(shù)13小時44分左右，平均日照89小時。12月至翌年2月最少，冬

19、至每日可照10小時32分左右，春分與秋分，每日可照時間12小時左右。36月，每日平均只有45小時 ，月日照率：7、8月為5565%，36月為3136%。g、風(fēng)：季風(fēng)明顯。風(fēng)向隨季節(jié)交替而轉(zhuǎn)換，春季，以東風(fēng)居多，次為西南風(fēng)。夏季，南風(fēng)、西南偏南風(fēng)和西南風(fēng)頻率居多。秋季，以北風(fēng)，東北偏北風(fēng)和東北風(fēng)出現(xiàn)較多。冬季，以東風(fēng)、東北偏東風(fēng)為多。風(fēng)速，境內(nèi)年平均最大風(fēng)速2.8米/秒，風(fēng)速極大值達28米/秒。一年中冬月平均風(fēng)速：以11 月為最大為3.2米/秒，6月份為最小為 2.1米/秒。全年風(fēng)速的季節(jié)變化為：春季2.3米/秒，夏季2.6米/秒，秋季3.2米/秒，冬季2.5米/秒。2.1.5 土壤條件土壤為灰

20、埭田，土壤農(nóng)化性狀為有機質(zhì)32.30 g/Kg 、堿解氮76mg/Kg、速效磷12.1mg/Kg、速效鉀74mg/Kg。根據(jù)典型性和優(yōu)先性原則，采用隨機法布點，取3個土壤采樣點進行土壤重金屬含量化驗，基本上能代表產(chǎn)地土壤狀況，化驗結(jié)果如下：土壤環(huán)境質(zhì)量指標(biāo)和化驗結(jié)果（省分析測試中心）序號項目含量限值（）化驗結(jié)果，mg/kg1231PH6.56.57.57.57.507.566.862鎘（Cd），mg/kg0.300.300.400.0730.0670.0873汞（Hg），mg/kg0.25b0.300.300.350.0450.0390.0574砷（As），mg/kg3025207.347.2

21、87.025鉛（Pb），mg/kg50d25050d30050d3504136346鉻（Cr），mg/kg150200250645272b:菠菜、韭菜、胡蘿卜、白菜、菜豆、青椒的產(chǎn)地應(yīng)滿足此要求；d：蘿卜、水芹的產(chǎn)地應(yīng)滿足此要求。由表中數(shù)據(jù)可知，基地的土壤環(huán)境未受污染，適宜發(fā)展無公害蔬菜生產(chǎn)。2.1.6 水質(zhì)條件基地灌溉水為東圳水庫渠水，其各項污染物的監(jiān)測結(jié)果見表水質(zhì)各項污染物的監(jiān)測結(jié)果與含量限值（mg/L）序號PH值總汞總鎘總砷總鉛六價鉻石油類氰化物化學(xué)需氧量糞大腸菌群，個/L結(jié)果6.960.00050.0010.0050.010.010.0800.022.032400限值5.58.50.0

22、010.0050.050.050.101.00.504040000由表可知，水質(zhì)各污染物的監(jiān)測結(jié)果均未超過其相應(yīng)的含量限值，說明水質(zhì)污染物的單項指數(shù)均1，未超標(biāo)。表明蔬菜生產(chǎn)基地的水環(huán)境未受污染，附合無公害蔬菜灌溉水質(zhì)要求標(biāo)準(zhǔn)，可作為無公害蔬菜產(chǎn)地的生產(chǎn)用水。2.1.7 交通運輸條件基地僻鄰 公路，交通以項目區(qū)周邊的 公路、福廈公路和 高速公路為依托，形成四通八達的對外交通道路網(wǎng)絡(luò)，便捷的交通條件為項目建設(shè)和建成后的生產(chǎn)運輸提供方便。距城區(qū)約20公里，距福州約110 公里，到廈門約210公里，距離 高速公路 出入口僅12 公里。2.1.8 防洪、排澇設(shè)施條件項目區(qū)現(xiàn)建有排洪閘門2 座，灌溉渠道

23、1000米，可保證項目區(qū)內(nèi)排灌需要。2.1.9 環(huán)境保護條件項目區(qū)臨海，空氣清新，周邊無明顯的污染源，區(qū)內(nèi)建有防護林帶，基本上形成田成方，林成網(wǎng)。2.1.10 人力技術(shù)資源。示范基地所在的55鎮(zhèn)，總?cè)丝?0.8萬人，示范基地所在地村附近共有5個村，共有人口2.5萬人，勞動力人口7000人左右，勞動力資源豐富，完全能滿足無公害蔬菜生產(chǎn)用工的需要 。2.2 項目實施保證條件*蔬菜發(fā)展有限公司是我市最早集蔬菜基地建設(shè)、生產(chǎn)和銷售于一體農(nóng)業(yè)企業(yè)之一，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，現(xiàn)公司擁有固定的蔬菜基地1000多畝，擁有100多人經(jīng)驗豐富、技術(shù)過硬的生產(chǎn)和管理人員，公司一貫致力于發(fā)展優(yōu)質(zhì)、營養(yǎng)、安全的無公害蔬菜

24、生產(chǎn)。與國內(nèi)外50多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。公司始終堅持“誠信對待客戶，面向國內(nèi)外市場，致力科技創(chuàng)新，發(fā)展優(yōu)高農(nóng)業(yè)”這一宗旨，目前公司已經(jīng)形成了自己獨特的營銷網(wǎng)絡(luò)，年生產(chǎn)及銷售蔬菜0.5萬噸，營銷額近500萬元。雄厚的實力和良好的商譽為項目的順利實施提供保證。無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)由農(nóng)業(yè)局負責(zé)，該局擁有雄厚的農(nóng)業(yè)技術(shù)力量和設(shè)備，項目參與人員有高師 5人、中師5人、助理農(nóng)藝師2人，人員年富力強，結(jié)構(gòu)合理。且局屬的農(nóng)產(chǎn)品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。3 產(chǎn)品市場分析和產(chǎn)品方案設(shè)計3.1無公害蔬菜定義 無公害蔬菜基本內(nèi)涵可表述為：以國家頒布的食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)為衡

25、量尺度，農(nóng)藥、重金屬、硝酸鹽、有害生物（包括有害微生物、寄生蟲卵等）等多種對人體有毒物質(zhì)的殘留量均在限定范圍或閾值以內(nèi)的蔬菜產(chǎn)品，統(tǒng)稱為無公害蔬菜。3.2產(chǎn)品市場預(yù)測及前景分析 蔬菜作為生活的必需品，國內(nèi)外市場對蔬菜產(chǎn)品的要求越來越高，質(zhì)量問題特別是有害物質(zhì)殘留超標(biāo)問題引起廣大消費者的廣泛關(guān)注，已成為社會一大熱點問題，引起各級政府及有關(guān)部門的高度重視。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。可以說，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的熱點。無公害蔬菜產(chǎn)品符合人類追求健康長壽和與大自然和諧

26、共存的世界潮流。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害的食品將成為國際食品貿(mào)易的主流。種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內(nèi)外市場發(fā)展的必然趨勢。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現(xiàn)出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化的重要方式。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質(zhì)無公害蔬菜的生產(chǎn)具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農(nóng)業(yè)科技進步和大量新型高效低殘留農(nóng)藥、生物肥料、生物農(nóng)藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現(xiàn)，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技

27、術(shù)支持力?？梢哉f，無公害蔬菜將成為我國蔬菜消費的主流產(chǎn)品。3.3產(chǎn)品方案設(shè)計 基地種植的品種以西芹、西蘭花、花椰菜、西紅柿、甜椒、結(jié)球甘藍、香蔥、大白菜、西瓜等品種為主。 各蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家有關(guān)無公害蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.4營銷計劃 本公司已與日本、俄羅斯、 等國內(nèi)外50多家蔬菜廠商、蔬菜超市建立了牢固的營銷關(guān)系，在鞏固原有客戶的基礎(chǔ)上，要充分利用省內(nèi)各蔬菜批發(fā)市場，在全省范圍內(nèi)，積極參與蔬菜市場的流通。在開發(fā)本地市場上，公司計劃于2004年在區(qū)建立一家無公害蔬菜直銷超市，為市民提供有關(guān)無公害蔬菜技術(shù)的咨詢及優(yōu)質(zhì)的無公害蔬菜產(chǎn)品，滿足人們對優(yōu)質(zhì)、安全、營養(yǎng)蔬菜的要求。4 生產(chǎn)技術(shù)方案與

28、技術(shù)流程4.1技術(shù)方案 按照無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范的要求，制定各種蔬菜生產(chǎn)的具體技術(shù)規(guī)范，在實施過程中嚴(yán)格遵守，把好生產(chǎn)過程質(zhì)量關(guān)。 基地配備專業(yè)植保人員，堅持病蟲測報，總結(jié)病蟲害發(fā)生規(guī)律，堅持“預(yù)防為主、綜合防治”的植保方針，以生態(tài)調(diào)控、農(nóng)業(yè)措施及物理防治為主要手段，充分利用好本地天敵資源進行自然或人工控制。農(nóng)業(yè)措施主要是選擇豐產(chǎn)、抗病蟲品種，調(diào)整耕作制度，采用水旱輪作。物理防治是采取頻振式殺蟲燈誘殺害蟲。化學(xué)防治：優(yōu)選生物源農(nóng)藥如Bt、苦參堿等，選用高效低毒低殘留農(nóng)藥如安打、菜喜、米滿、除盡、銳勁敵等 ，選擇最佳防治期，將病蟲消滅在點片發(fā)生期。嚴(yán)格控制施藥次數(shù)和藥量，盡量使用有效低劑量，嚴(yán)

29、禁在蔬菜上使用有機磷等高毒高殘留農(nóng)藥，嚴(yán)格遵守采收安全間隔期。生產(chǎn)過程中，各類蔬菜品種都要制定相應(yīng)的田間管理措施，做到事先有規(guī)劃，實施有記錄，具體田塊都有專人負責(zé)，施肥、噴藥統(tǒng)一配制，灌水、排水統(tǒng)一調(diào)度，做到生產(chǎn)的全程控制，保證生產(chǎn)符合無公害蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)品，滿足市場的需求。4.2技術(shù)流程播 種1、苗、種場生產(chǎn)技術(shù)流程施基肥整地做畦床準(zhǔn)備苗床準(zhǔn)備備澆 水遮 蔭出 苗除草間苗床準(zhǔn)備 出 苗煉 苗施肥施藥備2、種植基地種植技術(shù)產(chǎn)流程整地做畦床準(zhǔn)備大田準(zhǔn)備移栽施基肥澆水緩苗培肥培土施緩苗肥肥中耕除草 收獲病蟲害防治備 5 原材料供應(yīng)5.1 種子和種苗品種、價格、來源 品種面積 （畝）來源200

30、4年2005年2006年 西芹400500500種子公司西蘭花500600600種子公司花椰菜300400400種子公司結(jié)球甘藍300300600種子公司西紅柿100100150種子公司菜椒100100150種子公司香蔥100200200種子公司大白菜200300種子公司西瓜100種子公司合計18002400 30005.2肥料品種、數(shù)量、價格、來源 品 種價格（元/噸）來 源有機肥950省農(nóng)資集團分公司尿素1380省農(nóng)資集團分公司過磷酸鈣600省農(nóng)資集團分公司氯化鉀1340省農(nóng)資集團分公司氯化鉀復(fù)合肥1700省農(nóng)資集團分公司硫酸鉀復(fù)合肥1900省農(nóng)資集團分公司蔬菜專用肥1800省農(nóng)資集團分公

31、司石灰450省農(nóng)資集團分公司硼砂3000省農(nóng)資集團分公司5.3農(nóng)藥品種、數(shù)量、價格、來源 類型品種單價 （元/包、瓶）來 源殺蟲劑除盡3.0省農(nóng)資集團分公司安打3.2省農(nóng)資集團分公司苦參堿9.0省農(nóng)資集團分公司銳勁特15省農(nóng)資集團分公司阿克泰2.5省農(nóng)資集團分公司一遍凈0.5省農(nóng)資集團分公司天力6.0省農(nóng)資集團分公司強敵3125.6省農(nóng)資集團分公司殺菌劑阿米西達 11省農(nóng)資集團分公司金雷多米爾 12省農(nóng)資集團分公司克露10省農(nóng)資集團分公司殺毒礬9.5省農(nóng)資集團分公司百菌清 8.5省農(nóng)資集團分公司農(nóng)用鏈霉素4.0省農(nóng)資集團分公司可殺得3.0省農(nóng)資集團分公司瑞毒霉10省農(nóng)資集團分公司大生9.5省農(nóng)

32、資集團分公司多菌靈7.2省農(nóng)資集團分公司甲基托布津5.4省農(nóng)資集團分公司除草劑蓋草能2.9省農(nóng)資集團分公司蓋草靈1.0省農(nóng)資集團分公司撲草凈2.2省農(nóng)資集團分公司草甘磷18省農(nóng)資集團分公司生長調(diào)節(jié)劑動力20033.8省農(nóng)資集團分公司奧普爾12省農(nóng)資集團分公司磷酸二氫鉀4.5省農(nóng)資集團分公司5.4 育種、耕作農(nóng)具5.4.1育種用具塑料大棚、小拱棚、塑料地膜、育苗盤、灑水桶、噴霧器等。5.4.2耕作農(nóng)具旋耕機、拖拉機、平板車、打孔器、抽水泵、塑料地膜、竹子、鋤頭、水桶、鐵鍬等。6 企業(yè)組織、勞動定員與培訓(xùn)6.1企業(yè)組織6.1.1企業(yè)制度與管理 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，

33、生產(chǎn)經(jīng)營組織是實現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)管理和經(jīng)營管理的重要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產(chǎn)與銷而設(shè)置相應(yīng)的職能部門，基地管理的基本原則應(yīng)包括決策、計劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個方面。企業(yè)職能部門的設(shè)置基本原則是：組織指揮統(tǒng)一，管理高效精干，職能協(xié)調(diào)靈活。6.1.2 企業(yè)組織機構(gòu)圖董事會總經(jīng)理計財部經(jīng)理辦公室供銷部生產(chǎn)技術(shù)部原料供應(yīng)產(chǎn)品銷售現(xiàn)場管理生產(chǎn)技術(shù)計劃統(tǒng)計會計出納勞工保衛(wèi)行政事務(wù)6.2 勞動定員6.2.1 管理人員編制詳見管理人員編制表6.16.2.2 勞動工人定員勞動工人400人，以臨時工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。6.3 人員培訓(xùn)無公害蔬菜生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要

34、求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。在生產(chǎn)管理方面要強化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化表6.1管理人員編制表職能部門管理人員技術(shù)術(shù)人員合計備注職位人數(shù)職位人數(shù)總經(jīng)理辦公室董事長191總經(jīng)理11副總經(jīng)理11辦公室主任11行政事務(wù)11勞工保衛(wèi)22計財部會計11出納11計統(tǒng)11生產(chǎn)技術(shù)部高級農(nóng)藝師（1）副總經(jīng)理兼技術(shù)員22現(xiàn)場管理員33供銷部原料供應(yīng)22產(chǎn)品銷售43合計20生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動工人。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論與實踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的

35、方式分別進行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，培訓(xùn)無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程及各種蔬菜栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。7 項目實施進度安排7.1項目前期工作加緊項目前期工作進度，做好項目前期規(guī)劃，爭取2004年第一季度正式開工建設(shè)，建設(shè)工期一年。進一步落實資金，根據(jù)建設(shè)工程實施進度，安排好建設(shè)資金的調(diào)度。7.2項目建設(shè)計劃進度詳見表7.1項目建設(shè)計劃進度表表7.1 項目建設(shè)計劃進度表年月項目 2004年2005年3 45678910111212總平面布置與放樣機耕路施工排灌溝渠施工管理房施工土壤改良水泵房施工標(biāo)準(zhǔn)大棚施工設(shè)備訂貨設(shè)備安裝倉庫施工工程驗收8 投資估算與資金籌措 8.1

36、 投資估算8.1.1投資估算依據(jù)a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費；b、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價表價表（2002版）；c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額；d、主要建筑材料綜合信息價；e、同類工程擴大指標(biāo)。8.1.2其它費用取費依據(jù)a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費；b、建設(shè)單位管理費依據(jù)省財政廳有關(guān)規(guī)定取費；c、基本預(yù)備按工程費與其它費用之和8%估算；d、建設(shè)期利息年有效利率按5.89%(5年期以上)。8.1.3 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資估算822萬元，其中土建工程費433萬元，設(shè)備及安裝工程費285萬元，其它費用29萬元，基本預(yù)備費60 萬元，建設(shè)期利息15萬元。詳見

37、表8.1項目投資估算表。8.1.4流動資金估算流動資金估算340萬元(生產(chǎn)負荷100%),生產(chǎn)負荷60%和80%,流動資金估算分別為214萬元和276萬元。詳見輔助報表2,流動資金估算表。8.1.5項目總投資估算項目總投資估算1162萬元, 其中：固定資產(chǎn)投資822萬元，流動資金340萬元。詳見基本報表2項目總投資估算。8.2資金籌措 項目總投資1162萬元，籌資方案：a、自籌資金462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元， 用于流動資金140萬元；b、借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元， 用于流動資金200萬元。序號項目結(jié)構(gòu)型號計量單位工程量綜合單價(元)金額(萬元）1 43

38、31.1標(biāo)準(zhǔn)大棚鋼架、塑膜畝50400002001.2水泵房2座磚混結(jié)構(gòu) m 2200600121.3管理房磚混結(jié)構(gòu)m 2200500101.4倉庫磚混結(jié)構(gòu)m 2800500401.5主機耕路路幅6m，泥結(jié)石Km3130000391.6支機耕路路幅3 m，泥結(jié)石Km670000421.7改良土壤 畝3000100301.8排水溝渠頂5 m、底3 m、高2 mm5000120602設(shè)備及安裝工程 2852.1水泵及配件(2開1備)4 N=13KV臺61500092.2輸水管道DN110（含配件）m30090272.3輸水管道DN50（含配件）m600045272.4噴灌設(shè)施 畝500200010

39、02.5旋耕機臺1060000602.6檢測儀器設(shè)備成套套1152.710KV輸電線路Km280000162.8電力變壓器50V臺13000032.9高低壓配電柜套12000022.10農(nóng)機具小型102.11農(nóng)用車2t輛250000102.12工具車1.5t輛16000063其它費用293.1設(shè)計費(含前期費)7182.5%183.2建設(shè)單位管理費7181.5%114基本預(yù)備費7478%60項目靜態(tài)投資8075建設(shè)期利息500/25.89%15合計822表8.1項目投資估算表9 經(jīng)濟評價9.1評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)9.1.1 評價依據(jù)a、國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版

40、）1993；b、中國國際工程咨詢公司編著投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南1998。9.1.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)a、設(shè)計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積3000畝，年產(chǎn)無公害蔬菜12150t/年。b、：項目建設(shè)期1年，投產(chǎn)期2年，生產(chǎn)負荷分別為60%和80%，達產(chǎn)期18年，計算期為21年。c、項目總投資估算1162, 其中：固定資產(chǎn)投資807萬元，建設(shè)期利息15萬元，流動資金340萬元。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資322萬元， 用于流動資金140萬元；中長期借款700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資500萬元， 用于流動資金200萬元。9.2財務(wù)評價9.2.1總成本費用估算a、外購原輔

41、材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購原輔材料費分別為148萬元、189萬元和237萬元。b、外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝175元，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購動力費分別為32萬元、42萬元、53萬元。c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，工資及福利費分別為83萬元、107萬元和132萬元。d、折舊費，折舊年限按20年，年折舊率5%，年折舊費37萬元。固定資產(chǎn)殘值率10%，固定資產(chǎn)余值82萬元。e、修理費，為

42、折舊費的50%，年修理費19萬元。f、利息支出，流動資金借款200萬元，有效利率5.89%，年利息支出12萬元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的120%和100%測算，分別為100萬元、128萬元、158萬元和83萬元、107萬元、132萬元；租金每畝按350元計算；銷售費用按銷售收入的5。詳見輔助報表4總成本費用估算表。10.2.2銷售收入、銷售稅金及附加值a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，銷售收入分別為643萬元、839萬元和1072萬元。詳見輔助報表5銷售收入、稅金

43、及附加估算表。b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關(guān)稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費。9.2.3財務(wù)盈利能力分析a、財務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為18.2%；b、財務(wù)凈現(xiàn)值，基準(zhǔn)收益率按10%計，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元；c、投資回收期，根據(jù)計算，投資回收期為6。86年（含建設(shè)期）；d、投資利潤率年利潤總額（計算期平均值）投資利潤率 = 100%項目總投資 172= 100% = 14.8% 1162e、銷售額利潤率年利潤總額（計算期平均值）銷售額利潤率 = 100%年銷售收入（計算期平均值） 172= 100% = 16

44、.6% 1039分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。詳見基本報表3現(xiàn)金流量表（全部投資）。9.2.4清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能力。資產(chǎn)負債表顯示，資產(chǎn)負債率在計算期第三年之前為50%以上，第四年開始及以后各年份均呈快速下降趨勢，最低年份資產(chǎn)負債率為5.1%；流動比率在計算期第三年之前為100%以下之處，第四年開始及以后逐年提高，最高達到1904%；速動比率在計算期第四年之前低于100

45、%之外，第五年開始及以后逐年提高，最高達到1828%。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補負債有余，財務(wù)狀況良好。通過資金來源與運用表分析，項目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機構(gòu)的要求。以上分析顯示該項目具有較強的清償能力。詳見基本報表5資金來源與地運用表、基本報表6資產(chǎn)負債表、輔助報表6固定資產(chǎn)投資借款還本付息表。9.3不確定性分析 9.3.1盈虧平衡點分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP年固定成本BEP = 100%年銷售收入年可變成本年稅金及附加 468= 100% = 72% 1072

46、4220 計算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達到72%，項目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。9.3.2敏感性分析項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進行敏感性分析。詳見表9.1敏感性分析表。表9.1敏感性分析表項目變化因子與變化率（%）財務(wù)內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）銷售收入經(jīng)營成本項目投資1銷售收入變化1.1銷售收入增加+50022.711385.871.2基本方案18.26776.861.3銷售收入減少-50013.62878.452經(jīng)營成本變化2.1經(jīng)營成本增加0+5014.63718.002.2基本方案18.26776.862.3經(jīng)營成本減少0-5021.7984

47、6.003項目投資變化3.1項目投資增加00+1016.96037.213.2基本方案18.26776.863.3項目投資減少00-1019.87526.5010 可行性研究的結(jié)論與建議10.1 項目可行性研究結(jié)論a、項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍子”工作會議提出，“菜藍子”的工作重點要由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍子”到豐富、凈化“菜藍子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)實現(xiàn)面積的規(guī)模化、過程的規(guī)范化、產(chǎn)品的規(guī)格化，確保產(chǎn)品質(zhì)量的高標(biāo)準(zhǔn)

48、，為農(nóng)產(chǎn)品深加工和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營奠定基礎(chǔ)。b、項目的實施可帶動無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。農(nóng)業(yè)部出臺的全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見，就是通過健全體系，完善制度，對農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量安全實施全過程的監(jiān)管，有效改善和提高我國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，力爭用5年左右的時間，基本實現(xiàn)食用農(nóng)產(chǎn)品無公害生產(chǎn)，保障消費安全。通過項目的實施，建立起了一套標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)體系，有力地促進、帶動了無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。c、蔬菜生產(chǎn)基地的規(guī)?；癁槭卟松罴庸て髽I(yè)提供了質(zhì)量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成“公司加基地”的生產(chǎn)模式，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進程。長期以來，我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與加工企業(yè)之間缺乏有機的聯(lián)系，這是造成農(nóng)業(yè)

49、效益低下的一個重要的原因，兩者有機結(jié)合，形成產(chǎn)業(yè)鏈，有力地推動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。d、項目的實施可促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，農(nóng)村穩(wěn)定。標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)可增強菜農(nóng)的質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)意識，蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量顯著提高，產(chǎn)品競爭力增強。不但可創(chuàng)造顯著的經(jīng)濟效益，而且能帶來較高的社會效益，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。同時，由于實行無公害生產(chǎn)，還能帶來明顯的生態(tài)效益，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。e、項目經(jīng)過盈利能力分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為18.2%，財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）為677萬元，投資回收期為6.86年，財務(wù)分析顯示，項目經(jīng)濟效益顯著，財務(wù)指標(biāo)是可以接受的。10.2 項目建議a、政府

50、要加強宏觀調(diào)控和政策引導(dǎo)，加強蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量檢測，管好流通環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)。為企業(yè)創(chuàng)造良好、有序的競爭環(huán)境，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價。b、企業(yè)要重視和依靠科技，提升蔬菜的質(zhì)量和檔次，節(jié)本增效，提高產(chǎn)品的競爭力，謀求更大的發(fā)展。c、加強無公害蔬菜品牌的建設(shè)與宣傳，體現(xiàn)無公害蔬菜的高價位姿態(tài)，控制與占領(lǐng)無公害蔬菜市場。主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)與經(jīng)濟指標(biāo)表基本報表1序號名稱計量單位數(shù)據(jù)與指標(biāo)備注1設(shè)計規(guī)模1.1無公害蔬菜種植面積畝30001.2無公害蔬菜產(chǎn)量噸/年121502項目總投資萬元11622.1固定資產(chǎn)投資萬元8222.2流動資金萬元3403資金籌措萬元11623.1資本金萬元4623.2借款萬元7003.3資

51、本金占總投資比例%39.84銷售收入萬元/年1039計算期平均值5稅金及附加萬元/年0計算期平均值6總成本費用萬元/年867計算期平均值7銷售利潤萬元/年172計算期平均值8所得稅萬元/年09稅后利潤萬元/年17210財務(wù)盈利能力10.1財務(wù)內(nèi)部收益率%18.210.2財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）萬元67710.3投資回收期年6.8610.4投資利潤率%14.811清償能力分析11.1固定資產(chǎn)借款償還期年512盈虧平衡點%72項目投資估算表基本報表2序號名稱投資額（萬元）比例（%）備注1固定資產(chǎn)投資82270.71.1靜態(tài)部份80769.41.1.1土建工程費43337.31.1.2設(shè)備及安裝工

52、程費28524.51.1.3其它費用292.51.1.4基本預(yù)備費605.11.2動態(tài)部份151.31.2.1漲價預(yù)備費01.2.2投資方向調(diào)節(jié)稅01.2.3建設(shè)期利息1501.32流動資金34029.3項目總投資1162100.0基本報表3 現(xiàn)金流量表(全部投資) 單位：萬元序號 年份項目合計建設(shè)期投產(chǎn)期達到設(shè)計能力生產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負荷()60801001001001001001001001現(xiàn)金流入2120064383910721072107210721072107210721.1銷售收入2077864383910721072107210721072107210721.2回收

53、固定資產(chǎn)余值821.3回收流動資金3402現(xiàn)金流出175118227457429058418418418418418412.1固定資產(chǎn)投資8228222.2流動資金34021462642.3經(jīng)營成本163495316808418418418418418418412.4銷售稅金及附加0000000002.5所得稅0000000003凈現(xiàn)金流量3689-822-1029716723123123123123123124累計凈現(xiàn)金流量-822-924-827-660-429-19833264495726指標(biāo)計算：財務(wù)內(nèi)部收益率：18.2%財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）：667萬元投資回收期：6.86年基本

54、報表3（續(xù)） 單位：萬元序號 年份項目達到設(shè)計能力生產(chǎn)期1112131415161718192021生產(chǎn)負荷()1001001001001001001001001001001001現(xiàn)金流入107210721072107210721072107210721072107210721.1銷售收入107210721072107210721072107210721072107210721.2回收固定資產(chǎn)余值1.3回收流動資金2現(xiàn)金流出8418418418418418418418418418418412.1固定資產(chǎn)投資2.2流動資金2.3經(jīng)營成本841841841841841841841841841841

55、8412.4銷售稅金及附加000000000002.5所得稅000000000003凈現(xiàn)金流量23123123123123123123123123123123124累計凈現(xiàn)金流量9571188141916501881211223432574280530363689基本報表4 損益表 單位：萬元序號年份項目合計投產(chǎn)期達到設(shè)計能力生產(chǎn)期234567891011生產(chǎn)負荷(%)60801001001001001001001001001銷售收入20778643839107210721072107210721072107210722銷售稅金及附加000000000003總成本費用1732958072989

56、08908908908908908908904利潤總額3449631101821821821821821821821825彌補前年度虧損6應(yīng)納所得稅額7所得稅8稅后利潤3449631101821821821821821821821829盈余公積金（15%）512917272727272727272710應(yīng)付利潤本年應(yīng)付利潤未分配利潤轉(zhuǎn)分配11未分配利潤29375493155155155155155155155155其中：償還借款累計未分配利潤54147302457612767922107712321387基本報表4（續(xù)） 單位：萬元序號年份項目達到設(shè)計能力生產(chǎn)期1213141516171819

57、2021生產(chǎn)負荷(%)1001001001001001001001001001001銷售收入10721072107210721072107210721072107210722銷售稅金及附加00000000003總成本費用8908908908908908908908908908904利潤總額1821821821821821821821821821825彌補前年度虧損6應(yīng)納所得稅額7所得稅8稅后利潤1821821821821821821821821821829盈余公積金（15%）2727272727272727272710應(yīng)付利潤本年應(yīng)付利潤未分配利潤轉(zhuǎn)分配11未分配利潤1551551551551

58、55155155155155155其中：償還借款累計未分配利潤1542169718522007216223172472262727822937基本報表5 資金來源與運用表 單位：萬元序號 年份項目合計建設(shè)期投產(chǎn)期達到設(shè)計能力生產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負荷(%)60801001001001001001001001資金來源57738223142092832192192192192192191.1利潤總額3449631101821821821821821821821.2折舊費7403737373737373737371.3長期借款5005001.4流動資金借款2002001.5自有資金4623

59、221462641.6回收固定資產(chǎn)余值821.7回收流動資金3402資金運用1862822260165235180000002.1固定資產(chǎn)投資8078072.2建設(shè)期利息15152.3流動資金34021462642.4所得稅2.5長期借款本金償還500461031711802.6流動資金借款本金償還2003盈余資金3911544448392192192192192194累計盈余資金549814618540462384210611280基本報表5 單位：萬元序號年份項目達到設(shè)計能力生產(chǎn)期1112131415161718192021生產(chǎn)負荷(%)10010010010010010010010010

60、01001001資金來源2192192192192192192192192192192191.1利潤總額1821821821821821821821821821821821.2折舊費37373737373737373737371.3長期借款1.4流動資金借款1.5自有資金1.6回收固定資產(chǎn)余值821.7回收流動資金3402資金運用2002.1固定資產(chǎn)投資2.2建設(shè)期利息2.3流動資金2.4所得稅2.5長期借款本金償還2.6流動資金借款本金償還3盈余資金2192192192192192192192192192192194累計盈余資金14991718193721562375259428133032