網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)管理辦法

1、網(wǎng)上報(bào)銷管理暫行規(guī)定第一章 總則第一條 為加強(qiáng)*公司（以下簡(jiǎn)稱* ）財(cái)務(wù)管理，完善內(nèi)部控制制度， 規(guī)范網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)流程，提高預(yù)算監(jiān)控能力，根據(jù)*有關(guān)規(guī)定，結(jié)合 公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定適用于公司員工因工作需要所辦理的借款、報(bào)銷、還款和收款等 業(yè)務(wù)。第三條網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)通過*公司網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)。第四條 網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷遵循嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法規(guī)、加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)控、規(guī)范審批流程、及時(shí) 反饋信息的管理原則。第二章網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)第五條 網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷主要流程是經(jīng)辦人在網(wǎng)上提交財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)申請(qǐng)，部門領(lǐng) 導(dǎo)根據(jù)預(yù)算指標(biāo)在網(wǎng)上審批，同時(shí)經(jīng)辦人將原始憑證提交會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)對(duì)照原始憑 證審核網(wǎng)上財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)申

2、請(qǐng)，出納按照會(huì)計(jì)審核結(jié)果進(jìn)行結(jié)算。第六條 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)設(shè)置“借款申請(qǐng)單”、“經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”、“還 款單”等四種主要單據(jù)。經(jīng)辦人報(bào)銷時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)類型選擇填寫不同單據(jù)。第七條借款業(yè)務(wù)（一）原則上不辦理現(xiàn)金借款，如有特殊需求，除按規(guī)定流程辦理借款申請(qǐng)外， 須提前一天電話預(yù)約。（二）經(jīng)辦人因工作需要，按審批權(quán)限報(bào)批后，可到財(cái)務(wù)部辦理借款。（三）借款流程：經(jīng)辦人在網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)填寫“借款申請(qǐng)單” （附表1）,選擇借 款所占用的預(yù)算項(xiàng)目，填寫借款金額和支付方式等具體信息， 提交領(lǐng)導(dǎo)審批，各 級(jí)領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批后提交會(huì)計(jì)審核，出納按照會(huì)計(jì)審核后的借款金額辦理結(jié) 算。經(jīng)辦人如需領(lǐng)取支票，應(yīng)于收到系

3、統(tǒng)通知后三日內(nèi)領(lǐng)取。（四）各部門的借款視同占用本部門預(yù)算項(xiàng)目指標(biāo)， 報(bào)銷后按會(huì)計(jì)核準(zhǔn)金額計(jì)入 預(yù)算項(xiàng)目指標(biāo)。第八條報(bào)銷業(yè)務(wù)（一）經(jīng)辦人在完成業(yè)務(wù)事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷。（二）報(bào)銷流程：經(jīng)辦人在網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)填寫“日常報(bào)銷單”（附表2）或“差旅費(fèi)報(bào)銷單”（附表3）,選擇所占用的預(yù)算項(xiàng)目，填寫報(bào)銷金額和支付方式等具 體信息，如果有相關(guān)借款還應(yīng)選擇沖銷借款； 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)按照權(quán)限審批后提交會(huì)計(jì) 審核；同時(shí)經(jīng)辦人應(yīng)向會(huì)計(jì)提供齊全、真實(shí)、合法、有效的原始憑證，會(huì)計(jì)對(duì)照 原始憑證審核“日常報(bào)銷單”或“差旅費(fèi)報(bào)銷單”無誤后，出納進(jìn)行結(jié)算。經(jīng)辦 人如需領(lǐng)取支票，應(yīng)于收到系統(tǒng)通知后三日內(nèi)領(lǐng)取。（三）原始憑證應(yīng)是國(guó)家稅

4、務(wù)機(jī)關(guān)或財(cái)政部門批準(zhǔn)印制的發(fā)票或收據(jù)，經(jīng)辦人提供的發(fā)票或收據(jù)應(yīng)填寫規(guī)范，項(xiàng)目齊全，發(fā)票或收據(jù)上必須有開票單位加蓋的財(cái) 務(wù)專用章或發(fā)票專用章。（四）報(bào)銷勞務(wù)費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等費(fèi)用時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供費(fèi)用發(fā)放表（附表 4）0（五）辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)按*等文件的要求提供相應(yīng)審批報(bào)告或合同，與原始憑證一起提交會(huì)計(jì)審核。第九條還款業(yè)務(wù)（一）經(jīng)辦人借款后未使用所借款項(xiàng)，須及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理還款。（二）還款流程：經(jīng)辦人在網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)填寫“還款單” （附表5）,選擇償還相 關(guān)的借款、還款方式等信息后直接提交出納，同時(shí)到出納處交回現(xiàn)金、支票或確 認(rèn)收到的相關(guān)匯款。第三章責(zé)任及管理措施第十條 各部門正職是本部門各項(xiàng)預(yù)算使用

5、管理的第一責(zé)任人， 應(yīng)嚴(yán)格把好借款、 報(bào)銷審批關(guān)，同時(shí)督促本部門員工及時(shí)辦理報(bào)銷、還款。根據(jù)部門業(yè)務(wù)分工，各級(jí)審批人對(duì)所審批事項(xiàng)的合法性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。第十一條經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)事項(xiàng)完成后，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理經(jīng)費(fèi)報(bào)銷或還款手 續(xù)。因特殊情況未能在一個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷、還款的，經(jīng)辦人須向財(cái)務(wù)部提供本部 門負(fù)責(zé)人簽字的書面說明。第十二條 經(jīng)辦人對(duì)所報(bào)銷事項(xiàng)的合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，所提供單據(jù) 及附件應(yīng)合法、齊全，并真實(shí)完整填寫借款報(bào)銷事由，做到一事一報(bào)。第十三條 各部門負(fù)責(zé)人明確由本部門使用管理的預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批流程及審批權(quán)限。第十四條 各部門預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批流程及審批權(quán)限發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)明確新的審批流

6、程及審批權(quán)限，由部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后報(bào)財(cái)務(wù)部。第十五條各部門對(duì)預(yù)算項(xiàng)目使用情況具有查詢權(quán)人員發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)書面通知財(cái)務(wù)部。第十六條財(cái)務(wù)部收到各部門提供的書面通知后， 應(yīng)于三個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)中設(shè)置。第十七條 經(jīng)辦人在接到系統(tǒng)發(fā)出的“請(qǐng)把原始憑證提交財(cái)務(wù)部”的提示后， 應(yīng)在兩周內(nèi)將原始憑證送交財(cái)務(wù)部審核，否則系統(tǒng)自動(dòng)將對(duì)應(yīng)的電子單據(jù)退回經(jīng) 辦人。第十八條每年元月1日至15日為財(cái)務(wù)部集中結(jié)賬和系統(tǒng)初始化設(shè)置時(shí)間，原則上不辦理借款、報(bào)銷業(yè)務(wù)。第十九條特殊事項(xiàng)和本規(guī)定未盡事宜由經(jīng)辦人與財(cái)務(wù)部溝通協(xié)商。第四章附則第二十條丁* 財(cái)務(wù)管理辦法中關(guān)于經(jīng)費(fèi)借款報(bào)銷的業(yè)務(wù)流程，如與本規(guī)定有不一致之處，

7、以本規(guī)定為主。第二十一條本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十二條 本規(guī)定自*年*月*日起施行，原借款報(bào)銷管理暫行辦法同時(shí) 廢止。附件一各類表單（一）借款申請(qǐng)單（附表1）（二）經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單（附表2）（三）差旅費(fèi)報(bào)銷單（附表3）（四）費(fèi)用發(fā)放表（附表4）（五）還款單（附表5）（六）預(yù)算審批流程及審批權(quán)限表（附表 6）附件二業(yè)務(wù)流程圖（一）借款流程圖（圖1）（二）報(bào)銷流程圖（圖2）（三）還款流程圖（圖3）附件一、（一）借款申請(qǐng)單附表1借款申請(qǐng)單 g單位部門日期附件 張借款人姓各職別電話選擇預(yù)算項(xiàng)目逸攆開支內(nèi)容借款事由領(lǐng)款人明細(xì)序號(hào)支付方式申請(qǐng)金額核港金豹實(shí)際支付支付信息1d000填寫信息申請(qǐng)金額（大寫）0梭

8、港金顫（大窩】 。實(shí)際支付（大寫）o備注部領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)簽器領(lǐng)導(dǎo) 處領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)簽處領(lǐng)導(dǎo)會(huì)計(jì)審核 出綱 （二）經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單附表2經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單 則單位部門日期附件 張選擇強(qiáng)舸目L開支內(nèi)容明如事由開支邙單據(jù)張數(shù)開支金領(lǐng)核準(zhǔn)金額L00C開支金額（大寫1）0核準(zhǔn)金頡大寫）0話播中鞘錯(cuò)款丸沖德借.償還借款0 元，扣微金口元，結(jié)算后0.00元備注部領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)髀領(lǐng)導(dǎo) 處領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)簧處領(lǐng)導(dǎo) .會(huì)計(jì)畝核 出納 報(bào)狼人（三）差旅費(fèi)報(bào)銷單附表3差旅費(fèi)報(bào)銷單 o.單位豁1日期附件 張選擇預(yù)算項(xiàng)目事由選擇出差人出差地點(diǎn)（單位）出差人被出發(fā)日期返回日胤L開支內(nèi)容朗細(xì)序號(hào)開支內(nèi)容單據(jù)張數(shù)開支金額備注1火車票0002飛機(jī)票0003市內(nèi)交通普0

9、004住宿費(fèi)0005統(tǒng)一訂票疑0006其他（包括汽車票）000M補(bǔ)助明細(xì)選擇用戶職務(wù)計(jì)每補(bǔ)助補(bǔ)助金額核準(zhǔn)金薇1補(bǔ)助計(jì)算器00開支金顫（大國(guó)）0核準(zhǔn)金額狀寫）0選擇沖銷借款9.沖銷借款償還借款0元，才嗨統(tǒng)一訂票費(fèi)0元,結(jié)算后0.0。元備注器領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)簽部第導(dǎo) 處領(lǐng)導(dǎo) 會(huì)簽處演導(dǎo).會(huì)計(jì)審核 出納 報(bào)銷人（四）費(fèi)用發(fā)放表附表4費(fèi)用發(fā)放表日期：年 月曰姓名身份證號(hào)金額領(lǐng)款人姓名填表說明：費(fèi)用發(fā)放金額超過800 （含800）元以上，需填寫領(lǐng)款人身份證號(hào)。（五）還款單附表5還款單部門日期附件 張還款人姓名職別電話選擇傍還借款D元，結(jié)算后退回0元還款人明細(xì)支時(shí)方式還款金額支付信息1110填寫信息還款金額（大寫）0備注：出納（六）預(yù)算審批流程及審批權(quán)限表預(yù)算審批流程及審批權(quán)限表附表6序號(hào)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)填單人范圍后審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)姓名（可附相應(yīng)審批金額）具后查詢權(quán)人員姓名填表說明：1、預(yù)算項(xiàng)目：指公司財(cái)務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的年度預(yù)算項(xiàng)目名稱。2、預(yù)算指標(biāo)：指公司財(cái)務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的年度預(yù)算項(xiàng)目可用額度。.填單人范圍：指可申請(qǐng)預(yù)算項(xiàng)目的填單人范圍，可以設(shè)置全部門人員或具體人員姓名。.有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)姓名：指部門領(lǐng)導(dǎo)或被部門領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)人員。如部門領(lǐng)導(dǎo)按照不同審批金額權(quán)限審批，請(qǐng)?jiān)诟魑活I(lǐng)導(dǎo)姓名后填寫相應(yīng)審批金額權(quán)限。（此項(xiàng)為必填項(xiàng)）6.具有查詢權(quán)人員姓名： 指對(duì)預(yù)算項(xiàng)目具有查詢權(quán)