財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與信息化系統(tǒng)分析設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)分析設(shè)計(jì)實(shí) 驗(yàn) 指 導(dǎo) 書(shū)2011年第一部分 初始設(shè)置部分一、建賬（由老師和學(xué)生完成）資料（一）新建公司機(jī)構(gòu)及賬套1、公司機(jī)構(gòu)代碼：062、公司名稱(chēng)：深圳和氏電子有限公司3、賬套號(hào)：06.*注：*取你學(xué)號(hào)的最后3位4、賬套名：深圳和氏電子有限公司5、賬套類(lèi)型：工業(yè)企業(yè)6、數(shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出，不需客戶(hù)命名7、數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑：默認(rèn)路徑（二）設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱(chēng)：深圳和氏電子有限公司 ，地址：深圳市保安區(qū)文匯路20號(hào)，電話(huà)：0755-123456782、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間：2009年09月01日（三）添加用戶(hù)用戶(hù)名認(rèn)證方式用戶(hù)組權(quán)限陳靜密碼認(rèn)證A

2、dministrators(系統(tǒng)治理員組)不需授權(quán)你的姓名密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）財(cái)務(wù)組授予所有權(quán)限龔冰冰密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）出納組基礎(chǔ)資料、總賬、現(xiàn)金治理、工資等模塊的查詢(xún)與治理權(quán)指導(dǎo):操作流程: 新建賬套-設(shè)置賬套差不多參數(shù)和屬性-操作人員的分工授權(quán)1新建賬套（老師做）（1） 打開(kāi)“開(kāi)始”菜單中的“程序”-“K/3系統(tǒng)中間層”的“賬套治理”， 初次使用時(shí)，用戶(hù)名：Admin，無(wú)密碼，直接點(diǎn)“確定”。（2）執(zhí)行“組織機(jī)構(gòu)”-“添加機(jī)構(gòu)”，添加機(jī)構(gòu)資料（3）執(zhí)行“數(shù)據(jù)庫(kù)”-“新建賬套”，設(shè)置賬套資料，然后點(diǎn)“確定”，系統(tǒng)會(huì)花一些時(shí)刻創(chuàng)建賬套，創(chuàng)建成功后賬套信息會(huì)顯示在“賬套列表”中。注意：賬套類(lèi)型

3、選擇“標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案”，數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑及數(shù)據(jù)庫(kù)日志文件路徑必須設(shè)置，但可選擇默認(rèn)路徑。2設(shè)置賬套參數(shù)（老師做）（1）在“賬套列表”中選中你的賬套，選擇“賬套”-“屬性設(shè)置”或單擊工具欄上的“設(shè)置”按鈕，系統(tǒng)彈出“屬性設(shè)置”窗口。在“系統(tǒng)”選項(xiàng)卡上設(shè)置差不多信息；在“總賬”選項(xiàng)卡上設(shè)置記賬本位幣及小數(shù)位數(shù)，并設(shè)定憑證過(guò)賬前必須審核；“會(huì)計(jì)期間”選項(xiàng)卡上設(shè)置賬套的啟用會(huì)計(jì)期間，其中“啟用會(huì)計(jì)年度”錄入2009年，“啟用會(huì)計(jì)期間”錄入“9”（注意：?jiǎn)⒂闷陂g千萬(wàn)不要設(shè)置錯(cuò)了，否則在賬套啟用后不行修改了）。（2）單擊“確認(rèn)”按鈕保存設(shè)置，系統(tǒng)彈出“是否啟用賬套”窗口，假如屬性設(shè)置完成，單擊“是”按紐

4、，假如需要修改，單擊“否”按鈕。在單擊“是”按鈕后，系統(tǒng)彈出“成功啟用”提示窗口。單擊“確定”按鈕，完成屬性設(shè)置和賬套啟用工作。3操作人員的分工授權(quán)（學(xué)生做）（1）以“Administrator”身份從金蝶K/3主控臺(tái)登錄自己賬套，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“用戶(hù)治理”-“用戶(hù)治理”-“用戶(hù)治理”，系統(tǒng)彈出“用戶(hù)治理”窗口。（2）用戶(hù)組新增。在“用戶(hù)治理”窗口的下方“用戶(hù)組”區(qū)域內(nèi)鼠標(biāo)右擊出現(xiàn)的快捷菜單中選中“新建用戶(hù)組”，系統(tǒng)彈出“用戶(hù)組屬性”窗口，分不建立“財(cái)務(wù)組”和“出納組”，在對(duì)應(yīng)“講明”欄中可對(duì)該組的權(quán)限做提示講明。（注意：?jiǎn)⒂闷陂g千萬(wàn)不要設(shè)置錯(cuò)了，否則在賬套啟用后不行修改了）。（3）用戶(hù)新

5、增。選擇“用戶(hù)”-“新建用戶(hù)”，或在“用戶(hù)治理”窗口的上方“用戶(hù)”區(qū)域內(nèi)鼠標(biāo)右擊出現(xiàn)的快捷菜單中選中“新建用戶(hù)”，系統(tǒng)彈出“新增用戶(hù)”窗口，建立陳靜、你和龔冰冰3位用戶(hù)。注意建立每用戶(hù)時(shí)，在“用戶(hù)”選項(xiàng)卡的“用戶(hù)姓名”單擊右邊的按鈕，系統(tǒng)彈出“職工”窗口，雙擊相應(yīng)職員（我們現(xiàn)在還未建立職員，如此我們也能夠由administrator在建立公共基礎(chǔ)資料后再來(lái)設(shè)置用戶(hù)及其權(quán)限）；在“用戶(hù)組”選項(xiàng)卡設(shè)置該用戶(hù)隸屬于哪個(gè)組（注意均還屬于Users組）。新增的用戶(hù)組顯示在“用戶(hù)治理”窗口的下方，新增的用戶(hù)顯示在上方。（4）權(quán)限設(shè)置。在“用戶(hù)治理”窗口中，選中相應(yīng)用戶(hù)組，選擇“用戶(hù)組”-“權(quán)限”，在“”窗

6、口中按資料設(shè)置好財(cái)務(wù)組和出納組的權(quán)限。由于在(3)中已設(shè)置了各用戶(hù)隸屬于哪些用戶(hù)組，當(dāng)為各用戶(hù)組設(shè)置了權(quán)限后，各用戶(hù)自然就從所屬的用戶(hù)組獲得了相應(yīng)權(quán)限。4在賬套治理系統(tǒng)中備份你的賬套數(shù)據(jù)（老師做）二、賬套初始化初始化流程：初始化預(yù)備-系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-基礎(chǔ)資料設(shè)置-初始數(shù)據(jù)錄入-結(jié)束初始化其中初始化設(shè)置預(yù)備工作：預(yù)備賬套啟用時(shí)各會(huì)計(jì)科目的期初余額、本年累計(jì)借方金額、本年累計(jì)貸方金額、幣不、客戶(hù)和供應(yīng)商等信息資料。以administrator或其他有權(quán)限的用戶(hù)身份從金蝶K/3主控臺(tái)進(jìn)入自己賬套的“主控臺(tái)界面”窗口。（一）從模板中引入會(huì)計(jì)科目(企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目)1選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共

7、資料”-“科目”，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”設(shè)置窗口。2選擇“文件”-“從模板引入科目”，進(jìn)入“科目模板”窗口，選擇“股份制企業(yè)”行業(yè)科目，單擊“引入”，系統(tǒng)彈出“引入科目”窗口，全選并確定，引入所有會(huì)計(jì)科目。（二）設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“本年利潤(rùn)”科目代碼選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“總賬”-“系統(tǒng)參數(shù)”，進(jìn)入“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。（三）系統(tǒng)資料維護(hù)1增加兩種幣不。注意匯率小數(shù)點(diǎn)的切換（切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)）幣不代碼幣不名稱(chēng)記賬匯率折算方式匯率類(lèi)型HKD港幣1.05原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率USD美元7.2原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“幣不”，進(jìn)入“

8、幣不”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。2增加憑證字為“記”字。選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“憑證字”，進(jìn)入“憑證字”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。3增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相應(yīng)組里的計(jì)量單位。計(jì)量單位組代碼計(jì)量單位名稱(chēng)系數(shù)數(shù)量組11個(gè)112塊113條114臺(tái)1其它組21輛1選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“計(jì)量單位”，進(jìn)入“計(jì)量單位”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。4增加支票結(jié)算方式。代碼名稱(chēng)JF06支票選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“結(jié)算方式”，進(jìn)入“結(jié)算方式”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。5新增相關(guān)核算項(xiàng)目資料（1）新增“客戶(hù)”資料：代碼名稱(chēng)全名信用治理信用額信用天數(shù)應(yīng)收科目預(yù)收科目應(yīng)交稅金1國(guó)營(yíng)

9、企業(yè)國(guó)營(yíng)企業(yè)1.01北京遠(yuǎn)東集團(tuán)國(guó)營(yíng)企業(yè)_北京遠(yuǎn)東集團(tuán)是2000060113121312171.01.022外資企業(yè)外資企業(yè)2.01上海上思實(shí)業(yè)外資企業(yè)_上海上思實(shí)業(yè)否113121312171.01.023私營(yíng)企業(yè)私營(yíng)企業(yè)3.01深圳凱豐集團(tuán)私營(yíng)企業(yè)_深圳凱豐集團(tuán)否113121312171.01.023.02深圳宏元公司私營(yíng)企業(yè)_深圳宏元公司否113121312171.01.02選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“客戶(hù)”，進(jìn)入“客戶(hù)”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項(xiàng)目治理”，然后在左邊選擇“客戶(hù)”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。首先在“

10、客戶(hù)-新增”窗口通過(guò)選擇“上級(jí)組”設(shè)置好“國(guó)營(yíng)企業(yè)”、“外資企業(yè)”、“私營(yíng)企業(yè)”這些上級(jí)組，再退出，按“刷新”按鈕，現(xiàn)在左窗口中會(huì)顯示出設(shè)置好的組不。在左邊選擇一組不再單擊“新增”，在“客戶(hù)-新增”窗口中設(shè)置該組不的客戶(hù)。信用治理金額和天數(shù)以后選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“應(yīng)收款治理”-“信用治理”再進(jìn)行設(shè)置。（2）新增“部門(mén)”資料：代碼1233.013.023.03455.015.0267名稱(chēng)總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部銷(xiāo)售部深圳銷(xiāo)售處上海銷(xiāo)售處北京銷(xiāo)售處采購(gòu)部技術(shù)中心開(kāi)發(fā)部維護(hù)部生產(chǎn)部行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“部門(mén)”，進(jìn)入“部門(mén)”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)

11、資料”-“公共資料”-“核算項(xiàng)目治理”，然后在左邊選擇“部門(mén)”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。在“部門(mén)-新增”窗口不選擇“上級(jí)組”而直接設(shè)置所有部門(mén)。（3）新增“職員”資料：代碼名稱(chēng)備注部門(mén)001張達(dá)總經(jīng)理兼銷(xiāo)售總監(jiān)總經(jīng)辦002陳靜財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部003龔冰冰出納,工資治理財(cái)務(wù)部004你的姓名會(huì)計(jì)文員財(cái)務(wù)部005何亮銷(xiāo)售工程師北京銷(xiāo)售處006董風(fēng)銷(xiāo)售工程師上海銷(xiāo)售處007徐明銷(xiāo)售工程師深圳銷(xiāo)售處008何樹(shù)財(cái)采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)部009何平技術(shù)高工開(kāi)發(fā)部010王強(qiáng)技術(shù)高工維護(hù)部011張平生產(chǎn)廠(chǎng)長(zhǎng)生產(chǎn)部012龔解園倉(cāng)庫(kù)文員生產(chǎn)部013李子明生產(chǎn)線(xiàn)職員生產(chǎn)部014黃鋒生產(chǎn)線(xiàn)職員生產(chǎn)部015吳達(dá)生產(chǎn)線(xiàn)

12、職員生產(chǎn)部016黃華職員,司機(jī)行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“職員”，進(jìn)入“職員”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項(xiàng)目治理”，然后在左邊選擇“職員”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱(chēng)應(yīng)交稅金應(yīng)付賬款預(yù)付賬款1蘇州新元電子有限公司2171.01.01212111512深圳芳威貿(mào)易有限公司2171.01.01212111513深圳信合包裝材料廠(chǎng)2171.01.01212111514深圳東方貨運(yùn)2171.01.0121211151選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“供應(yīng)商”，進(jìn)入“供應(yīng)商”設(shè)

13、置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項(xiàng)目治理”，然后在左邊選擇“供應(yīng)商”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（5）新增“物料”資料（由于末級(jí)物料必須設(shè)置存貨科目代碼，因此建議在設(shè)置好科目體系后再做此）代碼名稱(chēng)存貨科目代碼計(jì)價(jià)方法銷(xiāo)售收入科目銷(xiāo)售成本科目1原材料1.01主機(jī)1.01.01256M 40G主機(jī)1211.01.01加權(quán)平均510154011.01.02256M 80G主機(jī)1211.01.02加權(quán)平均510154011.01.03512M 80G主機(jī)1211.01.03加權(quán)平均510154011.02顯示器1.02.01臺(tái)式顯示器1211.02.01加

14、權(quán)平均510154011.02.02液晶顯示器1211.02.02加權(quán)平均510154011.03鍵盤(pán)1.03.01鍵盤(pán)1211.03加權(quán)平均510154011.04鼠標(biāo)1.04.01光電鼠標(biāo)1211.04.01加權(quán)平均510154011.04.02無(wú)線(xiàn)鼠標(biāo)1211.04.02加權(quán)平均510154013成品3.01256M 40G電腦1243加權(quán)平均510154013.02256M 80G電腦1243加權(quán)平均510154013.03512M 80G電腦1243加權(quán)平均510154014包裝物4.01黑色包裝箱1221加權(quán)平均510154014.02白色包裝箱1221加權(quán)平均51015401選擇

15、“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“物料”，進(jìn)入“物料”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項(xiàng)目治理”，然后在左邊選擇“物料”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。首先在“物料-新增”窗口通過(guò)選擇“上級(jí)組”設(shè)置好“原材料、“成品”、“包裝物”等上級(jí)組，再退出，刷新后現(xiàn)在窗口中會(huì)顯示出設(shè)置好的組不。在左邊選擇一組不再單擊“新增”，在“物料-新增”窗口中設(shè)置該組不的物料。注意：所有的物料類(lèi)不（包括“主機(jī)”）均以“上級(jí)組”方式輸入。6會(huì)計(jì)科目維護(hù)（1）增加會(huì)計(jì)科目現(xiàn)金和銀行存款科目科目代碼科目名稱(chēng)外幣核算期末調(diào)匯1001.01人民幣不核算否1001.02港幣

16、港幣是1002.01工行東橋支行125不核算否1002.02人行東橋支行128港幣是往來(lái)科目（適合總賬單獨(dú)使用時(shí)設(shè)置）科目代碼科目名稱(chēng)期末調(diào)匯項(xiàng)目輔助核算1131應(yīng)收賬款否客戶(hù)1151預(yù)付賬款否供應(yīng)商2121應(yīng)付賬款否供應(yīng)商2131預(yù)收賬款否客戶(hù)存貨科目科目代碼科目名稱(chēng)數(shù)量金額核算單位1211原材料否1211.01主機(jī)否1211.01.01256M40G主機(jī)是數(shù)量組-臺(tái)1211.01.02256M80G主機(jī)是數(shù)量組-臺(tái)1211.01.03512M80G主機(jī)是數(shù)量組-臺(tái)1211.02顯示器否1211.02.01臺(tái)式是數(shù)量組-臺(tái)1211.02.02液晶是數(shù)量組-臺(tái)1211.03鍵盤(pán)是數(shù)量組-個(gè)12

17、11.04鼠標(biāo)是數(shù)量組-個(gè)1211.04.01光電鼠標(biāo)是數(shù)量組-個(gè)1211.04.02無(wú)線(xiàn)鼠標(biāo)是數(shù)量組-個(gè)其它科目科目代碼科目名稱(chēng)科目類(lèi)不全名1501.01辦公設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_辦公設(shè)備1501.02生產(chǎn)設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_生產(chǎn)設(shè)備1501.03運(yùn)輸類(lèi)長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_運(yùn)輸類(lèi)2171.01.01進(jìn)項(xiàng)稅流淌負(fù)債(方向改為“借”)應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅2171.01.02銷(xiāo)項(xiàng)稅流淌負(fù)債應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅3101.01張達(dá)所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）_張達(dá)3101.02龔冰冰所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）_龔冰冰4101.01.01直接材料成本生產(chǎn)成本_差不多生產(chǎn)成本_直接材料4

18、101.01.02直接人工成本生產(chǎn)成本_差不多生產(chǎn)成本_直接人工4101.01.03制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入成本生產(chǎn)成本_差不多生產(chǎn)成本_制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入4105制造費(fèi)用成本制造費(fèi)用4105.01房租成本制造費(fèi)用_房租4105.02水電費(fèi)成本制造費(fèi)用_水電費(fèi)4105.03折舊費(fèi)成本制造費(fèi)用_折舊費(fèi)4105.04機(jī)物料消耗成本制造費(fèi)用_機(jī)物料消耗4105.05福利費(fèi)成本制造費(fèi)用_福利費(fèi)4105.06工資成本制造費(fèi)用_工資5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用5501.01差旅費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_差旅費(fèi)5501.02運(yùn)輸費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_運(yùn)輸費(fèi)5501.03業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)5501.04折舊費(fèi)期

19、間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_折舊費(fèi)5501.05工資期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_工資5501.06房租期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_房租5501.07水電費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_水電費(fèi)5502治理費(fèi)用期間費(fèi)用治理費(fèi)用5502.01房租期間費(fèi)用治理費(fèi)用_房租5502.02水電費(fèi)期間費(fèi)用治理費(fèi)用_水電費(fèi)5502.03差旅費(fèi)期間費(fèi)用治理費(fèi)用_差旅費(fèi)5502.04業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用治理費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)5502.05辦公費(fèi)期間費(fèi)用治理費(fèi)用_辦公費(fèi)5502.06工資期間費(fèi)用治理費(fèi)用_工資5502.07折舊費(fèi)期間費(fèi)用治理費(fèi)用_折舊費(fèi)5502.08其他期間費(fèi)用治理費(fèi)用_其他5502.09壞賬損失期間費(fèi)用治理費(fèi)用_壞賬損失5503財(cái)務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用財(cái)

20、務(wù)費(fèi)用5503.01利息期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息5503.02銀行手續(xù)費(fèi)期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_銀行手續(xù)費(fèi)5503.03調(diào)匯期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_調(diào)匯選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“科目”，進(jìn)入“科目”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。從上往下逐級(jí)增加。操作要點(diǎn)：設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣不，假如一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣不。在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)賬，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的苦惱，但不是必須要求如此設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項(xiàng)目,就不能再設(shè)明細(xì)

21、科目；一個(gè)科目下可掛多個(gè)核算項(xiàng)目，這些核算項(xiàng)目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項(xiàng)目下也不能再掛核算項(xiàng)目。設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時(shí)，注意必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。若客戶(hù)已購(gòu)買(mǎi)K/3購(gòu)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過(guò)修改會(huì)計(jì)科目功能，在一級(jí)科目里利用核算項(xiàng)目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，不忘了在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時(shí)選擇計(jì)量單位組和缺省單位。對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)科目設(shè)置時(shí)應(yīng)注意：未購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的客戶(hù)，如要進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)、往來(lái)對(duì)賬和賬齡分析等工作，必須在應(yīng)收、應(yīng)付科目下掛核算項(xiàng)目，并設(shè)置科目屬性為往來(lái)

22、業(yè)務(wù)核算；已購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，不受此限制，但從節(jié)約工作量的角度來(lái)講，掛核算項(xiàng)目作明細(xì)的方法較為有用。假如已錄入明細(xì)科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項(xiàng)”中的顯示明細(xì)科目一項(xiàng)即可。（四）初始余額錄入累計(jì)借方金額、累計(jì)貸方金額臨時(shí)不錄入應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)：?jiǎn)螕?jù)日期核算項(xiàng)目部門(mén)業(yè)務(wù)員往來(lái)科目往來(lái)科目代碼發(fā)生額應(yīng)收款余額單據(jù)號(hào)(銷(xiāo)售增值稅發(fā)票)應(yīng)收日期2009-08-15北京遠(yuǎn)東集團(tuán)北京銷(xiāo)售處何亮應(yīng)收賬款1131350005000S20090815012009-09-152009-08-30上海上思實(shí)業(yè)上海銷(xiāo)售處董風(fēng)應(yīng)收賬款11313000030000S20090830012

23、009-09-302009-08-30深圳凱豐集團(tuán)深圳銷(xiāo)售處張達(dá)應(yīng)收賬款113110000015000S20090830022009-09-302009-08-05深圳宏元公司深圳銷(xiāo)售處徐明應(yīng)收賬款11315000050000S20090805012009-09-05應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)（采購(gòu)原材料-采購(gòu)增值稅發(fā)票）：?jiǎn)螕?jù)日期核算項(xiàng)目部門(mén)業(yè)務(wù)員往來(lái)科目往來(lái)科目代碼發(fā)生額應(yīng)付款余額單據(jù)號(hào)（采購(gòu)增值稅發(fā)票號(hào)）應(yīng)付日期2009-08-31蘇州新元電子有限公司采購(gòu)部何樹(shù)財(cái)應(yīng)付賬款21213300033000C20090831012009-09-302009-08-31深圳芳威貿(mào)易有限公司采購(gòu)部何樹(shù)財(cái)應(yīng)付賬

24、款21211350013500C20090831022009-09-302009-08-31深圳信合包裝材料廠(chǎng)采購(gòu)部何樹(shù)財(cái)應(yīng)付賬款21211750017500C20090831032009-09-30應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)（運(yùn)輸費(fèi)-應(yīng)付單）：?jiǎn)螕?jù)日期核算項(xiàng)目部門(mén)業(yè)務(wù)員往來(lái)科目往來(lái)科目代碼發(fā)生額應(yīng)付款余額單據(jù)號(hào)（應(yīng)付單）應(yīng)付日期2009-08-31深圳東方貨運(yùn)采購(gòu)部何樹(shù)財(cái)應(yīng)付賬款212150005000QC20090831012009-09-30固定資產(chǎn)1差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B001累計(jì)折舊科目1502原幣金額9699.00名稱(chēng)筆記

25、本電腦1使用部門(mén)總經(jīng)辦開(kāi)始使用日期2009-04-12計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-12累計(jì)折舊581.96存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值969.9變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)2差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B002累計(jì)折舊科目1502原幣金額8999名稱(chēng)筆記本電腦2使用部門(mén)上海銷(xiāo)售處開(kāi)始使用日期2009-05-01計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-01累

26、計(jì)折舊404.97存放地點(diǎn)上海銷(xiāo)售處可能凈殘值899.9變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)3差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B003累計(jì)折舊科目1502原幣金額7000名稱(chēng)臺(tái)式電腦1使用部門(mén)財(cái)務(wù)部開(kāi)始使用日期2009-05-01計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)60數(shù)量2已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-01累計(jì)折舊315存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值700變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)4差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資

27、產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B004累計(jì)折舊科目1502原幣金額8999名稱(chēng)筆記本電腦3使用部門(mén)北京銷(xiāo)售處開(kāi)始使用日期2009-05-15計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計(jì)折舊404.97存放地點(diǎn)北京銷(xiāo)售處可能凈殘值899.90變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)5差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B005累計(jì)折舊科目1502原幣金額3500名稱(chēng)臺(tái)式電腦2使用部門(mén)采購(gòu)部開(kāi)始使用日期2009-

28、06-10計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)2入賬日期2009-06-10累計(jì)折舊105存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值350變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)6差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不生產(chǎn)設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.02幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)S001累計(jì)折舊科目1502原幣金額35000名稱(chēng)生產(chǎn)作業(yè)線(xiàn)使用部門(mén)生產(chǎn)部開(kāi)始使用日期2009-04-01計(jì)量單位條折舊費(fèi)用科目4105.03可能工作量16800數(shù)量1已使用工作量1120入賬日期2009-04-01累計(jì)折舊2100存放地點(diǎn)生產(chǎn)車(chē)間可能凈殘值3500變

29、動(dòng)狀況正常使用折舊方法工作量法變動(dòng)方式購(gòu)入工作量計(jì)量單位小時(shí)固定資產(chǎn)7差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不運(yùn)輸類(lèi)固定資產(chǎn)科目1501.03幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)Y001累計(jì)折舊科目1502原幣金額136300名稱(chēng)五十鈴人貨車(chē)使用部門(mén)行政部開(kāi)始使用日期2009-04-10計(jì)量單位輛折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-10累計(jì)折舊4089存放地點(diǎn)車(chē)庫(kù)可能凈殘值13630變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)8差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不運(yùn)輸類(lèi)固定資產(chǎn)科目1501.03幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)Y00

30、2累計(jì)折舊科目1502原幣金額85000名稱(chēng)捷達(dá)小車(chē)使用部門(mén)總經(jīng)辦開(kāi)始使用日期2009-05-15計(jì)量單位輛折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計(jì)折舊1912.50存放地點(diǎn)車(chē)庫(kù)可能凈殘值8500變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入總賬一般科目初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱(chēng)收入數(shù)量本年累計(jì)借方本年累計(jì)貸方方向期初余額1001現(xiàn)金000借50001001.01人民幣000借50001002銀行存款000借1850001002.01工行東橋支行125000借1745001131應(yīng)收賬款000借1000001

31、141壞賬預(yù)備000貸100001211原材料000借789751211.01主機(jī)000借530001211.02顯示器000借245001211.04鼠標(biāo)000借8751221包裝物000借5001501固定資產(chǎn)000借2944971501.01辦公設(shè)備000借381971501.02生產(chǎn)設(shè)備000借350001501.03運(yùn)輸類(lèi)000借2213001502累計(jì)折舊000貸9913.42121應(yīng)付賬款000貸690002151應(yīng)付工資000貸550002171應(yīng)交稅金000貸15058.62171.01應(yīng)交增值稅000貸15058.62171.01.01進(jìn)項(xiàng)稅000借170002171.01

32、.02銷(xiāo)項(xiàng)稅000貸32058.63101實(shí)收資本（或股本）000貸5000003101.01張達(dá)000貸2500003101.02龔冰冰000貸2500003141利潤(rùn)分配000貸50003141.15未分配利潤(rùn)000貸5000外幣科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱(chēng)方向原幣本位幣1002.02人行東橋支行借1000010500存貨科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱(chēng)收入數(shù)量本年累計(jì)借方發(fā)出數(shù)量本年累計(jì)貸方結(jié)存數(shù)量方向期初余額1211.01.01256M 40G主機(jī)000010借180001211.01.02256M 80G主機(jī)00005借100001211.01.03512M 80G主機(jī)000010借25

33、0001211.02.01臺(tái)式000015借120001211.02.02液晶000010借125001211.03鍵盤(pán)000030借6001211.04.01光電鼠標(biāo)000025借3751211.04.02無(wú)線(xiàn)鼠標(biāo)000010借500選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“總賬”-“初始數(shù)據(jù)錄入”，進(jìn)入“科目初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入。注意：只能給末級(jí)科目錄入，且當(dāng)是輔助核算時(shí)應(yīng)錄入輔助核算數(shù)據(jù)。固定資產(chǎn)初始卡片以后在固定資產(chǎn)治理錄入，在此只需先得出三個(gè)固定資產(chǎn)明細(xì)科目初始值等數(shù)據(jù)。注意：假如已購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收、應(yīng)付治理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付治理系統(tǒng)里錄入后再傳遞到總賬系統(tǒng)，而不需要在

34、總賬系統(tǒng)里錄入。操作要點(diǎn)： = 1 * GB3 錄入外幣科目金額時(shí)，要注意切換相應(yīng)幣不； = 2 * GB3 錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“”進(jìn)入特定界面輸入； = 3 * GB3 錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會(huì)彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量； = 4 * GB3 試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看所有幣不科目的初始數(shù)據(jù)，不能進(jìn)行錄入、修改等操作。（五）切換幣不為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。（六）試算平衡結(jié)束初始化工作。工資治理差不多操作流程：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-類(lèi)不治理-基礎(chǔ)資料-工資錄入-工資計(jì)算-其

35、他處理其中前3者能夠講是初始設(shè)置三、工資治理初始設(shè)置工資治理差不多操作流程：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-類(lèi)不治理-基礎(chǔ)資料-工資錄入-工資計(jì)算-其他處理其中前3者能夠講是初始設(shè)置以龔冰冰身份進(jìn)入“金蝶K/3主控臺(tái)”界面。（一）工資治理參數(shù)本賬套需要對(duì)以下現(xiàn)金治理系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置：（1）選中結(jié)賬與總賬期間同步；（2）選中結(jié)賬前必須審核（表示工資表只有審核后才能結(jié)賬）。選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“工資治理”-“系統(tǒng)參數(shù)”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，切換到“工資”選項(xiàng)卡，選中“結(jié)賬與總賬期間同步”選項(xiàng)和“結(jié)賬前必須審核”選項(xiàng)，單擊“保存”按鈕保存設(shè)置。（二）新建工資類(lèi)不，并導(dǎo)入各類(lèi)不下的部門(mén)和職員資料，如下

36、表：類(lèi)不序號(hào)類(lèi)不名稱(chēng)類(lèi)不下部門(mén)類(lèi)不下職員1辦公人員1.總經(jīng)辦001.張達(dá)2.財(cái)務(wù)部002.陳靜3.銷(xiāo)售部003.龔冰冰3.01.深圳銷(xiāo)售處004.你的姓名3.02.上海銷(xiāo)售處005.何亮3.03.北京銷(xiāo)售處006.董風(fēng)4.采購(gòu)處007.徐明5.技術(shù)中心008.何樹(shù)財(cái)5.01.開(kāi)發(fā)部009.何平5.02.維護(hù)部010.王強(qiáng)7.行政部016.黃華2車(chē)間人員6.生產(chǎn)部011.張平012.龔解園013.李子明014.黃鋒015.吳達(dá)1類(lèi)不治理選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“新建類(lèi)不”，彈出“打開(kāi)工資類(lèi)不”窗口，單擊“類(lèi)不向?qū)А保瑥棾觥靶陆üべY類(lèi)不”窗口，錄入類(lèi)不“辦公人員”，單擊“下一

37、步”，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)窗口，選擇幣不“人民幣”，單擊“下一步”，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)窗口，單擊“完成”按鈕保存當(dāng)前類(lèi)不。以同樣的方法新增“車(chē)間人員”類(lèi)不。2. 設(shè)置設(shè)置要緊處理當(dāng)前工資類(lèi)不下的部門(mén)、職員、工資項(xiàng)目和公式定義等基礎(chǔ)資料設(shè)置。注意：在工資治理中一次只能處理一個(gè)類(lèi)不下的工資業(yè)務(wù)。(1)“辦公人員”類(lèi)不下的設(shè)置：選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“選擇類(lèi)不”，選中“辦公人員”類(lèi)不，單擊“選擇”按鈕。部門(mén)治理選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“部門(mén)治理”，在彈出的“部門(mén)”窗口中可進(jìn)行部門(mén)信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇

38、“總賬數(shù)據(jù)”，按住Shift或Ctrl鍵除“生產(chǎn)部”外全部選中，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的部門(mén)資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“掃瞄”按鈕切換到部門(mén)信息查看狀態(tài)。職員治理選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“職員治理”，在彈出的“職員”窗口中可進(jìn)行職員信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，按住Shift或Ctrl鍵除生產(chǎn)部職員外全部選中，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的職員資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“掃瞄”按鈕切換到職員信息查看狀態(tài)。（注意：若工資由銀行代發(fā)，單擊“掃瞄”按鈕，切換到職員信息治理

39、窗口，用修改功能將每個(gè)職員信息中的“”和“”補(bǔ)充完整。本賬套不使用該功能）(2)“車(chē)間人員”類(lèi)不下的設(shè)置選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“選擇類(lèi)不”，選中“車(chē)間人員”類(lèi)不，單擊“選擇”按鈕。部門(mén)治理選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“部門(mén)治理”，在彈出的“部門(mén)”窗口中可進(jìn)行部門(mén)信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，選中“生產(chǎn)部”，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的部門(mén)資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“掃瞄”按鈕切換到部門(mén)信息查看狀態(tài)。職員治理選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“職員治理”，在彈

40、出的“職員”窗口中可進(jìn)行職員信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，選中剩下的全部職員，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的職員資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“掃瞄”按鈕切換到職員信息查看狀態(tài)。（三）新增工資項(xiàng)目及扣零設(shè)置。如下表 新增項(xiàng)目扣零實(shí)發(fā)應(yīng)稅所得額稅率扣除計(jì)件工資1新增工資項(xiàng)目(1)“辦公人員”類(lèi)不下的新增項(xiàng)目設(shè)置選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“選擇類(lèi)不”，選中“辦公人員”類(lèi)不，單擊“選擇”按鈕。選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“項(xiàng)目設(shè)置”，在彈出的“工資核算項(xiàng)目設(shè)置”窗口中預(yù)設(shè)了部分項(xiàng)目

41、，選中后能夠?qū)ζ溥M(jìn)行編輯或刪除。選中“差不多工資”項(xiàng)目，單擊“編輯”按鈕，在彈出的“修改”窗口中將項(xiàng)目屬性修改為“固定項(xiàng)目”。單擊“新增”，在彈出的“工資項(xiàng)目-新增”窗口中錄入項(xiàng)目名稱(chēng)“扣零實(shí)發(fā)”，選擇項(xiàng)目數(shù)據(jù)類(lèi)型“實(shí)數(shù)”，輸入數(shù)據(jù)長(zhǎng)度“18”、小數(shù)位數(shù)“2”，選擇項(xiàng)目屬性“可變項(xiàng)目”，單擊“新增”，系統(tǒng)保存新增項(xiàng)目并返回“工資核算項(xiàng)目設(shè)置”窗口。以同樣的方式增加剩余項(xiàng)目，數(shù)據(jù)類(lèi)型、長(zhǎng)度等與扣零實(shí)發(fā)相同。(2)同樣選中“車(chē)間人員”類(lèi)不，進(jìn)行該類(lèi)不下的新增項(xiàng)目設(shè)置。2扣零設(shè)置選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“扣零設(shè)置”，在彈出的“扣零設(shè)置”窗口中選擇扣零項(xiàng)目“實(shí)發(fā)合計(jì)”，錄入扣零標(biāo)準(zhǔn)“

42、0.5”（角以上的要發(fā)，角以下的下次再發(fā)），扣零后項(xiàng)目選擇“扣零實(shí)發(fā)”，單擊“確定”保存當(dāng)前設(shè)置。（注意：應(yīng)在“辦公人員”類(lèi)不和“車(chē)間人員”類(lèi)不下進(jìn)行）（四）辦公人員類(lèi)不工資公式公式設(shè)置是指建立當(dāng)前工資類(lèi)不下的工資計(jì)算公式，如下表所示：公式1應(yīng)發(fā)合計(jì)=差不多工資+獎(jiǎng)金+福利費(fèi)公式2扣款合計(jì)=其他扣款+代扣稅公式3實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)公式4扣零實(shí)發(fā)=扣零實(shí)發(fā)+扣零發(fā)放公式5應(yīng)稅所得額=應(yīng)發(fā)合計(jì)-1600假如 應(yīng)稅所得額=500則稅率=.05 扣除=0否則假如 應(yīng)稅所得額=2000 則稅率=.10 扣除=25否則假如 應(yīng)稅所得額=5000 則稅率=.15 扣除=125否則假如 應(yīng)稅所得額=

43、20000 則稅率=.20 扣除=375否則假如 應(yīng)稅所得額=40000則稅率=.25 扣除=1375否則稅率=.30 扣除=3375假如 完假如 應(yīng)稅所得額=0 則代扣額=0否則代扣稅=ROUNDX（應(yīng)稅所得額*稅率，2）-扣除假如完選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“選擇類(lèi)不”，選中“辦公人員”類(lèi)不，單擊“選擇”按鈕。（1）選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“公式設(shè)置”，彈出 “公式設(shè)置”窗口。（2）建立公式1：?jiǎn)螕簟靶略觥?，窗?hù)口切換到可編輯狀態(tài)，雙擊項(xiàng)目下的“應(yīng)發(fā)合計(jì)”選項(xiàng)，單擊運(yùn)算符下的“=”符號(hào)，雙擊項(xiàng)目下的“差不多工資”選項(xiàng)，單擊運(yùn)算符下的“+”符號(hào)，雙擊項(xiàng)目

44、下的“獎(jiǎng)金”選項(xiàng)，單擊運(yùn)算符下的“+”符號(hào)，雙擊項(xiàng)目下的“福利費(fèi)”選項(xiàng)。（3）建立公式2：光標(biāo)移到第1條公式末，按下回車(chē)鍵，光標(biāo)移動(dòng)到第2行。雙擊項(xiàng)目下的“扣款合計(jì)”選項(xiàng)，單擊運(yùn)算符下的“=”符號(hào)，雙擊項(xiàng)目下的“其它扣款”選項(xiàng)，單擊運(yùn)算符下的“+”符號(hào)，雙擊項(xiàng)目下的“代扣稅”選項(xiàng)。（4）按照前面的設(shè)置方法將公式3-公式5錄入窗口，錄入公式名稱(chēng)“辦公人員”。（5）單擊“公式檢查”可檢查公式是否正確。單擊“保存”保存當(dāng)前公式名稱(chēng)和計(jì)算方法的定義。注意：公式5為個(gè)人所得稅計(jì)算方法，用戶(hù)也能夠通過(guò)“設(shè)置”下的“所得稅設(shè)置”功能來(lái)設(shè)置計(jì)算方法。另外不同地區(qū)可能扣稅標(biāo)準(zhǔn)不同，在公式5中的基礎(chǔ)簡(jiǎn)單修改即可。

45、（五）車(chē)間人員類(lèi)不工資公式，如下表所示公式1應(yīng)發(fā)合計(jì)=差不多工資+獎(jiǎng)金+福利費(fèi)+計(jì)件工資公式2扣款合計(jì)=其他扣款+代扣稅公式3實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)公式4扣零實(shí)發(fā)=扣零實(shí)發(fā)+扣零發(fā)放公式5應(yīng)稅所得額=應(yīng)發(fā)合計(jì)-1600假如 應(yīng)稅所得額=500則稅率=.05 扣除=0否則假如 應(yīng)稅所得額=2000 則稅率=.10 扣除=25否則假如 應(yīng)稅所得額=5000 則稅率=.15 扣除=125否則假如 應(yīng)稅所得額=20000 則稅率=.20 扣除=375否則假如 應(yīng)稅所得額=40000 則稅率=.25 扣除=1375否則稅率=.30 扣除=3375假如 完假如 應(yīng)稅所得額=0 則代扣額=0否則代扣稅

46、=ROUNDX（應(yīng)稅所得額*稅率，2）-扣除假如完選擇“人力資源”-“工資治理”-“類(lèi)不治理”-“選擇類(lèi)不”，選中“車(chē)間人員”類(lèi)不，單擊“選擇”按鈕。選擇“人力資源”-“工資治理”-“設(shè)置”-“公式設(shè)置”，彈出 “公式設(shè)置”窗口。單擊“新增”，窗戶(hù)口切換到可編輯狀態(tài)，參照“辦公人員”類(lèi)不工資公式設(shè)置的方法設(shè)置“車(chē)間人員”工資公式。注意：也可先復(fù)制“辦公人員”公式設(shè)置處設(shè)置的公式，然后在可編輯狀態(tài)下復(fù)制公式在此處，再對(duì)公式稍做修改并設(shè)置公式名稱(chēng)為“車(chē)間人員”，保存即可。四、固定資產(chǎn)治理初始設(shè)置目的：掌握固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置、專(zhuān)有基礎(chǔ)資料的錄入、固定資產(chǎn)初始卡片錄入及結(jié)束初始化要求：依照下述給出的資料

47、按順序完成固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始卡片錄入并結(jié)束初始化工作。以陳靜的身份從金蝶K/3主控臺(tái)進(jìn)入自己賬套的“主控臺(tái)界面”窗口。（一）固定資產(chǎn)參數(shù)選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“固定資產(chǎn)治理”-“系統(tǒng)參數(shù)”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，切換到“固定資產(chǎn)”選項(xiàng)卡，按以下要求進(jìn)行設(shè)置：（1）設(shè)置啟用會(huì)計(jì)年度、會(huì)計(jì)期間，設(shè)置為2009年9期。（2）與總賬系統(tǒng)相連。（3）卡片必須審核。（4）期末結(jié)賬前先進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬。（5）卡片生成憑證前必須審核保存設(shè)置。（二）固定資產(chǎn)專(zhuān)有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1固定資產(chǎn)卡片類(lèi)不選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“固定資產(chǎn)治理”-“基礎(chǔ)資料”-“卡片類(lèi)不治理”進(jìn)行設(shè)置。固定資產(chǎn)卡片類(lèi)不代碼類(lèi)不常用折

48、舊方法凈殘值率01辦公設(shè)備平均年限法（基礎(chǔ)入賬原值和可能使用期間）10%02生產(chǎn)設(shè)備工作量法10%03運(yùn)輸類(lèi)平均年限法（基礎(chǔ)入賬原值和可能使用期間）10%2存放地點(diǎn)選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“固定資產(chǎn)治理”-“基礎(chǔ)資料”-“存放地點(diǎn)維護(hù)”進(jìn)行設(shè)置。存放地點(diǎn)代碼類(lèi)不1辦公室2生產(chǎn)車(chē)間3車(chē)庫(kù)4上海銷(xiāo)售處5北京銷(xiāo)售處（三）固定資產(chǎn)初始卡片錄入及結(jié)束初始化1錄入固定資產(chǎn)卡片選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“固定資產(chǎn)治理”-“業(yè)務(wù)處理”-“新增卡片”進(jìn)行設(shè)置固定資產(chǎn)初始卡片固定資產(chǎn)1差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B001累計(jì)折舊科目1502原幣金額9699.00名稱(chēng)

49、筆記本電腦1使用部門(mén)總經(jīng)辦開(kāi)始使用日期2009-04-12計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-12累計(jì)折舊581.96存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值969.9變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)2差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B002累計(jì)折舊科目1502原幣金額8999名稱(chēng)筆記本電腦2使用部門(mén)上海銷(xiāo)售處開(kāi)始使用日期2009-05-01計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-0

50、1累計(jì)折舊404.97存放地點(diǎn)上海銷(xiāo)售處可能凈殘值899.9變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)3差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B003累計(jì)折舊科目1502原幣金額7000名稱(chēng)臺(tái)式電腦1使用部門(mén)財(cái)務(wù)部開(kāi)始使用日期2009-05-01計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)60數(shù)量2已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-01累計(jì)折舊315存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值700變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)4差不多信息部門(mén)及其他原值與折

51、舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B004累計(jì)折舊科目1502原幣金額8999名稱(chēng)筆記本電腦3使用部門(mén)北京銷(xiāo)售處開(kāi)始使用日期2009-05-15計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計(jì)折舊404.97存放地點(diǎn)北京銷(xiāo)售處可能凈殘值899.90變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)5差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)B005累計(jì)折舊科目1502原幣金額3500名稱(chēng)臺(tái)式電腦2使用部門(mén)采購(gòu)部開(kāi)始使用日期200

52、9-06-10計(jì)量單位臺(tái)折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)2入賬日期2009-06-10累計(jì)折舊105存放地點(diǎn)辦公室可能凈殘值350變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)6差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不生產(chǎn)設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.02幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)S001累計(jì)折舊科目1502原幣金額35000名稱(chēng)生產(chǎn)作業(yè)線(xiàn)使用部門(mén)生產(chǎn)部開(kāi)始使用日期2009-04-01計(jì)量單位條折舊費(fèi)用科目4105.03可能工作量16800數(shù)量1已使用工作量1120入賬日期2009-04-01累計(jì)折舊2100存放地點(diǎn)生產(chǎn)車(chē)間可能凈殘值350

53、0變動(dòng)狀況正常使用折舊方法工作量法變動(dòng)方式購(gòu)入工作量計(jì)量單位小時(shí)固定資產(chǎn)7差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不運(yùn)輸類(lèi)固定資產(chǎn)科目1501.03幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)Y001累計(jì)折舊科目1502原幣金額136300名稱(chēng)五十鈴人貨車(chē)使用部門(mén)行政部開(kāi)始使用日期2009-04-10計(jì)量單位輛折舊費(fèi)用科目5501.04可能使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-10累計(jì)折舊4089存放地點(diǎn)車(chē)庫(kù)可能凈殘值13630變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入固定資產(chǎn)8差不多信息部門(mén)及其他原值與折舊資產(chǎn)類(lèi)不運(yùn)輸類(lèi)固定資產(chǎn)科目1501.03幣不人民幣資產(chǎn)編號(hào)Y

54、002累計(jì)折舊科目1502原幣金額85000名稱(chēng)捷達(dá)小車(chē)使用部門(mén)總經(jīng)辦開(kāi)始使用日期2009-05-15計(jì)量單位輛折舊費(fèi)用科目5502.07可能使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計(jì)折舊1912.50存放地點(diǎn)車(chē)庫(kù)可能凈殘值8500變動(dòng)狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和可能使用期間)變動(dòng)方式購(gòu)入然后能夠在“卡片治理”窗口中選擇“工具”-“將初始數(shù)據(jù)傳遞總賬”。注：適合于固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)同一期間啟用時(shí)使用，如此將省去在總賬系統(tǒng)中錄入固定資產(chǎn)科目的初始數(shù)據(jù)煩瑣。2審核固定資產(chǎn)卡片以你自己的身份選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”-“固定資產(chǎn)治理”-“業(yè)務(wù)處理”-“新增卡片”

55、，在“新增”窗口中按“取消”按鈕進(jìn)入“卡片治理”窗口，執(zhí)行“編輯”-“審核本期所有變動(dòng)”。3結(jié)束初始化以你自己或陳靜的身份選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“固定資產(chǎn)”-“初始化”結(jié)束初始化工作。注：只有結(jié)束初始化工作后，固定資產(chǎn)系統(tǒng)才能進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理如卡片新增、變動(dòng)處理和憑證治理等工作。同時(shí)提供反初始化功能，操作方法同樣是選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“固定資產(chǎn)”-“初始化”五、現(xiàn)金治理初始設(shè)置涉及到系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，單位的現(xiàn)金科目、銀行存款科目引入，期初余額、累計(jì)發(fā)生額錄入，銀行未達(dá)賬、企業(yè)未達(dá)賬初始數(shù)據(jù)的錄入，余額調(diào)節(jié)表的平衡檢查、綜合幣的定義等內(nèi)容。以龔冰冰的身份從金蝶K/3主控臺(tái)進(jìn)入自己賬

56、套的“主控臺(tái)界面”窗口。（一）現(xiàn)金治理參數(shù)是針對(duì)“現(xiàn)金治理”系統(tǒng)模塊的設(shè)置。本賬套需要對(duì)以下現(xiàn)金治理系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置：選中結(jié)賬與總賬期間同步。選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“現(xiàn)金治理”-“系統(tǒng)參數(shù)”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，切換到“現(xiàn)金治理”選項(xiàng)卡，選中“結(jié)賬與總賬期間同步”，單擊“保存”按鈕保存設(shè)置。（二）科目維護(hù)1選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“現(xiàn)金治理”-“初始數(shù)據(jù)錄入”，進(jìn)入“現(xiàn)金初始數(shù)據(jù)錄入”窗口。2選擇“編輯”-“從總賬引入科目”，進(jìn)入“從總賬引入科目”窗口，采納默認(rèn)值，單擊“確定”按鈕，稍后系統(tǒng)會(huì)將引入的數(shù)據(jù)顯示在窗口中。3補(bǔ)充銀行賬號(hào)。1002.01和1002.02的銀行賬

57、號(hào)分不是G125和R128.（三）未達(dá)賬包括企業(yè)未達(dá)賬和銀行未達(dá)賬。企業(yè)未達(dá)賬：?jiǎn)螕艄ぞ邫谏稀捌髽I(yè)未達(dá)”按鈕，系統(tǒng)切換到“企業(yè)未達(dá)賬”窗口，單擊“新增”，在彈出的“企業(yè)未達(dá)賬-新增”窗口可一筆一筆錄入企業(yè)未達(dá)賬項(xiàng)即銀行登記而企業(yè)未登記的銀行存款發(fā)生項(xiàng)，因本賬套未涉及未達(dá)賬，因此不用錄入。銀行未達(dá)賬：?jiǎn)螕艄ぞ邫谏稀般y行未達(dá)”按鈕，系統(tǒng)切換到“銀行未達(dá)賬”窗口，單擊“新增”，在彈出的“銀行未達(dá)賬-新增”窗口可一筆一筆錄入銀行未達(dá)賬項(xiàng)即企業(yè)已登記而銀行未登記的銀行存款發(fā)生項(xiàng)，因本賬套未涉及未達(dá)賬，因此不用錄入。（四）余額調(diào)節(jié)表當(dāng)存在未達(dá)賬時(shí)，企業(yè)單位銀行存款日記賬余額與銀行對(duì)賬單余額通常是不相等的，

58、可通過(guò)單擊工具欄上的“余額表”查看。當(dāng)賬不相等時(shí)需要分不將兩個(gè)余額進(jìn)行調(diào)整，方法如下：銀行存款日記賬余額+銀行已收而企業(yè)未收的金額-銀行已付而企業(yè)未付的金額=調(diào)整后企業(yè)賬面余額銀行對(duì)賬單余額+企業(yè)已收而銀行未收的金額-企業(yè)已付而銀行未付的金額=調(diào)整后銀行對(duì)賬單余額調(diào)整后兩者相等，表明企業(yè)存款賬實(shí)相符。本賬套因沒(méi)有未達(dá)賬，賬實(shí)是相符的。（五）平衡檢查即檢查所有的銀行存款科目的余額調(diào)節(jié)表是否都平衡，可通過(guò)單擊工具欄上的“平衡檢查”查看，會(huì)給出相應(yīng)提示。（六）結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)錄入完成切余額調(diào)節(jié)表都平衡后，選擇“編輯”-“結(jié)束初始化”來(lái)結(jié)束初始化。六、供應(yīng)鏈治理初始設(shè)置供應(yīng)鏈治理初始化流程圖：系統(tǒng)設(shè)

59、置-差不多資料設(shè)置-初始數(shù)據(jù)錄入-啟用系統(tǒng)。以你自己的身份從金蝶K/3主控臺(tái)進(jìn)入自己賬套的“主控臺(tái)界面”窗口。（一）供應(yīng)鏈相關(guān)系統(tǒng)參數(shù)1.是針對(duì)供應(yīng)鏈治理相關(guān)系統(tǒng)的設(shè)置。本賬套需要對(duì)以下系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置：設(shè)置生產(chǎn)治理系統(tǒng)、采購(gòu)治理系統(tǒng)、銷(xiāo)售治理系統(tǒng)、倉(cāng)存治理系統(tǒng)及存貨核算系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)年度、會(huì)計(jì)期間，設(shè)置為2009年9期（啟用期間能夠與總賬不同期間）。設(shè)置生產(chǎn)治理中的“工廠(chǎng)日歷”。2.設(shè)置步驟如下：(1)選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“采購(gòu)治理”-“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置向?qū)А贝翱?，啟用期間設(shè)置為2009年9期，單擊“下一步”。核算方式選擇“數(shù)量、金額核算”，庫(kù)存結(jié)余操縱選擇不同意

60、負(fù)結(jié)存，庫(kù)存更新操縱選擇“單據(jù)審核后才更新”，不啟用門(mén)店治理，單擊“下一步”。單擊“完成”，完成核算參數(shù)設(shè)置。注意：核算參數(shù)設(shè)置的前提有兩個(gè)：供應(yīng)鏈系統(tǒng)處于初始化時(shí)期，供應(yīng)鏈系統(tǒng)不存在任何已錄入的初始余額和業(yè)務(wù)單據(jù)。與上相似，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“銷(xiāo)售治理”-“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”完成銷(xiāo)售治理核算參數(shù)設(shè)置；選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“倉(cāng)存治理”-“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”完成倉(cāng)存治理核算參數(shù)設(shè)置；選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“存貨核算”-“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”完成存貨核算參數(shù)設(shè)置。(2) 選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“生產(chǎn)治理”-“工廠(chǎng)日歷”設(shè)置工廠(chǎng)日歷。保持默認(rèn)設(shè)置（從2009.09.01起）。