內(nèi)部控制制度《生產(chǎn)循環(huán)》

1、類 別規(guī) 章 名 稱編 號會 計 類銷售與收款循環(huán)處置方法BDC10.消費循環(huán)總闡明編號版本日期CM1001.02002/01/01 企業(yè)規(guī)章運用規(guī)范會計管理篇：.；股份發(fā)行頁次 頁內(nèi)部控制制度文件控制等級：控制文件非控制文件文件履歷紀要頁文件發(fā)行單位文件管制等級管理代表控制文件非控制文件文件履歷紀錄版次修訂內(nèi)容核準權(quán)責(zé)編撰日期0第1版新發(fā)行總那么制定目的為促使本公司內(nèi)部控制Internal Control之消費循環(huán)Manufacture程序，能有所遵照，特訂定本文件，俾利各相關(guān)單位遵照。適用范圍凡本公司有關(guān)內(nèi)部控制之消費循環(huán)作業(yè)程序與控制重點，悉按照本文件之規(guī)范辦理。權(quán)責(zé)單位資材、制造、財務(wù)

2、單位為本文件之權(quán)責(zé)單位，權(quán)責(zé)單位主管經(jīng)成認單位授權(quán)，擔(dān)任本文件之控制，并確保根據(jù)本文件之規(guī)范作業(yè)。消費循環(huán)循環(huán)圖【見】數(shù)據(jù)1消費循環(huán)圖。循環(huán)作業(yè)本循環(huán)之各項作業(yè)：制程規(guī)劃作業(yè)CM101，另訂之。負荷規(guī)劃作業(yè)CM102，另訂之。托外加任務(wù)業(yè)CM103，另訂之。排程及消費作業(yè)CM104，另訂之。倉儲管理作業(yè)CM105，另訂之。消費控制造業(yè)CM106，另訂之。質(zhì)量控制造業(yè)CM107，另訂之。保養(yǎng)維修作業(yè)CM108，另訂之。平安衛(wèi)生作業(yè)CM109，另訂之。消費本錢控制造業(yè)CM110，另訂之。差別分析作業(yè)CM111，另訂之。附那么制修廢與公布實施本文件屬于管理文件，經(jīng)運營會審議后，呈請董事長核準成認后，

3、交由權(quán)責(zé)單位公布公告實施；修訂或廢止時亦同。編號、版本、日期、頁次頁數(shù)本文件之項類、標題、編號、版本、實施日期、公司稱號、文件頁次頁數(shù)等項，見本文件之頁首與頁尾。附件相關(guān)資料數(shù)據(jù)1消費循環(huán)圖 消費循環(huán)總闡明編號版本日期CM1001.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁數(shù)據(jù)1消費循環(huán)圖銷售及收款循環(huán)CM101制程規(guī)劃|CM102CM103負荷規(guī)劃托外加工|CM104CM106CM107排程及消費消費控制質(zhì)量控制|銷售及收款循環(huán)CM105采購及付款循環(huán)|倉儲管理|CM110消費本錢控制|CM111CM108CM109差別分析保養(yǎng)維修平安衛(wèi)生制程規(guī)劃作業(yè)編號版本日期CM1011.02002/01/

4、01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序分析產(chǎn)品，決議所需的物料及其規(guī)格和數(shù)量。分析產(chǎn)品，藉以決議何種零件應(yīng)屬自制，何種零件應(yīng)屬外包。決議零件加工與裝配的程序及操作內(nèi)容。決議每一制程所需求的人力。根據(jù)以往的紀錄與閱歷確定廢料要素，適當(dāng)分配原料、機器設(shè)備及工具。決議每一制程所需求的機器設(shè)備及工具等。決議各制程的作業(yè)時間及預(yù)備時間。根據(jù)本錢分析，決議經(jīng)濟消費批量。根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計及施工闡明，并就現(xiàn)有機器設(shè)備、工具、零件及人力，來決議最經(jīng)濟的制程規(guī)劃。其它如所需資料與其供應(yīng)方法，制程分類及消費緩急分類等?？刂浦攸c原料及人工運用須經(jīng)濟合理，任務(wù)方法及機器設(shè)備與工具均有詳細規(guī)劃。制程規(guī)畫如有缺失，應(yīng)實時檢討修正。應(yīng)經(jīng)常

5、查核任務(wù)人員的任務(wù)方法、運用的機器、設(shè)備、工具等，能否均依制程設(shè)計進展。對于制程規(guī)劃不合理處，應(yīng)隨時矯正，以提高任務(wù)效率。負荷規(guī)劃作業(yè)編號版本日期CM1021.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序規(guī)劃測定根本的消費能量分析現(xiàn)有的人力與機器設(shè)備，測定有多少消費能量。以操作別、機器別或制程別為根據(jù)，調(diào)查現(xiàn)有的任務(wù)負荷量與消費能量，并加以比較，以分析出何者有余力或者負荷太重。決議任務(wù)負荷量人工負荷量就公司或工廠的任務(wù)負荷量，需求多少人工方能處理。機器負荷量就工廠的機器負荷量，需求各種機器的臺數(shù)。擬定綜合任務(wù)負荷表每一期間的消費量決議之后，根據(jù)前述步驟所分析的消費能量及任務(wù)負荷量，擬定綜合任

6、務(wù)負荷表。根據(jù)制程規(guī)劃，確定任務(wù)負荷量即決議所需之人力與機器設(shè)備。依銷售預(yù)算、本錢預(yù)算、消費能量、營業(yè)方案及人力配置情形，擬定年度、季別、月別等消費方案表，依消費方案及任務(wù)負荷，安排負荷規(guī)劃。加班、延遲衡量制程規(guī)劃及負荷后，假設(shè)超越負荷量時，可思索用加班方式，加快進度與提高產(chǎn)量。假設(shè)負荷不夠或無其它更佳之處理方法時，可由營業(yè)單位人員告知客戶，與之協(xié)議能否可延遲交貨或更改交期。假設(shè)需加班趕工時，由生管單位方案應(yīng)加班任務(wù)人工、時數(shù)等，經(jīng)核準后通知現(xiàn)場主管安排加班事宜。將方案加班之工時與進度列入消費排程思索之工程。職工加班之管理依人事相關(guān)規(guī)定辦理?？刂浦攸c測定公司現(xiàn)有之任務(wù)能量，以便及早規(guī)劃補充人力

7、與機器設(shè)備之方式、途徑和資金來源。如人力補充不符經(jīng)濟原那么，設(shè)法以加班方式處理，但亦須盡早規(guī)劃，以便估計加班之額外本錢。如無法加班，更須及早規(guī)劃，以免不能依約準時交貨，影響公司信譽。應(yīng)將計畫加班之工時與進度列入消費排程思索工程，對于實踐加班情形亦應(yīng)查核能否有故意延遲情事，加班工時應(yīng)留意有無確實記錄。相關(guān)資料綜合任務(wù)負荷表、消費方案表等。托外加任務(wù)業(yè)編號版本日期CM1031.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序有以下情形且經(jīng)比較托外加工與自制本錢確為托工有利時，消費單位可提出托外加工懇求：公司人員、設(shè)備缺乏，消費能量負荷已飽和時。特殊零件無法購得現(xiàn)貨，也無法自制時。協(xié)力廠商有專門性的技

8、術(shù)，利用托外質(zhì)量較佳且價錢較廉時。承制廠商的審查與選定托外加工懇求核準后，托外控制單位或人員應(yīng)斷定能否曾經(jīng)有協(xié)力廠商承制，假設(shè)無者，應(yīng)選擇三家以上廠商的資料，填具廠商資料調(diào)查表。由有關(guān)人員組成調(diào)查小組，對廠商作實施調(diào)查，將調(diào)查結(jié)果填入廠商資料調(diào)查表中。依質(zhì)量才干、供應(yīng)才干、價錢、管理等審查基準選擇最適廠商。被選擇之廠商須經(jīng)試用合格后，才干成為正式之協(xié)力廠商，并簽署正式加工合約。托外托外加工時，應(yīng)給試用廠商或協(xié)力廠商相關(guān)資料，包括：藍圖、工程程序圖、操作規(guī)范、檢查規(guī)范、檢驗規(guī)范與資料的規(guī)格等。托外指點管理使其確實按規(guī)定加工制造。協(xié)助其提升質(zhì)量。經(jīng)常的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)，了解托外的進度、質(zhì)量。實施跟催，以確

9、保能如期交貨。質(zhì)量管理按加工合約協(xié)議的允收水準及抽樣方案來驗收。驗收不合格者，依物料、廢品、半廢品管理規(guī)定處置。定期或不定期至各協(xié)力廠商實施稽核。檢驗與稽核的結(jié)果應(yīng)加以記錄，作為對協(xié)力廠或試用廠商考核的根據(jù)。供料后，承制廠商庫存量應(yīng)嚴厲控制，余料、廢料應(yīng)依合約繳回?？刂浦攸c經(jīng)比較托工與自制本錢，確定托工有利者。托工能否依托外加任務(wù)業(yè)辦理，決價后應(yīng)與廠商訂立加工合同，合約中應(yīng)敘明質(zhì)量規(guī)范、交期、收料規(guī)定等。必需建立承制廠商之設(shè)備能量、財務(wù)情況、質(zhì)量及交期等資料，調(diào)查有無再轉(zhuǎn)制情形。應(yīng)不定期前往加工廠商抽檢質(zhì)量或盤抽點事項。委托供料之收料規(guī)定必需合理，超用時能否依合約規(guī)定賠償。承制廠商應(yīng)依期交貨，

10、經(jīng)檢驗后辦理收料，質(zhì)量不良者，除退回重加工外，如超越允許損耗率，應(yīng)于工資計扣或是按市價賠償。承制廠商所發(fā)生余廢料，能否依合約規(guī)定繳回公司。核對工廠支付應(yīng)與加工合同規(guī)定相符，付款條件、受款人等必需一致。托外供料應(yīng)依所需加工量逐批供料，不須一次全部交運，致存放量過多。托外加工量與加工合約與懇求之交運量、期限必需相符。托外加工料品之周轉(zhuǎn)日數(shù)，應(yīng)控制在60日以內(nèi)，且查明產(chǎn)銷有無脫節(jié)。相關(guān)資料廠商資料調(diào)查表、加工合同排程及消費作業(yè)編號版本日期CM1041.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序排程編定基準日程表以產(chǎn)品之完工日期或開工日期為基準，決議各零件加工消費之先后次序，并加以安排其日期。規(guī)定

11、外購零件、工具、機器設(shè)備進廠的時間，以免妨礙任務(wù)的進展。參考過去日程的資料及其改良意見和應(yīng)本卷須知有高度的參考價值，以免重蹈舊轍，減少損失。擬訂各制程的制造時間。每一制程之制造時間加工時間寬放時間等待時間。編定大日程方案總消費日程表各制程的制造時間確定后，根據(jù)各制程的加工先后次序，計算產(chǎn)品完成所需求的總工時。編訂總消費日程表。編訂中日程方案制造日程表制造日程表系消費單位按照總消費日程表，就人工別、零件別、機器別、或產(chǎn)品別等訂定其開工及完工日期。其日期的計算應(yīng)扣除星期日及國定假日，以實踐任務(wù)日期為根據(jù)。其安排的方法可根據(jù)以預(yù)定完成日期或以預(yù)定開工日期為基準。編制小日程方案：小日程方案，是根據(jù)中日

12、程方案制造日程表詳細規(guī)定員工及機器的操作時間，并且每天填寫消費日報表，隨時比較其預(yù)定進度與實踐進度，并作彈性地調(diào)整。任務(wù)分派：根據(jù)制程規(guī)劃、負荷規(guī)劃及日程方案，將任務(wù)量做適當(dāng)?shù)姆峙洌⒎峙蓤?zhí)行單位的員工和機器，同時發(fā)布消費命令，開場實踐的消費活動。消費依制造命令設(shè)計安排各項消費程序。接獲制造命令時，安排消費用料及人工。各項消費過程中所須思索的事宜均應(yīng)有妥善安排。消費過程中防止停工待料之情形。消費過程中，防止不用要的搬運。常保任務(wù)環(huán)境亮堂、整潔。消費過程中各項進度與本錢均須詳細加以記錄?？刂浦攸c排定任務(wù)日程時，對各項任務(wù)應(yīng)做動作時間研討，以了解員工操作的熟練度，找出最經(jīng)濟的方法。對產(chǎn)品的消費過程

13、先有相當(dāng)?shù)恼J識，然后對加工的先后操作次序作適當(dāng)安排。作日程方案時，制程必需些許寬放。應(yīng)思索銷售業(yè)務(wù)情況，適當(dāng)?shù)卣{(diào)整安排日程方案。原物料、人工均應(yīng)安排妥當(dāng)，消費制程必需善加控制，盡量做到全面控制，對于突發(fā)情況應(yīng)有妥善處置方法。消費制造的各種進度與本錢必需詳加記錄。相關(guān)資料總消費日程表、制造日程表、消費日報表、制造命令等。倉儲管理作業(yè)編號版本日期CM1051.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序物料編號將資料依一定的規(guī)范逐次分類而作有系統(tǒng)的陳列。以簡單的文字、符號或數(shù)字代表物料之類屬、稱號、規(guī)格及其它有關(guān)事項，亦即給予編號代表該物料。分類編號的目的為提高效率、便利供儲、統(tǒng)計分析、防止舞弊

14、、減低存料。物料搬運到達良好物料搬運目的之物料搬運原那么如下：盡量減少搬運。適當(dāng)?shù)姆桨?、時序安排及支配，以減少不用要搬運。減少反復(fù)搬運的時間至最低。盡能夠直接搬運物料。盡量將龐大、笨重物體之搬運間隔 減少至最短。采用直接消費技術(shù)。盡量合并操作，以減少搬運。經(jīng)常、反復(fù)、短間隔 以及規(guī)那么的搬運，應(yīng)盡能夠研討以機器替代。應(yīng)防止因待料而呵斥消費操作的延誤。搬運作業(yè)之簡易與平安，可以添加消費效率。堅持物料存儲量至最少。運用足夠的設(shè)備，以便聯(lián)絡(luò)物料搬運及消費時序。每次搬運數(shù)量添加，可以減少單位搬運本錢。充分利用工廠及設(shè)備能量，以獲得經(jīng)濟的搬運效益。驗收先行檢查承售廠商所送來的各種傳票等交貨證件能否齊全，

15、有無差誤。運到物料置放于待驗場地，先核對箱外收件人、發(fā)件人能否相符，總件數(shù)、各件毛重、凈重能否與清單相符，如有差別，須立刻闡明，必要時洽請公證。洽請品檢單位派員檢驗。開箱拆包，所交貨品能否有夾雜其它類似物品，有無破損、零件不全之事，均應(yīng)留意。決議允收及拒收的規(guī)范，和采取其它補救措施的規(guī)范。驗收任務(wù)終了后，填寫驗收單一式四份，一份經(jīng)倉儲收料，登記帳卡；一份交廠商作為收據(jù)；一份送采購單位；一份送財會單位。辦理進庫、記帳、付款等手續(xù)。假設(shè)有缺損，要求承售廠商或承運機構(gòu)賠償，以及辦理內(nèi)部報損手續(xù)后，退還不合格之原物料。拒收或通知承售廠商修補后再行補驗之原物料，應(yīng)先拴卷標，注符號或涂上顏色，或另行包裝以

16、示區(qū)別。儲存依類別分設(shè)料架柜。須便于接納與發(fā)出。依批別儲存保管。待用、呆存、廢料、分開存儲。庫房承載量經(jīng)過勘查且無平安顧慮。庫房及鎖之結(jié)實性與消防配備均達規(guī)范。運送工具之配備齊全。庫房溫濕度隨時調(diào)理至最適。易燃、易爆之危險性資料，與其它資料應(yīng)隔離儲存，并辦妥保險。物料之儲存，以下各項應(yīng)標示清楚：類別、稱號。用途訂單號碼劃分。代號及色別。單位及存量。領(lǐng)料需用單位領(lǐng)用資料時，具領(lǐng)料單，經(jīng)核準后向倉儲單位領(lǐng)料。倉儲單位經(jīng)核對無誤后點發(fā)資料，收料人簽收蓋章。發(fā)料后，倉儲人員登錄于庫存明細表，并轉(zhuǎn)交財會人員將發(fā)料紀錄記入帳卡。存量控制將資料作ABC分類。研討分析過去消費資料，了解每日耗費量、購運日期、倉

17、儲本錢、訂購本錢。找出訂貨點、請購點及經(jīng)濟采購量。非屬調(diào)理性之采購部份，倉儲單位隨時檢視各資料能否達訂購點。如到達或即將到達訂購點，應(yīng)通知采購單位采購。呆廢料對于購料驗收時，防止混入不合格的資料，如以為過去的方式未能發(fā)揚作用，對于所采取之方式及寬嚴程度應(yīng)另行思索。確實根據(jù)制程規(guī)劃制定用料預(yù)算，并實施存量控制。定期查報不常發(fā)用的物料，并設(shè)法利用之。規(guī)劃物料之儲存與保養(yǎng)，俾不致因質(zhì)量降低而影響存料之利用價值。易蛻變之資料，應(yīng)實行先進先出的方法。用料部門裁切資料時，確實防止剩余料發(fā)生。實行資料規(guī)范化。資料之包裝及運輸應(yīng)留意平安，防止損壞或失敗。對于已發(fā)生之呆廢料，應(yīng)視情況采調(diào)整、交換、出賣、贈送、焚

18、毀、掩埋等處置方式。存貨清點清點所采用之方法與程序，應(yīng)事先研討配合。應(yīng)獲得儲存?zhèn)}庫之位置圖表及度量衡之計算規(guī)范等，此類資料之來源應(yīng)留意其能否準確可靠。查核實地清點堆放存貨之方法能否合理。發(fā)料退回應(yīng)查明退回之緣由及能否全數(shù)入帳，領(lǐng)料單有無作廢呈核，退回之物品能否完好無缺。存貨中有無損壞蛻變無法出賣。庫存儲存量能否合宜，產(chǎn)銷配合能否良好。實存地點發(fā)生不正常之大量盈虧，經(jīng)管單位不能充分闡明理由時，稽核人員必需研討作進一步之查核。查核實踐庫存量與帳面能否相符?？刂浦攸c倉儲管理必需配合各期之銷售及制造規(guī)畫，使資料與物料之儲存經(jīng)常堅持至最低必要限制平安存量，同時能隨時供應(yīng)消費。各種原物料、半廢品、制廢品均

19、應(yīng)編號，分類編號的原那么為簡單、彈性、完好及單一。確定到貨日期與驗完日期；假設(shè)是大量采購時，原物料應(yīng)分批陸續(xù)交貨，以免過分集中，同時控制原物料的交貨限期，以免暫時趕辦。檢核原物料之稱號、規(guī)格、數(shù)量及質(zhì)量應(yīng)與原訂單相符合；假設(shè)原物料數(shù)量較多，采用抽驗方式，決議允收程度，作為合格或拒收的規(guī)范，允收規(guī)范須合理。物品入庫時，均應(yīng)辦妥入庫手續(xù)，出庫亦同。物品之儲存，應(yīng)依類別分設(shè)料架，并分格編號，以利存取。庫房平安設(shè)備必需完善，同時應(yīng)辦理保險。易燃、有毒性之危險資料，應(yīng)與其它資料隔離儲存。領(lǐng)料時必需有領(lǐng)料單，同時經(jīng)主管蓋章后，倉儲方得發(fā)料，在領(lǐng)料單上加蓋發(fā)訖戳記，同時過入帳冊。領(lǐng)料單應(yīng)延續(xù)編號，空白及作廢

20、之單據(jù)亦應(yīng)保管。領(lǐng)料單上如有更改，應(yīng)經(jīng)主管簽章。領(lǐng)料量異常時，應(yīng)清查緣由。退料入庫時，應(yīng)辦理退料手續(xù)，點收后應(yīng)分別存儲并登記入帳。消費過程所發(fā)生之廢料，損耗比率能否過高，因尾數(shù)、磅差、或自然損耗所引起之損耗能否正常。呆廢料收發(fā)、保管、標售等內(nèi)部控制力求良好。呆廢料之標售應(yīng)呈準辦理，繳款程序應(yīng)依規(guī)定辦理。相關(guān)資料驗收單、領(lǐng)料單、庫存明細表等。消費控制造業(yè)編號版本日期CM1061.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序進度控制調(diào)查并記錄每天的完成數(shù)量及累積完成的數(shù)量，以了解實踐進度并加以控制。將每日實踐消費的數(shù)字與預(yù)定消費量對照，以比較其差別采甘特圖表等其它方法記錄每日消費量。從進度紀錄上

21、比較估計進度與實踐進度，以斷定進度超前或滯后。實踐進度與方案進度，產(chǎn)生差別的緣由如下：原方案錯誤。機器設(shè)備的缺點。資料缺乏致停工待料。不良率或報廢率過高。在制品庫存量不平衡。暫時任務(wù)或特急訂單的干擾。由于前制程延誤之累積。職工缺勤或流動率太高。職工任務(wù)心情低落。職工不了解、不遵守方案，或自行變卦任務(wù)程序。假設(shè)進度發(fā)生延誤，清查緣由何在，是由于人員、機器設(shè)備或是物料的要素所呵斥。除清查責(zé)任外，并盡快采取補救措施，如動用平安存量、外包或加班等措施。當(dāng)采取補救措施以后，應(yīng)審查其結(jié)果能否有效，假設(shè)是無效，應(yīng)采取其它補救措施，直到處理該差別為止。估計回復(fù)正常消費日期，作為重新安排消費日期及重新分派任務(wù)的

22、根據(jù)。假設(shè)無法如期交貨，應(yīng)先獲得顧客體諒，并征求延伸交貨日期。余力管理以操作員別、機器別或制程別為根據(jù)，調(diào)查其現(xiàn)有的任務(wù)負荷量與消費能量，并加以比較，以分析出何者有余力或何者負荷太重。超越負荷時，可運用加班、外包、延伸交貨日期、征調(diào)其它單位的人力或機器設(shè)備支持之。負荷缺乏時，應(yīng)充分利用其他力，以提高其操作率，適當(dāng)?shù)靥砑悠淙蝿?wù)量，免得浪費?？刂浦攸c應(yīng)留意實踐進度與計畫進度發(fā)生差別，其緣由包括：原計畫錯誤。機器設(shè)備缺點。資料缺乏，致停工待料。不良率或報廢率過高。在制品庫存量不平衡。暫時任務(wù)或特急訂單的干擾。由于前制程延誤之累積。員工缺勤或流動率太高。員工任務(wù)心情低落。員工不了解計畫、不遵守計畫，或

23、自行變卦任務(wù)程序等。實踐消費與方案能否相符，如有差別，應(yīng)清查緣由，擬定處置對策。消費異常時應(yīng)立刻反響。各制程之操作規(guī)范、作業(yè)方法、時間等已建立者，應(yīng)確實執(zhí)行，適時修正。對于正在進展制造產(chǎn)品，如因客戶要求變卦，有無良好控制，由營業(yè)單位實時通知消費單位修正。原物料應(yīng)作妥善規(guī)劃及嚴密控制，盡量防止不良料或缺料，以免影響消費。應(yīng)經(jīng)常檢討有無機器、人員任務(wù)負荷量過多、過少或負荷不均情形。負荷過量時所采行余力調(diào)整方案，應(yīng)思索經(jīng)濟與時效。負荷缺乏時應(yīng)充分利用其他力。質(zhì)量控制造業(yè)編號版本日期CM1071.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序原物料品管資料入庫時，依資料管理相關(guān)規(guī)定檢驗原物料能否合于規(guī)

24、范，檢驗合格者始可入庫。存放期間妥當(dāng)儲存，以維持資料質(zhì)量。倉儲單位依原物料規(guī)格規(guī)范檢驗或抽驗，原物料合格后始得發(fā)料。假設(shè)領(lǐng)用單位于制造過程中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合需求而退料者，應(yīng)辦理退料手續(xù)。消費單位于測試原物料合格后，始可投入消費線制造。制程品管訂定作業(yè)規(guī)范以為操作者及檢驗站任務(wù)人員之規(guī)范，并懸掛于作業(yè)現(xiàn)場，以為操作人員作業(yè)之根據(jù)及制程與管理人員檢核之基準。操作人員依操作規(guī)范操作，并依規(guī)定實施自主檢查，將檢查結(jié)果及檢查時間記錄于自主檢查單上。領(lǐng)班人員依規(guī)定抽驗操作人員自主檢查執(zhí)行情形。每一批之第一件加工完成后，必需經(jīng)過有關(guān)人員實施首件檢查，俟檢查合格后，始得繼續(xù)加工。檢查站人員確依檢查規(guī)范檢查，不合格

25、品檢修后須再經(jīng)復(fù)檢合格后，始得繼續(xù)加工。品管單位派員巡回抽檢，并做好制程控制與解析，以及將資料回饋有關(guān)單位。檢查儀器量規(guī)之管理與校正。校正職工不按操作規(guī)范操作時，應(yīng)加以糾正。職工習(xí)慣性之行為易肇致危險及不良品者，針對其習(xí)慣動作施以續(xù)訓(xùn)，期以糾正之。制程設(shè)備非為最正確形狀，或缺乏維修致使機器設(shè)備功能不符合規(guī)范時，先修繕保養(yǎng)至符合規(guī)范時，始可作制造運轉(zhuǎn)。檢查量具儀器能否有偏誤，如有那么調(diào)整后始可作為檢查工具。在制品品管消費人員應(yīng)于制造過程中對在制品取樣抽查，依半廢品檢驗規(guī)范檢驗，并作記錄，必要時作適當(dāng)調(diào)整，以控制質(zhì)量。制造過程中，在制品的挪動須填具移轉(zhuǎn)單，并依規(guī)定辦理移轉(zhuǎn)手續(xù)。在制品抽驗不合格者，

26、應(yīng)分析緣由，并通知生技及品管、消費單位判別能否調(diào)整制程設(shè)備或改換零件資料。假設(shè)檢驗覺察不良品制程與設(shè)備的不符規(guī)范，那么調(diào)整機器設(shè)備。假設(shè)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品規(guī)格呈現(xiàn)超越可允許限制之趨勢時，應(yīng)即停工，待改善后再繼續(xù)制造。假設(shè)不良品系因原資料質(zhì)量不佳而產(chǎn)生，應(yīng)改換此批原資料，或全部檢驗后再繼續(xù)制造。不良品一概退回倉儲處置，不得恣意丟棄。制廢品品管依廢品檢驗規(guī)范，確實執(zhí)行廢品檢驗。督導(dǎo)并協(xié)助協(xié)力廠商改善質(zhì)量，建立品控制度。依檢驗規(guī)范檢驗外包廢品或半廢品能否符合規(guī)范。廢品由制成到送交客戶中間均列入廢品品管之范圍，包括包裝、運送、儲存，以確保廢品在最正確情況下交與顧客?？蛻袈裨拱讣颁N貨退回時，應(yīng)了解分析并采取改良

27、措施?？刂浦攸c產(chǎn)品質(zhì)量控制執(zhí)行力求落實，其對公司信譽及營業(yè)出路關(guān)系至鉅。質(zhì)量控制應(yīng)自原料開場至廢品交客戶，任一環(huán)節(jié)均不得松懈。原物料或制造程序均應(yīng)訂定明確規(guī)范，并仔細衡量。如有不合規(guī)范，應(yīng)立刻設(shè)法調(diào)整或改換原物料，以維持產(chǎn)品質(zhì)量。公司采延續(xù)性消費，資料除于進貨時作好進料檢驗外，尤須留意消費線上各階段品管，以確保產(chǎn)品質(zhì)量。質(zhì)量控制績效應(yīng)列入紀錄，作為各單位人員考核獎懲之根據(jù)。統(tǒng)計分析質(zhì)量不良緣由，并采取各種改良措施，防止日后發(fā)生類似情形。相關(guān)資料自主檢查單、移轉(zhuǎn)單等。保養(yǎng)維修作業(yè)編號版本日期CM1081.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序建立設(shè)備保養(yǎng)卡設(shè)備于安裝試車完成后一個月內(nèi)，保

28、養(yǎng)單位應(yīng)根據(jù)所購設(shè)備之稱號、代號、制造廠商、主要規(guī)格等，編制保養(yǎng)卡。每部設(shè)備建立二份保養(yǎng)卡，分別為機械保養(yǎng)卡及電氣保養(yǎng)卡。設(shè)備如有修護、改善、改換、調(diào)撥、報廢等異動時，保養(yǎng)單位應(yīng)依異動資料逐項記錄于保養(yǎng)卡。訂定檢修保養(yǎng)規(guī)范保養(yǎng)單位人員應(yīng)依有關(guān)資料與消費單位等有關(guān)單位人員共同研討設(shè)定檢修保養(yǎng)規(guī)范。如因設(shè)備改善、保養(yǎng)技術(shù)改良等須修訂規(guī)范時，保養(yǎng)單位人員應(yīng)會同有關(guān)人員共同研討修訂之。訂定檢修保養(yǎng)方案參考產(chǎn)銷方案、機器性能及以往保養(yǎng)紀錄，編制年度及月份檢修保養(yǎng)方案。保養(yǎng)任務(wù)依程度別分為：一級保養(yǎng)每日保養(yǎng)：由機械單位擔(dān)任。二級保養(yǎng)定期保養(yǎng)：由保養(yǎng)單位擔(dān)任。三級保養(yǎng)修繕保養(yǎng)：專門技術(shù)人員擔(dān)任。保養(yǎng)檢修的主

29、要任務(wù)內(nèi)容包括有：定期保養(yǎng)檢修機器、消費設(shè)備及工具。定期保養(yǎng)并檢修廠房、電燈、水電、通風(fēng)及保送安裝等設(shè)備。定期光滑各種機器設(shè)備。事故或機器損害的處置。謀劃及排定檢查與保養(yǎng)任務(wù)的順序。實施預(yù)防保養(yǎng)的本錢分析。建議機器設(shè)備的改良與最正確的運用方法。保養(yǎng)資料的整理與保管。缺點修護及委托修造機器設(shè)備如于平常發(fā)生突發(fā)性的缺點而操作人員無法自行處置時，應(yīng)即報告領(lǐng)班，如仍無法排除缺點時，應(yīng)填報缺點請修單送保養(yǎng)單位處置。假設(shè)限于技藝、加工設(shè)備、人力缺乏須委托修造時，應(yīng)依規(guī)定辦理委托修造?？刂浦攸c為維護設(shè)備提高消費才干，年度及月份保養(yǎng)方案之編制，應(yīng)參考產(chǎn)銷方案、機器性能及以往保養(yǎng)記錄。保養(yǎng)任務(wù)應(yīng)依不同保養(yǎng)程度由

30、不同人員擔(dān)任，并建立保養(yǎng)之規(guī)范。有關(guān)機器設(shè)備之修護應(yīng)登記于保養(yǎng)卡，作為保養(yǎng)人員績效考核之根據(jù)。領(lǐng)班交代簿對運轉(zhuǎn)機器異常處置應(yīng)交代清楚。保養(yǎng)所運用資料應(yīng)設(shè)定基準控制并依方案運用，如有差別，應(yīng)檢討緣由并改良。清查保養(yǎng)方案實踐實施情形與方案之差別，分析缺點緣由，提出改良措施。相關(guān)資料保養(yǎng)卡機械保養(yǎng)卡、電氣保養(yǎng)卡、缺點請修單等。平安衛(wèi)生作業(yè)編號版本日期CM1091.02002/01/01股份發(fā)行頁次 頁作業(yè)程序工業(yè)平安工業(yè)平安行政作業(yè)須遵照工廠法、工廠法施行條例、勞工平安衛(wèi)生法及其它有關(guān)平安衛(wèi)生法令規(guī)定辦理。須有充分之任務(wù)平安配備與配置，并加以妥善管理。訂立操作工程及任務(wù)內(nèi)容。將操作工程的步驟加以分析

31、，包括：選擇適當(dāng)?shù)娜藛T。闡明任務(wù)內(nèi)容。實施扮演。察看與記錄。改善。測定每一分解動作能夠發(fā)生的危險。指點操作人員防備的方法。工業(yè)衛(wèi)生利用以下措施改善任務(wù)環(huán)境：改動制程。將操作單位或機器加以隔離。控制有害物質(zhì)。工廠環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)本卷須知：任務(wù)場所之整潔。渣滓之處置。供水或排水設(shè)備。廁所之整潔。廚房餐廳及休憩室之整潔。通風(fēng)及照明設(shè)備。飲水及盥洗設(shè)備。注重營養(yǎng)補充及適當(dāng)?shù)匦蓓?，以防止過度疲勞留意力不集中。改善任務(wù)環(huán)境使職業(yè)病減至最少。對以下環(huán)境污染采取防治措施：空氣污染。食物污染。噪音污染。廢水污染?？刂浦攸c平安維護對公司信譽及社會籠統(tǒng)極為重要，同時可提高公司員工消費力，減少不測事故及損失。應(yīng)留意到平日保養(yǎng)任務(wù)務(wù)需按規(guī)定仔細執(zhí)行、