上海證券交易所信息披露公告類(lèi)別登記指南

1、上海證券交易所信息披露公告類(lèi)別登記指南目錄 TOC o 1-5 h z 第一節(jié)公告類(lèi)別的設(shè)置5.第二節(jié)公告類(lèi)別的登記7.第三節(jié) 公告類(lèi)別登記常見(jiàn)問(wèn)題1.2一、一般要求 12公告類(lèi)別在信息披露電子化工作中的作用是什么？ 12公告類(lèi)別登記不當(dāng)可能產(chǎn)生什么業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)？ 12公告類(lèi)別與后續(xù)審核模式 （事前/事后）有何關(guān)系？首次登記并提交公告后，再修改公告類(lèi)別能否改變后續(xù)審核模式？ 13上市公司如何選擇公告類(lèi)別？ 13上市公司如何提交停復(fù)牌申請(qǐng)？ 14A 股上市公司發(fā)行H 股或其他境外市場(chǎng)股份， 相關(guān)信息披露事項(xiàng)如何選擇公告類(lèi)別？ 1401 定期報(bào)告 15披露定期報(bào)告時(shí)， 與定期報(bào)告同時(shí)提交的審計(jì)報(bào)告

2、、 會(huì)計(jì)師專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)、社會(huì)責(zé)任報(bào)告、內(nèi)控報(bào)告、內(nèi)控審計(jì)報(bào)告、獨(dú)立董事述職報(bào)告等報(bào)告 必須選擇相應(yīng)的公告類(lèi)別單獨(dú)披露嗎？ 1503 股東大會(huì) 16為什么股東大會(huì)通知不能在董事會(huì)決議公告中一并披露，具體有何風(fēng) 險(xiǎn)？ 16股東大會(huì)相關(guān)公告的補(bǔ)充更正在什么情況下必須選擇“ 311 股東大會(huì) 補(bǔ)充更正”類(lèi)別？ 1610、與股東大會(huì)相關(guān)的披露事項(xiàng)無(wú)對(duì)應(yīng)公告類(lèi)別的，應(yīng)選擇什么公告類(lèi) 別？ 1704 應(yīng)當(dāng)披露的交易 1711、應(yīng)當(dāng)披露的交易事項(xiàng)有對(duì)應(yīng)的二級(jí)公告類(lèi)別，同時(shí)也是關(guān)聯(lián)交易的， 如何選擇公告類(lèi)別？ 1712、購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品選擇類(lèi)別“403對(duì)外投資”還是“ 404委托理財(cái)”？ 1713、如何把握類(lèi)別“406

3、 提供財(cái)務(wù)資助 /407 接受財(cái)務(wù)資助”的應(yīng)用范圍？1714、類(lèi)別“405 委托貸款”的應(yīng)用情形是什么？接受委托貸款如何選擇公 TOC o 1-5 h z 告類(lèi)別？ 1715、類(lèi)別“419簽訂日常經(jīng)營(yíng)合同”的應(yīng)用范圍是什么？ 1816、類(lèi)別“421 新建項(xiàng)目”與“ 403 對(duì)外投資”的主要區(qū)別是什么？ 1817、類(lèi)別“0422 應(yīng)當(dāng)披露交易的提示”在什么情況下適用？ 1805 關(guān)聯(lián)交易 1918、類(lèi)別“0501 日常關(guān)聯(lián)交易”是否僅指年初對(duì)日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)？.1919、上市公司向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、 動(dòng)力的信息披露總是選擇“ 0501日常關(guān)聯(lián)交易”類(lèi)別嗎？ 1906 對(duì)外擔(dān)保 2020、

4、選擇類(lèi)別“601 年度擔(dān)保預(yù)計(jì)”的擔(dān)保事項(xiàng)披露需具備什么條件？該類(lèi)別與 “602 為控股子公司提供擔(dān)保” 、“603其他對(duì)外擔(dān)?！?有何關(guān)系？ 20“ 606被擔(dān)保人可能無(wú)法清償擔(dān)保債務(wù)”類(lèi)別適用于哪些情形？. 2108 業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè) 2122、如何正確應(yīng)用類(lèi)別“807 其他類(lèi)型業(yè)績(jī)預(yù)告” ？ 2109 利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本 2123、類(lèi)別“903 股東或董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配或轉(zhuǎn)增股本的提議”的適用范圍是什么？ 21類(lèi)別“999與利潤(rùn)分配或轉(zhuǎn)增相關(guān)的其他事項(xiàng)” 一般有哪些應(yīng)用情形？ TOC o 1-5 h z 10 股票交易異常波動(dòng)和澄清 2225、類(lèi)別“1003其他股價(jià)

5、異常”在何種情形下使用？ 22十、11 股份上市流通與股本變動(dòng) 2226、類(lèi)別“1105 其它股本變動(dòng)” 是否包括因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股導(dǎo)致的股本變動(dòng)情況？其適用情形有哪些？ 22十一、 12 股東增持或減持股份 2327、類(lèi)別“1201 持股5%以上的股東累計(jì)減持1%的股份”的適用情形是什么？ 2328、選擇類(lèi)別“1222股東增持計(jì)劃” 、 “1223股東增持進(jìn)展” 、 “1224股東增持計(jì)劃完成”時(shí)需如何填寫(xiě)數(shù)據(jù)采集項(xiàng)？ 2329、什么情形下選擇“1299其他股權(quán)變動(dòng)”類(lèi)別？ 23十二、 14 股權(quán)型再融資 2330、類(lèi)別“ 1404 再融資預(yù)案的補(bǔ)充”和“ 1405 再融資預(yù)案的修改”有何區(qū)別？

6、23上市公司披露非公開(kāi)發(fā)行預(yù)案和公開(kāi)增發(fā)預(yù)案都是選擇類(lèi)別 “1402 再融資預(yù)案”嗎？ 2432、再融資相關(guān)的延期復(fù)牌公告選擇“1401 與再融資有關(guān)的停牌”還是“ 1406 再融資相關(guān)進(jìn)展”？ 24十三、 16 重大資產(chǎn)重組 24重大資產(chǎn)重組停牌期間披露的重組進(jìn)展公告可否選擇“ 3301 停復(fù)牌提示公告”類(lèi)別？ 24重大資產(chǎn)重組延期復(fù)牌的， 相關(guān)公告類(lèi)別可否選擇 “ 1605 重大資產(chǎn)重組相關(guān)進(jìn)展”？ 25十四、 19 可轉(zhuǎn)換公司債券 2535、選擇“ 1909可轉(zhuǎn)債贖回結(jié)果及兌付摘牌”類(lèi)別，相關(guān)的 “證券摘牌申請(qǐng)表” 、 “可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股代碼摘牌申請(qǐng)表”是否在任何情形下均需提交？ TOC o

7、1-5 h z 十五、 20 公司債券 25“ 2005公司債回售結(jié)果”與“2006 公司債回售申報(bào)結(jié)果”的主要區(qū)別是什么？ 25十六、 21 股權(quán)激勵(lì) 25“2113股票期權(quán)行權(quán)結(jié)果”在什么情形下使用？ 25十七、24 股東股份被質(zhì)押凍結(jié)或司法拍賣(mài) 2638、類(lèi)別“2408 5%以上股份權(quán)利受限或解除”一般指哪些權(quán)利？ 26十八、26 其他重大事項(xiàng) 26“ 2610公司涉嫌違法違規(guī)被其他機(jī)關(guān)調(diào)查”與“2614 公司被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查”的應(yīng)用有何差異？ 26“ 261重大行政、刑事處罰”是否僅指上市公司受到重大行政、刑事1處罰？ 2641、上市公司股東等相關(guān)主體被調(diào)查或處罰的，選擇什么公告類(lèi)別？

8、 . 2642、何種情形下選擇“2616 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、外部條件發(fā)生重大變化”類(lèi)別？ .27十九、 27 公司重要基本信息變化 27“ 204董事會(huì)審議變更證券簡(jiǎn)稱(chēng)”和“ 2702變更證券簡(jiǎn)稱(chēng)”類(lèi)別有何區(qū)別？ 2744、董事會(huì)審議修改公司章程，相關(guān)修訂內(nèi)容是否必須選擇類(lèi)別“2707公司章程發(fā)生修訂”單獨(dú)進(jìn)行公告？ 27二十、 29 暫停、恢復(fù)和終止上市 2745、選擇“2906終止上市公告”類(lèi)別，不同情形的股票終止上市，相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作有何差異？ 27二十一、 32 中介機(jī)構(gòu)報(bào)告 28“ 3201保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告”等類(lèi)別涉及的中介機(jī)構(gòu)報(bào)告或意見(jiàn)一般包括哪些適用情形？ 28為了幫助上市公司充分理解信息披露

9、公告類(lèi)別的設(shè)置目的、登記原則和具體要求，準(zhǔn)確選擇信息披露公告類(lèi)別，做好信息披露文件的電子化報(bào)送工作，編制本指南。第一節(jié) 公告類(lèi)別的設(shè)置一、公告類(lèi)別設(shè)置目的與作用公告類(lèi)別，是按照上海證券交易所股票上市規(guī)則（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“股票上市規(guī)則”）的架構(gòu)對(duì)信息披露事項(xiàng)進(jìn)行的一種分類(lèi)。公告類(lèi)別是信息披露直通車(chē)業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)，公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“業(yè)務(wù)系統(tǒng)”）根據(jù)公告類(lèi)別自動(dòng)判斷上市公司提交的公告是否采用直通車(chē)披露模式。此外，本所利用公告類(lèi)別在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開(kāi)發(fā)了信息披露輔助功能模塊， 主要包括： 一是按照公告類(lèi)別， 配置了 “附件及備查文件列表”“公告格式指引”、“業(yè)務(wù)申請(qǐng)表”等欄目?jī)?nèi)容，為上市公司信息披露工作

10、提供了便利；二是根據(jù)公告類(lèi)別，設(shè)置了業(yè)務(wù)提示、風(fēng)險(xiǎn)檢查、數(shù)據(jù)校驗(yàn)等功能，為上市公司防范信息披露業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提供了支持。二、公告類(lèi)別登記不準(zhǔn)確可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)如前所述，業(yè)務(wù)系統(tǒng)按照公告類(lèi)別配置了相關(guān)的欄目，不同的公告類(lèi)別對(duì)應(yīng)不同的披露模式（事前或事后）、披露要求（包括公告格式指引、備查文件等）、不同的審核流程、不同的業(yè)務(wù)操作要求（業(yè)務(wù)申請(qǐng)表）、不同的業(yè)務(wù)提示與風(fēng)險(xiǎn)檢查等。如果公告類(lèi)別選擇錯(cuò)誤，可能導(dǎo)致遺漏應(yīng)提交的備查文件、遺漏提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、適用了錯(cuò)誤的公告格式指引要求，可能導(dǎo)致本應(yīng)事前審核的公告直通披露，從而發(fā)生一系列的業(yè)務(wù)差錯(cuò)。情形嚴(yán)重的，可能直接影響證券市場(chǎng)交易。因此，上市公司在提交信息披露文件

11、資料時(shí)，必須準(zhǔn)確選擇公告類(lèi)別。三、公告類(lèi)別設(shè)置原則公告類(lèi)別主要依據(jù)如下基本原則設(shè)置：1 、規(guī)則對(duì)應(yīng)。即根據(jù)股票上市規(guī)則或其他信息披露規(guī)范明確規(guī)定的信息披露事項(xiàng)，設(shè)置相應(yīng)的公告類(lèi)別。公告類(lèi)別的基本設(shè)置，是以股票上市規(guī)則各章節(jié)所涉及的主要信息披露事項(xiàng)為依據(jù)，設(shè)置大類(lèi) （一級(jí)類(lèi)別） , 再根據(jù)每一大類(lèi)的主要披露事項(xiàng)設(shè)置具體類(lèi)別 （二級(jí)類(lèi)別）。2、信息披露事項(xiàng)進(jìn)程對(duì)應(yīng)。即根據(jù)信息披露涉及事項(xiàng)的發(fā)生、進(jìn)展至完成的主要環(huán)節(jié)或進(jìn)程，設(shè)置相應(yīng)的公告類(lèi)別。3、業(yè)務(wù)操作對(duì)應(yīng)。即信息披露環(huán)節(jié)或事項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)的，設(shè)置相應(yīng)的公告類(lèi)別。4、普遍性。即信息披露事項(xiàng)具有普遍性且發(fā)生頻率較高的，原則上設(shè)置單獨(dú)的公告類(lèi)別。

12、5、特殊性。即對(duì)于市場(chǎng)關(guān)注度高、市場(chǎng)監(jiān)管或分析重點(diǎn)的信息披露事項(xiàng)，設(shè)置相應(yīng)的公告類(lèi)別。四、公告類(lèi)別的數(shù)量及其調(diào)整根據(jù) 股票上市規(guī)則 及其他信息披露規(guī)范等規(guī)定的應(yīng)披露事項(xiàng)，36個(gè)“一級(jí)公告類(lèi)別”和412個(gè)“二級(jí)公告類(lèi)別”。本所將根據(jù)上市公司信息披露業(yè)務(wù)的實(shí)際情況與需要，不斷修訂和完善公告類(lèi)別。具體公告類(lèi)別詳見(jiàn) 上海證券交易所信息披露公告類(lèi)別索引表第二節(jié) 公告類(lèi)別的登記一、公告類(lèi)別登記方法信息披露公告類(lèi)別設(shè)置為“一級(jí)公告類(lèi)別”和“二級(jí)公告類(lèi)別”兩級(jí)。上市公司進(jìn)行公告類(lèi)別登記時(shí)，首先應(yīng)根據(jù)信息披露事項(xiàng)的性質(zhì)與內(nèi)容對(duì)照確定其所屬的一級(jí)公告類(lèi)別，再?gòu)脑撘患?jí)公告類(lèi)別中選擇相應(yīng)的二級(jí)公告類(lèi)別，并直接按照二級(jí)

13、公告類(lèi)別進(jìn)行公告登記。二、公告類(lèi)別的登記原則公告類(lèi)別的選擇并登記應(yīng)遵循以下主要原則：、一一對(duì)應(yīng)上市公司在選擇公告類(lèi)別時(shí)應(yīng)遵循“一一對(duì)應(yīng)”原則，即對(duì)于已設(shè)置公告類(lèi)別的信息披露事項(xiàng)，每一事項(xiàng)應(yīng)選擇一個(gè)與之相應(yīng)的公告類(lèi)別。舉例說(shuō)明：當(dāng)董事會(huì)審議二項(xiàng)以上議案時(shí)，凡所審議案設(shè)置了單獨(dú)對(duì)應(yīng)的公告類(lèi)別，且該議案所涉事項(xiàng)達(dá)到股票上市規(guī)則披露標(biāo)準(zhǔn)的，上市公司均須另行單獨(dú)公告，同時(shí)需登記“ 0201董事會(huì)決議”公告；若所審議案中某議案無(wú)單獨(dú)對(duì)應(yīng)公告類(lèi)別的，則可以?xún)H在“ 0201董事會(huì)決議”公告中披露該議案所涉及事項(xiàng)的主要內(nèi)容。某公司召開(kāi)董事會(huì)審議了三項(xiàng)議案：審議購(gòu)買(mǎi)一項(xiàng)資產(chǎn)審議提供反但保C.審議設(shè)立投資管理部公司

14、應(yīng)登記并提交三個(gè)公告， 分別是： 0201 董事會(huì)決議、 0401 購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)， 0604 提供反擔(dān)保。2、突出重點(diǎn)即某一信息披露事項(xiàng)涉及不同公告類(lèi)別的適用范圍，但無(wú)法按照不同公告類(lèi)別拆分，或者拆分后無(wú)實(shí)際意義的，應(yīng)按照披露事項(xiàng)所反映的重點(diǎn)與實(shí)質(zhì)內(nèi)容選擇登記公告類(lèi)別。主要有以下兩種情形：情形一：董事會(huì)審議單一事項(xiàng)董事會(huì)僅審議了一項(xiàng)議案， 且所審議案涉及事項(xiàng)已設(shè)有具體對(duì)應(yīng)的公告類(lèi)別，則上市公司應(yīng)按照該公告類(lèi)別登記公告，且無(wú)需另行按照“ 0201 董事會(huì)決議”類(lèi)別再提交公告，僅需在前述公告中說(shuō)明董事會(huì)審議情況。舉例說(shuō)明：某公司召開(kāi)董事會(huì)僅審議了一項(xiàng)“取消再融資”的議案，公司應(yīng)選擇類(lèi)別 “ 1403

15、取消再融資” ， 同時(shí)在公告中注明董事會(huì)審議情況 （包括董事會(huì)召開(kāi)時(shí)間、 同意反對(duì)棄權(quán)票數(shù), 有關(guān)董事反對(duì)或棄權(quán)的理由等董事會(huì)決議公告中應(yīng)包括的內(nèi)容）即可。其原理就是，該次董事會(huì)審議及需公告的重點(diǎn)就是取消再融資事項(xiàng)，按照“ 1403 取消再融資”類(lèi)別披露的公告且將董事會(huì)審議情況包括在內(nèi)，已經(jīng)充分披露了本次董事會(huì)會(huì)議情況及審議內(nèi)容的全貌。情形二：信息披露事項(xiàng)涉及不同公告類(lèi)別的適用范圍當(dāng)某一信息披露事項(xiàng)的內(nèi)容屬于多個(gè)公告類(lèi)別的適用范圍但不宜分拆時(shí)，應(yīng)以最能反映該事項(xiàng)重點(diǎn)與實(shí)質(zhì)的公告類(lèi)別登記公告。舉例說(shuō)明：某公司向控股股東收購(gòu)資產(chǎn)， 同時(shí)向控股股東出售資產(chǎn)， 收購(gòu)資產(chǎn)達(dá)到重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)。 該事項(xiàng)涉

16、及“ 503向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)”、 “ 504向關(guān)聯(lián)人出售資產(chǎn)”以及“1614非許可類(lèi)重大資產(chǎn)重組預(yù)案摘要”三個(gè)類(lèi)別的應(yīng)用范圍，在披露收購(gòu)預(yù)案時(shí)，應(yīng)選擇最能反映本項(xiàng)交易特征的“1614非許可類(lèi)重大資產(chǎn)重組預(yù)案摘要”類(lèi)別。3 、首次選擇的公告類(lèi)別決定公告的后續(xù)審核模式（事前/ 事后）公告類(lèi)別與后續(xù)審核模式聯(lián)動(dòng)，公告審核流程屬于事前模式還是事后模式，適用“首次選擇”原則，即在提交公告申請(qǐng)時(shí)，第一次選擇的公告類(lèi)別決定了該次申請(qǐng)的審核模式；而且，當(dāng)一次信息披露申請(qǐng)包含多個(gè)公告類(lèi)別時(shí)，只要含有一個(gè)事前公告類(lèi)別，則該次申請(qǐng)即為事前審核模式。因此，若需改變審核模式，必須將已提交的公告申請(qǐng)撤回并終止后重新提交，

17、僅撤回并修改公告類(lèi)別后重新提交不改變審核模式。4、停復(fù)牌申請(qǐng)與特定公告類(lèi)別對(duì)應(yīng)除提交獨(dú)立停牌申請(qǐng)外，停復(fù)牌業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)必須隨涉及停復(fù)牌事項(xiàng)的特定公告類(lèi)別添加并提交；若選擇的公告類(lèi)別不屬于特定公告類(lèi)別，則無(wú)法添加并提交停復(fù)牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)，必須單獨(dú)提交“3301停復(fù)牌提示性公告”，在此公告中添加并提交停復(fù)牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)?？梢噪S公告添加停復(fù)牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)的公告類(lèi)別目前為 26個(gè)，具體如業(yè)務(wù)類(lèi)型公告序號(hào)公告類(lèi)別停復(fù)牌3301停復(fù)牌提示性公告股權(quán)冉融資1401與再融資有關(guān)的停牌1421配股發(fā)行1431公開(kāi)增發(fā)發(fā)行重大資產(chǎn)重組1601進(jìn)入重大資產(chǎn)重組程序停牌1603取消重大資產(chǎn)重組并復(fù)牌1701進(jìn)入吸收合并程序停牌1

18、703取消吸收合并復(fù)牌口轉(zhuǎn)債1903權(quán)益分派引起的轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào) 整提示1904轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整（權(quán)益分派）1905轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整（修正條款）1908口轉(zhuǎn)債贖回1912可轉(zhuǎn)債回售公司債2002公司債兌付2007公司債提前償還2015公司債贖回2019公司債恢復(fù)上市破產(chǎn)重整2505與破產(chǎn)程序相關(guān)的連續(xù)停牌風(fēng)險(xiǎn)警示2801實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示2802實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示2805撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示2806撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示暫停、恢復(fù)及終 止上市2902因存在暫停上市風(fēng)險(xiǎn)而連續(xù) 停牌2909恢復(fù)上市公告2910進(jìn)入退市整理期公告2912終止退市整理期公告5、慎用兜底類(lèi)別當(dāng)信息披露事項(xiàng)無(wú)對(duì)應(yīng)公告類(lèi)別且有必要單獨(dú)公告時(shí)，可以選

19、擇“兜底”類(lèi)別，但應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎應(yīng)用；若確需選擇“兜底”類(lèi)別，應(yīng)遵照下列要求依次選擇：按照所覆蓋的信息披露事項(xiàng)范圍，兜底公告類(lèi)別包括三個(gè)層次：一是部分一級(jí)公告類(lèi)別中下設(shè)的“兜底”類(lèi)別（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“大類(lèi)兜底類(lèi)別”，如“4應(yīng)當(dāng)披露的交易”下設(shè)的“499其他應(yīng)當(dāng)披露的交易”類(lèi)別） ； 二是 “ 2699其他重大事項(xiàng)”類(lèi)別 ; 三是 “ 9901 其它披露事項(xiàng)”確需選擇兜底類(lèi)別時(shí)，應(yīng)按照“大類(lèi)兜底類(lèi)別2699其他重大事項(xiàng) 9901 其它披露事項(xiàng)” 的優(yōu)先順序選擇； 只有當(dāng)應(yīng)披露的事項(xiàng)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的具體公告類(lèi)別且涉及事項(xiàng)重大、確需以事前公告方式提交的情況下，才可以選擇“ 9901 其它披露事項(xiàng)”類(lèi)別。第三節(jié) 公告類(lèi)

20、別登記常見(jiàn)問(wèn)題一 般要求、 公告類(lèi)別在信息披露電子化工作中的作用是什么？答：設(shè)置公告類(lèi)別是實(shí)現(xiàn)信息披露電子化工作的起點(diǎn)與基礎(chǔ)。按照本所信息披露全程電子化的總體計(jì)劃，上市公司公告的登記工作將全部由上市公司通過(guò)業(yè)務(wù)系統(tǒng)完成提交并披露。根據(jù)不同的披露與審核要求，本所進(jìn)行公告的事前或事后審核。而不同的披露與審核要求，就是根據(jù)選擇登記的公告類(lèi)別來(lái)加以區(qū)分；而且，公告提交過(guò)程中以及后續(xù)程序中的風(fēng)險(xiǎn)提醒與控制、停復(fù)牌及其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的辦理等環(huán)節(jié)也是與公告類(lèi)別聯(lián)動(dòng)的。、 公告類(lèi)別登記不當(dāng)可能產(chǎn)生什么業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)？答：公告類(lèi)別登記不當(dāng)可能產(chǎn)生停復(fù)牌操作風(fēng)險(xiǎn)及其他業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。某項(xiàng)信息披露是否需要提交相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作

21、申請(qǐng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)所登記的公告類(lèi)別進(jìn)行相應(yīng)的控制與提醒。若上市公司的信息披露事項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)但錯(cuò)誤選擇了公告類(lèi)別，則業(yè)務(wù)系統(tǒng)不會(huì)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作控制與提醒， 導(dǎo)致可能遺漏業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)， 產(chǎn)生相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。舉例說(shuō)明：停牌風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)上市公司年報(bào)顯示其實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形消除，交易所同意公司撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示的申請(qǐng)，公司提交公告時(shí)應(yīng)選擇并登記“ 2806撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示” 類(lèi)別， 公司應(yīng)同時(shí)添加下一交易日停牌一天、 “上市股票撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示”兩項(xiàng)業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)，否則該公告將無(wú)法提交，同時(shí)顯示相關(guān)提醒信息；若上市公司錯(cuò)誤選擇并登記為“ 2804申請(qǐng)撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示”且未添加上述業(yè)務(wù)申請(qǐng)，業(yè)務(wù)系

22、統(tǒng)將不做前述控制與提醒，由此可能遺漏業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)，導(dǎo)致公司股票不能按時(shí)撤銷(xiāo)退市風(fēng)險(xiǎn)警示。、 公告類(lèi)別與后續(xù)審核模式（事前/ 事后）有何關(guān)系？首次登記并提交公告后，再修改公告類(lèi)別能否改變后續(xù)審核模式？答：信息披露審核模式依據(jù)公告類(lèi)別加以區(qū)分。信息披露首次提交的申請(qǐng)中只要含有一個(gè)事前公告類(lèi)別，則該次申請(qǐng)即是事前審核模式。首次登記并提交公告后，僅修改公告類(lèi)別不能改變審核模式。本所設(shè)置公告類(lèi)別時(shí)，已明確設(shè)定某一類(lèi)別屬于事前審核類(lèi)別還是事后審核類(lèi)別，而且以首次提交的申請(qǐng)中所含公告類(lèi)別區(qū)分審核模式。因此，上市公司提交公告后，若需改變審核模式，必須撤回（或退回）公告申請(qǐng)并終止該申請(qǐng)，然后以正確的公告類(lèi)別重新

23、登記并提交。、 上市公司如何選擇公告類(lèi)別？答： 上市公司應(yīng)根據(jù)信息披露事項(xiàng)的內(nèi)容， 首先對(duì)照查找其所屬一級(jí)公告類(lèi)別， 然后在該一級(jí)公告類(lèi)別中查找選擇相應(yīng)的二級(jí)公告類(lèi)別。舉例說(shuō)明：某公司準(zhǔn)備披露股東大會(huì)通知， 首先， 股東大會(huì)通知披露事項(xiàng)屬于“股東大會(huì)” 范圍， 所以公司先應(yīng)定位一級(jí)公告類(lèi)別 “ 03 股東大會(huì)” ，然后再選擇二級(jí)公告類(lèi)別“ 0301 股東大會(huì)召開(kāi)通知”。、 上市公司如何提交停復(fù)牌申請(qǐng)？答：上市公司可以通過(guò)三種方式提交停復(fù)牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)，分別是以獨(dú)立停牌方式提交、隨特定公告類(lèi)別（目前為25個(gè)類(lèi)別，具體如前述）提交以及隨“3301停復(fù)牌提示性公告”類(lèi)別提交。其中，獨(dú)立停牌方式原則上僅在

24、早間、午間或盤(pán)中緊急停牌情況下采用，而且目前緊急停牌僅限臨時(shí)停牌，不能進(jìn)行連續(xù)停牌，不能進(jìn)行復(fù)牌。舉例說(shuō)明：舉例 1：停牌事項(xiàng)有對(duì)應(yīng)的特定公告類(lèi)別上市公司擬籌劃再融資，申請(qǐng)股票停牌，應(yīng)提交類(lèi)別“ 1401與再融資有關(guān)的停牌”公告，隨公告提交自下一交易日起始的連續(xù)停牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)。舉例 2：停牌事項(xiàng)無(wú)對(duì)應(yīng)的特定公告類(lèi)別上市公司擬簽訂特別重大日常經(jīng)營(yíng)合同停牌，應(yīng)選擇“ 3301停復(fù)牌提示性公告”類(lèi)別提交公告，隨公告提交停牌業(yè)務(wù)申請(qǐng)；若為臨時(shí)停牌， 復(fù)牌時(shí)提交“ 419簽訂日常經(jīng)營(yíng)合同” 類(lèi)別公告； 若為連續(xù)停牌，復(fù)牌時(shí)需同時(shí)提交兩個(gè)公告，一是提交“419簽訂日常經(jīng)營(yíng)合同”類(lèi)別公告，二是提交“ 3301

25、停復(fù)牌提示性公告”類(lèi)別公告及復(fù)牌申請(qǐng)。、 A 股上市公司發(fā)行H 股或其他境外市場(chǎng)股份，相關(guān)信息披露事項(xiàng)如何選擇公告類(lèi)別？答：A殳上市公司發(fā)行H殳相關(guān)信息披露事項(xiàng)主要分為兩大類(lèi)，第一類(lèi)是涉及上市公司股權(quán)或股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)等業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)的公告，第二類(lèi)是不涉及業(yè)務(wù)操作申請(qǐng)的公告。對(duì)于第一類(lèi)事項(xiàng)，原則上應(yīng)選擇“110阻他股本變動(dòng)”（如H殳掛牌并上市公告、超額配售公告）或“ 1299其他股權(quán)變動(dòng)”（如國(guó)有股轉(zhuǎn)持公告、H殳超額配售后國(guó)有股轉(zhuǎn)持公告）類(lèi)別登記公告，第二類(lèi)事項(xiàng)應(yīng)選擇“ 1450H殳及境外市場(chǎng)融 資相關(guān)事項(xiàng)”類(lèi)別登記公告。止匕外，上市公司回購(gòu) H股完成發(fā)布H殳注銷(xiāo)公告時(shí)，也應(yīng)當(dāng)選擇 “1105其他股

26、本變動(dòng)”類(lèi)別登記公告，同時(shí)提交“其他股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)申請(qǐng)表”。01 定期報(bào)告、 披露定期報(bào)告時(shí)， 與定期報(bào)告同時(shí)提交的審計(jì)報(bào)告、 會(huì)計(jì)師專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)、社會(huì)責(zé)任報(bào)告、內(nèi)控報(bào)告、內(nèi)控審計(jì)報(bào)告、獨(dú)立董事述職報(bào)告等報(bào)告必須選擇相應(yīng)的公告類(lèi)別單獨(dú)披露嗎？答：不需要。公司披露定期報(bào)告時(shí)，與定期報(bào)告同時(shí)披露的上述報(bào)告書(shū)只需以定期報(bào)告附件的形式上網(wǎng)披露即可，無(wú)需一一選擇相應(yīng)的公告類(lèi)別以單獨(dú)公告的形式進(jìn)行披露。類(lèi)別“ 3207 審計(jì)報(bào)告”、“ 3208 會(huì)計(jì)師專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)”、“ 3106 社會(huì)責(zé)任報(bào)告” 、 “3107 獨(dú)立董事述職報(bào)告” 、 “3108內(nèi)控報(bào)告”、 “3109內(nèi)控審計(jì)報(bào)告”、“3203審計(jì)或評(píng)估機(jī)構(gòu)報(bào)告”

27、是指單獨(dú)提交或按要求需要單獨(dú)公告時(shí)所應(yīng)選擇的公告類(lèi)別。三、03股東大會(huì)、 為什么股東大會(huì)通知不能在董事會(huì)決議公告中一并披露，具體有何風(fēng)險(xiǎn)？答：股東大會(huì)需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式，股東大會(huì)通知中的相關(guān)信息 需要被業(yè)務(wù)系統(tǒng)采集用于設(shè)置網(wǎng)絡(luò)投票相關(guān)事項(xiàng)，公告必須選擇“301股東大會(huì)召開(kāi)通知”類(lèi)別登記，使用本所提供的公告編制軟件編制。若股東大會(huì)通知在董事會(huì)決議公告中一并披露，業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)法識(shí) 別并采集股東大會(huì)相關(guān)信息，造成無(wú)法進(jìn)行股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票。除“ 301股東大會(huì)召開(kāi)通知”類(lèi)別外，下表中7個(gè)與股東大會(huì)相關(guān) 的公告類(lèi)別也涉及網(wǎng)絡(luò)投票信息采集，必須使用本所提供的公告編制 軟件編制。公告序號(hào)公告類(lèi)別公告序號(hào)公告類(lèi)

28、別303股東大會(huì)延期308股東、監(jiān)事會(huì)自行召集股東大會(huì)305股東大會(huì)取消310股東大會(huì)決議306增加臨時(shí)提案1311股東大會(huì)補(bǔ)充更正307取消提案、 股東大會(huì)相關(guān)公告的補(bǔ)充更正在什么情況下必須選擇“311股東大會(huì)補(bǔ)充更正”類(lèi)別？答：對(duì)股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票相關(guān)信息進(jìn)行補(bǔ)充、更正且無(wú)對(duì)應(yīng)的其他股東大會(huì)相關(guān)公告類(lèi)別（如第8問(wèn)所列類(lèi)別）的，必須選擇“ 311股東大會(huì)補(bǔ)充更正”類(lèi)別。止匕外，若所補(bǔ)充、更正信息涉及第 8問(wèn)所列多個(gè)類(lèi)別的，也應(yīng)選擇“ 311股東大會(huì)補(bǔ)充更正”類(lèi)別，例如，增加股東大會(huì)提案，同時(shí)延期股東大會(huì)的，則相關(guān)公告類(lèi)別應(yīng)選擇“ 311股東大 會(huì)補(bǔ)充更正”類(lèi)別。、 與股東大會(huì)相關(guān)的披露事項(xiàng)無(wú)對(duì)

29、應(yīng)公告類(lèi)別的， 應(yīng)選擇什么 公告類(lèi)別？答：應(yīng)選擇“3199與規(guī)范運(yùn)作相關(guān)的其他事項(xiàng)”類(lèi)別。例如：董事會(huì)（監(jiān)事會(huì)）收到股東（監(jiān)事會(huì)）召開(kāi)股東大會(huì)提議、不同意股東（監(jiān)事會(huì)）召開(kāi)股東大會(huì)的提議、不同意將臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議等事項(xiàng)的公告，均應(yīng)選擇“3199與規(guī)范運(yùn)作相關(guān)的其他事項(xiàng)”類(lèi)別。04 應(yīng)當(dāng)披露的交易、 應(yīng)當(dāng)披露的交易事項(xiàng)有對(duì)應(yīng)的二級(jí)公告類(lèi)別， 同時(shí)也是關(guān)聯(lián)交易的，如何選擇公告類(lèi)別？答：應(yīng)選擇“5關(guān)聯(lián)交易”中相應(yīng)的二級(jí)公告類(lèi)別。、 購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品選擇類(lèi)別“ 403 對(duì)外投資”還是“ 404 委托理財(cái)”？答：選擇“403對(duì)外投資”類(lèi)別。、 如何把握類(lèi)別 “406提供財(cái)務(wù)資助 /407 接受財(cái)務(wù)資

30、助” 的應(yīng)用范圍？答：相關(guān)類(lèi)別選擇的關(guān)鍵是如何把握財(cái)務(wù)資助的概念。財(cái)務(wù)資助一般指一個(gè)主體直接或間接地將自有的貨幣資金或其他形式的資產(chǎn)以一定的方式或條件提供給其他主體的行為，且所收取的使用費(fèi)低于行業(yè)一般水平。這種行為與日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不直接相關(guān)，包括借款或委托貸款、提供勞務(wù)或資產(chǎn)使用權(quán)、承擔(dān)費(fèi)用等。、 類(lèi)別“ 405 委托貸款”的應(yīng)用情形是什么？接受委托貸款如何選擇公告類(lèi)別？答：“ 405委托貸款”應(yīng)用于上市公司對(duì)外提供委托貸款。上市公司接受委托貸款目前未設(shè)置專(zhuān)門(mén)的公告類(lèi)別，主要考慮到這是上市公司獲得資金支持的行為，可選擇“407接受財(cái)務(wù)資助”。、 類(lèi)別“ 419 簽訂日常經(jīng)營(yíng)合同”的應(yīng)用范圍是

31、什么？答：“ 419簽訂合同”用于簽訂與日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的且達(dá)到規(guī)定披露標(biāo)準(zhǔn)的重大合同，如產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、采購(gòu)合同、建筑合同等；未達(dá)披露標(biāo)準(zhǔn)但公司自愿披露的，也應(yīng)選擇該類(lèi)別。上市公司與關(guān)聯(lián)方簽訂的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)合同則適用于“ 521向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、 燃料、 動(dòng)力” 、 “ 522向關(guān)聯(lián)人銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品”等公告類(lèi)別。上市公司簽訂的其他類(lèi)型合同分別按照合同內(nèi)容適用其他公告類(lèi)別。、類(lèi)別“ 421 新建項(xiàng)目”與“403 對(duì)外投資”的主要區(qū)別是什么？答：類(lèi)別“ 421新建項(xiàng)目”用于上市公司投入資金建設(shè)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的投資行為，其主要特征是需先建設(shè)才能開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。除此之外的其他投資行為適用“4

32、03對(duì)外投資”類(lèi)別。、 類(lèi)別“ 0422 應(yīng)當(dāng)披露交易的提示”在什么情況下適用？答：應(yīng)當(dāng)披露的交易事項(xiàng)所涉及的合同、協(xié)議等相關(guān)法律文件尚未正式簽署或尚未齊備時(shí)，為了保證信息披露的及時(shí)性和公平性，根據(jù)分階段披露的原則， 上市公司可先選擇“ 0422 應(yīng)當(dāng)披露交易的提示”及時(shí)向投資者進(jìn)行提示性披露。類(lèi)別“528關(guān)聯(lián)交易的提示”的適用情形與上述類(lèi)似。05 關(guān)聯(lián)交易18 、類(lèi)別“ 0501 日常關(guān)聯(lián)交易”是否僅指年初對(duì)日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)？答：類(lèi)別“ 0501日常關(guān)聯(lián)交易”既適用于公司年初對(duì)整年日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)，也適用于年度期間發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易（具體事項(xiàng)見(jiàn)股票上市規(guī)則第 10.1.1 條）。不屬于日

33、常關(guān)聯(lián)交易的事項(xiàng)，應(yīng)選擇“04應(yīng)當(dāng)披露的交易”中的相應(yīng)類(lèi)別。19 、 上市公司向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、 燃料、 動(dòng)力的信息披露總是選擇“ 0501 日常關(guān)聯(lián)交易”類(lèi)別嗎？答：若上市公司向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力是偶發(fā)的一次性交易，應(yīng)選擇“ 521向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力”類(lèi)別，否則應(yīng)選擇“ 0501日常關(guān)聯(lián)交易”。日常關(guān)聯(lián)交易的主要特點(diǎn)是對(duì)一定期間（一般是1年，最長(zhǎng)3年）內(nèi)與關(guān)聯(lián)人可能多次發(fā)生的與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的交易的預(yù)計(jì)（或者在首次發(fā)生時(shí)預(yù)計(jì)），并簽訂相關(guān)協(xié)議，履行相關(guān)的決策、信息披露義務(wù)。上市公司向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力屬于日常經(jīng)營(yíng)中的交易事項(xiàng)，若交易行為是偶發(fā)性的，沒(méi)有或無(wú)法預(yù)

34、計(jì)該交易事項(xiàng)后續(xù)期間是否將再次發(fā)生，則不能作為日常關(guān)聯(lián)交易，不應(yīng)選擇“ 0501日常關(guān)聯(lián)交易”類(lèi)別，應(yīng)選擇“521向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力”類(lèi)別。與“ 521向關(guān)聯(lián)人購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力”類(lèi)別應(yīng)用情形類(lèi)似的公告類(lèi)別還包括如下 6個(gè)：522 向關(guān)聯(lián)人銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品523 向關(guān)聯(lián)人提供勞務(wù)524 接受關(guān)聯(lián)人所提供的勞務(wù)525 委托關(guān)聯(lián)人銷(xiāo)售526 受關(guān)聯(lián)人之托進(jìn)行銷(xiāo)售527 與關(guān)聯(lián)人財(cái)務(wù)公司的交易06 對(duì)外擔(dān)保20 、 選擇類(lèi)別“ 601 年度擔(dān)保預(yù)計(jì)”的擔(dān)保事項(xiàng)披露需具備什么條件？該類(lèi)別與 “ 602 為控股子公司提供擔(dān)保” 、 “ 603 其他對(duì)外擔(dān)?！庇泻侮P(guān)系？答：上市公司預(yù)計(jì)全年發(fā)

35、生的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)選擇該類(lèi)別。上市公司對(duì)于預(yù)計(jì)擔(dān)保需履行相關(guān)審議程序，并同時(shí)披露擔(dān)保對(duì)象及其相關(guān)情況、預(yù)計(jì)擔(dān)?？傤~及對(duì)各擔(dān)保對(duì)象的預(yù)計(jì)金額（擔(dān)保對(duì)象為納入合并報(bào)表范圍的子公司的，擔(dān)保金額可以為合計(jì)數(shù)）等內(nèi)容。按照“ 601年度擔(dān)保預(yù)計(jì)”類(lèi)別披露公告后，對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)際發(fā)生時(shí)需及時(shí)進(jìn)行披露， 公告類(lèi)別為“ 602為控股子公司提供擔(dān)保”或“ 603其他對(duì)外擔(dān)?！?。21 、“ 606 被擔(dān)保人可能無(wú)法清償擔(dān)保債務(wù)”類(lèi)別適用于哪些情形？答： “ 606被擔(dān)保人可能無(wú)法清償擔(dān)保債務(wù)”類(lèi)別適用于股票上市規(guī)則 9.15條規(guī)定的公告情形，即對(duì)于達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)保，如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還

36、款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，信息披露選擇該類(lèi)別。08 業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和盈利預(yù)測(cè)22 、 如何正確應(yīng)用類(lèi)別“ 807 其他類(lèi)型業(yè)績(jī)預(yù)告” ？答：上市公司所預(yù)告的業(yè)績(jī)未達(dá)到大幅增長(zhǎng)或大幅下降標(biāo)準(zhǔn)，且也不屬于由盈利變?yōu)樘潛p或者由虧損變?yōu)橛樾蔚?，相?yīng)的業(yè)績(jī)預(yù)告選用本公告類(lèi)別。09 利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本23 、 類(lèi)別“ 903 股東或董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配或轉(zhuǎn)增股本的提議”的適用范圍是什么？答：上市公司符合條件的股東或者董事會(huì)提議的利潤(rùn)分配或公積金轉(zhuǎn)增方案未達(dá)到高送轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)的，選擇該公告類(lèi)別。股東或者董事會(huì)提議進(jìn)行利潤(rùn)分配或者公積金轉(zhuǎn)增股本，若達(dá)到高送轉(zhuǎn)（

37、即每10股送轉(zhuǎn)5股以上）標(biāo)準(zhǔn)的，上市公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)審議該提議并公告，公告類(lèi)別選擇“902董事會(huì)審議高送轉(zhuǎn)”；24 、 類(lèi)別“ 999 與利潤(rùn)分配或轉(zhuǎn)增相關(guān)的其他事項(xiàng)”一般有哪些應(yīng)用情形？答：該類(lèi)別的應(yīng)用情形包括上市公司公開(kāi)征集利潤(rùn)分配或轉(zhuǎn)增方案、方案調(diào)整等。10 股票交易異常波動(dòng)和澄清25 、 類(lèi)別“ 1003 其他股價(jià)異?！痹诤畏N情形下使用？答：上市公司股票交易異常但未達(dá)到異常波動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)的，若需進(jìn)行相關(guān)信息披露，使用該類(lèi)別。十、 11 股份上市流通與股本變動(dòng)26 、 類(lèi)別“ 1105 其它股本變動(dòng)” 是否包括因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股導(dǎo)致的股本變動(dòng)情況？其適用情形有哪些？答：不包括。上市公司披露因可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)

38、股導(dǎo)致的股本變動(dòng)情況，應(yīng)選擇“ 1910 可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股引起的股份變動(dòng)”。該類(lèi)別適用于導(dǎo)致股本變動(dòng)的事項(xiàng)沒(méi)有對(duì)應(yīng)公告類(lèi)別的情形。目前，除首次發(fā)行股份外，涉及股本變動(dòng)的情形主要分三類(lèi)，一是因非公開(kāi)發(fā)行、重大資產(chǎn)重組、吸收合并、股權(quán)激勵(lì)等引起的股本變動(dòng)，該等變動(dòng)涉及股份的性質(zhì)如為有限售條件流通股，上市公司需隨相關(guān)公告提交“其他股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)申請(qǐng)表”；二是因公開(kāi)增發(fā)、配股等原因引起的股本變動(dòng)，該等變動(dòng)涉及股份的性質(zhì)如為無(wú)限售條件流通股，隨相關(guān)公告提交“股票上市業(yè)務(wù)申請(qǐng)表”，無(wú)需提交“其他股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)申請(qǐng)表”；三是因回購(gòu)股份并注銷(xiāo)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股等引起的股本變動(dòng)，該等情形下的股本變動(dòng)隨有關(guān)股份注銷(xiāo)、轉(zhuǎn)股

39、結(jié)果公告等提交相應(yīng)的股本變動(dòng)操作申請(qǐng)表，無(wú)需提交“其他股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)申請(qǐng)表”。除上述三種情形外，由其他情形導(dǎo)致的上市公司股本變動(dòng)，如發(fā)行H殳等，也應(yīng)選用“ 110阻他股本變動(dòng)”類(lèi)別。十一、 12 股東增持或減持股份27 、 類(lèi)別“ 1201 持股 5% 以上的股東累計(jì)減持1% 的股份”的適用情形是什么？答：目前，只有股改限售股解禁后累計(jì)減持達(dá)到1%的情形必須及時(shí)公告，并選擇該公告類(lèi)別。28 、 選擇類(lèi)別 “ 1222 股東增持計(jì)劃” 、 “ 1223 股東增持進(jìn)展” 、 “ 1224 股東增持計(jì)劃完成”時(shí)需如何填寫(xiě)數(shù)據(jù)采集項(xiàng)？答：股東增持股份數(shù)據(jù)采集主要按照股東持股比例劃分，具體分為 30%以下

40、、30-50%以及 50%以上三個(gè)區(qū)間；對(duì)于30%以上股東的增持，其首次增持、增持比例達(dá)到1%、達(dá)到2%時(shí)必須披露增持進(jìn)展公告。29 、 什么情形下選擇“ 1299 其他股權(quán)變動(dòng)”類(lèi)別？答：該類(lèi)別適用于除通過(guò)本所交易系統(tǒng)交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓之外的方式導(dǎo)致的股東持股變動(dòng)，如繼承、受贈(zèng)、發(fā)行H殳或其他境外市場(chǎng)股份等。其中，股權(quán)變動(dòng)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的還需編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。十二、 14 股權(quán)型再融資30 、 類(lèi)別“1404 再融資預(yù)案的補(bǔ)充”和“ 1405 再融資預(yù)案的修改”有何區(qū)別？答：類(lèi)別“ 1404 再融資預(yù)案的補(bǔ)充”是指上市公司披露再融資預(yù)案后，當(dāng)審計(jì)、評(píng)估或者盈利預(yù)測(cè)審核等事項(xiàng)完成后，對(duì)再融資預(yù)案內(nèi)

41、容的補(bǔ)充；而“ 1405 再融資預(yù)案的修改”則是指對(duì)已披露的預(yù)案內(nèi)容進(jìn)行修改。31 、 上市公司披露非公開(kāi)發(fā)行預(yù)案和公開(kāi)增發(fā)預(yù)案都是選擇類(lèi)別“ 1402 再融資預(yù)案”嗎？答：是，只是需根據(jù)再融資的不同方式按照不同的格式要求編制公告。再融資方式為非公開(kāi)發(fā)行的，須按照格式準(zhǔn)則第25號(hào)（證監(jiān)發(fā)行字 2007303 號(hào)）編制“ 1402 再融資預(yù)案”公告；再融資方式為配股、增發(fā)、可轉(zhuǎn)債發(fā)行等公開(kāi)發(fā)行的，則須按照格式指引第二十號(hào)上市公司公開(kāi)發(fā)行證券預(yù)案公告 的要求編制 “ 1402 再融資預(yù)案”公告。32 、 再融資相關(guān)的延期復(fù)牌公告選擇“ 1401 與再融資有關(guān)的停牌”還是“ 1406 再融資相關(guān)進(jìn)展

42、”？答：應(yīng)選擇“1401與再融資有關(guān)的停牌”類(lèi)別。因?yàn)樵偃谫Y延期停牌需滿(mǎn)足相關(guān)條件，目前采取事前審核，而“1406再融資相關(guān)進(jìn)展”是事后審核類(lèi)別。十三、 16 重大資產(chǎn)重組33 、 重大資產(chǎn)重組停牌期間披露的重組進(jìn)展公告 可否選擇“ 3301 停復(fù)牌提示公告”類(lèi)別？答：不可以，應(yīng)選擇類(lèi)別“1605重大資產(chǎn)重組相關(guān)進(jìn)展”。34 、 重大資產(chǎn)重組延期復(fù)牌的，相關(guān)公告類(lèi)別可否選擇“ 1605重大資產(chǎn)重組相關(guān)進(jìn)展”？答：不可以。應(yīng)選擇類(lèi)別“1602重大資產(chǎn)重組停牌期延長(zhǎng)”。十四、 19 可轉(zhuǎn)換公司債券35 、 選擇 “ 1909 可轉(zhuǎn)債贖回結(jié)果及兌付摘牌” 類(lèi)別， 相關(guān)的 “證券摘牌申請(qǐng)表”、“可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股代碼摘牌申請(qǐng)表”是否在任何情形下均需提交？答：若可轉(zhuǎn)債全部贖回，或贖回使可轉(zhuǎn)債流通面值低于3000萬(wàn)元導(dǎo)致摘牌，則兩份申請(qǐng)均為必須，否則無(wú)需提交。十五、 20 公司債券36 、“ 2005 公司債回售結(jié)果”與“ 2006 公司債回售申報(bào)結(jié)果”的主要區(qū)別是什么？答：“ 2005公司債回售結(jié)果”是回售程序全部結(jié)束后披露最終回售結(jié)果的公告類(lèi)別， 需隨公告提交 “可轉(zhuǎn)債 / 公司債券回售結(jié)果業(yè)務(wù)申請(qǐng)表”；“ 2006公司債回售申報(bào)結(jié)果”是回售申報(bào)期結(jié)束后