集團內(nèi)控與業(yè)務(wù)計劃流程詳細案例

1、P系統(tǒng)K公司企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導講明書 我的點評: 這份詳細的ERP內(nèi)部操縱標準業(yè)務(wù)流程，是我一個朋友做過的ERP項目,資料我差不多修改掉必要的敏感字段.作為一名公司或集團的內(nèi)控人員,其職責范圍遠遠超過了一般財務(wù)會計,必須對其采購/銷售/生產(chǎn)/物流財務(wù)操縱等整體進行把握與流程治理規(guī)劃,而ERP的實施正是采納一套綜合的軟件來整合每個部門的信息.RP不管成功率失敗的高低,是個必定的趨勢我們不要因為中國當前的成功率來推遲或終止對它的學習,尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA審計/財務(wù)經(jīng)理如此的綜合職位的朋友編制：EP項目組日期：2003065目 錄TOC o 1-5 h 1K營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 PAGRF _T

2、oc522326 h51.1采購業(yè)務(wù)流程 PAEREF _oc5293632 h 61.1.1采購業(yè)務(wù)流程PAGRE _Toc293627111發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖 PAGEEF _To2233 h 71112直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述 PGRE _Toc529333 h 11.采購?fù)素洏I(yè)務(wù) GEFTc522931 h 1011.2.采購?fù)素泴徍肆鞒?AGERE _To522963 h101.1.2.11采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖 AEF_oc52293633 h 10.12.采購?fù)素?當月退發(fā)票)業(yè)務(wù)流程描述PAF oc223634h 111.12.2采購?fù)素?總部未開發(fā)票）處理業(yè)務(wù)

3、PAGE Tc52363 h 11.122.1采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 PAEEFToc2296336h121.2.2采購?fù)素?當月退發(fā)票)業(yè)務(wù)流程描述PGREF _oc22936337 h 111.2.3采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式)業(yè)務(wù) AEREF _o52936338 h 15.1.2.1采購?fù)素?退發(fā)票方式)業(yè)務(wù)流程圖 PAGREF o52293639 h11.1.2.2采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 AGEF_o29340 h111.4采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) PAGEEF _Toc52236341 h 11.1.2.41采購?fù)素?折讓證明方式)處理業(yè)務(wù)流程圖 AG

4、EREF _T5293632h1.1.4.2采購?fù)素?折讓證明方式）業(yè)務(wù)流程描述AGEEF_Tc5229363h 01.1.采購暫估業(yè)務(wù)處理 PAGERE Tc5293634 h 211.1.31采購收貨當月暫估處理 PAGREF _Toc52293634 h21.1.3.1.采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 PGF _o52236346 h 211.31.2采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述 PAGERF To226347 2.3.2采購暫估單到?jīng)_回處理PAGFoc5293348 h 21.1.1采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 PGEREF_Toc59363h 231.1.3.2.2采購暫估業(yè)務(wù)

5、流程描述 PAGER _Toc5263 h 241.2銷售業(yè)務(wù) PAGEREF_Toc5229363 221銷售業(yè)務(wù)流程 PGERE _Toc22936352h 6.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 PAERF _Tc293653 261.2.1.1正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖PAERF_5936354 h 6.1.1.2正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述 GEREF _c522936355h 21.2.12托付代銷業(yè)務(wù) PAGEEFoc522935h29.2.1.2.1托付代銷業(yè)務(wù)流程圖 PERE _o22337h 91.2.1.22托付代銷業(yè)務(wù)流程描述GEF _Tc522936358 h1.21.3自營店銷

6、售業(yè)務(wù)PAGEREF _Tc5236359 21.23.自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 PAGREF _Toc52936360 321.2.1.3.2自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述 AGREF Toc52293636 h 3.2.14售后直銷業(yè)務(wù) PAGEREF To522936362h1.2.14.1售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 PAGEF _Toc5223663 h 12.2售后直銷業(yè)務(wù)流程描述PGERETo52963 371.2.2銷售退貨業(yè)務(wù)流程 AGEREF _Toc2936365h 3812.2.1銷售退貨審核流程PGEREF Toc5293636h 8.2.1.1銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 ARE_To

7、c522936367h 381.2.1.銷售退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 PAGERE _oc5223668 h 40.2.2.2200年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程ERE oc5229363 h 411.2.2.2.12000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 PAGEREF _Tc529370 1.2.2.2.22000年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 AGEREF _Toc293671 431.未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 PAGERF _Toc52293672h441.2.3.1未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 PGEF _Tc522936373 441.2.3.未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述 PAGREF _Toc63

8、4 4512.4退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程PAGEREFToc529635 h 461.4.1退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 GEREF_Toc5229336 h 461.24.退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 PAGERE _Tc23637 h 71.2.25折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 ERE _oc2967 h481.22.51折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 PAGEF _Tc52293639h 41.22.折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述 PAGERF_To522936380h 91.2.6需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程PAGERF_o2293631h 012.26需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖

9、PEREF_Toc523638 h 50.2.6.2需定級銷售退貨處理流程描述PAGEREF_oc5229338 h51123銷售換貨處理流程GE _Toc293384h 21.2.3.1銷售換貨處理流程圖PAGREF _Toc5296385 21.23.1銷售換貨處理流程描述 PAGEREF _oc5223638h 531.3倉存業(yè)務(wù) PAGEF _Toc2293687 h51.3.1庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程PAGREF c5229638 5413.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程PAGEF _Toc5293639 551.1.1.1分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖 GERE _o296390 h 55.3

10、1.1.分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述 PAEREF _Toc5229361 1.3.分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程 PAGEREF Toc529369 h 57.31.2.分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖PAGEEF _oc5229363 h 571.3.2分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述 PAEREF Tc229639 h 581.分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程PAER _Tc5293395 h 591.31.1分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖 PAGEE _oc29363 h 1.1.32分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述 AEREF_Toc523639 h 60.3.2售后換貨業(yè)務(wù)流程 PAGEEF_Tc522

11、96398 h61.3.2.1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 PAGERE _Toc59639 61.32.1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖GEEF _c2936400 h 611.3.2.1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述 PAEF _T522934 h 62.3.三包機補差處理業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc52296402 631.22.1三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖 AGERF _Tc522936403h 61.3.2.三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述PAGERE _Toc293404h 641323三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程 PGEREF _To52293645 h61.3.31三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖PAGERE

12、F _Toc522940 .3.2三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述 PGREF _Toc5293407 61.2.4等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程PAGEREF _Toc2936408 671.3.2.4.等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖PAGEF Toc236409 h 671.3.2.2等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述GRF_oc2236410 h 1.3售后收銷售退貨代管處理流程 PAGRF _o5296411 69.3.售后收銷售退貨代管處理流程圖 PAGEREF T5229362h 691.3.1.1售后收銷售退貨代管處理流程描述 PAGRF _To5236413 h 74其他業(yè)務(wù) PEEF T22936414 h7.

13、4.1總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程 PAERE _To52293641 h 114.1.總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖 AGEREF_c22931 711.412總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述 PERF _Toc2293641 h41.4.2分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _T2293641 751.42.1配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù)PAGEREF_Toc2293619 h 75.4.1配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖 AGEREF _Tc236420h71.4.1.配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述PARF _Toc522936421h761.422配送銷售業(yè)務(wù) PGEREF_Toc29364 h 71.4.2.2.1配送銷售

14、業(yè)務(wù)流程圖 PAGF _Toc56423 h 771.4.22.配送銷售業(yè)務(wù)流程描述 PAGER _Toc229324 h 72附件(流程圖編制講明）PGREF_o529625 h7921目的 PAGERE T52293626h 792.2方法 PAGE _To5293427 h 9.3要求 AGRF5226428 h 92.4L營銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號講明 AGER Tc529362803KL營銷ERP系統(tǒng)項目業(yè)務(wù)流程確認 PGERE_T522936430 813.講明:PAGEEF _oc523631 h 813.雙方項目組簽字確認 GREF _Toc523632 h 8K營銷分公司業(yè)務(wù)

15、流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1 業(yè)務(wù)名稱:營銷分公司總體功能圖 -功能域:采購治理 - 編制: 日期：2001-530 審核 日期-營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖銷售業(yè)務(wù)（1.2）其他業(yè)務(wù)處理（1.4）倉存業(yè)務(wù)（調(diào)撥、換貨）（1.3）采購業(yè)務(wù)（1.1）采購業(yè)務(wù)流程- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1 業(yè)務(wù)名稱:采購系統(tǒng)功能圖 - 功能域:采購治理 -編制：X 日期:2001-05-0 審核 日期-采購業(yè)務(wù)流程圖采購?fù)素浱幚順I(yè)務(wù)流程（1.1.2）商品采購業(yè)務(wù)流程（1.1.1）退貨證明單方式采購?fù)素洠?.1.2.3）跨月退發(fā)票方式采購?fù)素洠?.1.2.2）當月退發(fā)票方式采購?fù)素洠?.1.2.1）采購業(yè)務(wù)流程發(fā)中轉(zhuǎn)倉

16、采購業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.1 業(yè)務(wù)名稱:直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù) - 功能域：采購治理 - 編制： 日期：2010530 審核 日期-直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始營銷總部1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1驗收入庫2物流專員倉管員3總部發(fā)貨反饋表啟下頁承上頁4物流專員586財務(wù)部核 銷銷售發(fā)票78財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結(jié) 束直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:11.1.2 業(yè)務(wù)名稱:直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)-編制： 日期:20010-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB

17、 營銷總部開單(送貨單)發(fā)貨,并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流治理員 營銷總部 =2 * GB3 分公司倉庫到貨驗收,依照實收數(shù)開手工入庫單,登記倉庫實物帳 物流專員 倉管員 3 * B3 物流專員依照發(fā)貨反饋表與倉管員進行到貨核實 物流專員 = * B3 物流專員確認倉庫收貨后，依照倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購收貨單 5*B3 物流專員按規(guī)定時刻統(tǒng)計收貨匯總表(ER采購治理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 = *GB 營銷財務(wù)部依照分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 =7 * 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在RP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 =8* GB3

18、 在系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務(wù)科 =9* G3 分公司會計人員依照憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 - 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)采購?fù)素泴徍肆鞒滩少復(fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 - 功能域:采購治理-編制：X 日期:201-0-30 審核 日期-分公司2退貨申請1財務(wù)科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務(wù)退貨類型審核開始財務(wù)科未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科財務(wù)科折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）結(jié) 束采購?fù)素洠ó斣峦税l(fā)票)業(yè)

19、務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1 業(yè)務(wù)名稱:采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 -編制：X 日期：200530 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - 1 *3 分公司開退貨申請，財務(wù)科依照退貨申請在采購治理中查原采購收貨單 分公司 2 * G3 財務(wù)科推斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部,假如條件為否, 財務(wù)科 則為未開發(fā)票采購?fù)素?，在采購?fù)素浬暾埵亲⒚魑撮_發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。假如條件為是，則轉(zhuǎn) 3* G = 3 GB3 財務(wù)科推斷是否可退發(fā)票，假如能退回原發(fā)票,則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在采購?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨,并注明原發(fā)票號碼；假如 條件為否，

20、在采購?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨,并在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)輸折讓證明。 - 講明:1、分公司采購?fù)素浽黾油素涱惒坏耐茢嗍菫闈M足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷,并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部操縱與治理。 、營銷財務(wù)部對分公司不同類型的采購?fù)素涍M行分開統(tǒng)計,針對不同退貨類型分類開發(fā)票,具體為:采購收貨單(包括藍字與紅字）開藍字采購發(fā)票;采購?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票,然后依照退貨后余額重新開藍字發(fā)票;采購?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表幸免出現(xiàn)負數(shù)。采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù)采購?fù)素?總部未開發(fā)票

21、發(fā)票)業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2. 業(yè)務(wù)名稱:采購?fù)素?發(fā)票)業(yè)務(wù) - 功能域:采購治理-編制：X 日期:200105-30 審核 日期-采購?fù)素涢_始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務(wù)部核 銷銷售發(fā)票78財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單（紅字）物流專員財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結(jié) 束采購?fù)素?當月退發(fā)票)業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:.12. 業(yè)務(wù)名稱:采購?fù)素?當月退發(fā)票)業(yè)務(wù)-編制：X 日期：200105-3 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 *GB3 分公司

22、對采購?fù)素浬暾堖M行審批,財務(wù)科注明退貨類型 分公司 = 2 * GB3 分公司倉庫依照退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員=3 * B 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 = 4 * B3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后,依照倉庫手出倉單在ER系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單 = * G3 物流專員按規(guī)定時刻統(tǒng)計收貨匯總表(ERP采購治理暫估入庫明細表），物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 = * GB3 營銷財務(wù)部依照分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 = 7 B 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在EP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 = 8*GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收

23、貨單進行核銷 財務(wù)科 *B3 分公司會計人員依照憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 - 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)采購?fù)素?退發(fā)票方式)業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：.22 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式)業(yè)務(wù) -功能域：采購治理-編制：X 日期:200-0530 審核 日期-采購?fù)素涢_始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務(wù)部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票）78財務(wù)科財務(wù)科采購?fù)素泦挝锪鲗T財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結(jié) 束采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述-編制： 日期:200105-0 審核

24、日期-序號 處 理 講明 責任單位責任人 - = 1 GB 分公司對采購?fù)素浬暾堖M行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 *B 分公司倉庫依照退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員= 3 *B3 倉管員發(fā)貨出庫,開出手工出倉單 物流專員 倉管員 =4*GB3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后,依照倉庫手出倉單在RP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?=5 * G3 物流專員按規(guī)定時刻統(tǒng)計收貨匯總表（RP采購治理暫估入庫明細表）,物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 =6 *GB3 營銷財務(wù)部依照分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍字發(fā)票） = 7 * GB3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在

25、ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字財務(wù)科 發(fā)票與藍字發(fā)票) =8 GB 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字)與采購?fù)素泦芜M行核銷 財務(wù)科 9*GB 分公司會計人員依照憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：依照財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票,假如該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)采購?fù)素?折讓證明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：11.4 業(yè)務(wù)名稱:采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) -功能域:采購治理-編制:X 日期：201-05-0 審核 日期-采購?fù)素涢_始分公司退貨申請1分公司2退

26、貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務(wù)部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）78財務(wù)科財務(wù)科采購?fù)素泦挝锪鲗T財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結(jié) 束采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述-編制:X 日期:2001-5-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人- = * GB 分公司對采購?fù)素浬暾堖M行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 2* G3 分公司倉庫依照退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 = *B3 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 = 4 * GB 物流專員確認倉庫發(fā)貨后,依照倉庫手出倉單在EP系統(tǒng)中

27、錄入 物流專員 采購?fù)素泦?5 GB3 物流專員按規(guī)定時刻統(tǒng)計收貨匯總表(ERP采購治理暫估入庫明細表),物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 = * B 營銷財務(wù)部依照分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開紅字發(fā)票 營銷總部 = 7 GB3 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在R系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務(wù)科 8* GB3 在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票(紅字與藍字）與采購?fù)素泦芜M行核銷 財務(wù)科 = GB 分公司會計人員依照憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：依照財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。采購暫估業(yè)務(wù)處理采購收貨當月暫估處理采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號:1.13.1 業(yè)務(wù)名

28、稱:采購收貨當月暫估業(yè)務(wù) - 功能域:倉存治理 -編制：X 日期：20107-22 審核 日期-采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)開始采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）財務(wù)科會計員1財務(wù)科會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本2錄入暫估單價財務(wù)科會計員3月未暫估憑證處理財務(wù)科會計員結(jié) 束采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:11.3. 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)編制： 日期:20010-22 審核 日期序號處理講明責任單位責任人采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷財務(wù)科月未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本財務(wù)科錄入暫估單價財務(wù)科月未進行暫估憑證處理財務(wù)科采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號

29、：1.32 業(yè)務(wù)名稱:采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) -功能域：倉存治理 -編制:X 日期:01-072 審核 日期采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與往常月份暫估收貨單進行核銷）-采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科會計員1財務(wù)科會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理-暫估調(diào)整2財務(wù)科會計員財務(wù)科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）3財務(wù)科會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整）結(jié) 束采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:.1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù)編制:X 日期：2001-0

30、7-2 審核 日期序號處理講明責任單位責任人收到發(fā)票后與往常月份未核銷采購收貨單進行核銷財務(wù)科進行暫估調(diào)整財務(wù)科暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單(沖回原暫估采購收貨單)和藍字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）財務(wù)科依照紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整財務(wù)科銷售業(yè)務(wù)-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2 業(yè)務(wù)名稱:銷售業(yè)務(wù)-功能域:采購治理-編制:X 日期:20-030 審核 日期-銷售業(yè)務(wù)流程退貨業(yè)務(wù)(1.2.2)銷售業(yè)務(wù)(1.2.1)正常銷售業(yè)務(wù)流程（1.2.1.1）托付代銷處理流程（1.2.1.2）自營店銷售流程（1.2.1.3）售后直銷流程（1.2.1.4）200

31、0業(yè)務(wù)退貨流程（1.2.2.1）退發(fā)票退貨流程（1.2.2.3）未開發(fā)票退貨流程（1.2.2.2）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（1.2.2.2）銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.1 業(yè)務(wù)名稱:正常商品銷售業(yè)務(wù) -功能域:銷售治理-編制：X 日期:200-530 審核 日期-商品銷售業(yè)務(wù)開始客服專員銷售出庫單1分公司出庫單審核啟下頁承上頁32財務(wù)科客戶關(guān)聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨4倉庫發(fā)貨開增值稅發(fā)票財務(wù)科4提完？76財務(wù)科7客服專員關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）銷售出庫單（紅字沖回末提部分）財務(wù)科88核銷9財務(wù)科憑證處理結(jié) 束正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流

32、程編號：1.11 業(yè)務(wù)名稱:正常商品銷售業(yè)務(wù)-編制:X 日期:20015-0 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - 1 * B3 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨, 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨,物流專員手工登記出庫臺帳 財務(wù)人員依照銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 客戶提完貨后,財務(wù)人員審核已生成機制憑證,開增值稅發(fā)票 財務(wù)科 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 財務(wù)人員依照銷售出庫單（包括藍字出庫單與紅字出庫單）關(guān)聯(lián)生成 財務(wù)科 銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷

33、 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科- 講明:1、銷售出庫單當月有效,過期作廢； 、月底開單未提部分必須紅字沖回;托付代銷業(yè)務(wù)托付代銷業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2 業(yè)務(wù)名稱:托付代銷業(yè)務(wù) -功能域:銷售治理-編制:X 日期:200-05-0 審核 日期-托付代銷業(yè)務(wù)開始客報專員托付代銷出庫單1物流專員倉管員發(fā)貨代銷方銷售清單2托付代銷結(jié)算（依照銷售清單選單）物流專員啟下頁承上頁33銷售出庫單（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成）客服專員財務(wù)科銷售發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調(diào)整）4財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷5結(jié) 束托付代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.2.12 業(yè)務(wù)名稱

34、：托付代銷業(yè)務(wù)-編制：X 日期：200-030 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章托付代銷出庫單發(fā)貨 客服專員 倉管員 財務(wù)人員依照代銷方銷售清單,進行托付代銷結(jié)算 財務(wù)科 托付代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員 財務(wù)科 能夠通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：托付代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時能夠通過修改發(fā)票單價(或金額）進行價格調(diào)整;自營店銷售業(yè)務(wù)自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3 業(yè)務(wù)名稱:自營店銷售業(yè)務(wù) -功

35、能域:銷售治理-編制:X 日期:2001-05-30 審核 日期-自營店銷售業(yè)務(wù)開始自營店要貨證明單12物流專員倉管員發(fā)貨自營店銷售清單物流專員調(diào)撥單3啟下頁承上頁5財務(wù)科核銷4銷售出庫單客服專員5財務(wù)科銷售發(fā)票6財務(wù)科憑證處理結(jié)束自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.213 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)-編制：X 日期：001-0-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 -= G3 物流專員依照審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 =2*GB3 倉庫依照審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 =3*GB 客服專員依照依照自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 =4 *GB3

36、財務(wù)人員在銷售治理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 = 5 * GB3 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：設(shè)立自營店倉位,用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。售后直銷業(yè)務(wù)售后直銷業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：.1.4 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) -功能域:銷售治理-編制:X 日期:01-5-30 審核 日期-售后直銷業(yè)務(wù)開始要貨證明單售后調(diào)撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨3售后部門銷售清單啟下頁承上頁財務(wù)科客服專員4錄入銷售發(fā)票銷售出庫單5財務(wù)科財務(wù)科憑證處理核銷6結(jié) 束售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：12.1.4 業(yè)務(wù)名稱:售后直銷業(yè)務(wù)-編制

37、：X 日期:2001-53 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 -= 1 *GB3 物流專員依照審核簽字后的要貨證明單在倉存治理中錄入調(diào)撥單 物流專員 = 2* 3 倉庫依照調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 =3 * G 物流專員依照依照售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 =4 * G 財務(wù)人員在銷售治理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 5 GB 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。銷售退貨業(yè)務(wù)流程銷售退貨審核流程銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1.22.1 業(yè)務(wù)名稱:銷售退貨

38、財務(wù)退貨類型審核 -功能域：銷售治理-編制:X 日期:200105-0 審核 日期-1財務(wù)科查原銷售出庫單啟下頁分公司退貨申請退貨類型審核開始承上頁財務(wù)科是否2000年銷售業(yè)務(wù)退貨2是2000年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否3退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結(jié) 束財務(wù)科財務(wù)科344財務(wù)科折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）銷售退貨(當月退發(fā)票)業(yè)務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.21 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 -編制：X 日期：201-05-3 審核 日期-

39、序號 處 理 講 明 責任單位責任人 - 1* GB3 分公司開退貨申請，財務(wù)科依照退貨申請在銷售治理中查原 分公司 銷售出庫貨單 =2 *G 財務(wù)科推斷是否2000年銷售業(yè)務(wù),假如是200年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科則在銷售退貨申請是注明200年銷售業(yè)務(wù),假如條件為否，則轉(zhuǎn) = * B3 財務(wù)科推斷是否已向客戶開出銷售出庫單,假如未向客戶開發(fā)票, 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，假如已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn) 財務(wù)科推斷是否客戶退發(fā)票,假如客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨,并注明原發(fā)票號碼；假如 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 - 講明:1、

40、分公司采購?fù)素浽黾油素涱惒坏耐茢嗍菫楸阌诜止咀陨韱螕?jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件,同時也利于加強內(nèi)部操縱與治理。 2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表幸免出現(xiàn)負數(shù)。2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程200年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號:.2.2.1 業(yè)務(wù)名稱：2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)-功能域：銷售治理、倉存治理-編制：X 日期:2010-30 審核 日期-2000年業(yè)務(wù)銷售退貨開始客服專員退貨申請1物流專員倉管員售后驗收入庫啟下頁承上頁23收貨匯總表開發(fā)票財務(wù)部財務(wù)科采購發(fā)票錄入財務(wù)科核 銷財務(wù)科憑證處理結(jié) 束物流專員物流專員采購收貨單（倉位：售后待驗倉；

41、商品為正品）545600年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：.2.2 業(yè)務(wù)名稱:2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)-編制:X 日期:01-05-0 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = G3 售后倉依照退貨申請將所退商品驗收入庫 售后 =2 * B3 物流專員確認入庫后在采購治理中錄入采購收貨單 售后 = 5 * 3 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 財務(wù)人員依照營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入RP系統(tǒng) 財務(wù)科 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明:1、000年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前,屬于總部的退貨

42、業(yè)務(wù),分公司作采購處理；、退貨時退貨申請上必須注明屬于200年的銷售業(yè)務(wù);未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號:122.3 業(yè)務(wù)名稱:未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) -功能域:銷售治理-編制：X 日期:001-05-3 審核 日期-未開發(fā)票銷售退回開始分公司退貨申請1驗收入庫物流專員倉管員24財務(wù)科核 銷財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理結(jié) 束客服專員銷售出庫單（紅字）345未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:12.2 業(yè)務(wù)名稱:未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)-編制： 日期:200-530 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - 1 * GB3 倉庫依照退貨申請驗收

43、入庫 物流專員 倉管員 2* GB3 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售治理中錄入銷售出庫單負數(shù) 客服專員= 3 *B3 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 = 4 *GB3 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 = 5 *GB3 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明:需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉,不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號:1.2.2.4 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) -功能域：銷售治理-編制：X 日期:0010-30 審核 日期-退發(fā)票方式銷售退貨開始財務(wù)科退貨申請

44、2物流科1驗收入庫客戶退回發(fā)票3財務(wù)科5紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票銷售退貨單客服專員財務(wù)科4核 銷5財務(wù)科銷售發(fā)票6財務(wù)科憑證處理結(jié) 束退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:.2.2. 業(yè)務(wù)名稱:退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)-編制： 日期：21-050 審核 日期-序號 處 理 講明 責任單位 責任人 -= 1 * B 售后倉依照退貨申請退貨驗收入庫 物流專員 倉管員 * GB3 財務(wù)人員在銷售治理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票 財務(wù)科 = *GB3 客戶專員確認退貨入庫后在銷售治理中錄入銷售退回單 客服專員= 4 * 3 財務(wù)人員在銷售治理中錄入發(fā)票 財務(wù)科 = 5 *G3 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售

45、發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：1、退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉,不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1.25 業(yè)務(wù)名稱:折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) -功能域:銷售治理-編制：X 日期:20010530 審核 日期-折讓證明方式銷售開始分公司退貨申請1驗收入庫物流專員倉管員24財務(wù)科核 銷財務(wù)科關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理結(jié) 束客服專員銷售退貨單345折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.2.5 業(yè)務(wù)名稱:折讓證明方式銷售

46、退貨業(yè)務(wù)-編制：X 日期：2001-0-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 GB 倉庫依照退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 2 * GB3 客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售治理中錄入銷售退回單 客服專員 =*3 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 = 4 B 財務(wù)人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 = 5 * GB3 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2. 業(yè)務(wù)名稱:

47、需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) -功能域：倉存治理-編制:X 日期:01-0-3 審核 日期-售后定級處理開始1產(chǎn)品定級售后23定級統(tǒng)計表售后財務(wù)科憑證處理結(jié) 束4調(diào)撥單物流專員需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號：12.2. 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)-編制:X 日期：201-05-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - 售后部門產(chǎn)品定級 售后部門 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 物流專員月末依照售后換貨定級匯總表在倉存治理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明:1、調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨

48、倉位,新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位;2、退回以正品入售后待驗倉,定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉;3、所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；4、通過憑證模板能夠?qū)⒍壓笮纬傻膬r格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費用；銷售換貨處理流程銷售換貨處理流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:12.3 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程-功能域:倉存治理-編制： 日期:2001-05-0 審核 日期-售后換貨開始換貨申請分公司13倉庫發(fā)貨客服專員客服專員驗收入庫24客服專員其他入庫單客服專員其他出庫單結(jié) 束銷售換貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號：13.3. 業(yè)務(wù)名稱：銷售換貨處理流程-編制: 日期：2001-05-3 審核 日期-序號 處 理 講

49、 明 責任單位 責任人 - = 1 * B3 倉庫依照換貨申請發(fā)貨 物流專員 倉管員 = 2 *GB3 客服專員確認倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單 客服專員 倉庫依照換貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 客服專員確認倉庫驗收入庫后錄入其他入庫單 客服專員 - 倉存業(yè)務(wù)庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.31 業(yè)務(wù)名稱：庫存調(diào)撥業(yè)務(wù) -功能域:倉存治理-編制: 日期：2001-5-30 審核 日期-庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部倉庫調(diào)撥（1.4.1）營銷分公司間調(diào)撥(1.4.2)調(diào)入方業(yè)務(wù)處理(1.4.2.2)調(diào)出方業(yè)務(wù)處理（1.4.2.1）分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)

50、流程圖編號:1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù) -功能域：倉存治理-編制：X 日期:201-05-30 審核 日期-內(nèi)部調(diào)撥開始分公司調(diào)撥申請調(diào)撥單物流專員2物流專員調(diào)出倉庫出庫1物流專員調(diào)入倉庫入庫結(jié) 束分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.1 業(yè)務(wù)名稱：分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)-編制：X 日期：20005- 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 * GB3 調(diào)出倉出庫，調(diào)入倉入庫 物流專員 倉管員 2 * GB3 物流專員確認調(diào)入倉入庫后在倉存治理中錄入調(diào)撥單 物流專員 - 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1

51、.3.1. 業(yè)務(wù)名稱:分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù) -功能域：采購治理、倉存治理-編制：X 日期:200-053 審核 日期-分公司間調(diào)撥業(yè)務(wù)開始分公司發(fā)貨申請12倉庫發(fā)貨物流專員采購?fù)素泦呜攧?wù)科結(jié) 束分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.3.2 業(yè)務(wù)名稱:分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)-編制:X 日期：2015-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - =1 GB3 倉庫依照發(fā)貨證明單發(fā)貨 物流專員 倉管員 = B3 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購治理中錄入采購?fù)嘶貑?物流專員 - 講明:調(diào)出方視為向營銷總部退貨，必須經(jīng)總部同意后才能調(diào)撥，同時數(shù)量體現(xiàn)在發(fā)貨匯表內(nèi)分公司間調(diào)撥調(diào)

52、入方業(yè)務(wù)流程分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.31.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù) -功能域：采購治理、倉存治理-編制：X 日期：0-5-3 審核 日期-分公司間調(diào)撥調(diào)開始調(diào)供方結(jié) 束發(fā)貨開送貨單1驗收入庫物流專員倉管員23物流專員收貨匯總表物流專員采購入庫單財務(wù)部開發(fā)票545財務(wù)科財務(wù)科核 銷發(fā)票錄入6憑證處理財務(wù)科分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)-編制：X 日期：2001-05-0 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1* GB 倉庫收貨驗收入庫 物流專員 倉管員 物流專員統(tǒng)計采購收

53、貨單匯總表并報營銷總部 物流專員 物流專員確認倉庫發(fā)貨后在采購治理中錄入采購收貨單 物流專員 財務(wù)人員在采購治理中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員將采購發(fā)票與采購?fù)嘶貑芜M行核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：調(diào)入方視為營銷總部采購入庫,必須經(jīng)總部同意后才能退貨售后換貨業(yè)務(wù)流程周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖-業(yè)務(wù)流程圖編號:13.2 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù) -功能域：倉存治理-編制:X 日期：20000 審核 日期-32結(jié) 束登記庫存臺帳售后部門倉庫發(fā)貨售后要貨申請售后調(diào)撥單（售后調(diào)入）物流部 物流部 倉管員周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用開始1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)

54、流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.3.2.1 業(yè)務(wù)名稱:周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)-編制: 日期：201-530 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = 1 *B 倉庫依照發(fā)貨證明單發(fā)物資 物流專員 倉管員 物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用 物流專員 售后部門登記換貨臺帳 售后部門 - 講明:1、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用,月末依照換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ERP系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集;三包機補差處理業(yè)務(wù)流程三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：1.3.2 業(yè)務(wù)名稱:三包機補差

55、處理業(yè)務(wù) -功能域:倉存治理-編制:X 日期：2001-05-30 審核 日期-銷售發(fā)票342財務(wù)科財務(wù)科銷售出庫單核銷財務(wù)科結(jié) 束憑證處理財務(wù)科1三包機補差價開始三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述-業(yè)務(wù)流程編號:1.1 業(yè)務(wù)名稱：三包機補差處理業(yè)務(wù)-編制：X 日期:201-3 審核 日期-序號 處理 講 明 責任單位責任人 - 1 * GB 財務(wù)人員收價差開銷售發(fā)票 財務(wù)科 財務(wù)人員依照銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成銷售出庫單 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售出庫核銷 財務(wù)科 財務(wù)人員依照憑證模板作憑證 財務(wù)科 - 講明:銷售發(fā)票與銷售出庫單商品使用專門商品換貨補差，銷售

56、發(fā)票使用一般發(fā)票,紅字表示分公司補客戶價差，藍字表示客戶補分公司價差。三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:13.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機換貨處理業(yè)務(wù) -功能域:倉存治理-編制：X 日期:0105-30 審核 日期-三包機換貨開始售后換貨統(tǒng)計表1物流專員調(diào)撥單（周轉(zhuǎn)機只輸入發(fā)出倉位，換回產(chǎn)品只輸入收入倉位）結(jié) 束憑證處理財務(wù)科2三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.3.1.3 業(yè)務(wù)名稱：三包機換貨處理業(yè)務(wù)-編制：X 日期：00-5-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - =1* GB3 物流專員依照售后換貨統(tǒng)計表在倉存治理中錄入調(diào)撥單 物流專員

57、調(diào)撥單處理過程中,周轉(zhuǎn)機只輸入發(fā)出倉位,換回產(chǎn)品只輸入 收入倉位。 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 - 講明：該調(diào)撥單同時相當于一張出庫單與一張入庫單。等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:.3.24 業(yè)務(wù)名稱:等級品入庫處理業(yè)務(wù) -功能域:倉存治理-編制： 日期:2001-030 審核 日期-等級品入庫開始產(chǎn)品定級售后23定級統(tǒng)計表售后財務(wù)科憑證處理結(jié) 束4調(diào)撥單物流專員等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：13.1. 業(yè)務(wù)名稱:等級品入庫處理業(yè)務(wù)-編制： 日期：01-05-30 審核 日期-序號 處 理講 明 責任單位 責任人 - 售后部門產(chǎn)品定級 售后

58、部門 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 物流專員月末依照售后換貨定級匯總表在倉存治理中錄入調(diào)撥單 物流專員 財務(wù)人員依照憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 -講明:1、調(diào)撥單以待處理品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即待處理品只錄入發(fā)貨倉位,新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)流程售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號：32.5 業(yè)務(wù)名稱：售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù) -功能域:倉存治理-編制： 日期：200-5-30 審核 日期-售后定級品調(diào)入中轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)開始32結(jié) 束登記庫存臺帳售后部門倉庫發(fā)貨售后要貨申請售后調(diào)撥單（售后調(diào)入）物流部 物流部 倉管員1周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編

59、號：.21 業(yè)務(wù)名稱：周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)-編制:X 日期：20105-30 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - 1 B3 倉庫依照發(fā)貨證明單發(fā)物資 物流專員 倉管員 物流專員確認發(fā)貨后作調(diào)撥單視為售后部門領(lǐng)用 物流專員 售后部門登記換貨臺帳 售后部門 - 講明：、售后換貨新商品換出先視為售后部門領(lǐng)用,月末依照換貨匯總表對已換回并定級部分出庫商品在ER系統(tǒng)中作其他出庫單進行核算；2、其他出庫單需要注明出庫類型為售后換貨，已便于憑證模板及報表數(shù)據(jù)采集；售后收銷售退貨代管處理流程售后收銷售退貨代管處理流程圖- 業(yè)務(wù)流程圖編號:1.3.1 業(yè)務(wù)名稱：售后收銷售退貨代管處理流程-功能

60、域:倉存治理-編制： 日期：21-5-0 審核 日期-退貨代管開始退貨申請分公司1驗收入庫售后2售后代管物資入庫單43售后售后產(chǎn)品定級代管物資出庫單結(jié) 束售后收銷售退貨代管處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號:1.3.3.1 業(yè)務(wù)名稱:售后收銷售退貨代管處理流程-編制：X 日期：201-03 審核 日期-序號 處 理 講 明 責任單位 責任人 - = * B3 售后依照已審核后退貨申請，對退回產(chǎn)品驗收入庫 售后 * G3 售后驗收入庫后，在倉存治理中錄入代管物資入庫單 售后 售后對產(chǎn)品進行定級 售后 售后產(chǎn)品定后,在倉存治理中錄入代管物資出庫單 售后 - 其他業(yè)務(wù)總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程總部直發(fā)客戶銷售業(yè)